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Informe anual requerido por el artículo 22 de la Norma NPB4-48 “Normas de
Gobierno Corporativo para las Entidades Financieras”.
INFORME ANUAL DE
GOBIERNO CORPORATIVO
INFORME ANUAL
DE GOBIERNO CORPORATIVO
IAGC
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2019
APROBADO EN SESION DE JUNTA DIRECTIVA No.
024/1428/2020 del 28 de Marzo de 2020
Índice
I- INFORMACIÓN GENERAL ........................................................................................................ 4
1- Conglomerado Financiero local al que pertenece ........................................................... 4
2- Entidades miembros del Conglomerado financiero local y principal negocio ............ 4
3- Grupo financiero internacional al que pertenece ............................................................. 4
4- Grupo empresarial al que pertenece .................................................................................. 4
5- Estructura de la propiedad accionaria del Banco. ............................................................ 4
6- Antecedentes ........................................................................................................................... 4
7- Misión y visión .......................................................................................................................... 5
8- Valores Institucionales ............................................................................................................ 5
9- Competencias ......................................................................................................................... 6
10- Período informado ................................................................................................................... 7
II- ACCIONISTAS .......................................................................................................................... 7
1- Número de Juntas Ordinarias celebradas durante el período y quórum. ..................... 7
2- Número de Juntas Extraordinarias celebradas durante el período y quórum............... 7
III- JUNTA DIRECTIVA ................................................................................................................. 8
1- Miembros de la Junta Directiva y cambios en el período informado. ............................ 8
2- Cantidad de sesiones celebradas durante el período informado. ............................... 10
3- Descripción de la política de nombramiento de los miembros de la Junta Directiva.
………………………………………………………………………………………………………...12
4- Operaciones realizadas por los miembros de la Junta Directiva con otras partes
vinculadas de acuerdo al marco legal aplicable al Banco. ................................................. 14
5- Descripción de la política sobre la rotación o permanencia de miembros de la
Junta Directiva............................................................................................................................... 14
6- Capacitaciones a la Junta Directiva durante el 2019. .................................................... 15
7- Política de remuneración ..................................................................................................... 15
IV- ALTA GERENCIA ................................................................................................................. 16
1- Miembros de la Alta Gerencia y cambios durante el 2019. ........................................... 16
2- Políticas de Selección de los Miembros de la Alta Gerencia. ....................................... 17
3- Informe de cumplimiento de las políticas y controles internos aprobados por la
Junta Directiva ............................................................................................................................... 17
V- COMITÉ DE AUDITORÍA ...................................................................................................... 23
1- Miembros del Comité de Auditoría y cambios en el 2019. ............................................. 23
2- Número de sesiones en el período. .................................................................................... 24
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3- Detalle de las principales funciones desarrolladas en el período. ................................ 24
4- Temas corporativos conocidos durante el período. ........................................................ 25
VI- COMITÉ DE RIESGOS .......................................................................................................... 26
1- Miembros del Comité de Riesgos y los cambios durante el período informado. ....... 26
2- Número de sesiones en el período. .................................................................................... 28
3- Detalle de las principales funciones desarrolladas en el período. ................................ 28
4- Temas corporativos conocidos durante el período. ........................................................ 29
VII- GOBIERNO CORPORATIVO Y ESTÁNDARES ÉTICOS. ........................................................ 31
1- Descripción de los cambios al Código de Gobierno Corporativo durante el período.
………………………………………………………………………………………………………...31
2- Descripción de los cambios al Código de Ética o de Conducta durante el período.
………………………………………………………………………………………………………...31
3- Informe del cumplimiento de las políticas de Gestión y Control de conflictos de
interés y operaciones con partes relacionadas. ..................................................................... 31
VIII- TRANSPARENCIA Y REVELACIÓN DE INFORMACIÓN ...................................................... 31
1- Mecanismos para atención de los clientes, quejas y reclamos. ................................... 31
2- Detalle de los principales hechos relevantes del Banco. ............................................... 32
IX- OTROS ................................................................................................................................. 33
1- Auditoria Externa ................................................................................................................... 33
2- Plan de sucesión .................................................................................................................... 34
3- Modificación Estructura Organizativa. ............................................................................... 34
4- Aprobación del informe ....................................................................................................... 34
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I- INFORMACIÓN GENERAL
1- Conglomerado Financiero local al que pertenece
El Banco no es parte de ningún conglomerado financiero local
2- Entidades miembros del Conglomerado financiero local y principal negocio
El Banco no es parte de ningún conglomerado financiero local
3- Grupo financiero internacional al que pertenece
El Banco no es parte de ningún grupo financiero internacional.
4- Grupo empresarial al que pertenece
BTS, es una asociada de la Federación de Cajas de Crédito y Bancos de los
Trabajadores (FEDECREDITO), siendo una de las instituciones proveedoras de
recursos financieros a favor del Banco.
El Banco no pertenece a ningún conglomerado financiero local o internacional
y su pertenencia al Sistema Fedecrédito es de carácter asociativo / gremial y
como accionista de la Federación de Cajas de Crédito y de Bancos de los
Trabajadores; El Banco también es accionista de las sociedades de Seguros
Fedecrédito y Fedecrédito Vida Seguros, ambas sociedades adscritas al Sistema
Fedecrédito.
5- Estructura de la propiedad accionaria del Banco.
Actualmente el Banco se encuentra bajo la supervisión y fiscalización del Banco
Central de Reserva y de la Superintendencia del Sistema Financiero y se
encuentra regido por la Ley de Bancos Cooperativos y de Sociedades de Ahorro
y Crédito. Al 31 de diciembre de 2019 el Banco contaba con un capital social
de $ 9,721,554.00 y con 21,115 accionistas minoritarios.
6- Antecedentes
Banco de los Trabajadores Salvadoreños, Sociedad Cooperativa de
Responsabilidad Limita de Capital Variable (BTS, R.L. de C.V.), fue fundado el 13
de enero de 1992, organizándose como una entidad financiera adscrita al
Sistema Cooperativo Fedecrédito. Inicialmente el Banco operó bajo la razón
social de Banco de los Trabajadores de Soyapango (Banctsoy), la cual mantuvo
hasta el año 2007, año en que se cambió a la actual razón social. El Banco inicio
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integrado por 52 socios y un Capital Social de ¢99,050.00 (US$11,320.00),
comenzado operaciones con el público el 14 de febrero de 1992.
