Informe Anual Ejercicio Socioeconómico · 1 ÍNDICE 1. Cuerpos Directivos, Comités, Comisiones, Coordinadores Capitulares y ... uno de los asociados que votó en el grupo de la

2016Informe AnualEjercicio Socioeconómico

25 de marzo de 2017L Asamblea

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Somos una Cooperativa de Servicios Múltiples que ofrece productos altamente competitivos para mejorar la calidad de vida de nuestros asociados y sus familias, con responsabilidad social y protección del medio ambiente.

“Ser el mejor modelo de Cooperativa en la República de Panamá”.

Visión

Misión

· Cultura de Servicio· Transparencia· Trabajo en Equipo· Solidaridad· Honestidad· Fraternidad

Valores

1

ÍNDICE

1. Cuerpos Directivos, Comités, Comisiones, Coordinadores Capitulares y Gerentes de Cooperativa Profesionales, R.L. 2016 2. Reglamento de Debate3. Orden del Día4. Acta de la XLIX Asamblea5. Presupuestos

5.1. Ejecución Presupuestaria 2016 5.2. Presupuestos 2017

6. Resoluciones 6.1. Resolución No. 1 6.2. Resolución No. 2 6.3 Resolución No. 3 6.4 Resolución No. 4 6.5 Resolución No. 5 6.6 Resolución No. 6 6.7 Resolución No. 7 6.8 Resolución No. 8 6.9 Resolución No. 9 6.10 Resolución No.10 6.11 Resolución No.11

7. Informes 7.1. De la Junta de Directores 7.2. Análisis y Consideraciones del Presidente de la Junta de Directores 7.3. De la Junta de Vigilancia 7.4. Del Comité de Crédito

8. Anexos 8.1. Balance Social Cooperativo 8.2. Asociados por Capítulos al 31 de diciembre de 2016 8.3. Asociados por Profesión 2015 y 2016 8.4. Asociados por Sexo 2015 y 2016 8.5. Asociados por Rango de Edad 2015 y 2016 8.6. Terceros por Capítulos 2015 y 2016 8.7. Terceros por Profesión 2015 y 2016 8.8. Terceros por Sexo 2015 y 2016 8.9. Terceros por Parentesco 2015 y 2016 8.10.Terceros por Rango de Edad al 31 de diciembre de 2016

2689

2428

3233343537384042444546

47108110114

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Junta de Directores

Presidente: Dr. Mario Julio Garibaldo

Vicepresidente: Dra. Marisol Ng de Lee

Secretaria: Lic. Judith Ríos

Tesorero: Dra. Sonia Álvarez

Sub-Secretario: Dr. Norberto E. Donoso C.

Sub-Tesorero: Dra. Celia Cantón

Vocal: Dra. Esmeralda Batista Esturaín

Junta de Vigilancia

Presidente: Dr. Rogelio Vargas Rose Vicepresidente: Dr. Rogelio A. Muñoz C.

Secretaria: Dra. Itzil Alaniz

Comité de Crédito

Presidente: Ing. Juan Brandao

Vicepresidente: Dra. Elisa Rivera

Secretario: Dr. Noel De León

Cuerpos Directivos, Comités, Comisiones,Coordinadores Capitulares y Gerentes de

Cooperativa Profesionales, R.L. 2016

3

Comité de Educación

Presidente: Lic. Judith Ríos Vicepresidente: Dra. Marisol Ng de Lee Secretario: Dr. Jaime H. Jirón F.

Tesorero: Dr. Alex Ortega Vocales: Dr. Didio Ayarza Dra. Bethania Meléndez Dr. Eloy Jaramillo Gerente General: Lic. Carmen de Urriola

Comisión de Morosidad

Presidente: Dra. Sonia Álvarez Vicepresidente: Dra. Celia Cantón Miembro de la Comisión: Dr. Mario Julio Garibaldo Gerente General: Lic. Carmen de Urriola Gerente de Crédito: Lic. Miriam de Montaño Asesor Legal: Lic. Gasparino Fuentes Jefe de Cobros: Lic. Lizbeth Acuña

Comisión de Inversiones

Presidente: Dra. Sonia Álvarez Vicepresidente: Dra. Celia Cantón Secretario: Dr. Mario Julio Garibaldo Gerente General: Lic. Carmen de Urriola Gerente Administrativo: Lic. Gloria Mendoza Gerente de Crédito: Lic. Miriam de Montaño Gerente de Finanzas: Lic. Maritza García

Comisión de Seguros

Presidente: Dr. Norberto E. Donoso C. Vicepresidente: Dra. Esmeralda Batista Esturaín Secretario: Dr. Carlos Díaz Tuñón Vocales: Lic. Anna de Aguirre Dr. Samuel Delgado Diamante

4

Gerente General: Lic. Carmen de Urriola Asesor de Seguros: Lic. Edgard Alberto Ureña Lic. Víctor Julio Ng Asesor Legal: Lic. Gasparino Fuentes

Comisión de Planificación Estratégica

Presidente: Dra. Esmeralda Batista Esturaín Vicepresidente: Lic. Judith Ríos Secretaria: Dra. Marisol Ng de Lee Gerente General: Lic. Carmen de Urriola Gerente de Crédito: Lic. Miriam de Montaño Gerente Administrativo: Lic. Gloria Mendoza Gerente de Tecnología: Ing. Salvador Salas Gerente de Finanzas: Lic. Maritza García Gerente de Auditoría Interna: Lic. Danilo Bello Comisión de Riesgos

Presidente: Dra. Marisol Ng de Lee Vicepresidente: Dr. Norberto E. Donoso C. Miembro de la Comisión: Lic. Judith Ríos Gerente General: Lic. Carmen de Urriola Jefe de Riesgos: Lic. Ivette Insturaín

Comité de Cumplimiento Presidente: Dra. Esmeralda Batista Esturaín Vicepresidente: Dra. Celia Cantón Secretaria: Dra. Sonia Álvarez Jefe de Cumplimiento: Lic. Enitza de Ramírez

Comisión de Fideicomiso

Presidente: Dra. Celia Cantón Vicepresidente: Dr. Mario Julio Garibaldo Jefe de Riesgos: Lic. Ivette Insturaín Jefe de Contabilidad: Lic. Nereyda Alfonso Jefe de Tesorería: Lic. Itzel Medina

5

Coordinadores Capitulares Bocas del Toro: Dr. Ricardo Melo Chiriquí: Lic. Deidamia de Sánchez Veraguas: Dra. Ada Camargo Coclé: Dr. Benigno González Colón: Dr. Jorge Hawkins

Azuero: Dr. Carlos Antonio Grannum

Comisión de Tecnología Presidente: Dr. Mario Julio Garibaldo Vicepresidente: Dr. Norberto E. Donoso C. Gerente General: Lic. Carmen de Urriola Gerente de Tecnología: Ing. Salvador Salas

Gerentes

Gerente General: Lic. Carmen de Urriola Gerente Administrativo: Lic. Gloria Mendoza Gerente de Finanzas: Lic. Maritza García Gerente de Crédito: Lic. Miriam de Montaño Gerente de Auditoría Interna: Lic. Danilo Bello Gerente de Tecnología: Ing. Salvador Salas

Asesor Legal

Asesor Legal: Lic. Gasparino Fuentes

Asesor de Seguridad

Asesor de Seguridad: Lic. Francisco García

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Aclaración sobre el Procedimiento de Participación en el Debate

1. Exposición clara y concisa del tema a debatir.2. Inscripción de los participantes para el debate. Sólo harán uso de la palabra, por cinco

minutos, los delegados inscritos. Una vez cerrado el período de inscripción, no podrá ingresar nadie más. El período se cierra antes de iniciar el debate.

3. Se inicia y prosigue el debate según las reglas parlamentarias.4. Al terminar su exposición el último orador inscrito, el Presidente preguntará a la Asamblea

si ¿está suficientemente ilustrada? y procede a votar esta moción. Si es aprobada (la Sala está ilustrada) se procede a la votación del tema en debate. Si es rechazada (la Sala no está ilustrada) entonces ...

5. Se va a una segunda vuelta de debate, procediendo como en los números 2 y 3, para terminar con,

6. Votación del tema.

Reglamento de Debate

1. Todos los miembros de la Asamblea deben tener una legítima oportunidad de expresarse.

2. Cuando así lo desea hacer, debe levantar la mano y esperar que el Presidente lo inscriba en la lista de participantes.

Las inscripciones en dicha lista sólo se efectuarán hasta antes de iniciar la discusión del tema. Iniciada la discusión, no se aceptará la inscripción de nuevos participantes.

3. Al momento de hacer uso de la palabra debe ponerse de pie e iniciar la ponencia dirigiéndose al “Señor Presidente”.

4. El expositor debe ceñirse estrictamente al tema en discusión, para lo cual dispone de un tiempo no mayor de cinco (5) minutos. Si el expositor se sale del tema en discusión, debe ser llamado al orden por el Presidente del debate o por una moción de orden presentada por un asociado y dirigida al Presidente del debate.

5. Ningún asociado podrá hablar más de dos (2) veces sobre la misma moción.

6. No se podrá permitir el diálogo entre dos (2) o más miembros de la Asamblea. Cuando un asociado desea que el expositor le aclare algún concepto emitido, levanta la mano diciendo “Señor Presidente, un punto aclaratorio”.

7. La Presidencia del debate debe vigilar el mantenimiento de un clima de cordialidad entre los asociados. Todo asociado que se comporte de una manera irrespetuosa o descortés, deberá ser llamado al orden por la Presidencia. Si a pesar del llamamiento al orden reitera su actitud, entonces el Presidente del debate propone a la Asamblea una sanción disciplinaria (privándolo del uso de la palabra o expulsándolo de la sala). La Asamblea no discutirá la sanción; sólo la aprobará o desaprobará.

8. La Presidencia dará por terminado un debate cuando:

a. No existan más asociados

77

inscritos en la lista de participantes o,

b. Cuando la Presidencia considere que ya se han expuesto los argumentos en pro y en contra, y entonces pregunta a la Asamblea si así lo estiman. La Presidencia puede cerrar el debate.

9. El debate se inicia cuando un asociado presenta una moción o propuesta. El proponente puede si lo desea, explicar su ponencia. Esta explicación será su primera participación en el debate. La presidencia aceptará la moción propuesta:

a. Siempre y cuando se presente por escrito a la mesa directiva.

b. Siempre y cuando esté secundada por otro asociado.

c. Siempre y cuando no esté fuera de orden (en este caso, el Presidente del debate debe explicar a la Asamblea las razones).

Una vez aceptada por la Presidencia la moción, la someterá a discusión de la Asamblea. Cuando no hay oposición a una moción aceptada por la Presidencia, el Presidente advierte a la Asamblea, que si nadie se opone, la moción es automáticamente aceptada.

Cuando el Presidente es quien presenta una moción o propuesta, entonces debe ser reemplazado en su función por el Vicepresidente o en su ausencia, por el asociado que designe la Asamblea, hasta tanto no termine la discusión y votación de la moción propuesta.

La moción o propuesta puede ser modificada por el proponente, antes de ser sometida a la Asamblea. La Presidencia permitirá tal procedimiento siempre y cuando no demore más de tres (3) minutos.

Una vez modificada la moción propuesta, debe

ser debidamente secundada de nuevo.

La moción o propuesta puede igualmente, ser retirada por el proponente antes de que sea presentada en la Asamblea. Una vez que está presentada, la Asamblea es la única facultada para retirarla. Al finalizar la votación de una moción o propuesta, ésta puede ser reconsiderada. Para ello, es menester que uno de los asociados que votó en el grupo de la mayoría, solicite reconsideración y explique los motivos de la solicitud. Si la Asamblea aprueba la reconsideración de la moción, ésta puede presentarse idéntica o modificada para su discusión (siempre y cuando cumpla con los requisitos).

10. Un expositor puede ser interrumpido en las siguientes condiciones:

a. Cuando un asociado solicite al “Señor Presidente”, un punto aclaratorio. En este caso, el Presidente le pregunta al expositor si acepta o no la pregunta aclaratoria. Sólo el expositor está facultado para tomar tal decisión, ya que la interrupción se cuenta dentro de sus cinco (5) minutos de exposición.

b. Cuando un asociado solicite:

b.1. Una cuestión de orden (orientación para ordenar el debate).

b.2. Una información de la mesa directiva.

b.3. Una pregunta parlamentaria (aclarar procedimiento). En estos casos, el Presidente del debate es el único facultado para admitir o no, la interrupción.

c. Cuando el Presidente considere que el expositor está exponiendo un tema fuera de orden.

88

1. Lectura y aprobación del Orden del Día.

2. Puntos Protocolares.

3. Explicación del mecanismo de votación para elegir Principales y Suplentes a los cargos de elección por Asamblea y, presentación de los Candidatos.

4. Consideración y Votación del Acta de la XLIX Asamblea.

5. Presupuestos:

a. Ejecución Presupuestaria 2016.

b. Presentación, consideración y votación de los Presupuestos correspondientes al Ejercicio Socioeconómico 2017.

· Inversiones

· Ingresos

· Gastos

6. Presentación, Consideración y Votación de Resoluciones.

7. Informes:

a. De la Junta de Directores

- Estados Financieros Auditados

b. De la Junta de Vigilancia

c. Del Comité de Crédito

8. Asuntos Varios.

9. Clausura de la L Asamblea.

Orden del Día

L ASAMBLEA

99

Acta de la XLIX Asamblea

Siendo las 10:10 a.m. del sábado 19 de marzo de 2016, el Dr. Mario Julio Garibaldo, Presidente de la Junta de Directores, dio inicio a la XLIX Asamblea de la Cooperativa de Servicios Múltiples Profesionales, R.L. en el Salón Gran Ancón del Hotel Sheraton Panamá, con la presencia de 313 Delegados, siendo el quórum reglamentario 239.

El Señor Presidente elevó una oración, manifestando lo siguiente: “Gracias a Dios por permitirles a ustedes y a nosotros, mantener a esta Cooperativa en el punto en que se encuentra. Punto de éxito con problemas, o sin problemas, pero ahí estamos y por eso quiero dar gracias. Que también nos dé su bendición, más en esta época de Cuaresma, tiempo de Gracia, tiempo que debemos aprovechar haciendo a un lado todas nuestras debilidades humanas, que nos llevan a no estar en Gracia, pidiéndole a Dios su bendición y que salga el mejor resultado en esta Asamblea”.

Continuó diciendo que la Cooperativa contrató los servicios de KPMG para realizar un informe de las oportunidades de inversión que existen en la plaza, de forma tal que sean utilizadas como recomendaciones de inversión en las que podamos rentabilizar el dinero al Capital Externo.

Realizaremos una Reunión Informativa–Educativa con los Delegados para conocer, estudiar y sugerir en Reunión posterior, las alternativas de Inversión, en consideración a la liquidez, flujo de caja y retorno no inferior a lo requerido en la estructura de capital.

Año tras año se presentan propuestas en las Asambleas, sin el estudio de factibilidad correspondiente, causando a mi juicio, la inquietud de mejorar las ideas de proposiciones presentadas durante las Asambleas y hacerlas más efectivas. Pensé en la creación de un Portal para el Delegado, donde pudiesen presentar su proyecto de proposición, sustentarlo y obtener de los Delegados sus opiniones y votos positivos o negativos. De obtener a favor votos significativos, la Junta de Directores estudiaría el proyecto y lo presentaría en la próxima Asamblea como Resolución.

Seguido, la Secretaria de la Junta de Directores brindó varias informaciones generales para conocimiento de todos los Delegados.

1. Lectura y aprobación del Orden del Día:

La Secretaria de la Junta de Directores dio lectura al Orden del Día propuesto por la Junta de Directores:

1. Lectura y aprobación del Orden del Día.

2. Puntos Protocolares.

3. Explicación del mecanismo de votación para elegir Principales y Suplentes a los cargos de elección por Asamblea y, presentación de los Candidatos.

4. Consideración y Votación del Acta de la XLVIII Asamblea.

5. Presupuestos:

a. Ejecución Presupuestaria 2015.

1010

b. Presentación, Consideración y Votación de los Presupuestos correspondientes al Ejercicio Socioeconómico 2016:

- Inversiones

- Ingresos

- Gastos

6. Presentación, Consideración y Votación de Resoluciones.

Resolución No.1: Por la cual se aprueba fortalecer el Capital Institucional como parte del Patrimonio de la Cooperativa.

Resolución No.2: Por la cual se aprueba la modificación del Artículo 3.7 del Estatuto.

7. Informes:


- Estados Financieros Auditados



8. Asuntos Varios.

9. Clausura de la XLIX Asamblea.

El Orden del Día fue aprobado con 243 votos a favor y 5 votos en contra.

2. Puntos Protocolares:

El Presidente de la Junta de Directores solicitó un minuto de silencio por los asociados fallecidos en el 2015-2016. Seguido, presentó a los integrantes de la Junta de Directores, de la Junta de Vigilancia, del Comité de Crédito, a los Gerentes, al Asesor Legal, a los Coordinadores Capitulares y al funcionario de IPACOOP, Lic. Bernardino Iglesias.

3. Explicación del mecanismo de votación para elegir Principales y Suplentes a los cargos de elección por Asamblea y, presentación de los Candidatos:

El Dr. Didio Ayarza, Presidente del Comité de Elecciones, con el apoyo del Ing. Antonio Serrano de la Gerencia de Tecnología, explicó el mecanismo de votación para la elección de los candidatos. Posteriormente, el Dr. Ayarza presentó a los Delegados postulados a las Juntas y Comité.

1111

Hicieron uso de la palabra sobre el mecanismo de votación, los siguientes Delegados: Ramiro Barba, 22287; Ricardo Melo, 604; Carlos Arosemena, 2199; Jaime Bravo, 1351; Gerardo José Oviedo, 10378; Bethania Meléndez, 882; Lilia Plantagenett, 957 y Reyina Requena, 10038. Varios de los Delegados hicieron énfasis en que debería modificarse el voto múltiple del Delegado, por el voto individual (un delegado, un voto), porque esta forma de votar está violando el Estatuto y se presta para arreglos.

También comentaron que se le ha insistido numerosamente a la Junta de Directores, que esa forma de votar múltiple, viola uno de los Principios Básicos del Cooperativismo, todos valemos lo mismo: un asociado, un voto.

Le solicitaron a la Junta de Directores y a la Junta de Vigilancia, revisar todos los Reglamentos y modificar el Reglamento de Elecciones para que se cumpla el Estatuto con base a igualdad.

JUNTA DE DIRECTORES

No. Nombre No. de

Asociado 1 Broce Puga, Miguel Amado 1600 2 Delgado Diamante, Samuel 1300 3 Donoso C., Norberto E. 395 4 Jiménez de Bethancourt, Edith 525 5 Jirón F., Jaime H. 1394 6 Melo Albornoz, Ricardo 604 7 Ng de Lee, Marisol D. 3356

JUNTA DE VIGILANCIA

No. Nombre No. de

Asociado 1 Alaniz, Itzil 1937 2 Broce Puga, Miguel Amado 1600 3 Cedeño L., Mirineth del C. 12109 4 Ortega Serrano, Maritza de Jesús 1352

COMITÉ DE CRÉDITO

No. Nombre No. de

Asociado 1 Broce Puga, Miguel Amado 1600 2 De León B., Noel O. 4205 3 Delgado Diamante, Samuel 1300 4 Ortega Serrano, Maritza de Jesús 1352

1212

4. Consideración y Votación del Acta de la XLVIII Asamblea:

El Acta de la XLVIII Asamblea se aprobó sin modificación con 240 votos.

5. Presupuestos:

a. Ejecución Presupuestaria 2015:

El Dr. Jaime Bravo, asociado 1351, solicitó cuestión de orden, por considerar que la sala estaba debidamente ilustrada con la ejecución presupuestaria 2015, porque la misma ya fue presentada y explicada previamente. Solicitó preguntar a la sala si estaba debidamente ilustrada.

El Señor Presidente sometió a votación, si todos se encontraban debidamente ilustrados con el presupuesto ejecutado de inversión, ingresos y gastos 2015.

La sala se encontró ilustrada con 223 votos a favor.

b. Presentación, Consideración y Votación de los Presupuestos correspondientes al Ejercicio Socioeconómico 2016:

Presupuesto de Inversiones 2016:

El Dr. Omar Ching, asociado 1324, solicitó cuestión de orden, para aclarar su propuesta presentada y aprobada en la Asamblea XXXVIII, quien explicó que no es presentación del presupuesto, sino discusión del mismo porque ya fue presentado y explicado en todas las Reuniones Capitulares. En la Asamblea se deben presentar las inquietudes por parte de los Delegados.

El Señor Presidente se dirigió al Dr. Ching, por ser el autor de la propuesta aprobada en Asamblea y validó la interpretación aclarada.

Seguidamente, el Presidente de la Junta de Directores solicitó a los Delegados inscribirse para hacer uso de la palabra en el Presupuesto de Inversiones 2016. Hicieron uso de la palabra los siguientes Delegados: Yonia Jaén de Rodríguez, 716; Mario Rodríguez, 1010 y Ada Camargo 1905. Respondieron las preguntas el Lic. Gasparino Fuentes, Asesor Legal; Lic.Carmen de Urriola, Gerente General; Ing. Salvador Salas, Gerente de Tecnología y la Dra. Celia Cantón, Tesorera de la Junta de Directores.

El Presidente del Comité de Elecciones anunció que a partir de este momento empezaría el proceso de elecciones.

El Señor Presidente sometió a votación si la sala estaba debidamente ilustrada: 177 votos a favor y 26 votos en contra.

El Presupuesto de Inversiones 2016 se aprobó con 206 votos a favor y 50 votos en contra.

Presupuesto de Ingresos 2016:

El Señor Presidente solicitó a los Delegados interesados, inscribirse en la lista del orden de la palabra.

1313

Hicieron uso de la palabra los siguientes Delegados: Rainier del Rosario Franco, 5391; Mario Rodríguez, 1010; Roberto Gaspar Icaza, 62 y Yonia Jaén de Rodríguez, 716.

Brindaron las explicaciones respectivas, la Lic. Maritza García, Gerente de Finanzas y la Dra. Celia Cantón, Tesorera de la Junta de Directores.

Una vez finalizadas las intervenciones, la sala se encontró ilustrada con 234 votos a favor y 20 votos en contra.

El Señor Presidente sometió a votación el Presupuesto de Ingresos 2016. Votos a favor: 232 - Votos en Contra: 11.

Presupuesto de Gastos 2016:

Hicieron uso de la palabra los siguientes Delegados: Elida Him Chang de Jaén, 2702; Carlos Arosemena, 2199; Sebastián Peralta, 701; Reyina Luisovna Requena Kalinina, 10038 y Patricia García Aragón de Pittí, 5913.

Brindaron respuestas a las interrogantes de los Delegados: Lic. Miriam de Montaño, Gerente de Crédito; Lic. Maritza García, Gerente de Finanzas; Lic. Vielka Garrido, Jefe del Departamento de Recursos Humanos; Dr. Mario Julio Garibaldo, Presidente de la Junta de Directores y el Ing. Salvador Salas, Gerente de Tecnología.

Terminada la participación de los Delegados, la Dra. Marisol Ng de Lee, Sub-Secretaria de la Junta de Directores, resaltó que es importante utilizar el Portal del Delegado, porque cada trimestre se presenta el informe financiero de la Cooperativa, es una de las ventajas del Portal para no tener que esperar hasta un año para conocer esta información y nos brinda transparencia.

La Sala se consideró ilustrada con 245 votos a favor y 6 votos en contra.

El Señor Presidente sometió a votación el Presupuesto de Gastos.

Votos a favor: 241 - Votos en Contra: 13.

Seguido, se dio el receso para el almuerzo.

6. Presentación, Consideración y Votación de Resoluciones:

En este punto, el Presidente del Comité de Elecciones informó que dentro de 30 minutos se cerraría el período de elecciones.

RESOLUCIÓN No. 1:

Por la cual se aprueba fortalecer el Capital Institucional como parte del Patrimonio de la Cooperativa.

La Secretaria de la Junta de Directores dio lectura a la Resolución No.1. La misma en su Resuelto dice así:

Resuelve:

1. Aplicar al Capital Institucional la suma de B/.230,105.87, monto que representa el

1414

Excedente Neto del Ejercicio Socioeconómico 2015.

Los Delegados siguientes hicieron uso de la palabra: Patricia García Aragón de Pittí, 5913 y Daniel Emilio Vallejos, 4491.

La Lic. Maritza García, Gerente de Finanzas y la Dra. Esmeralda Batista, Vicepresidente de la Junta de Directores, brindaron respuestas a las interrogantes de los dos Delegados.

La sala se encontró ilustrada con 248 votos a favor y 10 votos en contra.

El Señor Presidente sometió a votación la Resolución No.1.

Votos a Favor: 228 - Votos en Contra: 24 Aprobada

RESOLUCIÓN No.2:

Por la cual se aprueba la modificación del Artículo 3.7. del Estatuto de la Cooperativa de Servicios Múltiples Profesionales, R.L.

Resuelve:

1. Eliminar del Artículo 3.7 del Estatuto de la Cooperativa de Servicios Múltiples Profesionales, R.L., la parte que dice: “o fracción mayor de nueve (9)”.

2. Aprobar la modificación del Artículo 3.7. del Estatuto de la Cooperativa de Servicios Múltiples Profesionales, R.L., para que quede así: los Delegados serán elegidos para la Asamblea, a razón de uno (1) por cada veinte (20) asociados.

No hubo ninguna participación por parte de los Delegados.

La sala se consideró ilustrada con 250 votos a favor y 13 votos en contra.

El Señor Presidente sometió a votación la Resolución No.2.

Votos a favor: 233 - Votos en Contra: 26 Aprobada

7. Informes:


- Estados Financieros



El Señor Presidente recordó a los Delegados la propuesta del Dr. Omar Ching, aprobada en Asamblea, de dar 30 minutos para la consideración de los tres informes.

El Señor Presidente solicitó a los Delegados inscribirse para hacer uso de la palabra.

1515

a. De la Junta de Directores:

Se inscribieron los siguientes Delegados: Sabrina González Canto de Trejos, 2325; Yerka Franco Muñoz de Del Rosario, 690; Yonia Jaén de Rodríguez, 716; Edilma Lamela Carrillo Agámez, 407; Mario Rodríguez Stanziola, 1010; Benjamín Del Río; 2742 y Ada Camargo, 1905.

El Presidente del Comité de Elecciones informó que ya habían transcurrido los 30 minutos, había finalizado el período de votación y se procedería con el escrutinio.

Respondieron las interrogantes de los Delegados, la Lic. Carmen de Urriola, Gerente General; Dra. Marisol Ng de Lee, Sub-Secretaria de la Junta de Directores; Dra. Esmeralda Batista Esturaín, Vicepresidente de la Junta de Directores y la Lic. Maritza García, Gerente de Finanzas.