El Banco cuenta con 6 agencias de atención al público:
Agencia Soyapango: Ubicada en su oficina central en 3ra. Avenida Sur y Final
2da calle poniente # 10, Soyapango, tel. 2259-7000
Agencia Apopa: Ubicada en Centro comercial Pericentro local 63-B, Apopa,
Tel. 2259-7064 / 2259-7065
Agencia Ciudad Real: Ubicada en Centro Comercial Plaza Real, módulo 1,
local 1-2, kilómetro 75, carretera a Chalchuapa, Santa Ana, tel. 2259-7071 /
2259-7072
Agencia Santo Tomas: Ubicada en Plaza Santo Tomas KM 18 autopista a
Comalapa local 7-A Tel. 2259-7074
Agencia Salvador del Mundo: Centro Comercial Las palmeras Edificio 1319
Local 3 San Salvador Tel. 2259-7084.
AGENCIA SAN GABRIEL: Centro. Comercial Mall San Gabriel, Local B-4, Apopa, S.S
Teléfono: 2259-7075
7- Misión y visión
MISION
Somos una institución financiera de sólido prestigio, que ofrece a los trabajadores
y empresarios, soluciones financieras accesibles, oportunas y de calidad;
contribuyendo de esta forma al bienestar de nuestros socios, clientes y la
comunidad
VISION
Ser reconocidos como una institución financiera competitiva, eficiente e
innovadora.
8- Valores Institucionales
1. Confianza: es la seguridad que generamos en nuestros clientes al actuar de
forma correcta en toda situación lo cual genera una opinión favorable a
nuestra institución.
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2. Honestidad: es la estrecha relación que generamos entre la verdad, la justicia
y la integridad moral al momento que entablamos cualquier relación de
negocios.
3. Integridad: es actuar en concordancia entre nuestros valores y nuestro actuar
en toda situación que se nos presente.
4. Confidencialidad: es la protección que le damos a la información que
nuestros clientes y proveedores nos proporcionan.
5. Responsabilidad: Generamos conciencia en el personal, permitiendo
reflexionar, orientar y valorar las consecuencias de sus actos, estableciendo
la magnitud de dichas acciones y de cómo afrontarlas de la manera más
positiva e integral, siempre en beneficio del mejoramiento laboral, social,
cultural y natural.
6. Respeto: valoramos los intereses y necesidades de cada cliente y proveedor
en nuestra institución, reconociendo que cada uno tiene un valor único.
7. Lealtad: es el compromiso y apoyo que les brindamos a todos nuestros
clientes aún frente a circunstancias cambiantes o adversas.
8. Empatía: es la capacidad que tenemos para conectarnos con nuestros
clientes respondiendo adecuadamente a sus necesidades logrando así, que
se sienta muy bien con la Institución.
9. Calidad: nos esforzamos continuamente en brindar nuestros productos y
servicios con excelencia.
10. Innovación: con nuestra experiencia y conocimientos, prevemos y
gestionamos correctamente el cambio.
9- Competencias
Trabajo en equipo
Disponibilidad para colaborar y apoyar con el fin de lograr una meta común.
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Orientación al cliente
Satisfacer las necesidades del cliente interno y externo con empatía y trato
cordial, a fin de cubrir o superar sus expectativas en cuanto a tiempo, calidad,
costo/precio y disponibilidad de los productos y/o servicios acordados
Orientación a los resultados
Cumplir con las metas y los objetivos en los tiempos establecidos, mediante el
compromiso del personal, la entrega de los recursos necesarios y el seguimiento
y control de los procesos
Liderazgo
Es la capacidad para dirigir, organizar, establecer metas, tomar decisiones,
empoderar, motivar y persuadir positivamente a un equipo de trabajo,
integrando opiniones para el logro de un objetivo común.
10- Período informado
El período reportado en el presente informe comprende del 1 de enero al 31 de
diciembre de 2019. La elaboración del mismo se realizó en el mes de marzo de
2020 y fue aprobado por la Junta Directiva en sesión 024/1428/2020 del 28 de
marzo del 2020.
II- ACCIONISTAS
1- Número de Juntas Ordinarias celebradas durante el período y quórum.
Fecha de la sesión Quórum
19 de enero de 2019
87 socios presentes y representados poseedores de 476,551
acciones equivalentes al 11.2120% del capital social
pagado al 31 de diciembre de 2018.
2- Número de Juntas Extraordinarias celebradas durante el período y quórum.
Fecha de la sesión Quórum
19 de enero de 2019
53 socios presentes y representados poseedores de 368,286
acciones equivalentes al 8.6607% del capital social pagado
al 31 de diciembre de 2018.
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Fecha de la sesión Quórum
14 de diciembre de 2019
81 socios presentes y representados poseedores de 470,643
acciones equivalentes al 10.5369% del capital social
pagado al 31 de julio de 2019.
III- JUNTA DIRECTIVA
1- Miembros de la Junta Directiva y cambios en el período informado.
Elección de miembros de la Junta Directiva.
En Junta General Ordinaria de Accionistas del Banco de los Trabajadores
Salvadoreños, Sociedad Cooperativa de Responsabilidad Limitada de Capital
Variable, celebrada en el Auditórium “Daniel Antonio Gálvez Chavez” del
Edificio Social del Banco, el día veintisiete de enero del año dos mil dieciocho.
acta 35 de junta general PUNTO N° 12. ELECCION DE LOS MIEMBROS DE LA JUNTA
DIRECTIVA: de conformidad con el Artículo quince de la Ley de Bancos
Cooperativos y Sociedades de Ahorro y Crédito y Cláusula Vigésima de la
modificación al pacto social del Banco, se procedió a la elección de tres
Directores Propietarios y sus respectivos suplentes, para el período comprendido
del primero de abril del año dos mil dieciocho al treinta y uno de marzo del año
dos mil veinte, por lo que, se les informó a los accionistas por medio de tres
publicaciones que se realizaron en La Prensa Gráfica y en El Diario de Hoy el día
dieciséis de octubre del año dos mil diecisiete, en la cual, se convocaron a los
accionistas a presentar su Curriculum Vitae para participar en el proceso de
selección, a realizarse el día de la Junta General de Accionistas, recibiéndose un
total de ocho Curriculum vitae, de los cuales las ocho personas cumplen con los
requisitos establecidos en el Pacto Social; los cuales se detallan a continuación:
Señor Gonzalo Guadrón Rivas, Señor José Ángel Arias Panameño, Ingeniero
Cecilia Navarro de Zepeda, Licenciado Francisco Nájera, Licenciado Edgar
Ernesto García, Licenciado José Víctor Portales Henríquez, Licenciado Guillermo
Mena Nuila y Licenciada Ana Gloria Vargas de Rivas, dichos accionistas fueron
sometidos a consideración del Pleno, para conformar la nueva Junta Directiva,
a través del proceso de elección. Después de haber escuchado las propuestas
hechas por los accionistas y haberse secundado se sometió a votación y con
125 votos resultaron electos como Directores Propietarios: el señor Gonzalo
Guadrón Rivas, el Señor José Ángel Arias Panameño e Ingeniero Cecilia Navarro
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de Zepeda y como Directores Suplentes: Licenciado José Víctor Portales
Henríquez, el Licenciado Guillermo Mena Nuila y Licenciada Ana Gloria Vargas
de Rivas. Los miembros de la Junta Directiva al iniciar su período y en la primera
sesión debidamente instalada, designarán y distribuirán entre si los cargos que
ocuparán cada uno de ellos dentro de dicha Junta, entre los cuales habrá un
Presidente, un primer Director y un Segundo Director; estos últimos sustituirán por
su orden al Presidente en caso de inhabilidad u otro impedimento. Los Directores
Propietarios determinarán también el orden del nombramiento de los Directores
Suplentes quienes serán llamados a llenar las vacantes respectivas, todo de
conformidad con la Cláusula Vigésima Sexta de la modificación del Pacto
Social.
La Junta directiva electa en Junta general de Accionistas para el periodo de
abril 2018 a marzo 2020 tomo posesión de los cargos a partir del 01 de abril de
2018.
Miembros de la Junta directiva para el periodo abril 2018 a marzo de 2020
Cargo Nombre Período electo
Presidente Gonzalo Guadrón Rivas 01 de Abril de 2018 al 31 de Marzo del
2020
Primer director Cecilia Navarro de Zepeda 01 de Abril de 2018 al 31 de Marzo del
2020
Segundo director José Ángel Arias Panameño 01 de Abril de 2018 al 31 de Marzo del
2020
Primer Director
suplente
Jose Victor Portales
Henríquez
01 de Abril de 2018 al 31 de Marzo del
2020
Segundo Director
suplente
Ana Gloria Vargas de Rivas 01 de Abril de 2018 al 31 de Marzo del
2020
Tercer Director
suplente
Guillermo Mena Nuila 01 de Abril de 2018 al 31 de Marzo del
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2- Cantidad de sesiones celebradas durante el período informado.
Numero de sesión Fecha de sesión
001/1349/2019
002/1350/2019
003/1351/2019
004/1352/2019
005/1353/2019
006/1354/2019
007/1355/2019
008/1356/2019
009/1357/2019
010/1358/2019
011/1359/2019
012/1360/2019
013/1361/2019
014/1362/2019
015/1363/2019
016/1364/2019
017/1365/2019
018/1366/2019
019/1367/2019
020/1368/2019
021/1369/2019
022/1370/2019
023/1371/2019
024/1372/2019
025/1373/2019
026/1374/2019
027/1375/2019
08-01-2019
15-01-2019
22-01-2019
29-01-2019
05-02-2019
12-02-2019
19-02-2019
26-02-2019
05-03-2019
12-03-2019
19-03-2019
26-03-2019
02-04-2019
09-04-2019
16-04-2019
23-04-2019
30-04-2019
07-05-2019
14-05-2019
21-05-2019
28-05-2019
04-06-2019
11-06-2019
18-06-2019
25-06-2019
02-07-2019
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Numero de sesión Fecha de sesión
028/1376/2019
029/1377/2019
030/1378/2019
031/1379/2019
032/1380/2019
033/1381/2019
034/1382/2019
035/1383/2019
036/1384/2019
037/1385/2019
038/1386/2019
039/1387/2019
040/1388/2019
041/1389/2019
042/1390/2019
043/1391/2019
044/1392/2019
045/1393/2019
046/1394/2019
047/1395/2019
048/1396/2019
049/1397/2019
050/1398/2019
051/1399/2019
052/1400/2019
053/1401/2019
054/1402/2019
055/1403/2019
056/1404/2019
16-07-2019
23-07-2019
30-07-2019
08-08-2019
13-08-2019
20-08-2019
27-08-2019
03-09-2019
10-09-2019
17-09-2019
24-09-2019
01-10-2019
08-10-2019
15-10-2019
19-10-2019
22-10-2019
29-10-2019
05-11-2019
12-11-2019
19-11-2019
26-11-2019
03-12-2019
10-12-2019
14-12-2019
17-12-2019
21-12-2019
23-12-2019
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3- Descripción de la política de nombramiento de los miembros de la Junta
Directiva.
Con la presente política se pretende establecer los lineamientos y
procedimientos a ser considerados en la composición y remuneración de la
Junta Directiva de Banco de los Trabajadores Salvadoreños S.C. de R.L de C.V.
Criterios Aplicables a la Composición de la Junta Directiva del Banco:
En adición a los requerimientos de ley, los siguientes criterios serán tomados en
consideración por los accionistas del Banco para la postulación, elección,
reelección o reemplazo de los miembros de Junta Directiva del Banco:
Contar con formación profesional, competencias, conocimiento y
trayectoria afines con el sector financiero y las actividades y negocios
desarrollados por el Banco.
Gozar de reconocimiento, reputación, liderazgo, prestigio, capacidad
directiva y de trabajo en equipo.