El Dr. Mario Rodríguez, 1010, solicitó cuestión de orden, porque consideró que había un error metodológico. Hasta donde recuerda ha participado en casi todas las Asambleas y eran 15 minutos para cada informe (Junta de Directores, Junta de Vigilancia y Comité de Crédito) y en ese mismo orden se participaba para hacer las preguntas. Ahora no comprende por qué la premura del tiempo, de hacer las preguntas para los tres informes en una sola intervención; obviamente, eso no es lo que se ha dado. Si buscan las memorias de otros años (Informe del Ejercicio Socioeconómico), la participación es por separado. Metodológicamente no se está cumpliendo lo que se aprobó.

El Dr. Omar Ching aclaró la propuesta aprobada en Asamblea, con relación a los informes de los Órganos de Gobierno, que los mismos no fueran leídos, pero que los Delegados hicieran sus consideraciones por cada informe, no todos juntos. Que se brinden 15 minutos por cada informe.

El Señor Presidente explica que el mismo acuerdo aprobado en Asamblea confunde, porque más adelante lo modifican y solicitan que los presupuestos tengan dos horas para su consideración y 15 minutos para la consideración del Acta y Ejecución Presupuestaria. Solicita esperar el punto de Asuntos Varios para que se pueda aclarar o modificar, o si consideran que no es práctico o no es representativo, lo puedan hacer. Hasta ahora se va a mantener lo que la Junta de Directores consideró o interpretó, sobre la proposición aprobada en Asamblea.

El Señor Presidente retomó nuevamente el tema de la proposición aprobada en Asamblea e indicó que se darían 15 minutos para la consideración de cada informe.

Seguido explicó, como respuesta a una de las interrogantes de los Delegados, que se hizo un estudio por KPMG, sobre qué negocios o qué se pudiera hacer para mantener la rentabilidad. El estudio duró 5 meses. Se anunció que se iba a realizar una reunión educativa, primero con todos los Delegados y luego una Asamblea Extraordinaria. En esa Asamblea se van a escudriñar todos los detalles que usted está señalando y se va a tener la oportunidad para darle cabida a otras propuestas que se han escuchado en esta Asamblea. Se van a tocar todos los temas financieros (el análisis situacional). KPMG nos decía, cuidado que se transmite una idea errónea, sí contamos con la liquidez suficiente y tenemos el dinero, pero lo que no sabemos es cómo hacer para rentabilizar. Tenemos que saber qué vamos a hacer que dé una rentabilidad en 3 - 5 años, no tanto a largo plazo, porque el descalce en Capital Externo está a corto plazo. Lo que hay que hacer es a corto plazo. KPMG manifestó que el Capital Externo debe manejarse como un holding aparte, para nosotros es un cambio de paradigma, tipo COOMEVA (Cooperativa Médica

1616

del Valle), lo que no sabemos es, qué piensa el IPACOOP y qué piensa el Ministerio de Economía y Finanzas al tratar de hacer actividades de negocio que le den los dividendos a la empresa. Esa es la visión de la empresa que hemos contratado y puede interferir con la filosofía cooperativa y los principios cooperativos.

El Presidente del Comité de Elecciones presentó los resultados de las votaciones para escoger a los nuevos Directivos.

Observaciones:

El Dr. Samuel Delgado Diamante, asociado No.1300, se postuló como candidato para la Junta de Directores y para el Comité de Crédito. Quedó como Primer Suplente de la Junta de Directores con 89 votos y Segundo Suplente del Comité de Crédito con 72 votos. Obtuvo la mayor cantidad de votos en la Junta de Directores. En cumplimiento del Artículo

JUNTA DE DIRECTORES

No. de Asociado

Nombre del Candidato Votos

3356 Marisol D. Ng de Lee 183 395 Norberto E. Donoso C. 104

1300 Samuel Delgado Diamante 89 1394 Jaime H. Jirón F. 78 604 Ricardo Melo Albornoz 74 525 Edith Jiménez de Bethancourt 48

1600 Miguel Amado Broce Puga 36

JUNTA DE VIGILANCIA

No. de Asociado


1937 Itzil Alaniz 163 12109 Mirineth del C. Cedeño L. 137 1352 Maritza de Jesús Ortega Serrano 87 1600 Miguel Amado Broce Puga 55

COMITÉ DE CRÉDITO

No. de Asociado


4205 Noel O. De León B. 220 1352 Maritza de Jesús Ortega Serrano 88 1300 Samuel Delgado Diamante 72 1600 Miguel Amado Broce Puga 55

1717

22 del Reglamento de Elecciones, ocupará como principal la vacante en la cual obtuvo la mayor cantidad de votos.

La Dra. Maritza de Jesús Ortega Serrano, asociada No.1352, se postuló como candidata para la Junta de Vigilancia y para el Comité de Crédito. Quedó de Segundo Suplente en la Junta de Vigilancia con 87 votos y Primer Suplente del Comité de Crédito con 88 votos. Obtuvo la mayor cantidad de votos en el Comité de Crédito. En cumplimiento del Artículo 22 del Reglamento de Elecciones, ocupará como principal la vacante en la cual obtuvo la mayor cantidad de votos.

El Dr. Miguel Amado Broce Puga, asociado No.1600, se postuló como candidato para la Junta de Vigilancia y para el Comité de Crédito, obteniendo 55 votos en ambos Órganos, quedando como Segundo Suplente de la Junta de Vigilancia y Segundo Suplente del Comité de Crédito. El Dr. Broce decidió renunciar a la Segunda Suplencia en la Junta de Vigilancia y ser Segundo Suplente del Comité de Crédito.

No habiendo más candidatos inscritos, la Junta de Vigilancia quedó con un solo suplente, la Asociada 12109, Mirineth Del C. Cedeño.

Referencia: Artículo 22 del Reglamento de Elecciones: “Un candidato podrá postularse a diferentes puestos de elección. Si ganase en varios, ocupará como principal la vacante en la cual obtuvo la mayor cantidad de votos”.

b. De la Junta de Vigilancia:

Se inscribieron para hacer uso de la palabra los siguientes Delegados: Mario Rodríguez, 1010; Yonia Jaén Rodríguez; 176 y Linda Castillero Meléndez, 3497.

El Lic. Gasparino Fuentes, Asesor Legal y el Dr. Ramón Rodríguez Lay, Presidente de la Junta de Vigilancia, brindaron respuestas a las interrogantes de los Delegados.

c. Del Comité de Crédito:

Se inscribieron los siguientes Delegados: Jorge Polanco Batista, 6059 y Samuel Delgado, 1300.

La Lic. Carmen de Urriola brindó respuesta a las interrogantes de los asociados.

8. Asuntos Varios:

Se recibieron en la Mesa Principal 21 proposiciones. Se dio lectura a todas las proposiciones, unas fueron consideradas competencia de la administración y otras de carácter de inversión, que se pueden presentar en la Asamblea Extraordinaria, a realizarse durante el año 2016.

El Dr. Jaime Bravo, asociado 1351, propuso que por haber más de 15 proposiciones en la Mesa Principal, se limite el tiempo de participación de los Delegados a tres minutos, para esta reunión. Secundaron la proposición la mayoría de los Delegados presentes.

El Señor Presidente sometió a votación la proposición antes descrita.


Seguido, se dio lectura a las siguientes proposiciones:

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Propuesta N°1

Proposición del Capítulo de Veraguas:

En vista del crecimiento de la membresía del Capítulo de Veraguas, el local actual se ha quedado pequeño para la cantidad de los colaboradores. No hay lugar para realizar reunión con los Delegados.

El aumento de las transacciones.

Solicitamos:

Realizar los trámites necesarios para la adquisición de un terreno que permita construir una Sede más amplia.

Proponente: Juan De Dios Navarro (952)

Secundado por: Ada Camargo (1905)

El Dr. Juan De Dios Navarro, asociado 952, sustentó la proposición, manifestando que no está pensando que sea para mañana, sino en un futuro considerable, la compra de un terreno, en donde se pueda construir un local amplio y se puedan realizar todas las actividades que requiere el aumento de la membresía del Capítulo de Veraguas.

Una vez ilustrada la sala, el Señor Presidente sometió a votación la proposición con las consideraciones de su proponente.


Propuesta N°2

Que los seguros de los socios de la Cooperativa sean manejados por la Cooperativa y que vele por los intereses de los asociados. Sin intermediarios, como Ureña y Ureña, S.A.

Proponente: Carmen Betts (1057)

Secundado por: Claude Betts (1420)

Propuesta N°3:

Comprar 50% de las acciones de Ureña y Ureña.

Proponente: Rosas Cruz (3887)

Secundado por: Jaime Jaspe (8084)

Propuesta N°4:

Proposición – Construcción de un Hospital:

Construir un hospital como una inversión a largo plazo, en alguno de los terrenos que la Cooperativa posee.

Proponente: Mirineth Cedeño (12109)

19

Secundado por: Elisa Constable (10987) y Daniel Constable (10439).

Sustentó la proposición la Lic. Mirineth Cedeño (2109).

Los siguientes Delegados hicieron uso de la palabra: Jaime Bravo Dutary, 1351; Roberto Icaza, 62; María Del Rosario Navarro Guevara, 3131 y Carmen Alicia Carrington Betts, 1057.

El Señor Presidente recordó que se realizará una Asamblea Extraordinaria para realizar un análisis situacional de la empresa y definir las futuras inversiones a corto o mediano plazo.

Siguiendo indicaciones de los Delegados, el Señor Presidente le solicitó a la proponente permitir que esta propuesta fuese presentada en la Asamblea Extraordinaria, para sus consideraciones.

La Secretaria de la Junta de Directores continuó leyendo las proposiciones presentadas en mesa (de carácter administrativo).

Propuesta N°5:

Propuesta de promoción de la Cooperativa.

a. Evaluar número de Clínicas y Hospitales funcionantes para citarlos o mandar personal que promueva nuestros beneficios en forma de conferencias. El Comité de Educación debe tener personal que pueda promocionar y salir de la Cooperativa.

Proponente: Edilma Lamela (407)

Secundado por: Galileo Solís (5842)

Propuesta N°6

Crear un departamento dentro de la Cooperativa encargado de fiscalizar que se cumpla en tiempo (primordialmente) y en forma, con el trámite de aprobación y otorgamiento de un préstamo (especialmente los trámites hipotecarios).

Así mismo que se revise (si se tiene) o que se cree (si no se tiene) el proceso de otorgamiento de préstamos; ya que el actual no es cónsono con la realidad del trámite y nos coloca en desventaja frente a otras opciones de crédito (Bancos).

Proponente: Damaris Young (6900)

Secundado por: Natividad Caraballo (4198)

Propuesta N°7

Crear el producto de certificado de regalo para tarjetas de ahorro navideño, de un asociado a otro (por ejemplo, de padres a hijos) para fomentar más el ahorro en los asociados.

Proponente: Damaris Aranda (2320)

Secundado por: José Fernández Arango (5658)

20

Propuesta N°8

Con el objetivo de diversificar el crédito, propongo crear un crédito especial para planes vacacionales completos, financiados a un plazo razonable y una tasa de interés atractiva.

Proponente: Lionel Quiel (2281)

Secundado por: Ilma Isaza E. (3628)

Propuesta N°9

Crear un nuevo producto de crédito (préstamo) para la construcción de vivienda en un terreno propio; un préstamo tipo plano, piso y techo como lo ofrecen otras entidades bancarias.

Proponente: Manuel Espinoza G. (8541)

Secundado por: Lionel Quiel (2281)

Propuesta N°10

Incorporar a la iniciativa de crédito, un producto similar al que tiene la Caja de Ahorros, que financia terreno, plano y casa. Esto abriría a los socios la oportunidad de no limitarse a proyectos existentes, dándole la ventaja de decidir cómo diseñar su casa y poderla construir. Esto ayudaría a la Cooperativa a competir dentro del mercado de hipotecas, abriendo para sus asociados un nuevo nicho de oportunidades.

Proponente: Frania Araúz (4997)

Secundado por: Octavio Araúz Padilla (5974)

Propuesta N°11

Modificar los Estatutos para permitir la entrada como asociado a los Psicólogos por eliminación del adjetivo “Clínico”.

Proponente: Eduardo Arosemena (5358)

Secundado por: Teodolinda De León (1654)

Propuesta N°12

Admitir como asociados a los Psicólogos Generales.

Proponente: Francisco Narváez Vallarino (769)

Secundado por: Alex Ortega (4299)

Propuesta N°13

Admitir como asociados a los cónyuges que no tienen vínculo profesional.

Proponente: Francisco Narváez Vallarino (769)

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Secundado por: Alex Ortega (4299)

Propuesta N°14

Que modifiquen el Estatuto para permitir que los profesionales de Psicología General, formen parte como asociados de la Cooperativa Profesionales, R.L.

Proponente: Edith Jiménez de Bethancourt (525)

Secundado por: Luzmila Hernández (743)

Propuesta N°15

Con la idea de ampliar las profesiones, por favor incluir a los licenciados técnicos en Ortopedia.

Proponente: Jaime Jaspe (8084)

Secundado por: Jorge Hawkins (1156)

Propuesta N°16

Revisión de los Estatutos de nuestra Cooperativa para adecuar a la Economía Solidaria Cooperativa, que nos mantenga al margen de la Economía de libre mercado y cuya revisión sea discutida en la próxima Asamblea de Delegados Extraordinaria.

Proponente: María del R. Navarro G. (3131)

Secundado por: Sebastián Peralta (701)

Propuesta N°17

Que en cada actividad de la Cooperativa se dediquen de 10-20 minutos para enfatizar en los Valores y Principios Cooperativos, para que trabajemos hacia el mismo objetivo y logremos las metas establecidas.

Proponente: Florencia De La Rosa (1936)

Secundado Por: Sabrina de Trejos (2325)

Propuesta N°18

Elaboración e implementación de una herramienta/calculadora de proyección de Capital Externo en la página web de la Cooperativa, que le permita al asociado planificar sus aportaciones en base a sus metas a largo plazo y adecuándolo a sus ingresos actuales y a futuro. Igualmente que la herramienta sea primordial en la charla de ingreso de nuevos asociados, para que conozcan desde su inicio en nuestra cooperativa la importancia de aportar lo máximo que su capacidad le permita, para alcanzar el fin absoluto de la Cooperativa: tener un Capital Externo que le permita enfrentar su jubilación.

Proponente: Ramiro Barba (22287)

Secundado por: Ricardo Melo (604)

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Propuesta N°19

1. Promover liderazgo de la Cooperativa en labor social.

2. Intensificar o promover meriendas y alimentos en los colegios, promover huertos escolares.

3. Fomentar actividades de ornato y aseo en las escuelas primarias usando pancartas y por medio de concurso.

Proponente: Lilia Plantagenett (957)

Secundado por: Thelma Arrocha (1830)

Propuesta N°20

Modificar el reglamento de votaciones para elección de puestos Directivos, de manera que el voto sea único. Esto, con el objetivo primordial de suprimir el voto en plancha o múltiple. Solicitamos que esto se discuta en la Asamblea Extraordinaria pronta a realizarse.

Proponente: Ramiro Barba (22287)

Secundado por: Reyina Requena (10038)

Propuesta N°21

Producto Nuevo. Préstamo para equipar, amueblar o renovar línea blanca, juego de sala, comedor para su actual casa o nueva casa. Préstamo de rápida recuperación aproximadamente 5 años y buena tasa.

Podría ser como el préstamo de computadora, cada asociado interesado realizaría las cotizaciones pertinentes de lo que está interesado en comprar. En la Cooperativa se aprobaría el préstamo y se realizaría el cheque según el monto y las cotizaciones presentadas por el asociado.

Tal vez hasta la Cooperativa podría realizar convenios con empresas como Do It Center, Jamar etc. para que el asociado tenga acceso a mejores precios.

Proponente: Guadalupe Varela (5769)

Secundado por: Norma De Gracia (10215)

La Junta de Vigilancia explicó que cuando se presentan propuestas que conllevan cambios en el Estatuto, deben ser presentadas a la Asamblea por Resolución, la cual debe ser del conocimiento de todos los Asociados y debió presentarse en las Reuniones Capitulares.

Posteriormente, el Señor Presidente cedió la palabra a los Delegados que se inscribieron para hacer uso de la palabra en el punto de Asuntos Varios: Deidamia de Sánchez, 3436; Zacarías Baso, 1147; Roberto Icaza, 2762; Alfonso Gordón, 1748; Constantino Lee, 2078; Carlos Grannum, 1074; Jorge Polanco, 6059; César Villarreal Murillo, 14095; Aldimarina López, 8067; Lesbia Garibaldo, 2812; María Del Rosario Navarro, 3131; Lurys Horna González,14334; Rainier Del Rosario Franco, 5391; Yerka Franco, 690; Bethania Meléndez, 882; Ángel Achurra, 275; Maura Rivera, 3616 y Benigno González; 1583.

23

Los Delegados presentaron sus consideraciones a la Asamblea, tratando temas referente a lo siguiente: política de crédito; incremento de la membresía; la venta del proyecto Boulevard Gardens y su rentabilidad; el mal servicio de la telefonía Claro; fecha de capacitación y asamblea extraordinaria; los planes que ofrecen las telefonías en la Cooperativa; falta de mercadeo de la nueva sucursal de Westland Mall y de los jóvenes profesionales médicos para que ingresen a la Cooperativa; impartir capacitaciones de finanzas a los Delegados; incentivar a los asociados actualmente; contratar recurso humano suficiente en el Capítulo de Veraguas; el mercadeo de la Cooperativa no se observa, se debió ofrecer servicios en esta Asamblea; la burocracia en los trámites realizados por la Cooperativa son muy extensos; insertar un glosario en la Memoria que aclare qué son gastos y qué es inversión; solicitud remitida a la Junta de Directores para que estudiara la posibilidad de un local de cremación en Coclé, Herrera, Los Santos y Veraguas; la creación de una Cooperativa Juvenil; que se revisen muy bien las propuestas presentadas por una Comisión, específicamente el ingreso de los cónyuges a la Cooperativa; sobre el voto múltiple y selectivo y solicitud de explicación, bien detallada, para los proyectos a aprobar en Asamblea.

Algunas de las participaciones fueron aclaradas por los Cuerpos Directivos y personal Gerencial.

9. Clausura de la XLIX Asamblea:

Una vez agotado el Orden del Día, el Señor Presidente dio por terminada la reunión a las

7:55 p.m.

Dr. Mario Julio Garibaldo Lic. Judith Ríos Presidente Secretaria

24

UNIDAD PRESUPUESTO REALIZADO VARIACIÓN 387,465.61 161,945.48 (225,520.13)

I. PROYECTOS 265,000.00 79,619.65 (185,380.35)

1 Software para Gestión de Cumplimiento 120,000.00 8,775.00 (111,225.00)2 Mejoras en Infraestructura Tecnológica 70,000.00 70,844.65 844.653 Actualización de Sistema de Cajas (JTeller) 75,000.00 - (75,000.00)

II. INFORMÁTICA 31,000.00 31,944.76 944.76

4 PC's de reemplazo por obsolescencia 30 25,500.00 26,110.78 610.785 Teléfonos IP y sus licencias 10 3,500.00 3,669.84 169.846 Laptops para Capítulos 2 1,600.00 1,741.75 141.757 Impresora a colores 1 400.00 422.39 22.39

III. MEJORAS A LA PROPIEDAD 34,603.44 5,125.30 (29,478.14)

8 Cerca (Terrenos de Juan Díaz) 14,000.00 - (14,000.00)9 Adecuación de la cerca de la Sede Administrativa 6,130.84 5,125.30 (1,005.54)10 Garita de Seguridad de la Sede Administrativa (incluye barrera) 14,472.60 - (14,472.60)

IV. MOBILIARIO Y EQUIPO 38,212.68 15,765.75 (22,446.93)

11 Sillas semiejecutivas 10 1,530.00 - (1,530.00)12 Silla ejecutiva 1 441.00 373.98 (67.02)13 Sillas de visitas 2 644.00 97.99 (546.01)14 Silla de cajero 1 274.00 123.00 (151.00)15 Máquina de escribir 1 202.17 208.97 6.80 16 Archivador contra fuego (2 gavetas) 1 803.00 955.51 152.51 17 Archivador contra fuego (4 gavetas) 1 1,212.00 1,296.84 84.84 18 Caja Fuerte (Sucursal Vista Hermosa) 1 11,878.00 12,709.46 831.46

19 Mobiliario (Adecuación de oficinas para secretarias y pasantes del Departamento Legal) 1 3,799.50 - (3,799.50)

20 Micrófonos inalámbricos (digital) 6 1,029.84 - (1,029.84)21 Sistema de Videovigilancia (Sede Administrativa) 1 16,399.17 - (16,399.17)

V. EQUIPO RODANTE 17,728.97 28,700.00 10,971.03

22 Toyota Yaris para Departamento Legal 1 17,728.97 28,700.00 10,971.03 VI. OFICINA CAPITULAR DE BOCAS DEL TORO 216.00 125.00 (91.00)

23 Mueble para cajero 1 216.00 125.00 (91.00)VII. OFICINA CAPITULAR DE COLÓN 704.52 665.02 (39.50)

24 Trituradora de papel 1 269.85 288.74 18.8925 Archivador de 5 gavetas 1 275.67 294.97 19.3026 Mesa plegable rectangular 1 159.00 81.31 (77.69)

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE ACTIVOSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

TOTAL - PRESUPUESTO DE INVERSIONES

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INGRESOS TOTALES 25,259,265.71 25,286,874.22 27,608.51I. INGRESOS FINANCIEROS 23,236,642.99 23,357,165.75 120,522.76

1 Intereses Ganados sobre Préstamos 17,642,260.26 17,332,251.03 (310,009.23)2 Intereses Ganados sobre Tarjetas de Crédito 1,601,691.30 1,571,258.87 (30,432.43)3 Intereses Ganados sobre Plazo Fijo 921,812.86 1,637,071.17 715,258.314 Manejo de Préstamo 827,182.78 752,839.45 (74,343.33)5 Ingresos por Rendimiento de Activos Financieros 946,637.02 727,579.09 (219,057.93)6 Ingresos por Consumo 507,777.36 504,398.40 (3,378.96)7 Ingresos por Membresía 288,462.50 280,579.04 (7,883.46)8 Intereses Ganados sobre Cuentas por Cobrar 118,079.57 79,287.98 (38,791.59)9 Morosidad en Tarjetas de Crédito 127,406.97 124,305.98 (3,100.99)

10 Intereses Ganados sobre Cuentas de Ahorros 117,500.00 189,779.34 72,279.3411 Morosidad en Préstamos 91,835.07 90,167.26 (1,667.81)12 Ingresos por Adelanto de Efectivo 42,857.30 43,781.08 923.7813 Ingresos por Tarjeta Navideña 0.00 20,307.06 20,307.0614 Ingresos por Sobregiro 3,140.00 3,560.00 420.00

II. INGRESOS NO FINANCIEROS 2,022,622.72 1,929,708.47 (92,914.25)15 Cobranzas en Seguros 752,297.80 726,867.18 (25,430.62)16 Ingresos por Servicios 278,999.92 286,791.62 7,791.7017 Servicio de Telefonía Celular 119,093.88 90,922.41 (28,171.47)18 Ingresos Varios 472,751.77 450,773.41 (21,978.36)19 Mora en Programas 109,967.30 99,363.24 (10,604.06)20 Alquileres 99,600.00 99,600.00 0.0021 Manejo de Seguro de Autos 60,679.50 56,519.21 (4,160.29)22 Manejo de Seguro de Vida 47,107.12 45,516.17 (1,590.95)23 Manejo de Fideicomiso 19,350.00 19,875.00 525.0024 Manejo Seguro Hospitalario 16,824.77 15,843.27 (981.50)25 Ingresos de Mercadeo 35,000.00 26,707.96 (8,292.04)26 Manejo de Seguro de Incendio 7,548.80 8,119.00 570.2027 Ingresos por Venta de Activos 611.86 0.00 (611.86)28 Cuota de Afiliación 2,790.00 2,810.00 20.00

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

REALIZADO VARIACIÓN PRESUPUESTO NOMBRE DE LA CUENTA

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NOMBRE DE LA CUENTA PRESUPUESTO REALIZADO VARIACIÓN GASTOS TOTALES 25,166,275.06 25,125,811.31 (40,463.75)I. GASTOS FINANCIEROS 12,199,054.97 13,289,981.27 1,090,926.30

1 Capital Externo 8,310,000.00 9,478,612.32 1,168,612.322 Plazo Fijo 3,050,425.31 3,014,675.65 (35,749.66)3 Intereses Depósitos Disponibles 629,030.04 613,533.00 (15,497.04)4 Ahorros de Navidad 144,849.62 140,015.00 (4,834.62)5 Gastos de Corretaje de Valores 64,750.00 43,145.30 (21,604.70)

II. GASTOS OPERATIVOS 11,048,366.58 10,122,471.44 (925,895.14)Gastos del Personal 5,899,010.50 5,462,555.33 (436,455.17)

6 Salarios 3,899,919.86 3,573,763.56 (326,156.30)7 Prestaciones Sociales 652,652.37 604,658.74 (47,993.63)8 Vacaciones 360,063.62 355,566.19 (4,497.43)9 Décimo Tercer Mes 355,711.21 331,633.32 (24,077.89)

10 Bonificaciones 400,088.65 330,195.21 (69,893.44)11 Gastos de Representación 63,480.00 42,675.00 (20,805.00)12 Prima de Antigüedad 82,168.98 133,976.20 51,807.2213 Preaviso e Indemnizaciones 63,700.00 52,586.01 (11,113.99)14 Viáticos 21,225.82 37,501.10 16,275.28

Gastos de Operaciones 5,149,356.07 4,659,916.11 (489,439.96)15 Gastos de Tarjetas de Crédito 926,421.24 871,884.77 (54,536.47)16 Gastos de Tarjetas de Débito 39,733.27 20,861.74 (18,871.53)17 Generales Varios 791,349.34 782,358.46 (8,990.88)18 Seguros y Fianzas 809,619.71 564,960.43 (244,659.28)19 Servicio de Comunicaciones, Energía y Otros 381,679.28 293,628.94 (88,050.34)20 Asesorías y Honorarios 253,403.11 309,193.87 55,790.7621 Capacitaciones 91,560.00 101,731.62 10,171.6222 Servicios y Soporte Informático 509,894.94 488,940.60 (20,954.34)23 Servicios de Vigilancia 336,331.81 332,468.06 (3,863.75)24 Reparación y Mantenimiento 311,012.00 285,162.21 (25,849.79)25 Programas y Licencias 79,158.16 82,671.92 3,513.7626 Mercadeo 37,200.00 6,648.52 (30,551.48)27 Aseo y Limpieza 126,339.61 114,988.74 (11,350.87)28 Útiles y Materiales 97,519.72 86,274.55 (11,245.17)29 Alquileres 120,364.00 111,550.94 (8,813.06)30 Traslado de Valores 82,872.47 86,589.51 3,717.0431 Correo y Mensajería 20,407.00 16,490.58 (3,916.42)32 Gastos de Automóvil 35,965.00 20,861.49 (15,103.51)33 Beneficio Económico 32,350.00 32,350.00 0.0034 Cargos Bancarios 19,925.43 22,218.58 2,293.1535 Obras Sociales 26,800.00 23,406.44 (3,393.56)36 Publicidad 19,450.00 4,674.14 (14,775.86)