Contar con la disponibilidad de tiempo y dedicación necesaria para
cumplir las responsabilidades exigidas por su posición y los objetivos
estratégicos del Banco.
Ser accionista de reconocida honorabilidad
Procedimiento de Presentación y Evaluación de Candidatos a Junta Directiva
del Banco:
El Banco realizará una sola publicación en un periódico de circulación nacional
de la convocatoria a los accionistas, también se colocarán las convocatorias
en carteleras en cada una de las agencias y en la página WEB, dichas
publicaciones contendrán los requisitos para ser candidato a formar parte de
la Junta Directiva.
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Los accionistas que con base en su participación accionaria y en aplicación
del sistema de votación por mano alzada aspiren a hacer parte para la
elección de la Junta Directiva, podrán, con antelación a la Asamblea
respectiva, postularse mediante el cumplimiento en la entrega de la
documentación junto con su hoja de vida necesarios para sustentar el
cumplimiento de los criterios requeridos para su postulación.
Los accionistas que con base en su participación accionaria aspiren ser parte
de la Junta Directiva, deberán presentar su hoja de vida adjuntando la
documentación necesaria para sustentar el cumplimiento de los criterios
requeridos para su postulación, en el plazo señalado en la publicación,
asimismo, deberá presentar una carta, en la cual manifieste su aceptación de
candidato para ser parte de Junta Directiva del Banco.
El Departamento Administrativo del Banco, evaluará las propuestas que se
reciban dentro del plazo establecido en la publicación realizada previa a la
respectiva convocatoria a Asamblea de Accionistas. En dicha evaluación
verificará la ausencia de incompatibilidades e inhabilidades de carácter legal
y la adecuación de los candidatos a las necesidades de la Junta Directiva a
través de la validación de los criterios profesionales y personales aplicables.
Las hojas de vida de los candidatos propuestos que cumplieren con los criterios
de elección aplicables, serán incluidas en la propuesta que será presentada a
la Junta General Ordinaria de Accionistas para la respectiva elección de parte
de los accionistas.
En el caso que alguno de los candidatos propuestos para conformar la Junta
Directiva no cumpliere con los requisitos establecidos en la Ley o en la presente
política, se le comunicará al respectivo accionista.
El procedimiento establecido en la presente política pretende centralizar y
coordinar con anterioridad a las reuniones de la Asamblea General de
Accionistas el proceso de elección de los miembros de la Junta Directiva.
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Sin perjuicio de lo anterior, el mismo no constituye impedimento para la
postulación y elección de miembros de Junta Directiva en la respectiva reunión
de Asamblea de Accionistas que tratare dicha elección, de conformidad con
los derechos conferidos de cada accionista el cual deberá cumplir con lo
establecido en la ley y esta política.
Para la elección de los nuevos miembros se presentarán las ternas de los
candidatos a miembros de la Junta directiva con lo cual los accionistas
presentes y representados podrán elegir a los candidatos de su preferencia y
conformar la nueva Junta Directiva la cual se elegiría por la mayoría de los votos
de los accionistas a cada una de las ternas propuestas.
4- Operaciones realizadas por los miembros de la Junta Directiva con otras
partes vinculadas de acuerdo al marco legal aplicable al Banco.
Durante el ejercicio del 2019 no existieron operaciones con partes vinculadas de los
miembros de la Junta Directiva.
5- Descripción de la política sobre la rotación o permanencia de miembros de
la Junta Directiva.
Los requisitos de elección, permanencia, el período de ejercicio de los
directores, y el modo de proveer la vacante, están contempladas en el pacto
social vigente, que reúne las cláusulas siguientes:
XXVI – Integración de la Junta Directiva.
XXVII – Designación de cargos de Junta Directiva
XXVIII – Requisitos e inhabilidades para ser director.
XXIX – Período de ejercicio de los directores, reelección y remoción.
XXX – Quórum y validez de los acuerdos de Junta Directiva.
XXXI – Atribuciones de la Junta Directiva.
XXXII – Modo de proveer a la vacante de los miembros de la Junta Directiva.
El pacto social por el cual se rige la sociedad se encuentra inscrito en el
Registro de Comercio, al número 114, Libro 3028, Folios del 489 al 518, del
Registro de Sociedades, con fecha 06 de diciembre de 2012.
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Así mismo el Banco ha establecido políticas internas sobre la rotación de los
miembros que integran la Junta Directiva a efectos de permitir un adecuado
sistema de elección, reelección y nombramiento de los mismos, así como su
participación en los diferentes comités del Banco. Estas políticas se
encuentran contenidas en el Anexo 7- Política de nombramiento y rotación
de los miembros de la Junta Directica, Comités de Apoyo y Alta Gerencia,
del Código de Gobierno Corporativo, aprobado por Junta Directiva en sesión
024/1428/2020 con vigencia a partir del 28 de marzo de 2020.
6- Capacitaciones a la Junta Directiva durante el 2019.
Nombre de la capacitación Relacionado con Fecha recibida
Taller sobre scoring de
prevención de Lavado de
dinero y financiamiento al
terrorismo
Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo
05-10-2019
Nuevas tipologías de lavado
de dinero y financiamiento al
terrorismo.
Prevención de Lavado de Dinero y
Financiamiento al Terrorismo
18-12-2019
7- Política de remuneración
Remuneración de la Junta Directiva:
Corresponderá a la Asamblea General Ordinaria de Accionistas establecer el
monto de los honorarios fijos que se reconocerán a los directores como
remuneración por su asistencia a las reuniones de Junta Directiva. Los miembros
suplentes que asistan a reuniones de la Junta Directiva, así no actúen en
reemplazo de su respectivo principal, tendrán derecho a devengar la misma
remuneración de los principales. El valor de los honorarios fijos aprobado por la
Asamblea, será aplicado al número total de 4 reuniones remuneradas de la
Junta Directiva.
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IV- ALTA GERENCIA
1- Miembros de la Alta Gerencia y cambios durante el 2019.