III. GASTOS DE GOBERNABILIDAD Y ASOCIADOS 869,805.42 704,483.64 (165,321.78)37 Órganos de Gobierno - Asociados 169,235.00 178,505.00 9,270.0038 Gastos de Reunión Capitular 74,586.84 58,463.65 (16,123.19)39 Incentivos - Actividades con los Asociados 210,493.16 144,134.05 (66,359.11)40 Asamblea 97,435.50 91,552.10 (5,883.40)41 Gastos de Asamblea Extraordinaria 70,110.00 0.00 (70,110.00)42 Eventos Especiales Órganos de Gobierno - Asociados 247,944.92 231,828.84 (16,116.08)

IV. PROVISIONES 1,049,048.09 1,008,874.96 (40,173.13)43 Depreciación 565,787.50 535,776.52 (30,010.98)44 Amortización de Mejoras 240,943.82 210,963.14 (29,980.68)45 Reservas para Cuentas Incobrables 142,316.77 162,135.30 19,818.5346 Reserva de Protección de Ahorros 100,000.00 100,000.00 0.00

SUPERÁVIT O DÉFICIT 92,990.65 161,062.91 68,072.26

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GASTOSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

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INGRESOS: INGRESOS FINANCIEROS 23,357,165.75

INGRESOS NO FINANCIEROS 1,929,708.47

INGRESOS TOTALES B/. 25,286,874.22

EGRESOS: GASTOS FINANCIEROS 13,289,981.27

GASTOS DEL PERSONAL ADMINISTRATIVO 5,462,555.33 GASTOS DE OPERACIÓN 4,659,916.11

GASTOS DE GOBERNABILIDAD 704,483.64 GASTOS TOTALES B/. 24,116,936.35 EXCEDENTE ANTES DE RESERVAS Y PROVISIONES B/. 1,169,937.87

PROVISIONESCUENTAS INCOBRABLES 162,135.30DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN 746,739.66RESERVA

DEL FONDO DE PROTECCIÓN DE AHORROS 100,000.00

INGRESOS-EGRESOS-RESERVA B/. 1,008,874.96 TOTAL DE EXCEDENTE ANTES DE LOS FONDOS LEGALES B/. 161,062.91MENOS: (ARTÍCULO 70, LEY 17 DEL IRO. DE MAYO DE 1997)

10% RESERVA PATRIMONIAL 16,106.29 9.50% FONDO DE PREVISIÓN SOCIAL 15,300.98

10% FONDO DE EDUCACIÓN 16,106.29 0.50% FONDO DE INTEGRACIÓN 805.30

5%FONDO ANUAL ESPECIAL PARA EL FOMENTO Y DESARROLLO COOPERATIVO 8,053.15

TOTAL DE APROPIACIONES B/. 56,372.00 EXCEDENTE NETO POR DISTRIBUIR B/. 104,690.91

ESTADO DE RESULTADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

28

TOTAL - PRESUPUESTO DE INVERSIONES UNIDAD 880,601.56

I. PROYECTOS 283,550.00

1 Actualización de Central Telefónica 101,650.00

2 Mejora de infraestructura en servicio de Correo Electrónico 53,500.00

3 Mejoras de Seguridad a la Infraestructura Tecnológica 32,100.00

4 Adecuaciones para almacenamiento y procesamiento de la información 96,300.00

II. INFORMÁTICA 44,030.50

5 Laptop para eventos 1 1,070.00

6 Impresora Multifuncional 2 1,284.00

7 Validadora Olivetti 1 1,605.00

8 PC´s (nuevas contrataciones y reemplazos) 23 29,532.00

9 Teléfonos IP 31 4,975.50

10 Unidades de distribución de energía (PDU) 17 5,564.00

III. MEJORAS A LA PROPIEDAD 450,541.55

11 Mejoras en la Sede Administrativa 1 51,016.35 12 Cambio de tanques de reserva de agua en Boulevard Gardens Coronado 4 6,835.20 13 Remodelación del Capítulo de Chiriquí 1 6,420.00 14 Adecuaciones al Terreno de Juan Díaz 1 386,270.00

IV. MOBILIARIO Y EQUIPO 63,372.62

15 Mobiliarios 34 13,299.51 16 Equipos 14 8,772.50 17 Aires Acondicionados 8 5,977.39 18 Sistema de archivo móvil y fijo 1 26,759.36 19 Oficina Rodante para Boulevard Gardens Coronado 1 8,563.85

V. OFICINA CAPITULAR DE BOCAS DEL TORO 37,630.83

20 Silla de secretaria 1 180.83 21 Planta Eléctrica 1 37,450.00

VI. OFICINA CAPITULAR DE COLÓN 994.55

22 Contadora de billetes 1 872.05 23 Silla de cajero 1 122.50

VII. OFICINA CAPITULAR DE CHIRIQUÍ 481.50

24 Estructuras Móviles Protector (Parasoles) 1 481.50

ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FIJOS - 2017

29

NOMBRE DE LA CUENTA PRESUPUESTO 2016

REALIZADO 2016

PROYECCIONES 2017

INGRESOS TOTALES 25,259,265.71 25,286,874.22 25,626,217.48

I. INGRESOS FINANCIEROS 23,236,642.99 23,357,165.75 23,641,235.33

1 Intereses Ganados sobre Préstamos 17,642,260.26 17,332,251.03 18,198,305.70

2 Intereses Ganados sobre Tarjetas de Crédito 1,601,691.30 1,571,258.87 1,539,890.96

3 Intereses Ganados sobre Plazo Fijo 921,812.86 1,637,071.17 1,137,637.37

4 Manejo de Préstamo 827,182.78 752,839.45 768,496.70

5 Ingresos por Rendimiento de Activos Financieros 946,637.02 727,579.09 850,699.83

6 Ingresos por Consumo 507,777.36 504,398.40 432,762.04

7 Ingresos por Membresía 288,462.50 280,579.04 249,520.00

8 Intereses Ganados sobre Cuentas por Cobrar 118,079.57 79,287.98 67,882.16

9 Morosidad en Tarjetas de Crédito 127,406.97 124,305.98 93,182.04

10 Intereses Ganados sobre Cuentas de Ahorros 117,500.00 189,779.34 117,500.00

11 Morosidad en Préstamos 91,835.07 90,167.26 106,288.26

12 Ingresos por Adelanto de Efectivo 42,857.30 43,781.08 32,922.26

13 Ingresos por Tarjeta Navideña 0.00 20,307.06 43,303.01

14 Ingresos por Sobregiro 3,140.00 3,560.00 2,845.00II. INGRESOS NO FINANCIEROS 2,022,622.72 1,929,708.47 1,984,982.15

15 Cobranzas en Seguros 752,297.80 726,867.18 732,861.98

16 Ingresos por Servicios 278,999.92 286,791.62 342,499.92

17 Servicio de Telefonía Celular 119,093.88 90,922.41 105,523.71

18 Ingresos Varios 472,751.77 450,773.41 370,231.24

19 Mora en Programas 109,967.30 99,363.24 145,273.13

20 Alquileres 99,600.00 99,600.00 99,600.00

21 Manejo de Seguro de Autos 60,679.50 56,519.21 62,959.21

22 Manejo de Seguro de Vida 47,107.12 45,516.17 51,922.08

23 Manejo de Fideicomiso 19,350.00 19,875.00 20,100.00

24 Manejo de Seguro Hospitalario 16,824.77 15,843.27 15,926.40

25 Ingresos de Mercadeo 35,000.00 26,707.96 26,484.00

26 Manejo de Seguro de Incendio 7,548.80 8,119.00 7,825.00

27 Ingresos por Venta de Activos 611.86 0.00 855.48

28 Cuota de Afiliación 2,790.00 2,810.00 2,920.00

INGRESOS 2017

30

NOMBRE DE LA CUENTA PRESUPUESTO 2016 REALIZADO 2016 PROYECCIONES

2017

GASTOS TOTALES 25,166,275.06 25,125,811.31 25,556,181.56

I.- GASTOS FINANCIEROS 12,199,054.97 13,289,981.27 12,421,205.131 Capital Externo 8,310,000.00 9,478,612.32 8,260,000.00 2 Plazo Fijo 3,050,425.31 3,014,675.65 3,215,673.56 3 Intereses Depósitos Disponibles 629,030.04 613,533.00 716,090.80 4 Ahorro de Navidad 144,849.62 140,015.00 158,440.77 5 Gasto de Corretaje de Valores 64,750.00 43,145.30 71,000.00

II.- GASTOS OPERATIVOS 11,048,366.58 10,122,471.44 11,180,485.22

Gastos del Personal 5,899,010.50 5,462,555.33 6,062,488.046 Salarios 3,899,919.86 3,573,763.56 4,096,366.32 7 Prestaciones Sociales 652,652.37 604,658.74 683,083.81 8 Vacaciones 360,063.62 355,566.19 375,511.48 9 Décimo Tercer Mes 355,711.21 331,633.32 372,178.40

10 Bonificaciones 400,088.65 330,195.21 360,355.14 11 Gasto de Representación 63,480.00 42,675.00 44,760.00 12 Prima de Antigüedad 82,168.98 133,976.20 85,749.90 13 Preaviso e Indemnizaciones 63,700.00 52,586.01 25,000.00 14 Viáticos 21,225.82 37,501.10 19,483.00

Gastos de Operaciones 5,149,356.07 4,659,916.11 5,117,997.1815 Gastos de Tarjetas de Crédito 926,421.24 871,884.77 849,271.08 16 Gastos de Tarjetas de Débito 39,733.27 20,861.74 29,292.73 17 Generales Varios 791,349.34 782,358.46 742,575.95 18 Seguros y Fianzas 809,619.71 564,960.43 622,663.21 19 Servicio de Comunicaciones, Energía y Otros 381,679.28 293,628.94 291,941.97 20 Asesorías y Honorarios 253,403.11 309,193.87 438,860.48 21 Capacitaciones 91,560.00 101,731.62 100,000.00 22 Servicios y Soporte Informático 509,894.94 488,940.60 538,800.88 23 Servicio de Vigilancia 336,331.81 332,468.06 424,792.30 24 Reparación y Mantenimiento 311,012.00 285,162.21 348,476.76 25 Programas y Licencias 79,158.16 82,671.92 106,055.02 26 Mercadeo 37,200.00 6,648.52 35,350.08 27 Aseo y Limpieza 126,339.61 114,988.74 119,976.32 28 Útiles y Materiales 97,519.72 86,274.55 100,666.90 29 Alquileres 120,364.00 111,550.94 132,064.36 30 Traslado de Valores 82,872.47 86,589.51 84,996.55 31 Correo y Mensajería 20,407.00 16,490.58 19,145.00 32 Gasto de Automóvil 35,965.00 20,861.49 32,215.00 33 Beneficio Económico 32,350.00 32,350.00 32,350.00 34 Cargos Bancarios 19,925.43 22,218.58 20,302.54 35 Obras Sociales 26,800.00 23,406.44 28,800.00 36 Publicidad 19,450.00 4,674.14 19,400.04

III.- GASTOS DE GOBERNABILIDAD Y ASOCIADOS 869,805.42 704,483.64 811,076.1937 Órganos de Gobierno - Asociados 169,235.00 178,505.00 175,115.00 38 Gastos de Reunión Capitular 74,586.84 58,463.65 102,703.63 39 Incentivos - Actividades con los Asociados 210,493.16 144,134.05 176,037.16 40 Asamblea 97,435.50 91,552.10 99,423.08 41 Gastos de Asamblea Extraordinaria 70,110.00 0.00 72,905.33 42 Eventos Especiales Órganos de Gobierno - Asociados 247,944.92 231,828.84 184,892.00

IV.- PROVISIONES 1,049,048.09 1,008,874.96 1,143,415.0143 Depreciación 565,787.50 535,776.52 536,753.14 44 Amortización de Mejoras 240,943.82 210,963.14 299,877.73 45 Reservas para Cuentas Incobrables 142,316.77 162,135.30 206,784.14 46 Reserva de Protección de Ahorros 100,000.00 100,000.00 100,000.00

SUPERÁVIT O DÉFICIT 92,990.65 161,062.91 70,035.93

GASTOS 2017

31

INGRESOS: INGRESOS FINANCIEROS 23,641,235.33

INGRESOS NO FINANCIEROS 1,984,982.15

INGRESOS TOTALES B/. 25,626,217.48

EGRESOS: GASTOS FINANCIEROS 12,421,205.13

GASTOS DEL PERSONAL ADMINISTRATIVO 6,062,488.04 GASTOS DE OPERACIÓN 5,117,997.18

GASTOS DE GOBERNABILIDAD 811,076.19 GASTOS TOTALES B/. 24,412,766.54 EXCEDENTE ANTES DE RESERVAS Y PROVISIONES B/. 1,213,450.94

PROVISIONESCUENTAS INCOBRABLES 206,784.14DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN 836,630.87RESERVA

DEL FONDO DE PROTECCIÓN DE AHORROS 100,000.00

INGRESOS-EGRESOS-RESERVA B/. 1,143,415.01 TOTAL DE EXCEDENTE ANTES DE LOS FONDOS LEGALES B/. 70,035.93MENOS: (ARTÍCULO 70, LEY 17 DEL IRO. DE MAYO DE 1997)

10% RESERVA PATRIMONIAL 7,003.59 9.50% FONDO DE PREVISIÓN SOCIAL 6,653.41

10% FONDO DE EDUCACIÓN 7,003.59 0.50% FONDO DE INTEGRACIÓN 350.17

5%FONDO ANUAL ESPECIAL PARA EL FOMENTO Y DESARROLLO COOPERATIVO 3,501.80

TOTAL DE APROPIACIONES B/. 24,512.55 EXCEDENTE NETO POR DISTRIBUIR B/. 45,523.37

ESTADO DE RESULTADO AÑO 2017

32

Resolución No.1

Por la cual se aprueba la Aplicación de Excedentes del Ejercicio Socioeconómico terminado el 31 de diciembre de 2016

La Cooperativa de Servicios Múltiples Profesionales, R.L. legalmente constituida en Asamblea y en uso de sus facultades que le confiere la Ley, el Estatuto y,

Considerando

1. Que los informes presentados a esta Asamblea, al finalizar el Ejercicio Socioeconómico el 31 de diciembre de 2016, muestran un excedente por distribuir para el período de B/.104,690.91.

2. Que es facultad de la Asamblea resolver la aplicación de dicho excedente.

Resuelve

1. Distribuir los excedentes del Ejercicio Socioeconómico 2016 para pagar dividendos a las aportaciones de los asociados, por un monto de B/.104,690.91, que representa el 0.98%.

Dado en la Ciudad de Panamá a los veinticinco días del mes de marzo de dos mil diecisiete.

Dr. Mario Julio Garibaldo Lic. Judith Ríos

Presidente Secretaria

33

Resolución No.2

Por la cual se aprueba Constituir y Manejar, de acuerdo a las leyes vigentes, Fondos de Retiros, Cesantías, Pensiones y Jubilaciones

Especiales


Considerando

1. Que el Artículo 77 de la Ley 17 de 1997, dispone que “las cooperativas podrán constituir y manejar, de acuerdo con las leyes vigentes, fondos de retiros, cesantías, pensiones y jubilaciones especiales, directamente o por medio de sus federaciones y entidades auxiliares. Estos fondos serán inembargables”.

2. Que la creación de esos fondos servirán a los asociados como un complemento a la jubilación o pensión que otorga la Caja de Seguro Social o el Estado.

Resuelve

1. Adicionar al Artículo 1.5 del Estatuto lo siguiente:

1.5.18: Constituir y manejar de acuerdo a las Leyes vigentes, fondos de retiros, cesantías, pensiones y jubilaciones especiales.



34

Resolución No.3

Por la cual se aprueba Desarrollar Programas de Inversión en el Sector Energético


Considerando

1. Que existen nuevas formas de producir energía (solar, eólica, térmicas, hidroeléctricas, entre otras), algunas más baratas y menos dañinas para el ambiente y que serían fuentes de ingresos para la Cooperativa.

2. Que los asociados podrían resultar beneficiados con proyectos de producción de energía mucho más baratas que las tradicionales y que podrían ser financiadas por la Cooperativa.

Resuelve

1. Adicionar al Artículo 1.5 del Estatuto lo siguiente:

1.5.19: Desarrollar programas de inversión y de financiamiento para los asociados en el Sector Energético.



35

Resolución No.4

Por la cual se modifica el Reglamento del Fondo Especial por Incapacidad Total y Temporal


Considerando

1. Que existe el Fondo Especial por Incapacidad Total y Temporal, cuyo propósito es compensar económicamente a los asociados que se incapacitan por enfermedad común o accidente.

2. Que se aplica un deducible de 15 días para empleados públicos y de 18 días para empleados de empresas privadas e independientes, y un deducible de 60 días, cuando la incapacidad sea consecuencia de riesgos profesionales.

Después de cubrir el deducible, el beneficio paga B/.10.00 diarios por los primeros 60 días y a partir del día 61, se pagarán B/.15.00 diarios.

El período máximo de pago es de 24 meses.

La aportación mensual es de B/.3.00.

3. Que con el propósito de certificar la suficiencia del Fondo Especial por Incapacidad Total y Temporal, se realizó un estudio actuarial que demostró:

• Que con el aumento del aporte a B/.4.50 mensual (aumento de B/.1.50), se propone aumentar el beneficio, después de cubrir el deducible a B/.30.00 diarios hasta 60 días y B/.50.00 diarios a partir del día 61 (B/.900.00-B/.1,500.00) mensual.

4. Que como beneficio opcional, con un aumento del aporte, de B/.4.50 a B/.8.00 mensuales, se incrementará el beneficio, después de cubrir el deducible hasta 60 días a B/.50.00 diarios y a partir del día 61, B/.75.00 diarios (B/.1,500.00 –B/.2,250.00 mensuales)

Resuelve

1. Modificar el Artículo N°4 del Reglamento del Fondo Especial por Incapacidad Total y Temporal, quedando así:

Costo y Forma de Pago: La cuota a pagar por este beneficio es de B/.4.50 mensuales.

2. Modificar el primer párrafo del Artículo N°7, Del Beneficio, quedando así:

Del beneficio:

El beneficio convenido es de B/.30.00 diarios. Después de cubrir el deducible se continuará pagando B/.30.00 diarios, hasta el día 60. Desde el día 61 en adelante, serán B/.50.00 diarios.

36

El asociado podrá incrementar los beneficios con una cuota de B/.8.00 mensuales, después de cubrir el deducible hasta 60 días, B/.50.00 diarios y a partir del día 61, B/.75.00 diarios.

Este último beneficio es opcional.

Podrán participar en el programa los asociados activos que estén laborando hasta los 75 años de edad.

Las demás condiciones y términos permanecen iguales, sin cambios.

Esta Resolución se hará efectiva, una vez se hayan realizado los cambios en el sistema.




37

Resolución No. 5

Por la cual se incluye el Beneficio Adicional de Pérdida de Salario por Desempleo en la Póliza de Desgravamen

La Cooperativa de Servicios Múltiples Profesionales, R.L. legalmente constituida en Asamblea y en uso de las facultades que le confiere la Ley, el Estatuto y,

Considerando

1. Que el beneficio le permite una tranquilidad temporal al Prestatario en caso que perdiese su empleo, a consecuencia de un despido injustificado y evitar morosidad en sus compromisos de préstamos con la Cooperativa.

Resuelve

1. Incluir el beneficio adicional de Pérdida de Salario por Desempleo en la Póliza de Desgravamen, bajo las siguientes condiciones:

- La edad máxima de admisión es de 65 años, para los nuevos préstamos.

- Edad de terminación: duración del préstamo.

- Indemnización: Pago de la letra mensual, hasta un máximo de B/.1,000.00 y limitado a una indemnización total de B/.10,000.00 por Prestatario. Si el deudor principal quedara involuntariamente desempleado a causa de disputa laboral, huelga o cierre patronal.

- Intervalo de 12 meses, entre cada período de desempleo.

- El Prestatario debe estar laborando en los últimos 12 meses y para el mismo patrono en los últimos 6 meses.

- El Prestatario debe mantener un empleo con estabilidad laboral (trabajo continuo).

- Se excluyen a los prestatarios con empleos temporales, como también a los jubilados y pensionados. En el caso de jubilado se considerará su cobertura, siempre y cuando, continúe laborando.

- Se determina un período de espera de 60 días, para hacer uso del beneficio.

- Se establece un cargo mensual por préstamo de B/.2.00.

2. Esta Resolución se hará efectiva, una vez se hayan realizado los cambios en el sistema.



Presidente Secretario

38

Resolución No.6

Por la cual se autoriza a la Junta de Directores a realizar Inversiones, de acuerdo con la disponibilidad de efectivo, con el propósito de diversificar

riesgos e incrementar los ingresos del portafolio de inversiones


Considerando

1. Que la Resolución No.4, aprobada en XLV Asamblea del año 2013, nos limita la diversificación del portafolio de inversiones, aprobándose solamente el invertir en los siguientes instrumentos:

• En Bancos con calificación de riesgo de grado de inversión hasta 100%• En Bonos Soberanos de la República de Panamá hasta 50%• En Bonos Soberanos con calificación mejor o igual a Panamá hasta 50%

2. Que esta Resolución no nos permite diversificar los riesgos del portafolio, de manera que podamos optimizar los rendimientos, a fin de incrementar los ingresos.

3. Que se requiere incrementar los rendimientos en inversiones de emisores con solidez y trayectoria, en sectores relacionados directamente con la economía real panameña, con horizontes de inversión a corto plazo o hasta el vencimiento.

Resuelve

1. Autorizar a la Junta de Directores:

a. Incluir en el portafolio de Inversiones, otros Títulos Valores de Renta Fija, que coticen diariamente en la Bolsa de Valores de Panamá, de acuerdo a los montos y parámetros detallados a continuación:

Tipo de Activo Descripción %

Valores Comerciales Negociables (VCN)

Títulos de Renta Fija a corto plazo, no mayor a un (1) año de

entidades financieras y empresas comerciales locales.

Hasta 5% de los fondos administrados por la

Tesorería.

39

La Tesorería de la Cooperativa, la Comisión de Riesgo, Comisión de Inversiones y el Comité de Cumplimiento, son los responsables del análisis y seguimiento del rendimiento del portafolio, haciendo énfasis en la liquidez y límites máximos de inversión autorizados por la Asamblea.




40

Resolución No. 7




Considerando

1. Que la Resolución No.4, aprobada en la XLV Asamblea del año 2013, nos limita la diversificación del portafolio de inversiones, aprobándose solamente el invertir en los siguientes instrumentos:



3. Que se requiere incrementar los rendimientos en inversiones de emisores con solidez y trayectoria, en sectores relacionados directamente con la economía real panameña, con horizontes de inversión a corto, mediano plazo y/o hasta el vencimiento.

Resuelve


a. Incluir en el portafolio de Inversiones, otros Títulos Valores de Renta Fija, que coticen diariamente en la Bolsa de Valores de Panamá, de acuerdo a los montos y parámetros detallados a continuación:


Bonos Corporativos Locales de los sectores: Bienes y Raíces,

Comercio y Agroindustrial Bonos locales emitidos por empresas privadas nacionales.

5% de los fondos administrados por la

Tesorería.

41





42

Resolución No. 8




Considerando

1. Que la Resolución No.4, aprobada en la XLV Asamblea del año 2013, nos limita la diversificación del portafolio de inversiones, aprobándose solamente en invertir en los siguientes instrumentos:



3. Que se requiere incrementar los rendimientos en inversiones en los diferentes productos o instrumentos ofrecidos por las casas de valores con las que trabaja la Cooperativa.

Resuelve


a. Incluir en el portafolio de inversiones, otros tipos de inversiones ofrecidas por la Casa de Valores, de acuerdo a los montos y parámetros detallados a continuación:


Recompras

Transacción de compra y venta de un título pactado a un plazo

y porcentaje determinado, garantizado por un activo

subyacente (bono).

1% de los fondos administrados por la Tesorería.

43




44

Resolución No.9

Por la cual se aprueba realizar los Estudios de Factibilidad para definir el Perfil de Inversiones a mediano y largo plazo

La Cooperativa de Servicios Múltiples Profesionales, R. L. legalmente constituida en Asamblea y en uso de sus facultades que le confiere la Ley, el Estatuto y,

Considerando

1. Que el Informe de Oportunidades de Inversión y Desarrollo de Negocios, presenta alternativas de inversión a corto, mediano y largo plazo, las cuales fueron comunicadas a los Delegados.

2. Que el Informe de Oportunidades de Inversión y Desarrollo de Negocios señala varias alternativas de inversión, que deben contar con sus respectivos estudios de factibilidad y considerar aspectos legales.

3. Que para poder definir las alternativas de inversión a corto, mediano y largo plazo, se realizó un conversatorio con los Delegados, resultando con mayor aceptación las siguientes oportunidades de inversión: Agencia de Viajes, Franquicias, Edificio de Estacionamientos en la propiedad de Calle 45 Bella Vista (Alirey) y Corresponsal de Cooperativa.

4. Que para definir las alternativas de inversión a mediano y largo plazo se considerarán las propuestas presentadas por los Delegados en los conversatorios.

Resuelve

1. Autorizar a la Junta de Directores realizar los estudios de viabilidad necesarios, con la finalidad de determinar los negocios a mediano y largo plazo, que pueden ser desarrollados por la Cooperativa.

2. Autorizar a la Junta de Directores que, de los resultados obtenidos de los estudios de viabilidad, se desarrollen aquellas inversiones que:

a. A mediano plazo tengan un retorno mayor al 5% (contemplando la inflación).

b. A largo plazo tengan un retorno mayor a 7% (contemplando la inflación).

Dado en la ciudad de Panamá a los veinticinco días del mes de marzo de dos mil diecisiete.



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Resolución No.10

Por la cual se aprueba modificar los Artículos 4 y 10 del Reglamento de Debate


Considerando

1. Que los Artículos 4 y 10 del Reglamento de Debate permiten a los Delegados, en la Asamblea, disponer de un tiempo no mayor de cinco (5) minutos, para cada participación.

2. Que se ha considerado que tres (3) minutos son adecuados para que el Delegado pueda referirse a un tema.

3. Que se ha demostrado que ese tiempo de cinco (5) minutos, para el uso de la palabra otorgada a los Delegados, excede lo necesario para cada participación.

Resuelve

Modificar el Artículo 4 y el Artículo 10, acápite a, del Reglamento de Debate, para que diga así:

Artículo 4: El expositor debe ceñirse estrictamente al tema en discusión, para lo cual dispone de un tiempo no mayor de tres (3) minutos. Si el expositor se sale del tema en discusión, debe ser llamado al orden por el Presidente del debate o por una moción de orden presentada por un Delegado y dirigida al Presidente del debate.

Artículo 10: Un expositor puede ser interrumpido en las siguientes condiciones:

a. Cuando un asociado solicite al “Señor Presidente”, un punto aclaratorio. En este caso, el Presidente le pregunta al expositor si acepta o no la pregunta aclaratoria. Solo el expositor está facultado para tomar tal decisión, ya que la interrupción se cuenta dentro de sus tres (3) minutos de exposición.


Mario Julio Garibaldo Lic. Judith Ríos


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Resolución No. 11

Por la cual se aprueba realizar los Estudios de Viabilidad para la Administración de nuestra Cartera de Seguros

La Cooperativa de Servicios Múltiples Profesionales, R.L. legalmente constituida en Asamblea y

Considerando

1. Que dentro de las alternativas de inversión-desarrollo de negocios, está el desarrollo de la administración de nuestra cartera de seguros.

2. Que la de Seguros, en noviembre del año 2021.

3. Que existe la posibilidad de administrar directamente nuestra cartera de seguros y así incrementar el retorno de la Cooperativa.

Resuelve

1. Autorizar a la Junta de Directores a realizar los estudios ,soirasecen dadilibaiv edpara la administración de nuestra propia Cartera de Seguros.

2. Crear la estructura administrativa para manejo de la Cartera de Seguros, antes de



Presidente Secretario

Corredor de Seguros.

su

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Informe de la Junta de Directores

Estimados Asociados:

En fiel cumplimiento a la Ley del 1 de mayo de 1997 y al Estatuto de nuestra Cooperativa, presentamos a los Asociados y Delegados de la L Asamblea, un Informe completo de las actividades realizadas durante el Ejercicio Socioeconómico 2016.

Como Presidente y Representante Legal, en nombre de la Junta de Directores, deseo agradecer, primero a Dios, por habernos permitido administrar con éxito esta gran Empresa Cooperativa, su Cooperativa, al dotarnos de la Gracia, con sus correspondientes dones espirituales, que nos permitieron tomar las decisiones más acertadas ante las tormentas y vientos que enfrentamos.

Gracias a todo el equipo de compañeros: miembros de la Junta de Directores, de la Junta de Vigilancia, del Comité de Crédito, del Comité de Educación, Comisionados, Coordinadores y Oficiales Capitulares, Gerentes, Asesores, Colaboradores, Asistentes y Secretarias Ejecutivas, pues sin su colaboración no se hubiesen podido alcanzar los objetivos trazados.

1. Distribución de Cargos:

La Junta de Directores del período 2016-2017 realizó su primera reunión de instalación, el martes 22 de marzo de 2016, quedando los cargos distribuidos así:

Presidente Dr. Mario Julio Garibaldo Vicepresidente Dra. Marisol Ng de Lee Secretario Lic. Judith Ríos Tesorero Dra. Sonia Álvarez Subsecretario Dr. Norberto E. Donoso C. Subtesorero Dra. Celia Cantón Vocal Dra. Esmeralda Batista Esturaín

2. Reuniones:

Durante este Ejercicio Socioeconómico se realizaron 33 reuniones ordinarias, 12 reuniones ordinarias conjuntas y 8 reuniones extraordinarias, para un total de 53, con un promedio de 3 a 4 horas de trabajo por reunión, en la que 7 Directores deliberaron, analizaron y tomaron finalmente decisiones, las cuales se plasmaron en 156 Acuerdos, con el objetivo de obtener lo mejor para la Cooperativa.

3. Acuerdos más Relevantes durante el 2016:

1. Aprobar la propuesta del Comité de Educación, para el 2016, que consistió en otorgar 10 becas en el nivel básico, manteniendo en igual cantidad de dos para los niveles medio y universitario, por un total de B/.38,350.00. Esta suma incluye las becas vigentes.

2. Ratificar a los seleccionados del programa de Beneficio Económico para los hijos de los asociados. Además, conceder una beca adicional para el nivel Superior Universitario, considerando que hubo un empate de tres por el puntaje.

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3. Aprobar las modificaciones al Reglamento para el Beneficio Económico Solidario Obligatorio, para los Asociados que se les diagnostique cáncer.

4. Aprobar las modificaciones al Reglamento del Seguro de Desgravamen y las Cesiones en Garantía para Préstamos.

5. Utilizar los B/.9,000.000.00 que se habían presupuestado para la promoción de hipotecas, para préstamos de consumo, con condiciones especiales.

Esta promoción tuvo una vigencia del 15 de octubre de 2016 hasta el 31 de marzo de 2017.

6. Patrocinar con B/.1,500.00 el VI Congreso Médico Nacional, a celebrarse en el Hotel El Panamá, los días 22 y 23 de julio de 2016.

7. Participar en la I Conferencia Internacional de Salud Pública de Panamá con el tema “Determinantes Sociales y Coordinación Intersectorial en Salud”, que se realizó los días 28, 29 y 30 de julio en un horario de 8:00 a.m. a 4:00 p.m. Nuestra participación fue la siguiente:

• Aporte de B/.2,000.00 como patrocinadores, lo que nos permitió contar con un Stand 3x3, para promocionar nuestros productos y servicios. Además, mención en toda la publicidad del evento.

• Cortesía de envíos masivos de afiches del evento.

8. Escoger la propuesta de servicios de la empresa KPMG para la Evaluación diagnóstica del contenido del Manual de Cumplimiento, con la finalidad de identificar brechas de mejoras con respecto a:

- Marco regulatorio local establecido por el Ministerio de Economía y Finanzas, a través de la Ley 23 del 27 de abril de 2015 y sus reglamentos.

- Estándares internacionales que sirvan de marco referencial y que han surgido de organismos como el Grupo de Acción Financiera (GAFI) y sus 40 Recomendaciones, el Comité de Basilea de Supervisión Bancaria, Grupo Wolfsberg, entre otros.

- Prácticas líderes relativas a la Prevención del Blanqueo de Capitales (BC), Financiamiento del Terrorismo (FT) y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (FPADM).

El alcance del Proyecto estará limitado al siguiente marco regulatorio local e internacional, que resume los principales cambios ocurridos recientemente en esta materia:

• Marco regulatorio local básico a ser considerado para la identificación de dichas brechas para los Sujetos Financieros en general:

- Ley No.23 del 27 de abril de 2015: Que establece medidas para la Prevención del Blanqueo de Capitales, el Financiamiento del Terrorismo y el Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.

- Decreto Ejecutivo No.363 del 13 de agosto de 2015: Que reglamenta la Ley 23 del 27 de abril de 2015, que adopta medidas para prevenir el blanqueo de

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capitales, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva y dicta otras disposiciones.

- Decreto Ejecutivo No.587 del 4 de agosto de 2015: Que reglamenta el congelamiento preventivo desarrollado en el Título VI de la Ley 23 del 27 de abril de 2015.

• Por otra parte, el IPACOOP, ente regulador e institución responsable de formular, dirigir, planificar y ejecutar la política cooperativa del Estado, ha permitido el siguiente marco regulatorio básico, aplicable específicamente a empresas cooperativas:

- Resolución J.D./No.08/2015: Que establece la Guía de Operaciones Sospechosas y la adopción del Formulario de Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS).

- Resolución J.D./No.10/2015: Que establece la Guía de Segmentación de todas las cooperativas de primer grado, segundo grado y entidades auxiliares del cooperativismo, de la República de Panamá.

- Resolución J.D./No.11/2015: Que establece la Prevención del Delito de Blanqueo de Capitales, el Financiamiento del Terrorismo y el Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.

Con relación a los estándares internacionales, se está considerando dentro del alcance, los siguientes:

- Las 40 recomendaciones y las Notas Interpretativas del Grupo de Acción Financiera (GAFI).

- Cumplimiento y la Función de Cumplimiento en los Bancos–Comité de Supervisión Bancaria de Basilea.

- Adecuada gestión de los riesgos asociados con el Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo, Comité de Supervisión Bancaria de Basilea.

- Principios de Prevención de Lavado de Dinero para Bancos Corresponsales – The Wolfsberg Group.

Los aspectos a ser evaluados del Manual de Cumplimiento, incluirán los siguientes tópicos fundamentales y claves de la Gestión de Prevención de BC, FT y FPADM:

- Gobierno Corporativo y Estrategia

- Mecanismos de Prevención y Control

- Evaluación de Riesgo relacionados al Blanqueo de Capitales

- Entrenamiento y Comunicación

- Actualización de Registros y su Resguardo

- Seguimiento y Monitoreo

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- Otros Procesos y Controles

- Evaluaciones independientes

Los honorarios por los servicios antes descritos son de B/.18,000.00 (no incluye ITBMS).

9. Aprobar la actualización del Informe de Análisis de Oportunidades de Inversión y Desarrollo de Negocios, realizado por KPMG a finales del año pasado.

Los honorarios profesionales son por B/.21,000.00 (no incluye ITBMS).

10. Aceptar a un costo de B/.45,000.00 (no incluye ITBMS), la propuesta presentada por KPMG para la realización del siguiente trabajo:

a. Acompañamiento Metodológico para el cierre de las brechas identificadas en materia de Prevención del Delito de BC/FT/FPADM, que abarca aspectos evaluados en el diagnóstico inicial, tales como:

• Gobierno Corporativo y Estrategia

• Mecanismos de Prevención y Control

• Evaluación de Riesgo relacionados al Blanqueo de Capitales

• Entrenamiento y Comunicación

• Actualización de Registros y su Resguardo

• Seguimiento y Monitoreo

• Otros Procesos y Controles

• Evaluaciones independientes

Costo de esta fase B/.35,000.00 (no incluye ITBMS).

b. Sesiones de Entrenamiento al personal de la Cooperativa en materia de Prevención del Delito de BC/FT/FPADM.

Costo de esta fase B/.10,000.00 (no incluye ITBMS).

11. Renovar el producto Tarjeta de Crédito Platino, con tasas de interés competitivas y valores agregados como la redención de puntos en comercios y certificados de regalos, eliminando la opción de ofrecer el producto con una garantía de 110% y permitir el incremento del límite de crédito de B/.20,000.00 a B/.30,000.00.

La nueva propuesta se detalla en el siguiente cuadro:

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Nota:

• La Protección de Crédito se mantiene igual hasta que sea revisada por la actuaria.

• Tasa de interés para los jubilados asociados será de 12.75%.

• Clientes terceros 15.50% y jubilados 13.18%.

Propuestas de Cash Back, Redención de Puntos e Impresión de Estados de Cuenta, según detalles siguientes:

Propuesta de Cash Back:

• Cambiar la conversión del valor monetario para las tarjetas Visa a 0.01, unificando el valor como MasterCard.

• Pagar mensualmente tanto a Visa como a MasterCard, para aplicar promociones de acumulación doble o más, en el futuro.

• Este beneficio se brindaría en Tarjeta de Crédito MasterCard Clásica y un rango de Tarjeta de Crédito MasterCard Oro.

Propuesta de Redención de Puntos:

• Acumulación de puntos: por cada dólar de compra, su equivalencia será de 1 punto.

• Realizar canje de puntos por compras realizadas y canje de certificados de regalos en categoría de comercios.

• La redención mínima sería 2,500 puntos equivalente a B/.25.00.

• Se podrá cubrir morosidades en tarjeta de crédito y otros compromisos de la Cooperativa. Se reconocerá el 100% de los puntos acumulados.

• Se podrá aplicar como depósitos en cuentas de ahorros (Tarjeta Clave), Plazo Fijo, Capital Externo, etc.

Actual Propuesta Actual Propuesta

Membresía 60.00 80.00 35.00 35.00Reposición perdida o robada 25.00 25.00Reposición deteriorada 25.00 25.00

Tasa de interés 7.50% 15.00%

Seguro fraude 3.75 3.75Protección de Crédito 0.74 por millar 1.25 por millar

Pago atrasado 25.00 25.00

Sobregiro 25.00 25.00

Tarjeta adicionalTarjeta Principal

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• Este beneficio se brindaría en Tarjeta MasterCard Platino y un rango de Tarjeta MasterCard Oro.

Propuesta de Impresión de Estados de Cuenta:

• Eliminar el servicio y proceso de impresión de estados de cuenta, ensobrado y distribución a estafetas.

• Incentivar a utilizar los canales de comunicación para recibir sus estados de cuenta como: correo electrónico, portal colaborativo y en las sucursales.

12. Tercerizar el Sistema de Videovigilancia, a través de un Centro de Monitoreo, Control y Videovigilancia 24/7, para las Sucursales y Capítulos a nivel nacional, Boulevard Gardens y la Sede Administrativa con la Cía. Alarma 24, S.A., (INSTED) a un costo mensual de B/.10,800.00 más ITBMS.

En las Sucursales de Colón, el Dorado y Bella Vista, se acordó contratar la seguridad física de la Cooperativa con la empresa Alarma 24 Security, condicionado a la instalación de un Centro de Monitoreo, en el Edificio de la Sucursal de Vista Hermosa, sin costo para la Cooperativa.

Además, se acordó atender las recomendaciones del Lic. Francisco García, Asesor de Seguridad de la Cooperativa, con relación a la disminución de los turnos de los guardias de seguridad en puestos de 24/7.

13. Aprobar el listado de Personas Expuestas Políticamente (PEP), presentado por la Jefa de Cumplimiento, a los cuales se les mantendrá su calidad de asociado y la relación de negocios con la Cooperativa.

Periódicamente, se presentará a la Alta Gerencia un listado actualizado de clientes PEP, para su aprobación, según lo establece la Ley 23 del 27 de abril de 2015 sobre Ley de Prevención, en su Artículo 34, numeral 2, que dice así:

Para los sujetos obligados financieros, obtener la aprobación de la Alta Gerencia para establecer (o continuar, con el caso de los clientes existentes) relaciones de negocios con esos clientes.

14. Contratar la firma de auditores Deloitte para realizar la auditoría de los Estados Financieros al cierre del Ejercicio Socioeconómico 2016.

Honorarios:

Auditoría para la Cooperativa y Subsidiaria B/.54,050.00

Auditoría de Fondos de Fideicomiso B/. 9,750.00

Total del servicio B/.63,800.00 más ITBMS

Para la auditoría del año 2015 se contrató a la firma Deloitte; no obstante, se realizó un cambio en el equipo de trabajo asignado al compromiso.

15. Extender hasta el primer semestre del año 2017, la Planificación Estratégica que terminó el 31 de diciembre de 2015. Se continuará dando seguimiento al Plan Operativo anual 2016, el cual cuenta con una serie de tareas pendientes por realizar que se espera se

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ejecuten antes del período señalado.

La nueva Planificación Estratégica debe iniciarse en el segundo semestre del año 2017.

16. Aprobar los servicios de consultoría de la empresa BProsys para incluir en los entregables del proyecto de automatización de procesos, el desarrollo de nuevas funcionalidades que brindarán mayor eficiencia en el otorgamiento de los créditos.

17. Escoger el servicio de Búsqueda en Listas de Sanciones de la empresa TodoSistemas, S.A., a través del software AML Risk que tiene un costo único anual de B/.7,800.00 por ilimitados usuarios e ilimitadas búsquedas, permitiendo habilitar la funcionalidad a las Plataformas de Servicios y otras unidades que sean responsables de ejercer el control en la primera línea de defensa, para la prevención de BC, FT, FPADM, según lo requerido en la Ley 23 del 2015, en cuanto a la validación.

18. Reglamentos y Políticas Aprobadas:

1. Reglamento de Cuentas Inactivas de Depósito Disponible, a partir del 12 de abril de 2016.

2. Modificaciones realizadas al Reglamento de Depósito Disponible, a partir del 15 de mayo de 2016.

3. Modificación del Reglamento de Visa a MasterCard Navideña.

4. Política de Colaterales, que entrará en vigencia a partir de su fecha de aprobación.

5. Política de Aceptación de Avalúo, que entrará en vigencia a partir de la fecha de aprobación.

6. Reglamento de la Comisión de Fideicomiso y el Acuerdo de Confidencialidad.

4. Cumplimiento de Resoluciones Aprobadas en la XLIX Asamblea:

RESOLUCIÓN No.1:

Por la cual se aprueba fortalecer el Capital Institucional como parte del Patrimonio de la Cooperativa.

Resuelve:

1. Aplicar al Capital Institucional la suma de B/.230,105.87, monto que representa el Excedente Neto del Ejercicio Socioeconómico 2015.

Comentarios: Se cumplió con el Resuelto.

RESOLUCIÓN No.2:

Por la cual se aprueba la modificación del Artículo 3.7. del Estatuto.

Resuelve:

1. Eliminar del Artículo 3.7. del Estatuto de la Cooperativa de Servicios Múltiples Profesionales, R.L. la parte que dice: “o fracción mayor de nueve (9)”.

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2. Aprobar la modificación del Artículo 3.7. del Estatuto de la Cooperativa de Servicios Múltiples Profesionales, R.L., para que quede así: los Delegados serán elegidos para la Asamblea, a razón de uno (1) por cada veinte (20) asociados.

Comentarios: Se modificó el Estatuto y se registró en el IPACOOP.

5. Proposición Aprobada en la XLIX Asamblea:

Proposición del Capítulo de Veraguas:

En vista del crecimiento de la membresía del Capítulo de Veraguas, el local actual se ha quedado pequeño para la cantidad de colaboradores, no hay lugar para realizar reunión con los Delegados y el aumento de las transacciones.

Se solicitó realizar los trámites necesarios para la adquisición de un terreno que permita construir una Sede más amplia.

Comentarios:

Con base en las propuestas de compra de terreno sugeridos por los Delegados del Capítulo, a través de la Coordinadora Capitular, Dra. Ada Camargo, se visitaron los tres terrenos detallados a continuación:

Terreno 1:

Está ubicado en la Vía Héctor Santacoloma.

Tiene 1,800.40 metros cuadrados a B/.450.00 por metro.

El precio de venta es de B/.810,180.00.

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Se observó que tiene buen sistema de alcantarillado y no hay agua estancada de lluvia o residual de los terrenos colindantes.

Terreno 2:

Está ubicado frente al Parque Juan Demóstenes Arosemena.

Tiene 745.75 metros cuadrados a B/.938.65 por metro.


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Presenta problemas de congestionamiento de tráfico vehicular y pocos estacionamientos. Hay que demoler la estructura actual, ya que era un restaurante y está bastante deteriorado.

Terreno 3:

Está ubicado en la calle décima de Santiago. Actualmente hay una fábrica de ventanas.

Tiene 1,367.50 metros cuadrados a B/.696.16 por metro.


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A un costado del local existe un puente por donde pasa una quebrada con aguas servidas que genera malos olores y además, una servidumbre que es utilizada como paso peatonal. Otra desventaja son los pocos estacionamientos. La propiedad colinda con la Carretera Interamericana.

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Se hicieron otras diligencias en el Mall Boulevard Santiago, pero los dos locales disponibles ya estaban ocupados. Igualmente se llamó a los propietarios de los locales que se encuentran al lado de nuestra Sucursal, para conocer si tenían interés de vender y nos informaron que por el momento no.

De los terrenos visitados, el No.1 fue el que recibió mejor apreciación de nuestro Asesor de Seguridad.

6. Seguimiento a recomendaciones de los Delegados:

Propuesta N°1:

Que los seguros de los socios de la Cooperativa sean manejados por la Cooperativa y que vele por los intereses de los asociados, sin intermediarios, como Ureña y Ureña, S.A.

Proponente: Carmen Betts (1057)

Secundado por: Claude Betts (1420)

Propuesta N°2:

Comprar 50% de las acciones de Ureña y Ureña.

Proponente: Rosas Cruz (3887)

Secundado por: Jaime Jaspe (8084)

Comentarios de las Propuestas 1 y 2: Este tema fue tratado en la reunión conversatorio con los Delegados (Ver Informe de Actualización de Oportunidades de Inversión y Desarrollo de Negocios en el Portal del Delegado).

Propuesta N°3:

Proposición – Construcción de un Hospital.

Construir un Hospital como una inversión a largo plazo, en alguno de los terrenos que la Cooperativa posee.

Proponente: Mirineth Cedeño (12109)

Secundado por: Elisa Constable (10987) y Daniel Constable (10439).

Comentario: Es una inversión a largo plazo que podrá ser incluida en el Plan Estratégico de 2017.

Propuesta N°4:

Crear un departamento dentro de la Cooperativa, encargado de fiscalizar que se cumpla en tiempo (primordialmente) y en forma, con el trámite de aprobación y otorgamiento de un préstamo (especialmente los trámites hipotecarios).

Así mismo, que se revise (si se tiene) o que se cree (si no se tiene) el proceso de otorgamiento de préstamos; ya que el actual no es cónsono con la realidad del trámite y

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nos coloca en desventaja frente a otras opciones de crédito (Bancos).

Proponente: Damaris Young (6900)

Secundado por: Natividad Caraballo (4198)

Comentario: Se aprobó los servicios de consultoría de la empresa BProsys para incluir en los entregables del proyecto de automatización de procesos, el desarrollo de nuevas funcionalidades que brindarán mayor eficiencia en el otorgamiento de los créditos.

Propuesta N°5

Crear el producto de certificado de regalo para tarjetas de Ahorro Navideño, de un asociado a otro (por ejemplo, de padres a hijos) para fomentar más el ahorro en los asociados.

Proponente: Damaris Aranda (2320)

Secundado por: José Fernández Arango (5658)

Comentario: El asociado o tercero sólo podrá ahorrar en cuentas de Ahorros de Navidad en Cooperativa, hasta la suma de B/.10,000.00, siempre y cuando, lo que va a ahorrar cumpla con su perfil financiero y transaccional.

El asociado puede regalar a sus hijos o nietos, libretas de Ahorros de Navidad, en categorías correspondientes de B/.5.00 hasta B/.50.00 semanales.

Propuesta N°6

Crear un nuevo producto de crédito (préstamo) para la construcción de vivienda en un terreno propio; un préstamo tipo plano, piso y techo, como lo ofrecen otras entidades bancarias.

Proponente: Manuel Espinoza G. (8541)

Secundado por: Lionel Quiel (2281)

Propuesta N°7

Incorporar a la iniciativa de crédito, un producto similar al que tiene la Caja de Ahorros, que financia terreno, plano y casa. Esto abriría a los socios la oportunidad de no limitarse a proyectos existentes, dándole la ventaja de decidir cómo diseñar su casa y poderla construir. Esto ayudaría a la Cooperativa a competir dentro del mercado de hipotecas, abriendo para sus asociados un nuevo nicho de oportunidades.

Proponente: Frania Araúz (4997)

Secundado por: Octavio Araúz Padilla (5974)

Comentarios de las propuestas 6 y 7: La Caja de Ahorros tiene un producto que se llama (LPT) Lote, Piso – Techo. Es un préstamo hipotecario donde el cliente ofrece el terreno en garantía, para que la Caja de Ahorros le construya sobre el mismo. Igualmente, le compran el terreno y le construyen la vivienda a su gusto.

La Caja de Ahorros tiene dentro de su estructura un Departamento o Sección especializada

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en todo lo relacionado, desde Arquitectos, Ingenieros, Agrimensores que trabajan para levantar un avalúo sobre el diseño de la propiedad que el cliente desee. Igualmente, se encargan de dar seguimiento a la construcción del bien que será objeto de la garantía.

Actualmente, lo que se maneja en la Cooperativa es el Préstamo para compra de Finca. Se podrá evaluar a futuro, una estructura similar dentro de la Cooperativa, para ofrecer este tipo de producto a los asociados y clientes.

Propuesta N°8

Que en cada actividad de la Cooperativa se dediquen de 10-20 minutos para enfatizar en los Valores y Principios Cooperativos, para que trabajemos hacia el mismo objetivo y logremos las metas establecidas.

Proponente: Florencia De La Rosa (1936)

Secundado Por: Sabrina de Trejos (2325)

Comentario: Se presentará al Comité de Educación.

Propuesta N°9

1. Promover liderazgo de la Cooperativa en labor social.

2. Intensificar o promover meriendas y alimentos en los colegios, promover huertos escolares.

3. Fomentar actividades de ornato y aseo en las escuelas primarias, usando pancartas y por medio de concurso.

Proponente: Lilia Plantagenett (957)

Secundado por: Thelma Arrocha (1830)

Comentario: A partir del 2015, la Cooperativa ha promovido una serie de actividades en apoyo al medio ambiente, escuelas, comunidades vulnerables y otras necesidades especiales.

En cuanto al segundo punto, se tiene contemplado en nuestro Plan Operativo de 2017, apoyar a las escuelas, brindando orientación sobre la dieta saludable que deben llevar los niños para su sana formación y crecimiento.

Para el tercer punto, referente al ornato y aseo, se consideró trabajar con las escuelas que apoyamos, para brindar charlas relacionadas con el ornato, reciclaje, ahorro, valores, entre otros.

Nuestra finalidad es cumplir con la protección del medio ambiente y ser una Cooperativa socialmente responsable involucrando a todos nuestros Capítulos.

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7. Suspensión de los Servicios ofrecidos por el Banco General, como Patrocinador ante las marcas Visa y MasterCard Internacional a todos los Bancos y Cooperativas:

En el informe de gestión de la Junta de Directores del Ejercicio Socioeconómico del 2015, informamos a nuestros asociados y clientes terceros, la decisión del Banco General de no brindar el servicio de patrocinio para el manejo de tarjetas de crédito a bancos y cooperativas a nivel nacional.

También se informó sobre las gestiones realizadas por la administración con los bancos locales, para establecer una relación de negocio que nos permitiera continuar con el mismo esquema que se tenía con el Banco General como patrocinador, sin lograr una respuesta favorable.

Considerando que cada año esta actividad representa aproximadamente el 10% del total de los ingresos financieros de la Cooperativa y lo importante que es brindar este servicio a los tarjetahabientes que se benefician con la excelente tasa de interés, membresía y cargos más bajos que en otras instituciones de crédito, se continuaron realizando diversas gestiones para lograr un patrocinador.

En esta búsqueda, se nos recomendó a la empresa ProfeCard, quienes están autorizados por MasterCard para brindar los servicios de patrocinio y el procesamiento de las tarjetas de esa marca. Se evaluó esta alternativa que era la única en el mercado y se firmó el contrato con ellos.

Debido a las características de nuestras tarjetas y por ser la Cooperativa su primer cliente en Panamá, la personalización, requerimientos y adecuaciones, tomaron más tiempo de lo previsto.

Superadas las situaciones que se presentaron en el desarrollo del proyecto, finalmente nos encontramos en la etapa de salida a producción con los nuevos plásticos de MasterCard, que es la única marca que vamos a tener por el momento.

A los que tienen tarjeta MasterCard se les migrarán sus saldos a la nueva plataforma, confeccionándoles un nuevo plástico. Los tarjetahabientes de VISA pueden solicitar una tarjeta MasterCard Clásica, Oro o Platino, dependiendo de su límite de crédito aprobado. En el caso de que utilicen ambas marcas, las unificaremos.

Con relación a la marca VISA, se conversó con Visa Internacional y estuvieron anuentes a aceptarnos como miembro principal, con la condición de tener un banco compensador en los Estados Unidos. Para lograr este requisito, se hicieron ingentes esfuerzos con bancos locales e internacionales a nivel de Canadá, Puerto Rico, New York y Miami, sin lograr obtener respuesta positiva por parte de alguna de estas instituciones.