Los miembros de la Alta Gerencia designados para el 2019 fueron los siguientes:
Nombre Área Cargo Desde
Gonzalo Guadrón Rivas Junta Directiva Presidente 01/04/2018
Cecilia Navarro de Zepeda Junta Directiva Primer director 01/04/2018
José Ángel Arias Panameño Junta Directiva Segundo director 01/04/2018
Jose Victor Portales Henríquez Junta Directiva Primer Director Suplente 01/04/2018
Ana Gloria Vargas de Rivas Junta Directiva Segundo Director suplente
01/04/2018
Guillermo Mena Nuila Junta Directiva Tercer Director Suplente 01/04/2018
Daniel Antonio Gálvez Chávez Gerencia General Gerente General 13/01/1992
Carmen Elena Escamilla de Herrera
Departamento administrativo y desarrollo humano
Jefe de Departamento administrativo y desarrollo humano
16/09/2010
Carlos Alejandro Funes Chávez
Informática Jefe de informática 02/01/2008
José Alexander Marroquín Melara
Auditoria Interna Auditor Interno 03/06/2013
Jorge Alberto Hernández Mártir
Unidad de Riesgos y Cumplimiento Normativo
Jefe de Unidad de Riesgos y Cumplimiento Normativo
01/08/1998
Oscar Alfredo Laínez Montoya (hasta el 31-07-2019)
Oficina de cumplimiento
Oficial de Cumplimiento 30/03/2012
Edgar Arturo Fagoaga Armendáriz (desde el 01-08-2019) Kevin Ernesto Martinez Pineda
Oficina de cumplimiento Finanzas/Contabilidad
Oficial de Cumplimiento
Contralor Financiero
23/07/2019 01/01/2019
Cambios en el periodo
Renuncia del licenciado Oscar Alfredo Laínez Montoya a partir del 01-08-2019
Sustituido por el Licenciado Edgar Arturo Fagoaga Armendáriz a partir del 23-07-2019.
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2- Políticas de Selección de los Miembros de la Alta Gerencia.
1. La Alta Gerencia la constituye el Gerente General o quien haga sus veces y los
ejecutivos que le reporten al mismo.
2. Los miembros de la Alta Gerencia deberán de poseer conocimientos sobre los temas
siguientes.
Financieros
Administrativos
Gestión de riesgos
Gestión de talento humano
Otorgamiento y recuperación de créditos
Mercadeo y publicidad
Prevención de lavado de dinero y activos
Control interno
E informática
3. El Gerente General del Banco podrá ampliar o disminuir los miembros de la Alta
Gerencia.
4. El Gerente General será el responsable de la estructura operativa, deberá manejar
correctamente los negocios del Banco y responderá de su gestión ante la Junta
Directiva.
3- Informe de cumplimiento de las políticas y controles internos aprobados por
la Junta Directiva
Se adjunta el informe de parte de la auditoria externa sobre la evaluación de
cumplimiento a las políticas y controles internos aprobados por la Junta Directiva
durante el 2019.
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Informe de la auditoria externa sobre cumplimiento de las políticas y controles internos
del ejercicio 2019
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V- COMITÉ DE AUDITORÍA
1- Miembros del Comité de Auditoría y cambios en el 2019.
LA JUNTA DIRECTIVA a efecto de darle cumplimiento a las Normas para las
Auditorías Externas de Bancos y Sociedades de Seguros (NPB2-05), elaborada
por la Superintendencia del Sistema Financiero, en su Capítulo V, Art.43, Otras
Disposiciones, que establece que la conformación del Comité de Auditoría
debe ser establecido por Acuerdo de la Junta Directiva, y en referencia a la
Cláusula Vigésima Primera Literal h) del Pacto Social, la cual establece que la
Junta General Ordinaria de Accionistas deberá ratificar el nombramiento de
los miembros que conforman el Comité de Auditoría; ACUERDA:
Nombrar como miembros integrantes del Comité de Auditoría para el periodo
del 1 de enero al 31 de diciembre de 2019, a los siguientes Funcionarios:
Director Presidente.
Segundo Director Propietario.
Gerente General.
Jefe de Finanzas, y
Auditor Interno; quien hará las veces de Secretario.
El Comité de Auditoría se reunirá por lo menos una vez al mes y deberá
someterse en reunión debidamente instalada de Junta Directiva los Acuerdos
del respectivo Comité.
Someter al conocimiento de la Junta General Ordinaria de Accionistas la
integración del Comité de Auditoría para su ratificación. -
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Nombre Cargo en Comité Cargo desempeñado en
el Banco
Gonzalo Guadrón Rivas Presidente Presidente
Jose Ángel Arias Panameño Miembro Segundo director
propietario
Daniel Antonio Gálvez Chavez Miembro Gerente General
Kevin Ernesto Martinez Pineda Miembro Contralor Financiero
Jose Alexander Marroquín Melara Secretario Auditor Interno
No existieron cambios en el periodo informado.
2- Número de sesiones en el período.
3- Detalle de las principales funciones desarrolladas en el período.
Durante el período reportado el Comité de Auditoria llevó a cabo las siguientes
actividades:
Revisión de los informes emitidos por la Unidad de Auditoria Interna durante
el ejercicio 2019. Los informes contienen el detalle de las actividades
efectuadas conforme al plan anual de trabajo, en función de verificar el
cumplimiento de las disposiciones legales y normativas interna y externa.
Seguimiento de las observaciones emitidas por entes supervisores y
fiscalizadores, considerando dentro de este seguimiento las emitidas por
Auditoria Interna.
No. Referencia Fecha Acta
1. BTS-CA-01/2019 5-Enero-2019
2. BTS-CA-02/2019 12-Enero-2019
3. BTS-CA-03/2019 9-Febrero-2019
4. BTS-CA-04/2019 9-Marzo-2019
5. BTS-CA-05/2019 13-Abril-2019
6. BTS-CA-06/2019 11-Mayo-2019
7. BTS-CA-07/2019 08-Junio-2019
8. BTS-CA-08/2019 13-Julio-2019
9. BTS-CA-09/2019 10-Agosto-2019
10. BTS-CA-10/2019 21-Septiembre-2019
11. BTS-CA-11/2019 19-Octubre-2019
12. BTS-CA-12/2019 26-Octubre-2019
13. BTS-CA-13/2019 14-Diciembre-2019
14. BTS-CA-14/2019 21-Diciembre-2019
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Observar o aprobar los informes emitidos por la unidad de auditoria interna.
Revisión del cumplimiento de acuerdos de la Junta General de Accionistas,
de la Junta Directiva, de las disposiciones emitidas por la Superintendencia
del Sistema Financiero y del Banco Central de Reserva de El Salvador.
Velar por el cumplimiento de los acuerdos de Junta Directiva.
Supervisar el contrato de auditoria externa y liderar el proceso de respuesta
a las observaciones incluidas por el Auditor Externo en sus cartas de gerencia.
Evaluar la calidad de la labor de la auditoria interna, así como el
cumplimiento de su programa de trabajo.
Proponer a la Junta Directiva, para ser trasladado a la Junta General de
Accionistas, una terna de firmas de auditoría, a efecto que dicha Junta
General realice el nombramiento de los auditores externos y fiscales y su
suplente.
Conocer y evaluar los procesos de información financiera y los sistemas de
control interno del Banco.
Cerciorarse que los estados financieros intermedios y de cierre de ejercicio
sean elaborados cumpliendo los lineamientos normativos aplicables.
Dar seguimiento a los informes del Auditor Externo para corregir las
observaciones que se formulen.
Aplicación del control interno proponiendo las medidas correctivas
pertinentes.
Evaluar la calidad de la labor del Auditor Interno.
4- Temas corporativos conocidos durante el período.
Referente al año 2019, los temas conocidos por el comité de auditoría durante
el periodo se trataron de los siguiente.
seguimiento a los planes de trabajo y a la labor realizada por la Unidad de
Riesgos y la Oficialía de Cumplimiento
Propuestas de acciones para fortalecer el control interno del Banco, una
adecuada segregación de funciones y mejorar los procesos actuales, así
como verificar el cumplimiento sobre aspectos, legales y normativos
aplicables.
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Análisis y discusión del plan anual de trabajo de la Unidad de Auditoria
Interna, correspondiente al año 2019, y posteriormente fue aprobado por la
Junta Directiva.
Cartas de gerencia de los Auditores Externo y Fiscal.
Seguimiento de las Cartas de Gerencia de los Auditores Externos y Fiscal.
Informe de Auditor Independiente.
Dictamen de Auditor Fiscal.
Seguimiento al cumplimiento de acuerdos emitidos de Junta Directiva.
Seguimiento al cumplimiento de acuerdos de Junta General de Accionistas.
Proponer a Junta Directiva el nombramiento de los Auditores Externo y Fiscal.
Revisar los resúmenes de los informes de Auditoria Interna.
Informar a Junta Directiva sobre las principales observaciones y comentarios
de los Auditores Externo y Fiscal.
Supervisar el cumplimiento del contrato de los Auditores Externo y Fiscal.
VI- COMITÉ DE RIESGOS
1- Miembros del Comité de Riesgos y los cambios durante el período informado.
La JUNTA DIRECTIVA dando cumplimiento a lo establecido en el Literal C) del
Artículo 7 de la Norma NPB4-47 denominada “Normas para la Gestión Integral
de Riegos de las Entidades Financieras” ACUERDA: Nombrar como integrantes
del Comité de Riesgos a los siguientes miembros:
1. Segundo Director Propietario,
2. Segundo Director Suplente,
3. Gerente General,
4. Oficial de Cumplimiento y
5. Jefe de la Unidad de Riesgo y Cumplimiento Normativo.
Los cuales se reunirán por lo menos una vez al mes. Este comité lo presidirá el
Segundo Director Propietario, en ausencia de este lo hará el segundo Director
Suplente y como Secretario fungirá el Jefe de la Unidad de Riesgo y
Cumplimiento Normativo; para que las reuniones sean válidas deberán estar
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presentes por lo menos tres miembros, uno de los cuales debe tener el cargo de
Director. -
Durante el período reportado, el Comité estuvo formado por los siguientes
miembros:
Nombre Cargo en el Comité Cargo en el Banco
José Ángel Arias Panameño Miembro Segundo Director Propietario
Ana Gloria Rodriguez Vargas
de Rivas
Miembro Segundo Director Suplente
Daniel Antonio Gálvez Chávez Miembro Gerente General
Oscar Alfredo Laínez Miembro Oficial de Cumplimiento
Jorge Alberto Hernández
Mártir
Secretario Jefe de la Unidad de Riesgos y cumplimiento normativo
Cambios en el periodo
Renuncia del licenciado Oscar Alfredo Laínez Montoya a partir del 01-08-2019
Sustituido por el Licenciado Edgar Arturo Fagoaga Armendáriz a partir del 23-07-2019.
Además de los miembros permanentes, el comité es integrado por miembros
invitados de acuerdo a los temas a tratar; los miembros invitados tienen voz, pero
no voto al interior del comité y representan a las siguientes áreas:
Departamento administrativo y desarrollo humano
Finanzas
Auditoria Interna
Negocios
Informática
El Comité será Presidido por el Director señor José Ángel Arias Panameño, en su
ausencia lo hará la Directora Licenciada Ana Gloria Vargas de Rivas y como
Secretario fungirá el Jefe de la Unidad de Riesgos y Cumplimiento Normativo.
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2- Número de sesiones en el período.
3- Detalle de las principales funciones desarrolladas en el período.
Durante el período reportado el Comité de Riesgos llevo a cabo las siguientes
actividades:
Revisión, discusión y aprobación de manuales y políticas aplicables a la
gestión de riesgos del Banco, así como los cambios efectuados a los mismos.
Evaluación y análisis de los informes presentados por la Unidad de Riesgos.
Seguimiento al funcionamiento del sistema Risk Assistant para la gestión de los
diferentes riesgos asumidos por el Banco.
Analizar y validar el plan de trabajo de la unidad de riesgos y Cumplimiento
Normativo.
Implementar el funcionamiento de los gestores de riesgo operativo.
Dar seguimiento a los eventos de riesgo y pérdida reportados por la unidad
de riesgos derivados del riesgo operativo del Banco.
Comunicar a la Junta Directiva sobre los riesgos asumidos, su evolución, así
como su impacto en la situación patrimonial del Banco.