La Junta de Directores continuará realizando los esfuerzos necesarios para brindar nuevamente a nuestra membresía, las dos marcas de tarjetas de crédito más reconocidas a nivel mundial.

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8. Actualización del Informe de Oportunidades de Inversión y Desarrollo de Negocios – KPMG:

Con el propósito de conocer la opinión de los Delegados con respecto al Informe de Oportunidades de Inversiones y Desarrollo de Negocios, la Junta de Directores realizó un conversatorio a nivel nacional.

Actualmente contamos con un total de 392 Delegados y sólo participaron 221.

La agenda presentada incluyó los siguientes temas:

1. Perfil del Negocio Actual de la Cooperativa:

Se explicó que el perfil es conservador y mantenemos nuestras inversiones concentradas en depósitos a plazo fijo y Bonos Soberanos.

2. Evaluación de inversiones por tipo de activos:

Se segmentaron las inversiones con los siguientes plazos:

• Corto Plazo: Corresponde a un plazo de 1 año y un rendimiento de 2.25%.

• Mediano Plazo: Son inversiones con plazos de 1 hasta 5 años, con rendimientos mínimos de 5%.

• Largo Plazo: Se refiere a inversiones que tendrán una vigencia o duración superior a 5 años, con un rendimiento mínimo del 7%.

3. Definición del nuevo perfil de Negocio:

La administración presentó una matriz de inversión identificando las oportunidades de negocios a corto, mediano y largo plazo, con los diferentes retornos o rendimientos, la cual fue calificada por los Delegados obteniéndose los siguientes resultados:

Inversiones a Corto Plazo

Ver esta gráfica ampliada en los ANEXOS

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Inversiones a Largo Plazo

Inversiones a Mediano Plazo



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El siguiente cuadro presenta las alternativas de inversión que fueron consideradas de mayor aceptación:

Además, de las oportunidades de negocios presentadas en el estudio y evaluadas en el conversatorio, algunos Delegados sugirieron otras alternativas que se detallan a continuación:

Negocio

Capítulo Cantidad Delegados

Compra de Hospital Colón 16Casa Hogar Veraguas 6Medicina Preventiva Veraguas 2Local para Estacionamientos Veraguas/Colón 4Local para Depósitos Veraguas 2Local para Eventos/ Alquiler Veraguas 1Servicio de Cremación Chiriquí 1Proyecto del Dr. Melo Bocas/Chiriquí 2

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La Junta de Directores espera que se escojan las mejores alternativas de inversión y desarrollo de negocios, para obtener una rentabilidad que mejore el interés a pagar al Capital Externo y continuar con el apoyo a los asociados y la comunidad, a través de beneficios sociales.

9. Manual de Cumplimiento:

Para cumplir con lo establecido en la Ley 23 del 27 de abril del 2015, que adopta medidas para prevenir el Blanqueo de Capitales, el Financiamiento del Terrorismo y el Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, en marzo del 2016 se contrató una consultoría para la Evaluación Diagnóstica del contenido del Manual de Cumplimiento de la Cooperativa e identificación de brechas de mejoras relacionadas con:

- Marco regulatorio local establecido por el Ministerio de Economía y Finanzas, a través de la Ley 23 y sus reglamentos.

- Estándares internacionales que sirvan de marco referencial y que han surgido de organismos como el Grupo de Acción Financiera (GAFI) y sus 40 Recomendaciones, el Comité de Basilea de Supervisión Bancaria, Grupo Wolfsberg, entre otros.

- Prácticas importantes relativas a la Prevención del Blanqueo de Capitales (BC), Financiamiento al Terrorismo (FT) y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (FPADM).

La consultoría emitió un Diagnóstico Final con los aspectos a evaluar del Manual de Cumplimiento, los Procesos y los Procedimientos que incluyeron los siguientes tópicos fundamentales y claves en la Gestión de Prevención de BC, FT y FPADM:

- Gobierno Corporativo y Estrategia

- Mecanismos de Prevención y Control

- Evaluación de Riesgo relacionados al Blanqueo de Capitales

- Entrenamiento y Comunicación

- Actualización de Registros y su Resguardo

- Seguimiento y Monitoreo

- Otros Procesos y Controles

- Evaluaciones independientes

Para llevar a cabo estas adecuaciones, en el mes de septiembre se inició el Proyecto del Cierre de Brechas con el acompañamiento metodológico de los Consultores y un grupo de Colaboradores que desarrollaron un cronograma de actividades.

Además, se evaluaron las necesidades de herramientas tecnológicas para la administración y manejo de datos que deben ser utilizados como parte del control interno, envío de información a nuestro ente regulador y a la Unidad de Análisis Financiero (UAF).

Entre estas herramientas se determinó la necesidad de adquirir un software para la

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búsqueda en las listas de sanciones tales como OFAC, ONU, INTERPOL, FBI y otras a nivel internacional y se realizó el desarrollo de una aplicación para clasificar el riesgo cliente.

Tenemos pendiente la adquisición e implementación del software de monitoreo transaccional, el cual se encuentra en su etapa final de evaluación por parte de la Gerencia de Tecnología.

Tal como lo establece la Ley y como en años anteriores, se elaboró un plan de capacitaciones a nivel nacional para todos los colaboradores y en particular para la plataforma de servicios, que son nuestra primera línea de defensa, para mitigar los riesgos que puedan surgir.

En el caso de nuestros asociados y clientes, tienen el deber de actualizar sus datos y brindar la información necesaria que se requiera, al momento de adquirir productos y servicios.

Con el apoyo de todos, cumpliremos responsablemente con las normativas establecidas en la Ley, evitando sanciones y cuantiosas multas.

Este proyecto estuvo liderizado por la Gerencia General y el trabajo en equipo de un grupo multidisciplinario de la Cooperativa.

10. Terrenos de Juan Díaz – La Cuchilla:

Con relación a la afectación de la Finca 346117, propiedad de la Cooperativa, por trabajos de movimiento de tierra, que posteriormente concluyeron en una zanja de desagüe que convirtió la Finca en un río, intentamos resolver la situación a través de la vía administrativa con la presentación de denuncias en el Ministerio de Obras Públicas (MOP) y ante el Municipio de Panamá e Ingeniería Municipal, las cuales resultaron infructuosas.

En últimas conversaciones y coordinación directa con el Jefe de Drenajes Pluviales del MOP, junto con los propietarios de la Finca colindante y también afectada, se acordó realizar los trabajos necesarios para corregir el cauce del agua, a su conducto original que es la servidumbre o calle en proyecto contiguo a la Finca de la Cooperativa y realizar los trabajos correctivos entre la Cooperativa e Inmobiliaria Terranosa, S.A., con el apoyo del MOP.

El MOP asignará un supervisor de dicha entidad, para que se realicen los trabajos bajo su supervisión y nos recomendó iniciar a mediados del mes de enero del año en curso.

Los señores de Inmobiliaria Terranosa, S.A., están cotizando por su parte los trabajos a desarrollar y la Cooperativa cotizó con la empresa Construcciones LL, S.A., a fin de contar con dos cotizaciones y obtener un mejor valor.

La empresa Construcciones LL, S.A., nos cotizó los trabajos de relleno de la finca de la Cooperativa por un precio y los trabajos de desvío de la zanja, tomando en cuenta la Finca de Cooperativa y la de Inmobiliaria Terranosa, S.A., ya que se acordó realizar este trabajo entre ambas empresas y dividiendo los costos. En caso que Inmobiliaria Terranosa, S.A., decida realizar los trabajos por su cuenta, el costo de los trabajos de desvío de zanja serán en atención al metraje de la Finca 346117.

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11. Responsabilidad Social Cooperativa y Obras Sociales:

Responsabilidad Social Cooperativa:

En estos últimos años, la Cooperativa ha impulsado la Responsabilidad Social para que sus actividades tengan repercusiones positivas sobre sus asociados, colaboradores y la comunidad en general, ya que se considera una forma de reafirmar nuestros principios y valores.

Con respecto a este tema, las actividades realizadas en el año son las siguientes:

Eje transversal de apoyo y desarrollo comunitario:

Centro de Educación Básica General Ricardo Miró

Población beneficiada: 740 estudiantes.

Centro de Educación Básica General Francisco Arias Paredes

Población beneficiada: 226 estudiantes.

Instituto de Comercio y Turismo Escuela República de Haití

Población beneficiada: 1,279 estudiantes.

Acciones Comunitarias:

Colecta de útiles escolares para apoyar a los niños de la Asociación de Aldeas Infantiles S.O.S. en el ámbito nacional.

Población beneficiada: Niños y adolescentes de las Aldeas de Panamá y Colón.

Colecta de víveres secos para los niños y niñas del Comedor Infantil de la Fundación Pro-Comedores Infantiles de Panamá (FUPROCOINPA) que apoyamos en la Comunidad de Guna Nega, área de Mocambo.

Población beneficiada: más de 60 niños y niñas que asisten al comedor.

Hogar Bolívar. Donaciones consistentes en víveres.

Población beneficiada: 200 adultos mayores.

Patrocinios de Ferias de Salud en el Hospital de Especialidades Pediátricas de la C.S.S., para beneficio de una población de más de 400 personas, entre niños y padres de familia.

Donación en el Hogar San José de las Misioneras de la Caridad de la Madre Teresa de Calcuta.

Eje Transversal Contribuciones Sociales:

Apoyo económico sostenido y sustentable, concedido de manera trimestral y semestral a Fundaciones, Asociaciones e Instituciones, cuya atención y ayuda no sólo se centran en la ciudad capital, sino que también se extiende en el interior del país:

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Instituto Panameño de Educación por Radio (IPER-PANAMÁ)

Población beneficiada: 2200 personas en el ámbito nacional.

Instituto Oncológico Nacional

Fundación Pro-Comedores Infantiles de Panamá (FUPROCOINPA)

Población beneficiada: más de 1000 niños y niñas en el ámbito nacional.

Asociación Panameña de Ayuda al Niño Quemado (APANIQUEM)

Fundación para el Neurodesarrollo Integral del Niño y del Adolescente (NEURODINA)

Asociación de Aldeas Infantiles S.O.S. Panamá

Población beneficiada: más de 500 niños, adolescentes y jóvenes, en el ámbito nacional.

Fundación Sinfonía Concertante de Panamá (FUNSICOPA)

Eje Transversal Desarrollo Socio-Cultural y Deportivo:

Actividades tendientes al fortalecimiento y generación de espacios culturales y deportivos, para los estudiantes y la comunidad.

Promoción de Arte, Educación y Cultura:

Fundación Sinfonía Concertante de Panamá (FUNSICOPA), apoyo económico concedido trimestralmente a esta Fundación que atiende a niños y jóvenes en riesgo social, en áreas de alta peligrosidad, enseñándoles a tocar un instrumento musical, como herramienta de cambio y transformación social.

Cámara Junior Internacional (JCI) de la Ciudad de Panamá, como Patrocinador de las Categorías Innovación Médica, Desarrollo Científico y Tecnológico del Programa Nacional de Jóvenes Sobresalientes de esta reconocida organización mundial.

Promoción y Fomento Deportivo:

COPA DISNEY INTERNACIONAL, patrocinamos al prospecto juvenil Javier Suira, excelente estudiante y miembro de la Fundación BaGoSo, Academia de Formación Futbolística e integrante del equipo Sub-12.

Centro de Educación Básica General Francisco Arias Paredes, impulsando el deporte y la actividad física escolar en el Centro de Educación Básica, mediante la donación de nuevos implementos deportivos.

Celebraciones especiales junto a la comunidad:

Día de las Buenas Acciones, junto a los niños y adolescentes de las Aldeas Infantiles S.O.S., en la ciudad capital e invitados de la Aldea de Penonomé: programación consistente en jornada de vacunación, revisiones bucales, charlas educativas y

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taller de reciclaje.

Día del Niño, realizamos el sueño de 12 niños del Programa de Casa Esperanza, permitiéndoles asistir por primera vez a una obra teatral ¨El Fantasma de la Ópera¨. Los chicos que beneficiamos provenían de Chiriquí, Veraguas, Colón, Panamá Oeste, Panamá Centro y la Comarca Ngabe Buglé.

Fiesta de Navidad y entrega de juguetes en los siguientes lugares:

Hospital de Especialidades Pediátricas de la C.S.S.

Centro de Salud Amelia Denis de Icaza

Comedor Infantil en la Comunidad de Guna Nega

Fundación Casa del Niño Feliz

Aldeas Infantiles S.O.S.

Día de las Madres en la Comunidad, contribución conferida al Comité Cívico de Vista Hermosa.

Equipo COOPROF de Voluntariado Comprometido y en Acción:

La Cooperativa cuenta con un grupo de colaboradores voluntarios que durante el año participaron en las siguientes actividades:

Jornada de Limpieza y arreglo en el Instituto de Comercio y Turismo República de Haití

Semana de la Salud

Entrega de víveres secos y juguetes en Comedores Infantiles y en el Hospital de Especialidades Pediátricas de la C.S.S.

Colecta y donación de útiles escolares

Día del Niño en Casa Esperanza

Campaña del Día Internacional de Conciencia sobre el Ruido, con la Fundación Oír es Vivir

Día de las Buenas Acciones

Campaña Interna de Reciclaje

Dentro de la partida de gastos generales, se asignó un presupuesto para cubrir todas las actividades realizadas por la Sección de Responsabilidad Social Cooperativa. El presupuesto asignado fue de B/.29,096.00 y se ejecutaron B/.34,600.64.

Obras Sociales:

Este rubro se asigna cada año, con la finalidad de brindar apoyo a las actividades que realizan las comunidades y organizaciones sociales, en las áreas en donde la Cooperativa

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Cantidad de Asociados y Clientes Terceros

Capítulo

Asociados Terceros

Año 2015 Total al 31 de diciembre 2016

Año 2015 Total al 31 de

diciembre 2016

Azuero 446 465 96 100 Bocas del Toro 149 150 19 20 Coclé 308 320 38 39 Colón 332 348 100 111 Chiriquí 614 620 62 65 Veraguas 351 362 40 41 Panamá 7,397 7,563 1,644 1,720 TOTAL 9,597 9,828 1,999 2,096

tiene presencia a través de sus Sucursales y Capítulos a nivel nacional.

A continuación se detallan las donaciones realizadas por Capítulos:

12. Capítulos:

Al 31 de diciembre de 2016, la Cooperativa contaba con un total de 9,828 Asociados y 1,999 Clientes Terceros, siendo el Capítulo de Panamá, el que mantiene la mayor cantidad de Asociados activos y Clientes Terceros a nivel nacional.

CAPÍTULOS PRESUPUESTO

TOTAL REALIZADO

POR EJECUTAR

% EJECUTADO

PANAMÁ 11,800.00 11,803.81 (3.81) 100%

BOCAS DEL TORO

2,500.00 0.00 2,500.00 0%

CHIRIQUÍ

2,500.00 2,500.00 0.00 100%

AZUERO

2,500.00 1,760.00 740.00 70%

SANTIAGO

2,500.00 2,500.00 0.00 100%

COCLÉ

2,500.00 2,382.75 117.25 95%

COLÓN

2,500.00 2,459.88 40.12 98% TOTAL 26,800.00 23,406.44 3,393.56 87%

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Consultas Realizadas

En nuestras Plataformas de Servicios a nivel nacional, los asociados realizaron 459,309 consultas, relacionadas a la utilización de nuestros productos y servicios. La Sucursal Vista Hermosa gestionó el mayor número de consultas (320,963).

Capítulo/Sucursal Consultas Tipo de consulta

Ahorros Caja Cobros Crédito Tarjeta de Crédito

Otros

Azuero 10,364 309 6,691 172 110 640 2,442 Bocas del Toro 3,326 179 1,740 355 289 210 553 Coclé 5,758 249 3,961 312 487 231 518 Colón 11,250 375 5,638 490 497 543 3,707 Chiriquí 8,152 389 4,722 775 594 909 763 Veraguas 9,222 337 7,099 268 655 327 536 Suc. Bella Vista 54,596 1,535 22,963 8,383 1,152 3,159 17,404 Suc. Vista Hermosa 320,963 52,548 82,916 54,284 46,727 39,952 44,536 Suc. Dorado 27,451 1,197 17,285 4,929 1,422 906 1,712 Suc. Westland Mall 8,227 4,705 169 1,847 261 463 782

Total 459,309 61,823 153,184 71,815 52,194 47,340 72,953


Colocación y Desembolsos de Préstamos

Colocación de Préstamos

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Las colocaciones de préstamos totalizaron B/.48,423,086.67, equivalente a un 85% de lo presupuestado, y en desembolsos se alcanzó la suma de B/.61,298,811.06, logrando superar la meta presupuestada en un 10%, ya que se desembolsaron préstamos hipotecarios de años anteriores, en este período.

Tal como se observa en la gráfica, la Sucursal de Vista Hermosa ocupa la primera posición, ya que logró cumplir con la meta fijada, tanto en colocaciones como en desembolsos, en un 100% y 127%, respectivamente.

Desembolsos de Préstamos

Tarjetas Nuevas Visa Clásica y Gold



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Dentro de los productos de financiación, se destacan las tarjetas de crédito y a lo largo del año 2016, se aprobaron solicitudes nuevas por el orden de B/.933,226.00 en las marcas Visa y MasterCard. Como se puede apreciar, las Sucursales de Vista Hermosa y Dorado, se posicionan como las de mayor colocación en dichas marcas.

Tarjetas Nuevas MasterCard Clásica y Gold

Aumentos de Límites Visa Clásica y Gold



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Con relación a los aumentos de límites, se tramitaron a nivel nacional solicitudes por la suma de B/.797,346.00. La Sucursal Bella Vista superó su meta presupuestada en la marca Visa en un 132% y la Sucursal Vista Hermosa alcanzó un 83% en MasterCard.

Gestión de Cobros

Aumentos de Límites MasterCard Clásica y Gold



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El Departamento de Cobros, en conjunto con el Centro Integral de Servicios (CIS), recuperó la suma de B/.9,039,934.14, obteniendo un 95% del monto asignado, tal como se aprecia en la gráfica.

Para este año, la cantidad de transacciones realizadas en cajas, tanto en los Capítulos como en las Sucursales, sumaron 747,283, equivalente a la suma de B/.241,109,043.20, siendo las Sucursales de Vista Hermosa, Bella Vista y Dorado, las que efectuaron mayor cantidad de transacciones.

Transacciones de Caja

Capítulo/Sucursal Ingresos Egresos Cambio de Cheques

Cant. Tx. Monto Cant.

Tx. Monto Cant. Tx. Monto

Azuero 38,264 8,199,347.59 3,413 3,186,339.53 1,979 2,280,586.30 Bocas del Toro 8,650 1,833,136.27 679 505,526.77 553 562,350.54 Coclé 21,964 3,600,014.25 1,379 1,376,569.45 962 1,261,868.77 Colón 20,494 4,555,714.42 1,715 1,605,906.54 1,826 1,882,902.85 Chiriquí 43,473 7,867,428.47 2,383 2,441,189.96 4,258 3,727,663.75 Veraguas 25,987 4,888,758.40 2,045 1,837,099.48 2,094 1,930,402.00 Suc. Bella Vista 161,088 39,153,846.79 10,413 12,806,797.55 13,097 15,253,191.19 Suc. Dorado 101,440 19,384,606.35 7,149 7,743,335.71 6,063 6,044,848.92 Suc. Vista Hermosa 214,449 57,680,020.10 13,302 13,390,722.93 11,676 10,937,564.21 Suc. Westland Mall 24,412 3,306,714.18 1,098 1,017,913.39 978 846,676.54 Total 660,221 150,469,586.82 43,576 45,911,401.31 43,486 44,728,055.07

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Depósitos Disponibles

Capítulo/Sucursal ENERO A DICIEMBRE 2016

TOTALES Asociados Terceros

Aperturas Monto Aperturas Monto Aperturas Monto Azuero 20 21,929.39 3 200.00 23 22,129.39 Bocas del Toro 9 480.00 0 0.00 9 480.00 Coclé 15 28,965.06 0 0.00 15 28,965.06 Colón 20 23,962.60 3 31,632.68 23 55,595.28 Chiriquí 13 25,277.73 2 3,570.00 15 28,847.73 Veraguas 15 750.00 0 0.00 15 750.00 Suc. Bella Vista 65 66,354.50 12 9,270.00 77 75,624.50 Suc. Dorado 36 275,342.40 14 75,757.35 50 351,099.75 Suc. Vista Hermosa 98 425,775.52 22 84,727.00 120 510,502.52 Suc. Westland Mall 12 10,599.89 5 890.00 17 11,489.89 TOTAL 303 879,437.09 61 206,047.03 364 1,085,484.12

Depósitos a Plazo Fijo y Plan de Capitalización

Capítulo/Sucursal ENERO A DICIEMBRE 2016

TOTALES Asociados Terceros

Aperturas Monto Aperturas Monto Aperturas Monto Azuero 4 114,000.00 1 50,000.00 5 164,000.00 Bocas del Toro 6 19,500.00 0 0.00 6 19,500.00 Coclé 4 156,800.00 2 125,100.00 6 281,900.00 Colón 6 126,000.00 0 0.00 6 126,000.00 Chiriquí 5 144,328.00 0 0.00 5 144,328.00 Veraguas 6 228,000.00 0 0.00 6 228,000.00 Suc. Bella Vista 66 2,068,276.15 11 108,700.00 77 2,176,976.15 Suc. Dorado 38 947,100.00 11 94,000.00 49 1,041,100.00 Suc. Vista Hermosa 90 1,933,814.41 9 293,748.93 99 2,227,563.34

Suc. Westland Mall 11 313,200.00 1 15,000.00 12 328,200.00

TOTAL 236 6,051,018.56 35 686,548.93 271 6,737,567.49

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Depósito Prof

Capítulo/Sucursal Cantidad

de Contratos

TOTALES

Suc. Bella Vista 12 745,179.18 Azuero 7 155,800.00 Suc. Vista Hermosa 7 805,000.00 Suc. Dorado 3 198,000.00 Suc. Westland Mall 2 16,000.00 Coclé 1 7,000.00 Bocas del Toro 0 0.00 Colón 0 0.00 Chiriquí 0 0.00 Veraguas 0 0.00 TOTAL 32 1,926,979.18

Fideicomiso

Capítulo/Sucursal Cantidad Contratos

Suc. Bella Vista 7 Suc. Vista Hermosa 5

Suc. Dorado 2 Veraguas 1

Azuero 0 Bocas del Toro 0

Coclé 0 Colón 0

Chiriquí 0 Suc. Westland Mall 0

TOTAL 15

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Se realizaron aperturas en las siguientes cuentas:

♦ 364 cuentas de ahorros de Depósito Disponible por un monto de B/.1,085,484.12

♦ 271 nuevos Depósitos a Plazo Fijo y Plan de Capitalización, por la suma de B/.6,737,567.49

♦ 32 nuevos Contratos de Depósito Prof por el orden de B/.1,926,979.18

♦ 15 nuevos Contratos de Fideicomiso

♦ 2,477 Cuentas de Navidad para el período 2015-2016

13. CCC-CA:

Cooperativa Profesionales, R.L. ha continuado su participación en CONALPAN. El 16 de julio de 2016 nuestra representante ante este organismo fue electa Presidente, cargo que le dio la oportunidad de ocupar un puesto en el Consejo Directivo Regional de la CCC-CA.

Participamos en la reunión del Consejo Directivo Regional (CDR), en la VII Convención Cooperativa (COOPCIONES) y en la XVI Asamblea General Ordinaria en el mes de agosto, así como en la I Conferencia Latinoamericana sobre Políticas Públicas, Tributarias y Regulatorias a las Cooperativas, en diciembre de 2016.

En el transcurso de este año se estará organizando el Sistema Nacional de Educación Cooperativa y el Centro Nacional de Educación Cooperativa (SINEC-CENECOOP), bajo la responsabilidad del Comité Nacional de Afiliadas a la CCC-CA (CONALPAN) en el

Ahorro de Navidad: Período 2015 - 2016

NAVIDAD ASOCIADO NAVIDAD TERCERO NAVIDAD INFANTIL

LUGAR CANTIDAD LUGAR CANTIDAD LUGAR CANTIDAD Azuero 182 Azuero 5 Azuero 36 Bocas del Toro 39 Bocas del Toro 6 Bocas del Toro 9 Coclé 159 Coclé 2 Coclé 9 Colón 93 Colón 6 Colón 32 Chiriquí 113 Chiriquí 7 Chiriquí 42 Veraguas 114 Veraguas 2 Veraguas 15 Suc. Bella Vista 378 Suc. Bella

Vista 14 Suc. Bella Vista 10

Suc. Dorado 407 Suc. Dorado 14 Suc. Dorado 36 Suc. Vista Hermosa 587 Suc. Vista

Hermosa 18 Suc. Vista Hermosa 23

Suc. Westland Mall 108 Suc. Westland

Mall 11 Suc. Westland Mall 0

TOTAL 2,180 TOTAL 85 TOTAL 212

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marco del acuerdo firmado por CCC-CA, IPACOOP y CONALCOOP. Se han establecido los parámetros dentro de los cuales funcionará este organismo educativo cooperativo.

Nuestra Cooperativa ha continuado con los módulos educativos desarrollados por expertos de la CCC-CA.

14. Alianza Cooperativa Internacional-ACI:

Hace cinco años, Cooperativa de Servicios Múltiples Profesionales, R.L. se unió a la Alianza Cooperativa Internacional, con la idea de ser parte del movimiento cooperativo a nivel mundial. La Alianza Cooperativa Internacional es una organización no gubernamental, independiente, que reúne, representa y sirve a organizaciones cooperativas en todo el mundo. Esta Alianza fue fundada en Londres en 1895. Sus miembros son organizaciones cooperativas nacionales e internacionales de todos los sectores de actividad: agrícolas, bancarias, de crédito y ahorro, industriales, de seguros, pesca, vivienda, salud, servicios públicos, servicios sociales, turismo y consumo.

La Alianza Cooperativas de las Américas (antes ACI-Américas) es la representación regional de la Alianza para el Continente Americano.

La Oficina Regional de las Américas se estableció en 1990 en San José, Costa Rica. Su objetivo primordial es “promover el reposicionamiento del modelo cooperativo en el nuevo entorno económico, político, social y comercial, apoyando a las organizaciones miembros de la Alianza en las Américas en la difusión y defensa de la identidad cooperativa, la promoción de los negocios y el desarrollo del recurso humano”.

Cooperativa de Servicios Múltiples Profesionales R.L. ha tenido una participación activa como Representantes Consejeros a nivel nacional, ante las reuniones de Consejos Regionales, lo que ha permitido el contacto con otras entidades Cooperativas de la región, en busca de alternativas de desarrollo cooperativo a nivel internacional. Se han implementado proyectos y pasantías que redundan en mejoras significativas, tanto internas como externas, de nuestros servicios y productos, creando enlaces entre las Cooperativas del Continente Americano y la red mundial.

Se asistió a las siguientes reuniones del Consejo de Administración:

1. LXII Reunión del Consejo de Administración Regional Cooperativas de las Américas, en San Juan, Puerto Rico, del 9 al 11 de marzo de 2016.