Conocer los diferentes planes de solución sobre observaciones determinadas
por la Superintendencia del Sistema Financiero.
No. Referencia Fecha Acta
1. URCN 01/2019 16-Febrero-2019
2. URCN 02/2019 23-Marzo-2019
3. URCN 03/2019 18-Mayo-2019
4. URCN 04/2019 04-Junio-2019
5. URCN 05/2019 22-Junio-2019
6. URCN 06/2019 10-Agosto-2019
7. URCN 07/2019 21-Septiembre-2019
8. URCN 08/2019 12-Octubre-2019
9. URCN 09/2019 18-Octubre-2019
10. URCN 10/2019 30-Noviembre-2019
11. URCN 11/2019 28-Diciemrbre-2019
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Analizar y discutir de los temas de capacitación que impartió la Unidad de
Riesgos y cumplimiento normativo.
Recomendar los seguimientos a los límites establecidos.
4- Temas corporativos conocidos durante el período.
Durante el año 2019 la Junta Directiva conoció, analizó y autorizó, la aprobación
de manuales, políticas, reglamentos de control interno los cuales sirven de apoyo
a la gestión operativa del banco los cuales fueron los siguientes:
No Nombre del Documento Nuevo ò
Modificaciòn
Aprobado en
Sesion Fecha de Aprobacion
1
MANUAL DE ADMINISTRACIÓN DE SEGURIDAD INFORMATICA, CLAVES, PERMISOS Y ACCESOS MODIFICACION 004/1352/2019 29/1/2019
2
MANUAL DE ADMINISTRACION DE CONSOLAS NUEVO 004/1352/2019 29/1/2019
3
METODOLOGIA DE SEGURIDAD DE LA INFORMACION NUEVO 004/1352/2019 29/1/2019
4
POLITICA DE SEGURIDAD DE LA INFORMACION NUEVO 004/1352/2019 29/1/2019
5
INFORME DE METODOLOGIAS, CRITERIOS Y SUPUESTOS UTILIZADOS PARA EFECTUAR LAS ESTIMACIONES
REQUERIDAS PARA LA ELABORACIÓN DE LOS ANEXOS 1 Y 2 DE LA NORMA NRP-05 “NORMAS TÉCNICAS
PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO DE LIQUIDEZ”
MODIFICACION 004/1352/2019 29/1/2019
6
MANUAL DE GESTIÓN DEL RIESGO REPUTACIONAL MODIFICACION 004/1352/2019 29/1/2019
7
MANUAL DE GESTIÓN DEL RIESGO DE LIQUIDEZ MODIFICACION 004/1352/2019 29/1/2019
8
MANUAL DE GESTIÓN DEL RIESGO CREDITICIO Y DE CONCENTRACIÓN DE CRÉDITO MODIFICACION 052/1239/2016 20/12/2016
9
Manual de Gestión del Riesgo Operacional MODIFICACION 004/1352/2019 29/1/2019
10
PLAN DE EMERGENCIA Y EVACUACIÓN MODIFICACION 021/1369/2019 28/5/2019
11 PROGRAMA DE GESTIÓN DE PREVENCIÓN DE RIESGOS OCUPACIONALESMODIFICACION 021/1369/2019 28/5/2019
12 PLAN DE CONTINGENCIAMODIFICACION 026/1374/2019 2/7/2019
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No Nombre del Documento Nuevo ò
Modificaciòn
Aprobado en
Sesion Fecha de Aprobacion
13
PLAN DE CONTINUIDAD DEL NEGOCIO MODIFICACION 026/1374/2019 2/7/2019
14
PLAN DE RESPUESTA A INCIDENTES NUEVO 027/1375/2019 9/7/2019
15
POLITICA DE CONTINUIDAD DEL NEGOCIO NUEVO 026/1374/2019 2/7/2019
16
CÓDIGO DE ÉTICA MODIFICACION 032/1380/2019 13/8/2019
17
MANUAL DE GESTIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO MODIFICACION 031/1379/2019 8/8/2019
18
MANUAL PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE DINERO, DE ACTIVOS Y DE FINANCIAMIENTO AL
TERRORISMOMODIFICACION 031/1379/2019 8/8/2019
19
POLITICA PARA EL CONTROL DE LAS OPERACIONES DE REMESAS FAMILIARES NUEVO 031/1379/2019 8/8/2019
20
REGLAMENTO DEL COMITÉ DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO, ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL
TERRORISMOMODIFICACION 031/1379/2019 8/8/2019
21
INDICADORES DE RIESGOS OPERACIONAL CLAVES (KRIs) NUEVO 038/1386/2019 24/9/2019
22
MATRIZ PARA LA GESTION DEL RIESGO OPERACIONAL NUEVO 038/1386/2019 24/9/2019
23
METODOLOGIA PARA LA GESTION DEL RIESGO OPERACIONAL NUEVO 038/1386/2019 24/9/2019
24
MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES MODIFICACION 045/1393/2019 5/11/2019
25
MATRIZ DE RIESGO DE PREVENCION DEL LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL
TERRORISMONUEVO 45/1393/2019 5/11/2019
26 PLAN DE RECUPERACION DE DESASTRE (DRP)NUEVO 046/1394/2019 12/11/2019
27 POLITICA DE GESTION DEL RIESGO OPERACIONALMODIFICACION 046/1394/2019 12/11/2019
28 SCORING DE PERFIL DE CLIENTE DE PLDA/FTNUEVO 45/1393/2019 5/11/2019
29 MANUAL DE AUDITORIA INTERNAMODIFICACION 049/1397/2019 3/12/2019
30 MANUAL DE CONTROL INTERNOMODIFICACION 049/1397/2019 3/12/2019
31 PROCEDIMIENTO PARA LA APLICACIÓN DE LEY CONTRA LA USURAMODIFICACION 049/1397/2019 3/12/2019
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VII- GOBIERNO CORPORATIVO Y ESTÁNDARES ÉTICOS.
1- Descripción de los cambios al Código de Gobierno Corporativo durante el
período.
El Código de Gobierno Corporativo fue aprobado por la Junta Directiva en
sesión 002/976/2012 y está en vigencia a partir del 16 de enero de 2012. En el
período 2017 se efectuaron cambios a dicho Código que fueron aprobados
en sesión de Junta Directiva 10/1251/2017 de fecha 07 de marzo de 2017,
para el año 2019 no se han realizado cambios a dicho código de gobierno
corporativo. Se efectuaron cambios a dicho código que fueron aprobados
en sesión de Junta Directiva 024/1428/2020 del 28 de marzo de 2020.
2- Descripción de los cambios al Código de Ética o de Conducta durante el
período.
El Código de Ética fue aprobado por la Junta Directiva en sesión 033/957/2011
y está en vigencia a partir del 01 de septiembre de 2011. se efectuaron
cambios a dicho Código que fueron aprobados en sesión de Junta Directiva
No 032/1380/2019 de fecha 13 de agosto de 2019.
3- Informe del cumplimiento de las políticas de Gestión y Control de conflictos
de interés y operaciones con partes relacionadas.
Durante el ejercicio 2019 se le dio cumplimiento a lo establecido en la política
de conflicto de intereses ya que no se reportan casos que hayan existido
durante dicho periodo.
Así mismo se les dio cumplimiento a las operaciones con partes relacionadas
según lo estipulado por la normativa del BCR.
VIII- TRANSPARENCIA Y REVELACIÓN DE INFORMACIÓN
1- Mecanismos para atención de los clientes, quejas y reclamos.
Los mecanismos utilizados por el Banco para la atención al cliente, así como
las quejas y reclamos e parte de los mismos son los detallados a continuación:
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El teléfono
La presencia en redes sociales (Facebook y WhatsApp)
Correo Electrónico
Oficinas de Atención al Cliente
En la página web del banco se encuentran detalladas Las preguntas más
frecuentes, con sus respectivas respuestas, relativas a nuestros productos o
servicios.
2- Detalle de los principales hechos relevantes del Banco.
Hechos Relevantes del Año 2019.
1. Renuncia de Socios.
Según acta No 36 de Junta General Ordinaria de Accionistas de fecha
19 de Enero de 2019, Punto No 4, después de analizar las disposiciones
del Artículo 22 de la Ley de Bancos Cooperativos y Sociedades de Ahorro
y Crédito y la cláusula séptima de la Escritura de Modificación del Pacto
Social del Banco, y observando que lo solicitado por los socios
representa el 4.74% del total del Capital Social Pagado, Acuerda con 74
votos de los socios presentes y representados, aceptar la renuncia
presentada por los 63 socios, que asciende a un valor total de US$369.0
más los respectivos dividendos por un valor total de US$34.4
2. Apertura de Agencia.
Como parte de las metas estratégicas propuestas por la Administración
del Banco, se estableció la apertura de un nuevo centro de servicios,
por lo que en el mes de abril del 2019 se realizó la apertura de la agencia
Mall San Gabriel con la cual, el Banco cuenta ya con 5 Agencias y una
Oficina Central para brindarle nuestros productos y servicios a nuestros
clientes.
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3. Pronunciamiento de suficiencia de reserva para saneamiento de
préstamos.
En acta No.056/1404/2019 del 31 de diciembre de 2019, punto No. 06
aspectos administrativos numeral “3” en sesión ordinaria, la Junta
Directiva acuerda pronunciarse respecto que el Banco cuenta con la
suficiencia de Reservas para el Saneamiento de préstamos, constituidas
al cierre del ejercicio económico del año 2019, conforme a la NCB-022.
NORMAS PARA CLASIFICAR LOS ACTIVOS DE RIESGO CREDITICIO Y
CONSTITUIR LAS RESERVAS DE SANEAMIENTO.
IX- OTROS
1- Auditoria Externa
a) Designación del auditor y años de permanencia
Para el ejercicio 2018 fue electa la Firma de Auditoria Murcia y Murcia &
asociados. para desempeñar funciones de auditoria externa y fiscal. Para el
período reportado la auditoria externa del Banco estuvo a cargo de la Firma de
Auditoria Murcia y Murcia & asociados. La auditoría externa es seleccionada
anualmente por la Junta General de Accionistas de una terna de firmas de
auditoría debidamente autorizadas ante la Superintendencia del Sistema
Financiero; Además de dicho trabajo la firma también se desempeñó como
auditor fiscal para el periodo reportado.
b) Mecanismos para preservar la independencia del auditor externo
El proceso de auditoria externa está sujeto a Normas Internacional de Auditoria
y bajo la realización de actividades y esquemas de trabajo que garantizan una
independencia de criterio. A la firma de auditoria se le proporcionan los canales
apropiado para la solicitud de requerimientos, acceso irrestricto a las
operaciones y riesgos asumidos por el Banco además de un espacio físico
independiente dentro de la institución para el desarrollo de su trabajo.
INFORME ANUAL
DE GOBIERNO CORPORATIVO
IAGC
Página 34 de 34 AÑO QUE SE REPORTA:
2019
APROBADO EN SESION DE JUNTA DIRECTIVA No.
024/1428/2020 del 28 de Marzo de 2020
2- Plan de sucesión
El Banco cuenta con un Plan de Sucesión el cual contiene los procesos
necesarios para garantizar la continuidad de las operaciones del Banco con
independencia de los responsables de las mismas. El manual fue modificado en
sesión 037/1224/2016 del 06 de septiembre de 2016 con el objetivo de
actualizarlo y adaptarlo a los niveles existentes de operación del Banco.
3- Modificación Estructura Organizativa.
En sesión 045/1393/2019 de Junta Directiva, de fecha 05 de Noviembre de 2019,
después Que la Gerencia General somete a consideración de esta Junta el
proyecto de Organigrama con sus modificaciones, conforme a las nuevas
directrices y objetivos plasmados en el Plan Estratégico elaborado para el
período 2018-2020; Que en razón de estos cambios se busca dinamizar las
funciones que cada una de las áreas debe realizar por lo que la Junta Directiva
Acordó: Aprobar las modificaciones a la Estructura Organizativa del Banco.
4- Aprobación del informe
El presente informe fue aprobado por unanimidad por la Junta Directiva en
sesión 024/1428/2020 de fecha 28 de marzo de 2020.