2. LXIII Reunión del Consejo de Administración Regional Cooperativas de las Américas, en Asunción, Paraguay, el 9 y 10 de junio de 2016.

3. LXIV Reunión del Consejo de Administración Regional Cooperativas de las Américas, el 15 y 16 de septiembre de 2016 en República Dominicana.

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15. Capacitaciones para Directivos – Nacionales e Internacionales:

Nacionales:

1. Se continuó con el Programa de Desarrollo Gerencial Cooperativo, dictado por la CCC-CA, bajo la coordinación del Comité de Educación.

2. El 29 de abril de 2016 se participó de la XII Jornada de Educación y Capacitación, organizada por el Capítulo Oriental de CONALCOOP. Temas: Los 5 Actos Administrativos emitidos por IPACOOP que regulan la Ley 23: Cumplimiento en las Cooperativas y Reformas a la Legislación Cooperativa Panameña – Aspectos a Reformar y Procesos de Consultas.

3. Se participó del Foro de Cooperativas el 25 de mayo de 2016, organizado por El Financiero de Panamá, S.A.

4. El 12 de julio de 2016 se participó de la III Jornada de Gobierno Corporativo organizada por el Instituto de Gobierno Corporativo–Panamá (Garantizar el Marco Básico para un Gobierno Corporativo Efectivo, Garantizar la Revelación y Transparencia de la Información y Garantizar la Efectividad de las Juntas Directivas).

5. Se asistió a la Jornada de Actualización en Comunicaciones: de la Estrategia a la Acción, realizada el 20 de julio de 2016, por El Financiero de Panamá, S.A.

6. Se participó de la XII Jornada de Educación y Capacitación del Capítulo Oriental de CONALCOOP, el 25 de agosto de 2016. Tema: ¿Cómo Elaborar Matrices de Riesgos?, evento patrocinado por nuestra Cooperativa.

7. Se asistió al Innovation Day, evento de Innovación Centroamericano con temas de emprendimiento, liderazgo, creatividad, marketing y tecnología, realizado el 21 de septiembre de 2016.

8. Se participó el 27 de septiembre de 2016, de la Jornada de Actualización Empresarial, organizada por El Financiero de Panamá, S.A.

9. Se participó del Programa de Actualización en Management: Herramientas Financieras para Toma de Decisiones, desarrollado por El Financiero de Panamá, S.A., los días 24 y 25 de noviembre de 2016.

10. Se participó de la Primera Conferencia Cooperativa Latinoamericana sobre Políticas Públicas, Tributarias y Regulatorias a Cooperativas, del 1 al 3 de diciembre de 2016, organizado por la CCC-CA, en la Ciudad de Panamá.

Internacionales:

1. Se asistió a Pasantía de Intercambio con Cooperativas de Panamá y Canadá, del 14 al 19 de agosto en Toronto, Canadá.

2. Se asistió a la VII Convención Cooperativa Latinoamericana COOPCIONES y XVI Asamblea General Ordinaria de la CCC-CA, del 22 al 26 de agosto de 2016 en Antigua, Guatemala.

3. Se participó de la XIV Convención Financiera Cooperativa Latinoamericana, del 7 al 10 de septiembre de 2016 en República Dominicana.

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4. Se participó de la Tercera Cumbre Internacional de Cooperativas, del 11 al 13 de octubre de 2016, en Quebec, Canadá.

5. Se participó de la IV Cumbre Cooperativa de las Américas, del 14 al 18 de noviembre de 2016, en Montevideo, Uruguay.

16. Gerencia General:

Durante este año, el equipo gerencial ha trabajado en forma integral para cumplir con los objetivos trazados por la Junta de Directores.

Se realizaron algunos cambios a nivel de la Gerencia Administrativa, con la finalidad de mejorar la ejecución de las tareas que debe desarrollar esta unidad de negocio.

Dentro de la estructura de la Gerencia Administrativa se manejan los Departamentos del Centro Integral de Servicios (CIS) y Mercadeo, entre otros. Estos departamentos tienen bajo su responsabilidad apoyar en la colocación de los diferentes productos de préstamos, tarjetas y captación de nuevos asociados.

Coordinadamente, estos departamentos realizaron las siguientes actividades:

CAMPAÑA DE PRÉSTAMOS “CARNAVALES-ESCUELA”:

Período: 6 de febrero al 11 de marzo de 2016

Versión: “Prepárate para el regreso a clases”

Propuesta: Solicita tu préstamo hasta B/.5,000.00 al 6% de interés por 5 años

Resultados: B/. 212,875.00

FERIA DE AUTOS:

Fecha: 20 de febrero de 2016

Lugar: Estacionamientos de Sede Administrativa, Vista Hermosa

Versión: “Auto nuevo en verano, con la Cooperativa” – Bono de B/.50.00 al desembolso del préstamo

Marcas de autos participantes: 12

Cantidad de préstamos otorgados: 11

Resultado: B/.260,333.09

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FERIA DE AUTOS VERANO AUTOSHOW (ADAP):

Fecha: 11 al domingo 13 de marzo de 2016

Lugar: Figali Convention Center

Versión: “El carro para usted está en Verano Autoshow 2016” – Tarjetas de combustible por B/.150.00

Préstamos otorgados: 15


CASHBACK VISA y MASTERCARD:

Período: 2 al 31 de julio de 2016

Versión: “Acumula un Cashback por cada dólar de compra y se te acreditará a tu tarjeta de crédito VISA – MasterCard, mensualmente”

Resultado: B/. 283,491.95

PANAMÁ MOTORSHOW:

Período: 29 de septiembre al 9 de octubre de 2016

Lugar: Centro de Convenciones Atlapa

Versión: “Arranca tu auto nuevo”

Propuesta: 100% de financiamiento; Seguro de Desgravamen GRATIS para asociados (hasta B/.100,000.00)

Cantidad de préstamos otorgados: 141

Resultado: B/.3,358,234.37

MASTERCARD NAVIDEÑA:

Período: 1 de octubre al 20 de diciembre de 2016

Versiones: Cuatro versiones en diferentes fechas

Propuesta: Límites desde B/.400.00 a B/.4,999.00 al 7.5% de interés; válida para compras del 01 de noviembre 2016 al 10 de enero 2017


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CAMPAÑA PROMOCIONAL DE PRÉSTAMOS:

Período: 15 de octubre de 2016 al 31 de marzo de 2017

Versiones: “Promoción de Préstamos – Házlo realidad en Cooperativa Profesionales”. Versiones: Genérico (todos los préstamos en 1)

Propuesta: Solicita tu préstamo desde B/.5,000.00 hasta B/.100,000.00 hasta (7) años

Resultado: B/.1,666,780.06

CANASTA NAVIDEÑA:

Período: 26 de octubre al 29 de diciembre de 2016

Versión: “Dinero rápido y en efectivo, para esta Navidad - Préstamo Canasta Navideña”

Propuesta: Asociados desde B/.50.00 hasta B/.300.00 y Clientes Terceros desde B/.50.00 hasta B/.200.00


CAMPAÑA DE SEMINARIO DE INGRESO VIRTUAL:

Período: 25 de febrero al 30 noviembre de 2016

Versión: “Queremos asociados como tú”

Propuesta: Afiliarse ahora es más fácil

Resultado: 372 nuevos asociados a nivel nacional

CAMPAÑA DE NUEVAS AFILIACIONES:

Período: 1 de diciembre al 31 de diciembre de 2016

Versión: Únete a nosotros”

Propuesta: Al afiliarte te obsequiamos el primer mes de compromisos obligatorios gratis (valor B/.38.00). Afiliarse ahora es más fácil

Resultado: 52 afiliaciones

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JORNADAS DE DOCENCIAS

INSTITUCIÓN FECHA ACTIVIDAD

Charla nuevos médicos internos Hospital Santo Tomás

19 de febrero

Se atendieron 54 prospectos para afiliación.

Docencia Hospital Santo Tomás 30 de marzo


Docencia Hospital Nicolás Solano-La Chorrera 6 de abril


Congreso Médico Hospital San Fernando-Hotel Riu 7 y 8 abril


Docencia Complejo de la CSS 13 de abril


Docencia Policlínica Dr. Gustavo Gómez-Arraiján 20 de abril


Docencia Hospital Santo Tomás 27 abril


Docencia Complejo de la CSS 4 mayo Promoción de nuestros productos.

Docencia Hospital Nicolás Solano-La Chorrera 4 mayo Promoción de nuestros productos.

Docencia Policlínica Dr. Gustavo Gómez-Arraiján 11 mayo


Docencia Hospital Santo Tomás 19 de mayo


VI Congreso Médico Nacional

22 y 23 julio

Se atendieron múltiples consultas de asociados para préstamos afiliaciones, tarjetas de crédito y otros temas.

XXX Jornada Odontológica de la Caja de Seguro Social.

27 al 29 de julio

Se atendieron afiliaciones, reingreso, solicitudes de préstamos.

Ira. Conferencia de Salud Pública de 28 y 29 Consultas varias acerca de los Panamá julio diversos productos y servicios.

Policlínica Manuel Ferrer Valdés-El Marañón

24 de agosto

Se atendieron prospectos para afiliación e información general de productos y servicios.

IV Congreso de Salud Pública 14 y 15 de septiembre

Se atendieron 6 afiliaciones, préstamos de auto y préstamos personales.

XI Congreso Regional de Salud de San Miguelito

22 y 23 septiembre

Se dieron aumentos de límite, compra de saldo en tarjetas y préstamos de auto.

Docencia Complejo de la CSS- Médicos Internos

27 de septiembre


Docencia Hospital Santo Tomás-Médicos Internos

29 de septiembre


Docencia Hospital del Niño-Médicos Internos

28 de octubre

Se atendieron asociados interesados en la tarjeta MasterCard Navideña.

Policlínica Santiago Barraza -La Chorrera

9 de noviembre

Se atendieron consultas varias.

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Estas actividades tienen como objetivo promover nuevas afiliaciones de asociados, así como la de orientar a potenciales y actuales asociados acerca de nuestra amplia gama de productos, servicios y beneficios.

Como resultado de esta labor, se lograron impulsar ventas de préstamos por el orden de B/.5,955,609.11, superando las metas asignadas al área del CIS en un 188%; de igual manera, se logró la afiliación de 372 nuevos asociados a nivel nacional.

Queremos destacar los resultados obtenidos en nuestra nueva Sucursal de Westland Mall y agradecer a los asociados y clientes terceros por la excelente acogida que le han dado.

Activos:

El total de activos de la Cooperativa y Subsidiaria, a diciembre, fue de B/.361,941,288, lo que representa en cifras absolutas un crecimiento de B/.20,137,297 y un 6% más que el año pasado.

Este crecimiento lo podemos observar en nuestro principal activo que son los préstamos que ofrecemos a los asociados, lo cual refleja un incremento de B/.19,699,584 o un 8% con relación al año anterior.

Pasivos y Patrimonio:

• El total de los pasivos fue de B/.339,870,266 lo que representa un 6% más con respecto al año anterior.

Ver estas gráficas ampliadas en los ANEXOS

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• Los depósitos crecieron en B/.17,951,882. De este grupo de pasivos, el Capital Externo se incrementó en B/.11,948,641, que representó un 6% y los depósitos a plazos y de ahorros crecieron en un 4% y 5%, respectivamente.

Patrimonio:

El Patrimonio cerró en B/.22,071,022, lo que representa un incremento de B/.1,177,493 o 5% más que el año anterior.



Estructura porcentual de los Pasivos y Patrimonio

Composición de los Pasivos y Patrimonio

Total de Pasivos

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Resultado de las Operaciones:

En este período, la Cooperativa y su Subsidiaria, generaron una utilidad neta de B/.165,298.

A continuación presentamos los rubros de mayor relevancia que impactan los resultados obtenidos al cierre del Ejercicio Socioeconómico:

• Los Ingresos financieros reflejaron aumentos con relación al año anterior, por un monto de B/.624,672, siendo los más relevantes:

Los rubros de préstamos, con crecimiento del 3%

Las inversiones en depósitos a plazo, con un crecimiento del 2%.

• Los Egresos reflejan un aumento con relación al año anterior, por el orden de B/.280,619.65. Estos incrementos se dieron en los rubros de gastos administrativos y operativos, el cual está por el orden de 3%.

Con relación a las otras Gerencias, en el informe del Comité de Crédito y Comisiones, se pueden observar los resultados de las gestiones realizadas.

Para el año 2017 se presentan nuevos retos que afrontar, para lograr cambios significativos en los resultados económicos, financieros y sociales de la Cooperativa, que redundan en beneficio de todos nuestros Asociados y Clientes Terceros.

17. Gerencia de Auditoría Interna: Lic. Danillo Bello - Gerente de Auditoría Interna

Auditorías Programadas - Plan Anual 2016: Comprendió una lista de los proyectos que fueron ejecutados con enfoques a una auditoría basada en Control, en Procesos, en Riesgos y Gestión de Riesgos.

Hasta noviembre del 2016 se realizaron 35 auditorías programadas de las cuentas de los estados financieros, que a continuación detallamos:


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Efectivo en Caja y Bancos

Préstamos y Tarjetas de Crédito

Inversiones

Activo Fijo

Otros Activos

Depósitos de Clientes

Otros Pasivos

Patrimonio

Ingresos y Gastos

Otros

También se efectuaron auditorías de aseguramiento y consultorías, que fueron realizadas de forma diaria y programada durante el año, como:

Auditorías de Cumplimiento

Revisión de Información Contable y Financiera

Evaluación del Control Interno

Auditorías Recurrentes

Monitoreo de la Ejecución Presupuestaria

Gobierno Corporativo

Proyectos Especiales y Trabajos requeridos por la Administración

Se emitieron recomendaciones, producto de los hallazgos encontrados, al realizar las auditorías y en consecuencia, las respuestas de la Gerencia General en función de las observaciones señaladas.

A continuación, las Auditorías Rutinarias:

1. Revisión de Cheques: Se revisaron 6,053 cheques de préstamos, Capital Externo, compra de saldos, depósito especial a Visa, pago a pólizas de seguro, pago de intereses de plazo fijo, reembolsos de caja menuda, retiro de depósito disponible, retenciones por planilla y cheques varios, por un total de B/.135,054,742.94.

2. Arqueos Sorpresivos de fondos de Caja Menuda, de Cambio y Rotativo: Se efectuaron 362 arqueos sorpresivos en las Sucursales de Vista Hermosa, Bella Vista, El Dorado, Westland Mall y también en Boulevard Gardens, por un monto total de B/.11,036,445.23 y con 6,522 transacciones efectuadas al realizar los arqueos.

3. Planes de Capitalización: Revisamos 80 planes de capitalización, por un monto de

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B/.2,198,739.74.

4. Liquidación de Asociados: Se revisaron 148 trámites de liquidaciones de asociados, que comprendieron 81 retiros, 30 expulsiones, 2 anulaciones de liquidación y 35 fallecidos.

5. Arqueos de fondos de Capítulos: En las giras realizadas a los Capítulos, se realizaron 100 arqueos a los fondos de Caja Menuda, Cambio y Rotativo, por un monto de B/.941,324.13.

6. Recaudos de Capítulos: Se revisaron los pagos procesados en las Agencias Capitulares por el monto de B/.26,779,325.79 y un total de 141,080 transacciones efectuadas. Los Capítulos con más recaudos fueron Azuero (27%) y Chiriquí (26%).

7. Arqueo de Libretas de Cobros: Se realizaron 11 arqueos de libretas, para verificar la aplicación en el sistema, de los cobros realizados a través de cheques. El monto total fue de B/.54,548.11.

8. Certificaciones de saldo: Se confeccionaron 24 certificaciones de saldo, a solicitud del Departamento de Cobros, para entregar al Departamento de Asesoría Legal, firmadas por el Auditor Interno de la Cooperativa.

9. Informe de Cuentas Incobrables: Se revisaron 11 informes de Reserva para Préstamos y Tarjetas de Crédito y la Reserva para Cuentas por Cobrar.

Adicional, se realizaron Auditorías de Sistema:

1. Procedimientos y Control de Usuario del Sistema Clave

2. Cierres Diarios

3. Auditoría de Seguridad Informática de los Capítulos

4. Mantenimiento a Cuenta de Usuarios

5. Seguridad en Descartes de Equipos Informáticos

6. Medidas de Seguridad en Sistema ACH

7. Comprobar el cálculo del aplicativo de Reserva de Cartera por Deterioro

8. Controles, Normas y Políticas de Seguridad para los Equipos de Comunicación

9. Perfiles de Usuarios de los Sistemas de la Cooperativa

10. Proceso de Configuración de Equipos Informáticos y Actualización de sus Aplicativos.

18. Departamento de Asesoría Legal: Lic. Gasparino Fuentes - Asesor Legal

1. Confección y Refrendo de Escrituras Públicas: El Departamento Legal confeccionó

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todas las escrituras de contratos de préstamos celebrados entre la Cooperativa y sus asociados, garantizados con Bienes Muebles (Autos y Equipos) y Bienes Inmuebles (Fincas).

a. Bienes Muebles (Autos y Equipos)

En el año 2016 se confeccionaron 544 escrituras.

b. Bienes Inmuebles (Fincas)

En el año 2016 se confeccionaron 189 escrituras.

Total 733

2. Confección y Refrendo de Minutas (Cancelación, Consentimiento, Declaración de Mejoras, Traspaso y otras):

Se confeccionaron las siguientes:

a. Minutas de Cancelación de Préstamos con Garantía de Bien Mueble

(Autos y Equipos) 625.

b. Minutas de Cancelación de Préstamos con Garantía de Bien Inmueble (Fincas) 66.

c. Minutas de Consentimiento por Donación, Adición de Terreno, Mejoras y demás 6.

Total 697

3. Revisión y Refrendo de Escrituras, donde se transcriben las minutas de cancelación y demás, emitidas por la Cooperativa:

Se revisaron y refrendaron 276 Escrituras Públicas, donde los asociados protocolizan las Minutas de Cancelaciones emitidas por la Cooperativa (en sus préstamos con garantía de Bienes Muebles e Inmuebles).

4. Confección y Refrendo de Contratos:

Se confeccionaron 32 contratos varios (de servicios y demás).

5. Revisión y Refrendo de Contratos:

Se revisaron 25 contratos varios y 44 laborales (internos).

6. Recibo y contestación de Oficios Judiciales (Secuestros, Embargos, etc):

Se recibieron y contestaron 524 oficios judiciales.

7. Gestión en los Procesos Judiciales del año 2016:

En el año 2016 se iniciaron 18 Procesos Ejecutivos nuevos, más los que corresponden a años anteriores, totalizando 139 expedientes activos, desde el año 2007 a la fecha.

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Activos quiere decir, que se reciben mensualmente sumas de dinero en concepto de embargo judicial a salarios de los asociados, descuentos directos de salarios de asociados y aquellos donde se realizaron todas las acciones legales respectivas y no fue posible recuperar los saldos morosos, por no contar el asociado con bienes a su nombre, capacidad de embargo en su salario o sumas de dinero en los bancos de la localidad.

En el año 2016, se cancelaron las siguientes cuentas en proceso judicial:

• Asociado 1743, cuantía B/.8,361.36.





• Asociada 9736/15355, cuantía B/.1,911.45.

• Asociada 3550, cuantía por B/.4,792.84.

• Asociado 4081, cuantía B/.24,923.31

• Asociado 1161, cuantía por B/.47,879.24.

Total B/. 217,665.73

19. Comités y Comisiones 2016:

Comité de Educación

La educación es un derecho esencial y además, un elemento que permite lograr mayor conciencia de los derechos y obligaciones en los asociados, que redunda en una mejor evolución de las Cooperativas.

Es responsabilidad de este Comité llevar a cabo la revisión de las políticas educativas para que sean cónsonas con las necesidades reales de nuestra Cooperativa, que luego serán aprobadas por la Junta de Directores, con el fin de otorgar capacitaciones sistemáticas para su desarrollo, fortaleciendo nuestra base de datos, recursos y desarrollo de estos sistemas, buscando la mejor relación entre educación, asociados y economía, contribuyendo directamente en el reforzamiento de nuestros asociados, directivos, colaboradores y otras entidades cooperativas.

Para este año, nuestro Comité de Educación se instaló formalmente el jueves 7 de abril de 2016. Se realizaron 17 reuniones: 12 ordinarias y 5 extraordinarias.

Las actividades desarrolladas por el Comité de Educación fueron las siguientes:

Programa de Desarrollo Gerencial Cooperativo (PDGC)

Continuando con el Programa de Desarrollo Gerencial Cooperativo (PDGC), la Junta de Directores aprobó, bajo la coordinación y organización de este Comité, el desarrollo de cinco

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módulos con la CCC-CA:

Primer Módulo: Entorno, tendencias, procesos de cambio, crisis y retos a las Cooperativas.

Segundo Módulo: Origen, desarrollo, identidad, principios y valores cooperativos.

Tercer Módulo: Comunicación, publicidad y relaciones públicas de Cooperativas.

Cuarto Módulo: Responsabilidad Social Cooperativa y hacia la Comunidad.

Quinto Módulo: Administración del talento humano en las Cooperativas.

De los cinco Módulos, se desarrollaron los tres primeros, quedando pendientes el cuarto y quinto para su desarrollo en el 2017, dando prioridad a actividades que redunden en mejores tomas de decisiones de nuestra Cooperativa y apoyando a la Junta de Directores en las giras directivas.

Asistieron a los mismos, los Órganos de Gobierno, Comité de Educación, Comisión de Seguros, Gerentes y Colaboradores de alto nivel ejecutivo.

Seminario para Candidatos a Puestos Directivos

Otra de las actividades que organiza el Comité, previo a la Asamblea, es el seminario para Candidatos a Puestos Directivos, que se llevó a cabo el lunes 14 de marzo de 2016. Su objetivo es que cada Órgano de Gobierno presente a todos los Candidatos, las funciones y responsabilidades que desempeñan dentro de la organización: Junta de Directores, Junta de Vigilancia y Comité de Crédito.

Conferencia Magistral

Como parte de los Principios Cooperativos, el de Educación y Cooperación entre Cooperativas; el 7 de julio de 2016, en el marco de la celebración del Día Internacional de las Cooperativas, se llevó a cabo la Conferencia Magistral “Tendencias de la Regulación en el Sector Financiero”, cuyo expositor fue el Lic. Arturo Carvajal, socio de KPMG.

Fueron invitadas a esta actividad 29 cooperativas de todo el país, asistiendo en representación de ellas, 55 cooperativistas.

Día Internacional de la Cooperación

El sábado 2 de julio se celebró en la Ciudad de Chitré, Provincia de Herrera, el Día Internacional de la Cooperación, fecha en que se resaltan los logros alcanzados por el movimiento cooperativo nacional y mundial.

Este año, nuestra reina fue la Dra. Yorba Arcia Batista, asociada 6893, quien desfiló acompañada de asociados y colaboradores al ritmo de una alegre murga.

Seminario de Educación para los Asociados (Gira Nacional)

La Gira Nacional de Educación se realizó del 11 al 13 de agosto de 2016 en los Capítulos del Interior y en el Capítulo de Panamá, el 19 de agosto de 2016. Asistieron 668 asociados a nivel nacional.

Los temas desarrollados en cada Capítulo fueron los siguientes:

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1. Fondos de Pensiones. Expositores: Dra. Elsebir Ducreux de Castillero y Lic. Luis Martínez Martínez.

2. Impacto de la Revalorización de su Vivienda en el Seguro de Incendio. Expositores: Lic. Edgard Alberto Ureña y Lic. Demetrio Ureña.

3. Proyecto de Vida, Retiro o Jubilación: Lic. José Canto, Dr. José Tejera Mathieu y Mg. Derissa Simmons.

Segundo Seminario para Delegados

Por segundo año consecutivo, se realizó el Seminario exclusivo para Delegados, que tuvo como objetivo la sustentación del Informe de Análisis de Oportunidades de Inversión y Desarrollo de Negocios por parte de la empresa de auditoría y asesoría KPMG, al que asistieron 289 Delegados.

Seminario de Ingresos y Reingresos a diciembre 2016

Portal de Educación

El Portal de Educación es un método tecnológico que permite a nuestros asociados y futuros asociados mantenerse actualizados y conocer sobre temas relevantes de nuestra Cooperativa. Actualmente tiene dos funciones principales:

1. Apoyar el proceso de afiliación de nuevos asociados: en este caso el aspirante a asociado debe acceder al portal, en donde encontrará El Manual del Asociado y una presentación que debe estudiar. Posteriormente, debe realizar una prueba de evaluación como requisito para ser asociado. El acceso a esta sección es provisto por el personal de Plataformas de Servicios y el acceso es temporal con un rol de Aspirante a Asociado.

2. Información de interés: en esta sección del portal se publica contenido relacionado a capacitaciones, charlas magistrales o seminarios que se consideren de interés para el asociado. Este acceso se logra utilizando las mismas credenciales de Consultas Online.

La dirección es www.cooprofesionales.com.pa/portal

Capítulos Panamá Azuero Coclé Colón Bocas

del Toro Chiriquí Veraguas Metas Total

Porcentaje de Cumplimiento

de la Meta

Nuevas Afiliaciones 263 25 15 24 4 22 19 418 372 89%

Reingresos 19 3 0 1 0 1 0 21 24 114%

Total de Afiliaciones 282 28 15 25 4 23 19 439 396 90%

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Cuestionario – Seminario de Ingreso Virtual

Para el año 2015 se implementó el Seminario para Nuevos Ingresos de forma virtual, para ir de la mano con las nuevas tendencias del mercado y ofrecer a nuestros futuros asociados, una herramienta amigable y funcional. El Seminario Virtual es complementado con un examen que el interesado deberá pasar con un 70% de aprobación.

Para este año, 372 nuevos asociados y 24 reingresos han realizado dicho examen con éxito y con excelentes comentarios, lo cual nos indica que continuamos a la vanguardia con las tendencias educativas.

Este proceso, aparte de amigable, ha demostrado mayor flexibilidad para nuestros nuevos asociados que pertenecen a una era que va de la mano con las tendencias tecnológicas de este nuevo milenio.

Evaluaciones de Seminarios

Se han actualizado y automatizado los cuestionarios u hojas de evaluaciones, de tal forma que podamos medir tanto cualitativamente como cuantitativamente los desarrollos de las capacitaciones, contenidos y nivel de aceptación tanto de nuestros asociados como de nuestros colaboradores. Esto, con miras a hacerlas más eficientes y lo menos subjetivas posible, enfocadas en la mejora continua de todos los procesos de la capacitación, de forma tal que puedan utilizarse como herramientas indispensables de medición, satisfacción y aplicación funcional de los seminarios.

Base de Datos

Con miras a mantener información pertinente de las capacitaciones de nuestros asociados de forma integral, y más en esta era tecnológica, se hace imperante un sistema informático que almacene la mayor cantidad de datos de capacitaciones y seminarios que avalen el conocimiento tanto de nuestros asociados, delegados, directivos y por supuesto, de nuestros colaboradores. Esto creará en el tiempo, un sentido de pertenencia y seguridad en cuanto a los conocimientos que debemos tener y la aplicación de los mismos.

Convenio con Formación Alcalá

Actualmente, estamos realizando las negociaciones para un Convenio Educativo que será de beneficio para nuestros asociados. El Convenio tiene por objetivo la promoción por parte de Cooperativa Profesionales, R.L. de los programas académicos de educación continua que ofrece Formación Alcalá. Asimismo, se pueden desarrollar y realizar publicaciones (libros, guías, tesis, tesinas y revistas), participación y gestiones conjuntas de Congresos entre ambas instituciones, en áreas de mutuo interés, fomentando que las partes decidan por mutuo acuerdo, certificar conjuntamente de conformidad a lo estipulado en este convenio.

Formación Alcalá ofrece, entre otros, programas de capacitación continua (www.formacionalcala.es), en la modalidad e-learning y a distancia, de contenidos y tutorizaciones propios, multidisciplinar, especializados en Ciencias de la Salud, Sociales, Administración, Criminología y Educación, de todos los niveles educativos y profesionales que permiten al alumno diseñar su propio ritmo de aprendizaje, con total flexibilidad de horario e inscripción permanente, con la posibilidad conjunta o individual de adquisición de material para la formación y adaptándose a las necesidades finales del alumno.

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Otros

1. Con la coordinación del Departamento de Recursos Humanos, se impartieron capacitaciones a todos los colaboradores, de acuerdo a las necesidades de las áreas de trabajo.

2. Confección y publicación de la Gaceta Cooperativa, posterior a la XLIX Asamblea.

3. Confección y publicación de la Revista El Profesional en los meses de mayo, septiembre y diciembre.

4. Se revisó el Reglamento del Comité de Educación.

Durante los dos últimos años, el Comité de Educación se ha alineado para hacer un programa integral de capacitación, elevándolo a las necesidades reales de nuestra Cooperativa. Consideramos que para garantizar un ejercicio sano educativo, se convierte en imperante, la creación de un Comité de Capacitación Continua que sea el encargado de programas de desarrollo, de acuerdo a las necesidades de nuestros asociados, diseñando programas de seguimiento, que garanticen un mejor desenvolvimiento y conocimiento de nuestra Cooperativa. Debemos romper los paradigmas que hoy en día nos atan, dando la importancia a la educación y a la evolución continua que perdure en el tiempo y como base importante del desarrollo humano, que por ende garantizará el engrandecimiento y la mejor toma de decisión para nuestra Cooperativa.

Comité de Cumplimiento

Durante el período 2016, se realizaron 9 reuniones: 5 ordinarias y 4 extraordinarias de coordinación y supervisión en la aplicación de los nuevos requerimientos solicitados por el IPACOOP y la Superintendencia de Bancos de Panamá, para el cumplimiento de la Ley 23 del 27 de abril de 2015, para Prevenir el Blanqueo de Capitales.

En enero 2016, se aprobaron las actualizaciones de los Manuales de Prevención de Blanqueo de Capitales, Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.

A partir de abril de 2016, se evalúan y se presentan los informes de los clientes clasificados como Personas Expuestas Políticamente (PEP), para la aprobación de la Junta de Directores. El propósito de este informe es determinar si la Cooperativa mantendrá la relación de negocios con aquellos asociados y/o terceros clasificados como PEP, en cumplimiento de lo establecido en el Artículo 34 de la Ley de Prevención.

Se recibieron las diferentes propuestas de proveedores de Software de Prevención que ofrecen soluciones de debida diligencia, clasificación de riesgos, monitoreo y consulta de listas especiales.

Como parte del proceso de actualización de políticas y procedimientos de prevención, se aprobó el Mapa de Procesos de Cumplimiento y se da seguimiento al control oportuno de los diferentes reportes que debe entregar la Cooperativa, tanto a la Unidad de Análisis Financiero, como a la Superintendencia de Bancos de Panamá, entre estos: solicitudes de Congelamiento Preventivo de Fondos, Reportes de Transacciones en Efectivo (RTE) y certificación OFAC.

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Comisión de Seguros

La Comisión de Seguros realizó su reunión de instalación el 12 de abril de 2016.

Se realizaron 14 reuniones: 12 ordinarias y 2 extraordinarias.

Casos de Incapacidades y Beneficio de Cáncer

Reclamos aprobados en el año 2016

ENE FEB. MAR. ABR. MAYO JUN. JUL. AGO. SEPT. OCT. NOV. DIC. TOTALIncapacidad temporal y permanente aprobadas

1 7 0 7 4 3 4 5 7 4 4 3 49

Solicitudes de reclamos de Cáncer aprobadas

3 2 2 1 6 1 3 4 4 3 5 0 34

Total 4 9 2 8 10 4 7 9 11 7 9 3 83

Se presentaron los reclamos de automóvil.

Póliza Colectiva de Hospital con la Compañía Internacional de Seguros. Se realizaron las recomendaciones correspondientes a la Junta de Directores.

Se recomendaron modificaciones al Reglamento para el Beneficio Económico Solidario

REPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVO (RTE) COOPERATIVA 2016

MES CANTIDAD MONTO

TOTAL 232 B/. 3,128,632.61

ENERO 19 B/. 238,150.26

FEBRERO 13 B/. 168,686.13

MARZO 15 B/. 174,781.80

ABRIL 21 B/. 223,714.22

MAYO 24 B/. 413,412.47

JUNIO 13 B/. 176,358.49

JULIO 23 B/. 288,297.15

AGOSTO 24 B/. 400,263.57

SEPTIEMBRE 29 B/. 340,306.85

OCTUBRE 20 B/. 265,658.37

NOVIEMBRE 12 B/. 152,124.00

DICIEMBRE 19 B/. 286,879.30

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Obligatorio, para los Asociados que se les diagnostique cáncer. La Junta de Directores aprobó las modificaciones a este reglamento en su Reunión No.27-2016, realizada el 14 de junio de 2016.

Se propusieron modificaciones al Reglamento de Desgravamen, las cuales para su aprobación, requieren de un estudio actuarial.

Resultados Año 2016

Programas de Seguros Voluntarios

1. Siniestralidad

Ramos Primas Pagadas Siniestros Pagados

Siniestralidad

Automóvil 5,443,728.44 4,595,643.27 84%Hospitalización 7,371,662.60 5,376,788.93 73%

Colectivo de Vida 1,726,652.02 563,241.17 33%Incendio 366,431.82 13,051.91 4%

TOTAL GLOBAL 14,908,474.88 10,548,725.28 71%

2. Ingresos Directos a la Cooperativa en Seguros

Ramo MontoAutomóvil 272,186.43

Hospitalización 368,583.13Colectivo de Vida 80,522.80

Incendio 18,066.73Contrato Informática 257,666.67

Alquiler de Oficina 30,000.00TOTAL 1,027,025.76

Comisión de Riesgo

Durante el año 2016, la Comisión de Riesgo llevó a cabo cinco (5) sesiones ordinarias para tratar temas relacionados a la gestión de riesgo que abarcaron los siguientes puntos:

Riesgo de Crédito:

• Evaluación y seguimiento de la cartera de crédito en general (préstamos, tarjetas de crédito, servicios y cuentas por cobrar), comprendiendo así la revisión y consulta de

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los siguientes aspectos:

o Comportamiento de la cartera de crédito, en concepto de saldo balance, garantías aplicadas y neto de exposición.

o Cálculo automatizado de la reserva que corresponden a la valoración colectiva e individual, de acuerdo a los criterios y parámetros aprobados en la política de reserva por deterioro de la cartera.

o Variaciones más significativas que impactaron el cálculo de la reserva, por tipo de valoración y por tipo de cartera.

o Principales factores y/o aspectos que influyeron en los resultados del cálculo de reserva.

o Detalle de la cuenta de provisión contable de préstamos y servicios, donde se observan los siguientes elementos:

• Los montos castigados contra reserva

• Las recuperaciones de cuentas castigadas

• El monto de presupuesto ejecutado

o Suficiencia y/o insuficiencia con respecto a la provisión contable para cuentas incobrables de préstamos y de servicios.

o Cuentas críticas de la cartera de préstamos y servicios que reflejan niveles de morosidad elevada y en estado de “incumplimiento” y que, por ende, afecta negativamente el cálculo de reserva.

o Escenarios que comprenden modificaciones en los parámetros para el cálculo de reserva y que permiten apoyar la toma de decisiones.

o Cálculo de la provisión específica y dinámica, basada en los lineamientos y disposiciones del Reglamento para la Gestión del Riesgo y Administración del Crédito.

Riesgo Operacional

• Se mantuvo el seguimiento de la gestión del riesgo operativo de las diferentes áreas departamentales de la organización, lo cual contempló lo siguiente:

o Inducciones y/o retroalimentación sobre la gestión de riesgo operativo a las diferentes áreas organizacionales de la Cooperativa.

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o Matrices de riesgos que comprenden:

• El nivel de riesgo inherente, identificado en las diferentes unidades de negocio;

• La asignación de probabilidad e impacto en los diferentes riesgos identificados;

• La efectividad de los controles aplicados en los procesos relacionados a dichos riesgos;

• Determinación del nivel de riesgo neto, toda vez aplicada la efectividad de los controles;

o Planes de acción de las diferentes áreas evaluadas, conjuntamente con el grado de avance de mitigación y el riesgo residual existente.

Comisión de Morosidad

Durante el Ejercicio Socioeconómico 2016, la Comisión de Morosidad realizó once (11) reuniones, donde se evaluaron doscientos veinticinco (225) casos de Asociados/Clientes en situaciones de riesgo. Como resultado, alcanzamos un mayor cumplimiento en el pago de los compromisos, a través de arreglos de pago, abonos y cancelaciones a las morosidades.

Por otro lado, con el apoyo del Departamento de Crédito, se ofrecieron alternativas de préstamos, para la consolidación de compromisos en atrasos, asegurando la recuperación del crédito, a través de descuento directo del salario y mejorando las garantías.

Resultados obtenidos

La cartera de préstamos ha tenido un crecimiento de B/.21,814,728, lo que representa un incremento del 10%, con relación al año 2015; no obstante, este crecimiento ha significado un mayor reto para la gestión realizada por el Departamento de Cobros en conjunto con el CIS y los Capítulos, dando como resultado una baja morosidad, la cual ha permitido que la reserva para cuentas incobrables no se incremente.

100

Cabe resaltar, que la morosidad en préstamos es de B/.816,700.00, lo que representa un 0.34% del total de la cartera de préstamos, manteniéndose dentro de los rangos aceptables, lo cual favorece a la estabilidad de la Cooperativa y brinda mayor confianza a nuestra membresía.

Dentro de las gestiones de cobranza efectuadas para la recuperación de la cartera morosa en el año 2016, se logró recuperar un 95% de la meta asignada, tal y como se detalla a continuación:

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Detalle de la Recuperación por Capítulo

Los resultados obtenidos han sido posibles, gracias al trabajo en equipo y a la comunicación efectiva con todas las áreas involucradas, incluyendo al Departamento de Riesgo, así como también mejorando los controles y seguimiento de acuerdo con lo establecido en el Reglamento de la Gestión del Riesgo y Administración del Crédito, evitando así que la cartera de crédito aumente los niveles de morosidad.

Exhortamos a toda nuestra membresía a cumplir con el pago de sus obligaciones, en especial con los Compromisos Obligatorios (Aportación, Capital Externo, Fondo de Incapacidad Temporal, Servicio de Mortuoria y Plan Solidario de Cáncer), lo cual le permite su participación activa en todas las actividades de la Cooperativa.

Comisión de Fideicomiso

La Comisión de Fideicomiso realizó su reunión de instalación el 5 de abril de 2016.

Durante este año se han realizado tres reuniones ordinarias y una extraordinaria, cumpliendo así con el Artículo 5 del Reglamento. En cada reunión se revisaron los informes trimestrales que son enviados al ente regulador, la Superintendencia de Bancos (SBP), como también se actualizaron los siguientes documentos:

Reglamento de Fideicomiso

Acuerdo de Confidencialidad

Actualmente, de 9,828 asociados al 31 de diciembre de 2016, se cuenta con 338 fideicomisos. Las aperturas de Contratos de Fideicomisos desde el 2004 – 2016, han sido las siguientes:

Detalle de la Recuperación por Capítulo

Capítulo de Panamá 9,477,423.12 9,039,934.14 95%Capítulo de Chiriquí 436,192.44 395,985.60 91%Capítulo de Bocas del Toro 62,412.36 64,593.75 103%Capítulo de Azuero 459,836.04 422,958.05 92%Capítulo de Veraguas 321,034.20 306,195.78 95%Capítulo de Colón 269,264.88 300,836.65 112%Capítulo de Coclé 189,995.76 174,737.55 92%Total 11,216,158.80 10,705,241.52 95%

TOTAL PRESUPUESTADO ACUMULADO A DICIEMBRE 2016

TOTAL REALIZADO ACUMULADO A DICIEMBRE 2016

% OBTENIDOCAPITULO

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En el último año, las principales actividades realizadas y relacionadas al producto entre los asociados son las siguientes:

1) Docencia al personal de plataformas, en cuanto al conocimiento del producto.

2) Adecuación del perfil de clientes de fideicomisos, según la Ley 23.

3) Revisión del Manual de Políticas y Procedimientos para el Manejo y Constitución del Contrato de Fideicomiso de Inversión y Administración.

4) En espera del Manual de Cumplimiento actualizado que se está adecuando con nuestro asesor y el personal encargado para cumplir con la Ley 23.

5) Aprobaciones de actualizaciones de procedimientos, de acuerdo a las buenas prácticas de Gobierno Corporativo.

6) Aprobación del Reglamento de la Comisión de Fideicomiso.

7) Aprobación de modificaciones al acuerdo de confidencialidad.

Es importante mencionar, que la Comisión trabaja continuamente, en conjunto con el personal administrativo, en busca de nuevos mecanismos para dar a conocer a los asociados y terceros, los beneficios que ofrece el producto de Fideicomiso y sus bajos costos anuales. Es un beneficio superior a los que ofrecen los entes financieros existentes en el mercado local actualmente.

Comisión de Tecnología

Durante el año 2016 se realizaron 7 reuniones ordinarias de la Comisión de Tecnología, siendo los proyectos y actividades más relevantes las siguientes:

Año Aperturas 2004 47 2005 92 2006 34 2007 27 2008 29 2009 25 2010 30 2011 28 2012 19 2013 28 2014 17 2015 17 2016 15

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• Mejora en el control de activos tecnológicos, a través de la implementación de un nuevo sistema de Gestión de Activos. El software ProactivaNet Asset Management fue implementado, logrando mejorar la visibilidad y control de los equipos de cómputo instalados en la Cooperativa.

• Se realizaron mejoras en los servidores del Sistema CLAVE, así como la implementación de una línea de comunicación contingente para este servicio.

• La Sucursal Westland Mall fue habilitada con los componentes tecnológicos necesarios para su operación, tales como un sistema ininterrumpido de energía (UPS), cableado estructurado de red, equipos de cómputo, equipos de telecomunicaciones y los enlaces de comunicación.

• Mejora en la gestión de contratos, a través de un software que apoya en el registro y seguimiento de las condiciones de los diversos contratos que tiene la Cooperativa con sus proveedores, lo que permitirá un mejor control y eficacia en la gestión administrativa.

• Mejoras en los procesos de respaldo de información y configuraciones de servidores virtuales.

• Proyecto de nuevo procesador de tarjetas de crédito. Fue necesario realizar cambios en los procesos actuales para que los distintos sistemas de la Cooperativa se integraran con la nueva plataforma de procesamiento de tarjetas de crédito.

• Proyecto de mejora en el proceso de otorgamiento de créditos, implementando una herramienta tipo Workflow que permitirá aumentar la eficiencia del proceso, aumentar la satisfacción del asociado, reducir costos y ser más responsables con el ambiente utilizando menor cantidad de papel.

• Implementación de nuevos ambientes de base de datos Oracle para procesos de desarrollo y pruebas de funcionalidades, ampliando así la capacidad de atención de nuevos requerimientos que deben desarrollarse para la operación de la Cooperativa.

• Se desarrollaron nuevos requerimientos en el sistema BYTE para cumplir con nuevas reglamentaciones (internas y externas), que consideran principalmente la gestión de riesgos y administración de crédito, así como temas relacionados a la Ley 23 de 2015, sobre Prevención del Blanqueo de Capitales, Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento para la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.

• Para mejorar los procesos de debida diligencia para la prevención del blanqueo de capitales, se ha implementado un software para búsqueda de personas naturales y jurídicas en las distintas listas de sanción, y se han adecuado los procesos de afiliación y otorgamiento de productos. Se está trabajando aún en la implementación de una herramienta para monitoreo transaccional, alertas de transacciones inusuales y gestión de estos casos.

• Se inició con el proyecto de mejoras en el Sistema de Cajas, cuyo objetivo es establecer

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nuevos controles y actualizar los componentes tecnológicos que pueden representar vulnerabilidades técnicas.

Para el siguiente período, se debe brindar seguimiento a algunas de las iniciativas que aún no han culminado y considerar nuevas estrategias en donde la Tecnología de la Información apoye la gestión de la Cooperativa. Como puntos clave, se consideran los siguientes:

• Mejora continua en la gestión de Seguridad Informática.

• Implementación de nuevos canales para la interacción con el asociado (portales web y aplicaciones móviles).

• Definición de una nueva estrategia de tecnología para el plan estratégico a desarrollarse en 2017.

Comisión de Planificación Estratégica

Durante el año 2016 se realizaron 6 reuniones ordinarias de la Comisión de Planificación Estratégica. Se trataron los temas relacionados a los proyectos en proceso y a nuevas iniciativas que debían realizarse durante el período, ya sea por razones de regulaciones o nuevas estrategias propuestas por la Junta de Directores.

Algunas de las iniciativas a las que se le dio seguimiento en esta Comisión fueron:

• Implementación de nuevas políticas relacionadas a la Gestión de Riesgo y Administración de Crédito.

• Transición de la función relacionada a la gestión de accesos lógicos en el Sistema BYTE. Esta función la realizaba el Departamento de Auditoría y fue pasada al Departamento de Seguridad Informática.

• Proyecto de Cambio de Patrocinador y Procesador de Tarjetas de Crédito.

• Evaluación de estrategias para incursionar en Redes Sociales.

• Adecuaciones en el Sistema BYTE por cambios en la reglamentación del Seguro de Desgravamen.

• Mejoras en la gestión de Prevención del Blanqueo de Capitales, Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento para la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.

• Implementación de un nuevo sistema de Videovigilancia a nivel nacional, el cual tendrá un monitoreo las 24 horas del día por parte de la empresa Alarma 24.

• Creación de un sitio web para la Revista El Profesional.

• Proyecto para la implementación de un Sistema de Automatización de Procesos. Se iniciará con el proceso de Otorgamiento de Créditos. Este sistema permitirá a futuro, mejorar diversos procesos de negocio de la Cooperativa.

• Remodelaciones o mejoras al Capítulo de Colón, Capítulo de Chiriquí y Sucursal Bella

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Vista.

• Plan de acción para la implementación de la Norma Internacional de Información Financiera (NIIF No.9), que empezará a regir a partir del año 2018.

Para el próximo Ejercicio Socioeconómico, la Comisión tendrá la responsabilidad de preparar el siguiente Plan Estratégico de la Cooperativa, el cual debe contener las decisiones de la Asamblea, tomando como guía el Informe de Oportunidades de Inversión que fue trabajado con la empresa KPMG, así como el resto de objetivos y planes que la Junta de Directores defina como las nuevas directrices estratégicas a ser logradas en los siguientes 3 a 5 años.

Comisión de Inversiones

La Comisión realizó su reunión de instalación el 25 de abril de 2016. Durante este período se realizaron 10 reuniones ordinarias.

Dentro de las funciones asignadas, este Comité desarrolló las siguientes tareas:

• Monitoreo mensual al Índice de Liquidez.

• Monitoreo mensual del Portafolio de Inversiones.

• Revisión del Flujo de Caja y la Disponibilidad Bancaria.

• Revisión de la concentración de Fondos del Portafolio de Activos Financieros.

• Revisión mensual de la Ejecución Presupuestaria de Inversiones, Ingresos y Gastos.

• Revisión de las Obras en Proceso.

• Evaluación de propuestas de compra o venta de instrumentos financieros, así como de aperturas o cancelaciones de plazo fijo, con el objetivo de presentar a consideración de la Junta de Directores, la aprobación.

De las tareas desarrolladas, resaltamos las más relevantes:

Manejo de Liquidez:

Con el cálculo de la liquidez, podemos medir la capacidad que tiene la Cooperativa para satisfacer sus compromisos a corto plazo y la disponibilidad de sus activos circulantes, para ser convertidos en efectivo a corto plazo.

La Resolución No.8-2009 del IPACOOP (Ente Regulador), señala que la liquidez debe ser de un 30%. El cuadro siguiente muestra el comportamiento comparativo año 2015-2016, el cual va de 41% al 45%.

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Administración del Portafolio de Inversiones (Instrumentos Financieros):

En cuanto a los bonos, se vigiló el cumplimiento de los porcentajes establecidos en la resolución de Asamblea, buscando las mejores alternativas para diversificar el mismo.

La administración del portafolio de inversiones obtuvo un rendimiento de B/.727,579.04.

Al finalizar el año 2016, se cerró con inversiones en bonos de la República de Panamá como se detalla:

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic 2016 41% 40% 40% 36% 37% 38% 39% 41% 44% 42% 46% 45% 2015 42% 46% 44% 45% 48% 43% 46% 42% 42% 41% 43% 41%

41% 40% 40%

36% 37% 38%

39% 41%

44% 42%

46% 45%

42%

46%

44% 45%

48%

43%

46%

42% 42%

41%

43%

41% 2016

2015

Casa de Valores/Emisor Inversión BAC PANAMÁ B/.9,939,729.74 Panamá 2018 2,080,470.55 Panamá 2019 3,008,066.06 Panamá 2028 4,851,193.13 GLOBAL B/.8,040,811.80 Panamá 2020 3,228,891.03 Panamá 2025 4,811,920.77 Total B/. 17,980,541.54

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Administración del Portafolio de Inversiones (Depósitos a Plazo Fijo):

La administración del portafolio de plazo fijo cerró con un rendimiento de B/.1,637,071.17 y una tasa promedio del interés anual de 3.35%.

Al cierre del año 2016, contamos con un Portafolio de Depósitos a Plazo Fijo de B/.47,600,000.00, diversificado en la banca local a plazo.

Junta de DirectoresPeríodo 2016-2017

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Análisis y Consideraciones del Presidentede la Junta de Directores

Asociados de Cooperativa Profesionales, R.L., la Junta de Directores inició esta administración el 22 de marzo de 2016. Antes de comenzar el nuevo período, fue muy importante lograr la integración de las personas que conformamos este Órgano de Gobierno, cada uno con su personalidad, juicio y actitudes diferentes, propios de su ser; buscando tener un mismo sentir y un mismo pensar.

Los resultados presentados en esta Memoria se lograron en 9 meses de trabajo, de marzo a diciembre de 2016.

Desde hace varios años, las Juntas de Directores habían visualizado diversificar las inversiones para rentabilizar el Capital Externo, con Resoluciones como Arrendadora de Autos, Corresponsal de Cooperativas, Medicina Prepagada y Nueva Sede Administrativa con Estacionamientos para Arrendar.

La necesidad no desapareció, por lo cual se contrataron Asesorías Financieras para que nos ayudaran a definir nuestro perfil de negocio. El perfil del negocio actual es conservador.

El Ministerio de Economía y Finanzas afirma que la economía panameña sigue expandiéndose a un paso estable, con un crecimiento pronosticado cercano al 5.8% para los años 2016-2017 y con bajos niveles de inflación.

El crecimiento del país se mantiene robusto al ubicarse en 4.8% durante el tercer trimestre del 2016, lo que equivale aproximadamente a 1% menos en comparación con el mismo período del año 2015.

También señala que las actividades económicas más dinámicas del país son: suministro de electricidad, gas y agua; explotación de minas y canteras; construcción e intermediación financiera.

Entre tanto, crecen, pero son vulnerables: hoteles y restaurantes; comercio al por mayor y al por menor; actividades inmobiliarias, empresariales y de alquiler; transporte, almacenamiento y comunicaciones.

Esta información es importante tenerla en cuenta, para validar la decisión de definir nuestro perfil de negocio.

Desde el 15 de mayo de 2015, la Junta de Directores creó una herramienta de comunicación y participación llamada “El Portal del Delegado”, fundamental para facilitar la administración. Esta herramienta nos permitió informar trimestralmente los Estados Financieros y documentos para evaluación y análisis de nuestra empresa. También se utilizó para presentar el Informe de Oportunidades de Inversión y Desarrollo de Negocios.

Este año, producto de nuestra gestión, se logró pagar al Capital Externo 4.9% (B/.9,478,612), es decir, 0.6% arriba de lo presupuestado (B/.1,178,612).

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El Patrimonio cerró con B/.22,071,022, lo que representa un crecimiento de B/.1,177,494 ó 5%, con relación al período anterior. El Capital Institucional cerró con B/.7,527,236 obteniendo un crecimiento de B/.230,106 ó 3%, con relación al año anterior.

La cartera de préstamos del año 2016 se incrementó en 19 millones de dólares, lo que representa un aumento del 10% con relación al año 2015, logrando cerrar el ejercicio socioeconómico del año 2016 con una morosidad a nivel nacional de 0.34%, sobre una cartera de préstamos (no incluye tarjeta de crédito) de 243 millones de dólares.

Compartimos con ustedes dos ideas que esperamos se presenten como Resolución, ya que en estos momentos se encuentran en estudio. La primera se refiere a un programa de Beneficio de Desempleo que cubra a todos los deudores de la Cooperativa, pagando la letra de sus préstamos. La segunda, mejorar el Fondo por Incapacidad Temporal, evaluando si con la misma prima de B/.3.00 mensuales se puede incrementar de B/.450.00 por mes, a B/.1,000.00 ó B/.1,500.00 por mes. De ser así, sería una decisión de la Junta de Directores.

Se debe tener presente que en la actualidad sólo recibimos 60% del salario por incapacidad temporal y los pensionados no reciben este beneficio.

Si el estudio actuarial demuestra que hay que incrementar la prima, sería presentado a la Asamblea como una Resolución.

Nuevamente agradezco a Dios su guía y bendiciones a nuestra Cooperativa.

Dr. Mario Julio GaribaldoPresidente

Junta de Directores

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Informe de la Junta de VigilanciaLos miembros de la Junta de Vigilancia les extienden un cordial y fraternal saludo a todos los Asociados y Delegados de la L Asamblea de Cooperativa de Servicios Múltiples Profesionales R.L. Felicitamos a todos los asociados que participan como Delegados en esta Asamblea y los exhortamos a continuar apoyando las actividades y gestión de nuestra Cooperativa.

Nuestra Junta, como Órgano fiscalizador de las actividades contables y operacionales, apoyándose en las figuras del Auditor Interno, Directivos, Gerencia General, Gerentes, Asesores, Personal Técnico y Colaboradores, se mantiene atenta y en estrecho seguimiento de las operaciones de la empresa, tal como lo establece la Ley 17, el Decreto Ejecutivo 137, el Decreto Ejecutivo 102, Estatutos y Reglamentos de nuestra Cooperativa.

Entre las diversas acciones que hemos realizado durante el período pasado, resumimos las siguientes:

Distribución de Cargos y Plan de Trabajo

El 23 de marzo se realizó la reunión de instalación y la distribución de cargos de la Junta de Vigilancia.

Los cargos se distribuyeron de la siguiente manera:

Dr. Rogelio Vargas Rose - Presidente

Dr. Rogelio A. Muñoz C. - Vicepresidente

Dra. Itzil Alaniz - Secretaria

Reuniones

Se realizaron 43 reuniones distribuidas en la siguiente forma: 21 reuniones ordinarias y 22 reuniones técnicas. No se realizaron reuniones extraordinarias.

Adicional, el Presidente de la Junta de Vigilancia participó en 12 reuniones conjuntas con la Junta de Directores y el Presidente del Comité de Crédito, donde se presentó el informe mensual correspondiente.

Seminarios

Los miembros de la Junta de Vigilancia participaron en los siguientes seminarios:

Seminario para Directivos – 7, 8 y 9 de enero de 2016.

Seminario para Candidatos a Puestos Directivos – 14 de marzo de 2016.

Seminario para Directivos – 22 y 23 de abril de 2016.

Seminario para Directivos – 13 y 14 de mayo de 2016.

Seminario para Directivos – 29 y 30 de julio de 2016.

Seminario para Coordinadores Capitulares – 29 y 30 de julio de 2016.

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Gira Nacional de Educación – 11 al 13 de agosto en los Capítulos del Interior y el 19 de agosto en el Capítulo de Panamá.

Seminario para Delegados – 3 de septiembre de 2016.

Actividades Generales

• Se revisaron los recibos de luz, agua y teléfono de distintos meses, los cuales se encontraron dentro del rango presupuestado.

• Revisión de las diferentes Cuentas por Pagar o Devoluciones que se le deben regresar a los asociados y exasociados.

• Revisión de los informes mensuales de la Gerencia General para la Junta de Directores.

• Revisión de los libros Contables y el Libro Mayor.

• Revisión de los Acuerdos de la Junta de Directores.

• Asistencia a los sorteos y tómbolas promocionales.

• Asistencia a la selección de los ganadores del Programa de Beneficio Económico Educativo.

• Revisión de las actas de los Comités y Comisiones.

• Revisión de los gastos de operaciones de la Cooperativa.

• Verificación de la asistencia de los Delegados a la Asamblea Ordinaria.

• Seguimiento a reclamos y situaciones presentadas por los Asociados a través del correo electrónico y del buzón de correspondencia de la Junta de Vigilancia.

• Revisión del Manual de Seguridad con el Asesor de Seguridad.

• Seguimiento al desarrollo del Programa de Lealtad de los tarjetahabientes.

• Seguimiento a las situaciones presentadas por diversos asociados, colaboradores y administrativos, en busca de posibles soluciones.

• Reuniones con colaboradores de Tecnología para monitorear la corrección de hallazgos reportados en el informe de Auditoría de Sistemas.

• Seguimiento de las acciones legales que se están aplicando a los exasociados morosos y sus codeudores.

• Verificación de que los activos de la Cooperativa, cuenten con la cobertura de las pólizas de seguro.

Auditoría Interna

Realizamos 12 reuniones con el Auditor Interno, en las cuales analizamos y discutimos los informes mensuales de auditoría.

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Se dio seguimiento a los informes de Auditoría Interna y profundizamos las investigaciones, en los casos que hubo algún hallazgo para verificar que se implementaran las medidas necesarias, para mejorar o verificar los controles internos y así minimizar los riesgos.

La Junta de Vigilancia, con el objetivo de ampliar, corroborar y mejorar la fiscalización de las actividades contables y operaciones de las Sucursales y Capítulos de la Cooperativa, continuó las giras conjuntas con los Auditores Internos y Asesor de Seguridad, de manera aleatoria, logrando adecuar los sistemas de seguridad e infraestructuras en todas las instalaciones de la Cooperativa.

Se observaron algunas deficiencias estructurales y de seguridad en algunos Capítulos y se hicieron las debidas recomendaciones para cada una de las áreas.

Seguridad

Se realizaron reuniones con el Asesor de Seguridad. Este año se logró la contratación de la Compañía Alarma 24, encargada también de los bancos más grandes de Panamá, en cuanto a los sistemas de Videovigilancia 24 horas/7 días. Este sistema ha sido instalado en todas las Oficinas Capitulares, Sucursales y Sede Administrativa de nuestra Cooperativa. Además, tenemos una Oficina de videovigilancia en nuestra Sede que sirve de respaldo.

Asesoría Legal

Se realizaron reuniones semestrales con nuestro Asesor Legal para evaluar el seguimiento de las acciones judiciales aplicadas a los asociados y exasociados morosos, que se encuentran pendiente del cobro judicial de lo adeudado.

En el año 2016, se recuperó la suma total de B/.217,665.73, más los pagos mensuales que se reciben de los asociados en calidad de embargo, pagos voluntarios o descuentos directos (producto de arreglos de pago).

El 31 de diciembre de 2016 finalizó con un monto pendiente por recuperar correspondiente a la suma de B/.220,299.04.

Cabe destacar, que las sumas tomadas como referencia en cada uno de los procesos, son las fijadas por el Tribunal respectivo en cada demanda. De igual forma, en las cifras arriba mencionadas, no se incluyeron los casos que se encuentran en arreglo de pago y al día, así como los que se reciben en calidad de embargo del salario.

El caso del exasociado 509, quien presentó demanda contra la Cooperativa por la suma de B/.3,000,000.00 (tres millones) por supuestos daños y perjuicios, está pendiente del fallo del recurso de apelación interpuesto por el demandante.

Tecnología e Información

La Junta de Vigilancia realizó reuniones técnicas con el Gerente de Tecnología, para dar seguimiento a la implementación de nuestro soporte técnico para tarjetas de crédito ProfeCard, que ha sido el proyecto con mayor prioridad en este momento.

Además, los ejecutivos de la empresa del Sistema Financiero Byte estiman que para el año 2017 tendrán una oficina en nuestro país.

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También se están haciendo adecuaciones y remodelaciones del área de Tecnología para una mejor respuesta del trabajo diario.

Cumplimiento

Se realizaron reuniones semestrales con el Jefe de Cumplimiento, verificando que las operaciones realizadas estuvieran en apego a la norma.

Con la asesoría de KPMG, este año se estuvo actualizando el Manual de Cumplimiento de nuestra Cooperativa, con la Ley 23 de Blanqueo de Capitales, la Resolución J.D. 11-2015 del IPACOOP y el Acuerdo N°010-2015 de la Superintendencia de Bancos de Panamá.

Recomendaciones

a. Reactivar los seminarios de capacitación en temas básicos de Contabilidad, Finanzas e Inversiones, dirigidos a todos los Delegados, para que se facilite la toma de decisiones durante la Asamblea.

b. Fortalecer el programa de beneficios o incentivos para los Asociados que realizan préstamos durante el año y que utilicen los productos de la Cooperativa.

c. Avanzar y concluir con el proyecto iniciado de Banca en Línea, que será de gran ayuda para los asociados.

d. Que se definan los pasos a seguir para el buen rendimiento del Proyecto de Playa Boulevard Gardens.

e. Modificar el Reglamento de Debate en el Artículo 4, para que se reduzca el tiempo de participación de los asociados y delegados, de 5 minutos a 3 minutos, en la Asamblea, tal como lo hacen todas las Cooperativas de nuestro país, para ser más efectivas y evitar las prolongadas Asambleas, que en horas de la madrugada no son productivas y sí desgastantes.

La Junta de Vigilancia ha estado atenta a los problemas e inquietudes que han presentado los asociados, colaboradores y Directivos. Hemos intercedido a sus peticiones, en la medida de lo posible, ya que consideramos que representamos la presencia del asociado dentro de la empresa y así debe dejarse sentir.

Agradecemos a todos los Asociados, Directivos, Gerentes y Colaboradores, su participación y los exhortamos a continuar colaborando con el crecimiento de nuestra empresa, que ha sido una herramienta extraordinaria para ofrecer una vida digna a sus miembros. El esfuerzo que hemos realizado todos, ha llevado a esta empresa a ser la más prestigiosa y líder en el campo Cooperativo.

Dr. Rogelio Vargas Rose Dr. Rogelio A. Muñoz C. Presidente Vicepresidente

Dra. Itzil Alaniz Secretaria

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Informe del Comité de CréditoEn cumplimiento a la Ley y Estatuto, la distribución de cargos del Comité de Crédito para este período quedó constituida de la siguiente manera:

Presidente Ing. Juan Brandao D.Vicepresidente Dra. Elisa Rivera B.Secretario Dr. Noel De León

El Comité de Crédito presenta los resultados de su gestión del Ejercicio Socioeconómico 2016, iniciando con el detalle de las reuniones realizadas y un resumen de los aspectos más relevantes de nuestra labor en beneficio de la membresía.

Tipo de Reunión CantidadReuniones Ordinarias (*) 99Reuniones Extraordinarias 2Reuniones Conjuntas 12Cortesías de Sala (*)

Están consideradas dentro de las reuniones ordinarias

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Préstamos

Iniciamos un año más de retos donde Cooperativa Profesionales, R. L. ha tenido que hacer frente a cambios regulatorios; sin embargo, ha podido incrementar su cartera de préstamos, centrando sus esfuerzos en la reducción del riesgo crediticio.

Al mes de diciembre de 2016, se evaluaron 1,945 solicitudes de préstamos, de las cuales el 91% fueron aprobadas y 9% correspondieron a solicitudes rechazadas, por no cumplir con lo establecido en la Política de Crédito.

Cantidad MontoAprobadas 1,775 B/. 48,423,087Rechazadas 170 B/. 8,245,539Total 1,945 B/. 56,668,625

Ejecución Presupuestaria

Para el año 2016 se presupuestaron las colocaciones, considerando lo siguiente:

Desglose de Ítems PresupuestadoPresupuesto de Crédito Regular B/.47,926,708Presupuesto para Promoción de Hipotecas B/. 9,000,000Total B/.56,926,708

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Atendiendo análisis realizado a inicios de año, en cuanto al balance de las carteras en inversiones de corto, mediano y largo plazo, se decidió no realizar la Promoción de Hipotecas presupuestada, quedando a esperas de una decisión integral en conjunto con el resto de las inversiones propuestas.

Por tanto, las métricas de ejecución presupuestaria se representan de la siguiente forma:

• Ejecución Presupuestaria vs. Total: 85%

• Ejecución Presupuestaria vs. Presupuesto Regular: 101%

La Cooperativa logró sobrepasar la meta de colocaciones de crédito regular en 1%, manteniendo e incrementando el cumplimiento, versus años anteriores.

En cuanto a la ejecución presupuestaria de desembolsos, fue superada con un 10%, debido a los préstamos hipotecarios de vivienda de años anteriores, los cuales fueron desembolsados este año.

El siguiente gráfico muestra la distribución de la colocación de préstamos durante el año 2016, de los cuales es interesante observar que el 94% de la ejecución presupuestaria se encuentra en sólo tres productos: Préstamos de Consumo (Personal, Promoción Consumo, Automático, Educativo) 39%, Préstamos Hipotecarios 28% y Préstamos de Automóvil 27%. El 6% restante lo comprenden Finca Raíz, Ahorro Voluntario, Plazo Fijo, Consultorio/Local Comercial.

116

La cartera de préstamos se incrementó este año en 19.7 millones (8.94%) con respecto al año anterior, alcanzando la cifra de B/.241,201,848.61.

Los desembolsos de préstamos Hipotecarios de Bien Inmueble, fueron un factor importante en el crecimiento de nuestra cartera, ya que representaron un 47% del total desembolsado.

Actividades

En la feria automotriz Panamá Motor Show obtuvimos resultados muy satisfactorios, logrando

117

aprobar 141 solicitudes de préstamos por el monto de B/.3,358,234.37, alcanzando la meta establecida, para este año, en un 223%.

Creación de Políticas

Basado en el Reglamento de Gestión del Riesgo y Administración del Crédito, emitido por el IPACOOP, en la cual la Cooperativa debe asegurar que conoce adecuadamente a las compañías evaluadoras y sus metodologías utilizadas al momento de establecer los valores de bienes objeto de una garantía, el Comité de Crédito y la Gerencia de Crédito, presentaron a la Junta de Directores, la Política de Aceptación de Avalúos y de Colaterales, mismas que fueron aprobadas mediante Acuerdo 43-2016 del 4 de octubre de este año.

Con la aprobación de la Política de Aceptación de Avalúos, se da cumplimiento a una de las sugerencias constructivas realizadas por la firma de auditoría externa, en cuanto a la revaluación de las garantías y se fortalece el proceso de mitigación de riesgos.

Tarjetas de CréditoPara este año, en nuestro producto de tarjetas de crédito, se logró la aprobación de 322 solicitudes de Tarjetas de Crédito Visa y MasterCard por el orden de B/.933,226.00, y se efectuaron 312 solicitudes de aumentos de límites por la suma de B/.797,346.00, tal como se aprecia en la siguiente gráfica:

En cuanto a los pagos de Cash Back Visa y MasterCard, se aplicaron créditos por el monto de B/.283,491.95.

Las operaciones de tarjetas de crédito generaron una utilidad, según detalle a continuación:

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Ingresos B/.2,548,190.43Gastos B/.871,884.77Utilidad B/.1,676,306.66

Recomendaciones

El Comité de Crédito presentó solicitud formal a la Junta de Directores para desarrollar una estrategia de Productos y Servicios enfocada a Médicos/Odontólogos Internos y Residentes que,

• Les brinde una propuesta de valor diferenciada (del resto del mercado financiero).

• Atienda las particularidades y necesidades financieras de este grupo específico.

• Nos afirme como su referente financiero en esta etapa crucial de sus vidas, donde toman decisiones financieras importantes.

Con el propósito de incrementar la membresía de asociados activos acorde con el crecimiento de este grupo de profesionales, promover la utilización de productos y servicios, y mantener a la Cooperativa relevante para nuestros asociados, de manera sostenible a largo plazo.

La propuesta está en proceso de evaluación, para amoldarse a las nuevas estrategias pendientes por definir dentro de la Cooperativa.

Agradecimiento

Al concluir este período, queremos expresar nuestro agradecimiento primeramente a Dios, por permitirnos haber realizado nuestro trabajo con responsabilidad, seriedad y compromiso. A los Asociados, por la confianza depositada, a los Directores, por la oportunidad de desarrollar tan importante tarea y a todos los colaboradores que de una u otra forma interactuaron con nosotros, comprometidos con el logro de los objetivos.

Ing. Juan Brandao D. Dra. Elisa Rivera B. Dr. Noel De León B. Presidente Vicepresidente Secretario

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ANEXOS

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BALANCE SOCIAL COOPERATIVO

Cantidad Porcentaje Cantidad PorcentajeI. Número de asociados al �nal del ejercicioI.A.1 Ingresos y Egresos de Asociados 9828 100.00% 9597 100.00%Ingresos de Asociados 372 3.88% 313 3.26%Egresos de Asociados 165 1.72% 186 1.94%

TOTAL 537 5.60% 499 5.20%I.A.2 Causas de Egresos de AsociadosBaja Voluntaria 45 0.46% 96 1.00%Fallecimiento 27 0.27% 31 0.32%Sanciones 39 0.40% 60 0.63%Falta de Interés 2 0.02% 6 0.06%Otras causas 52 0.53%

TOTAL 165 1.68% 193 2.01%

Cantidad Porcentaje Cantidad PorcentajeII. A Participación y Gestión DemocráticaII.A.1 Asistencia a AsambleaTotal de asociados en capacidad de asis�r a la Asamblea 490 100.00% 476 100%

Can�dad de asociados que asis�eron a la Asamblea Ordinaria 375 79.20%

Promedio de asistencia a Asamblea ExtraordinariaAsistencia de los asociados a las Reuniones Capitulares 715 7.00%

II.A.2 Hombres y Mujeres que ocupan cargos directivosHombres que ocupan cargos direc�vos 6 46% 7 54%Mujeres que ocupan cargos direc�vos 7 54% 6 46%

II. B Inversión de InformaciónInformación direc�va des�nada a los asociados 189,972.56B/. 178,627.51B/. 0%

Cantidad Porcentaje Cantidad Porcentaje

III. A Remuneración de asociados por aporte �nancieroRemuneración a cuotas sociales y préstamos 104,690.91B/. 0.98% 265,782.66B/. 3.08%Tasa media de interés anual para cuotas sociales (ahorros) 13,289,981.27B/. 4.00% 13,265,255.22B/. 4.52%Tasa media de interés anual para préstamos de asociados 21,376,191.35B/. 7.24% 18,134,856.70B/. 7.68%

III. B Política Social Interna de la CooperativaServicios sociales para asociados y trabajadoresMonto inver�do para servicios para asociados 3,774.00B/. 33,404.50B/. 0%

III. C Presupuesto Anual Aprobado para Servicios SocialesPolítica Retributiva InternaRemuneración Mínima Anual 4,719.60B/. 100% 4,104.00B/. 100%Remuneración Mínima Mensual 393.30B/. 100% 342.00B/. 100%Salarios 4,303,638.07B/. 93% 3,772,304.92B/. 96%Prestaciones Sociales 604,658.74B/. 93% 539,378.34B/. 90%Seguridad e Higiene en el TrabajoHoras perdidas por accidentes de trabajo 260 11% 106 5%Trabajadores accidentados 5 2% 3 1%

PRINCIPIO III. PARTICIPACIÓN ECONÓMICA DE LOS ASOCIADOS

PRINCIPIO IV. AUTONOMÍA E INDEPENDENCIA

Información disponible después de

Ejercicio 2015

No realizada

Ejercicio 2016

Información disponible después de Asamblea

No realizada

PRINCIPIO I. ASOCIACIÓN VOLUNTARIA Y ABIERTA

PRINCIPIO II. CONTROL DEMOCRÁTICO DE LOS ASOCIADOS

las Reuniones Capitulares

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Cantidad Porcentaje Cantidad PorcentajePOLÍTICA EDUCATIVA DE LA COOPERATIVAInversión en Educación, Capacitación e Información1. Destinado a asociados 21.75B/. 0.34% 4,117.75B/. 60%Instrucción formalActividades de Educación Cooperativa 20,401.72B/. 41.56% 43,644.96B/. 100%Actividades de Capacitación Técnica 18,786.19B/. 125.24% 12,556.47B/. 100%

Actividades Culturales, Deportivas, etc.1. Destinadas a los Asociados 10,625.16B/. 26.01% 86,517.54B/. 129%2. Destinadas a la Comunidad

TOTAL 49,834.82B/. 146,836.72B/. Fondo de Educación y Capacitación Cooperativa 759,674.12B/. 975,679.78B/.

PARTICIPACIÓN EN ACTIVIDADES EDUCATIVAS

Asistencia media de trabajadores a todo tipo de actividades educativas

Instrucción formal 8,271.49B/. 102% 2,800.00B/. N/AActividades de Educación Cooperativa 81,329.90B/. 101,405.32B/. 100%Actividades de Capacitación Técnica 72,057.62B/. 87,877.32B/. 87%Actividades Culturales, deportivas, etc. 3,764.32B/. 182% 5,974.18B/. N/ATOTAL 165,423.33B/. 198,056.82B/. TOTAL DE ASISTENCIA 207 75% 234 88%

Cantidad Porcentaje Cantidad PorcentajeOperaciones Comerciales y Financieras entre CooperativasVentas a CooperativasCompra a CooperativasPréstamos otorgados a CooperativasPréstamos recibidos a CooperativasIntegración Cooperativa 3,391.70B/. Representación Institucional en Cooperativa de Grado SuperiorCargos Institucionales que ocupa la Cooperativa 1 1Participación en Asambleas de Cooperativa de Grado SuperiorCantidad de Asambleas en la que participó la Cooperativa 1 1

Cantidad Porcentaje Cantidad PorcentajePolítica Social Externa de la CooperativaContribución para el desarrollo comunitario 89,608.20B/. 43,115.62B/. Monto Invertido en desarrollo sociocultural 2,103.39B/. 4,919.82B/. Monto invertido en actividades recreativas/deportes 3,003.79B/. 1,491.60B/.

Total invertido en desarrollo comunitario 94,715.38B/. 49,527.04B/. 100%

Presupuesto anual aprobado para desarrollo comunitario 95,996.00B/. 51,800.00B/.

PRINCIPIO V. EDUCACIÓN, CAPACITACIÓN E INFORMACIÓN

PRINCIPIO VI. COOPERACIÓN ENTRE COOPERATIVAS

PRINCIPIO VII. PREOCUPACIÓN POR LA COMUNIDAD

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Capítulos2015 Ingresos Re-Ingresos Retiros Total

Azuero 446 25 3 9 465Bocas del Toro 149 4 0 3 150Coclé 308 15 0 3 320Colón 332 24 1 9 348Chiriquí 614 22 1 17 620Panamá 7397 263 19 116 7563Veraguas 351 19 0 8 362TOTAL 9597 372 24 165 9828

Profesiones2015 Ingresos Re-Ingresos Retiros Total

Medicina 5384 208 15 92 5515Odontología 1162 33 3 15 1183Optometría 71 6 0 0 77Quiropráctico 2 0 0 0 2Psicología Clínica 137 2 0 3 136Fonoaudiología 68 6 0 0 74Fisioterapia 184 11 1 7 189Derecho y Ciencias Políticas 93 5 0 2 96Ingeniería/Arquitectura 403 14 1 9 409Administración 71 4 0 2 73Nutrición 153 7 0 7 153Medicina Veterinaria 109 6 1 1 115Estudiantes 1033 47 0 9 1071Otras profesiones 710 21 3 16 718Terapeuta Ocupacional 16 2 0 2 16Asociación 1 0 0 0 1TOTAL 9597 372 24 165 9828

Sexo2015 Ingresos Re-Ingresos Retiros Total

Hombres 4739 168 15 84 4838Mujeres 4858 204 9 81 4990Total 9597 372 24 165 9828

Rango de Edad2015 Ingresos Re-Ingresos Retiros Total

18/30 2841 276 1 37 308131/40 2605 80 11 65 263141/50 1673 9 6 25 166351/60 1524 4 4 7 1525MAS DE 61 954 3 2 31 928TOTAL 9597 372 24 165 9828

Anulación de Ingreso 2Retiros voluntarios 97Expulsiones 39Fallecimientos 27

2016

Nota: Desglose de retiros

2016

2016

2016

Asociados por Rango de Edadal 31 de diciembre 2016

Asociados por Sexoal 31 de diciembre 2016

Asociados por Capítulos al 31 de diciembre 2016

Asociados por Profesiónal 31 de diciembre 2016

165

123

2015

Ingresos Re-Ingresos Retiros Total96 4 0 0 10019 1 0 0 2038 1 0 0 39

100 11 0 0 11162 3 0 0 65

1644 79 0 3 172040 1 0 0 41

1999 100 0 3 2096

2015Ingresos Re-Ingresos Retiros Total

80 2 0 0 82

126 15 0 1 140337 15 0 0 352100 2 0 1 101136 6 0 1 141

Secretariado 44 1 0 0 45Mercadeo 31 3 0 0 34Banca y Finanzas 47 2 0 0 49

16 0 0 0 16Enfermería 53 7 0 0 60

25 0 0 0 258 0 0 0 8

Otras profesiones 996 47 0 0 10431999 100 0 3 2096


769 36 0 0 8051230 64 0 3 12911999 100 0 3 2096


56 1 0 0 57736 48 0 1 783332 15 0 0 347587 23 0 1 60947 1 0 0 48

101 2 0 1 1021 0 0 0 1

139 10 0 0 1491999 100 0 3 2096

2015EDAD 18/30 418 21 439EDAD 31/40 473 25 498EDAD 41/50 356 20 376EDAD 51/60 433 19 452MAS DE 61 319 12 331

Total 1999 97 2096

Veraguas

al 31 de diciembre 2016

TOTAL

2016

Medicina Veterinaria

Sexo

al 31 de diciembre 2016Terceros por Sexo

HijosPrimosTíos

2016

2016

Padres

Viudos (as)Cónyuges

Mujeres

Vínculos

Terceros por Parentesco

SobrinosTOTAL

Número de Terceros por Rango de Edadal 31 de diciembre 2016

Hombres

Hermanos

Tecnología Médica

TOTAL

Terceros por Capítulos al 31 de diciembre 2016

Administración

Profesiones 2016

2016

Bocas del ToroCoclé

Azuero

Capítulos

Panamá

ColónChiriquí

TOTAL

Farmacia

Derecho y Ciencias Políticas

Terceros por Profesión

ContabilidadIngeniería y Arquitectura

al 31 de diciembre 2016

Profesorado

124

Inversiones a Corto Plazo

Inversiones a Largo Plazo

Inversiones a Mediano Plazo

125

Col

ocac

ión

de P

rést

amos

126

Des

embo

lsos

de

Prés

tam

os

127

Tarje

tas

Nue

vas

Visa

Clá

sica

y G

old

128

Tarje

tas

Nue

vas

Mas

terC

ard

Clá

sica

y G

old

129

Aum

ento

s de

Lím

ites

Visa

Clá

sica

y G

old

130

Aum

ento

s de

Lím

ites

Mas

terC

ard

Clá

sica

y G

old

131

Ges

tión

de C

obro

s

132

Total de Pasivos

133

Estructura porcentual de los Pasivos y Patrimonio

134

NOTAS

135

NOTAS

NOTAS

136

Reuniones Capitulares

Panamá: Sede Administrativa - Vista Hermosa(en caso de no haber quórum, la reunión se celebrará el viernes 10 de marzo de 2017 en el Megápolis Convention Center).

Azuero: Hotel Azuero, Salón PeninsularChiriquí: Hotel Nacional, Salón ChiriquíColón: Hotel Radisson, Salón San Lorenzo

Bocas del Toro: Auditorio de la Universidad ISAECoclé: Centro de Convenciones COOPEVE (Aguadulce)

Veraguas: Hotel Galería, Salón Diamante

Miércoles 22 de febrero

Viernes 3 de marzo

Sábado 4 de marzo

Sábado 11 de marzo

Se iniciará la inscripción y cena a las 5:30 p.m.Asistencia: Sólo para Asociados. No incluye Terceros.

Asistencia: Sólo para Delegados.

L AsambleaSábado 25 de marzo de 2017Hotel Riu Plaza PanamáHora: 9:00 a.m.Secretaría: 7:00 a.m.

2017

2016Año 47

Informe AnualEjercicio Socioeconómico

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Informe Anual Ejercicio Socioeconómico · 1 ÍNDICE 1. Cuerpos Directivos, Comités, Comisiones, Coordinadores Capitulares y ... uno de los asociados que votó en el grupo de la