Informe de Evaluación del Control Interno Contable en la ...€¦ · CONCILIACIONES Y APLICATIVO CGUNO SE CRUCES DE SALDOS RETRASABAN LAS ENTRE LAS ÁREAS El contenido de este informe

Informe de Evaluación del Control Interno Contable en la UNIAJC

Marco normativo: Resoluciones No. 248 de 2007, Arts. 12, 13 y 14; y No.357 de 2008, Art.4, ambas de la Contaduría General de la Nación.

Reportede Información

Entidad: INSTITUTO TECNOLOGICO MUNICIPAL ANTONIO JOSÉ CAMACHO Ámbito: GENERAL C.I.C.

Categoría: CONTROL INTERNO CONTABLE

Periodo: 2013 - 01-12

Formulario: CGN2007_CONTROL_INTERNO_CONTABLE

El proceso contable, se encuentra bajo la responsabilidad del Representante Legal, la Vicerrectoría

Administrativa y la Dirección de Gestión Financiera de la entidad.

Nivel...

CALIFICACIÓN PROMEDIO

CALIFICACIÓN CALIFICACIÓN DEL POR

CODIGO NOMBRE ACTIVIDAD OBSERVACIONES ACTIVIDAD POR ETAPA SISTEMA

(Unidades) (Unidades) (Unidades) (Unidades )

EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO 4.89 CONTABLE

.1.1 ETAPA DE 1.1 4.90 RECONOCIMIENTO

1.2 5.00 IDENTIHCACIÓN

.1.SE VIENEN DEBIDAMENTE IDENTIFICADOS LOS PRODUCTOS DEL PROCESO CONTABLE Si ESTA SE EVIDENCIA EN

1.3 QUE DEBEN EL SISTEMA DE CALIDAD SUMINISTRARSE A LAS DEMÁS ÁREAS DE LA ENTIDAD Y A LOS USUARIOS EXTERNOS?

1.4 .2. SE

5 EN EL SISTEMA DE VIENEN DEBIDAMENTE CALIDAD SE

El contenido de este informe es el mismo que se remitió a la Contaduría General de la Nación el día 28 de Febrero de 2014 a través del aplicativo schip.


Marco normativo: Resoluciones No. 248 de 2007, Arts. 12, 13 y 14; y No.357 de 2008, Art4, ambas de la Contaduría General de la Nación.

IDENTIFICADOS LOS ENCUENTRAN PRODUCTOS DE LOS

IDENTIFICADOS DEMÁS PROCESOS QUE SE CONSTITUYEN EN INSUMOS DEL PROCESO CONTABLE?

.. 3.SE VIENEN IDENTIFICADOS EN LA ENTIDAD LOS PROCESOS QUE GENERAN TRANSACCIONES, Si ESTAMOS

1.5 HECHOS Y 5 OPERACIONES Y QUE ARTICULADOS EN

POR LO TANTO SE CONSTITUYEN EN PROVEEDORES DE INFORMACIÓN DEL PROCESO CONTABLE?

. 4. EXISTE UNA POLÍTICA MEDIANTE LA CUAL LAS TRANSACCIONES, HECHOS Y OPERACIONES REALIZADOS EN Si LA POLITICA SE

1.6 CUALQUIER 5 DEPENDENCIA DEL EVIDENCIA EN EL SIGC

ENTE PÚBLICO, SON DEBIDAMENTE INFORMADOS AL ÁREA CONTABLE A TRAVÉS DE LOS DOCUMENTOS FUENTE O SOPORTE?

. 5.SE CUMPLE LA POLÍTICA

1.7 MEDIANTE LA CUAL 5 SE CUMPLE LA POLITICA LAS TRANSACCIONES, HECHOS Y

El contenido de este informe es el mismo que se remitió a la Contaduría General de la Nación el día 28

de Febrero de 2014 a través del aplicativo schip.



OPERACIONES REALIZADOS EN CUALQUIER DEPENDENCIA DEL ENTE PÚBLICO, SON DEBIDAMENTE INFORMADOS AL ÁREA CONTABLE A TRAVÉS DE LOS DOCUMENTOS FUENTE O SOPORTE?

.....6.LOS HECHOS FINANCIEROS, ECONÓMICOS, SOCIALES Y LA MEDICION

1.8 AMBIENTALES s MONETARIA SE EN PESO REALIZADOS POR LA ENTIDAD CONTABLE COLOMBIANO

PÚBLICA SON DE FÁCIL Y CONFIABLE MEDICIÓN MONETARIA?

. 7.LAS CIFRAS EXISTENTES EN LOS ESTADOS, INFORMES Y REPORTES TODAS LAS

1.9 CONTABLES SE 5 TRANSACCIONES ESTAN ENCUENTRAN SOPORTADAS SOPORTADAS CON EL DOCUMENTO IDÓNEO CORRESPONDIENTE?

8.SON . DECUADASY

COMPLETAS LAS DESCRIPCIONES QUE Si SON ADECUADAS Y

SE HACEN DE LAS COMPLETAS LAS 1.10 TRANSACCIONES, ACLARACIONES DE LAS

HECHOS U TRANSACCIONES OPERACIONES EN EL

DOCUMENTO FUENTE O SOPORTE?

ff


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.9.LAS PERSONAS QUE EJECUTAN LAS ACTIVIDADES RELACIONADAS CON Si SON PERSONAS ELPROCESO

1.11 5 PROFESIONALES Y CON CONTABLE CONOCEN SUFICIENTEMENTE EXPERIENCIA LAS NORMAS QUE RIGEN LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA?

. bLAS PERSONAS QUE EJECUTAN LAS ACTIVIDADES RELACIONADAS CON EL PROCESO Si LAS PERSONAS ESTAN

1.12 CONTABLE CONOCEN CAPACITADAS SUFICIENTEMENTE EL RÉGIMEN DE CONTABILIDAD PÚBLICA APLICABLE PARA LA ENTIDAD?

. 11.LOS HECHOS FINANCIEROS, ECONÓMICOS, SOCIALES Y AMBIENTALES QUE Si LAS TRANSACCIONES

1.13 HAN SIDO OBJETO DE 5 SE IDENTIFICAN IDENTIFICACIÓN ESTÁN SOPORTADOS FACILM ENTE EN DOCUMENTOS IDÓNEOS Y DE CONFORMIDAD CON LA NATURALEZA DE LOS MISMOS?

12.LOS DOCUMENTOS LOS DOCUMENTOS FUENTE QUE FUENTE SON IDONEOS E

1.14 RESPALDAN LOS 5 HECHOS IDENTIFICAN LOS

FINANCIEROS, HECHOS ECONOMICOS ECONÓMICOS, SOCIALES Y


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AMBIENTALES CONTIENEN LA INFORMACIÓN NECESARIA PARA REALIZAR SU ADECUADA IDENTIFICACIÓN?

. 13. LOS HECHOS FINANCIEROS, ECONÓMICOS, SOCIALES Y AMBIENTALES QUE SE APLICA EL REGIMEN HAN SIDO OBJETO DE DE CONTABILIDAD Y SUS

1.15 IDENTIFICACIÓN 5 FUERON NORMAS TECNICAS

INTERPRETADOS DE RELATIVAS CONFORMIDAD CON LO ESTABLECIDO EN EL RÉGIMEN DE CONTABILIDAD PÚBLICA?

116 1.1.2.

487 CLASIFICACIÓN

.14. LOS HECHOS FINANCIEROS, ECONÓMICOS, SOCIALES Y Si TODOS LOS HECHOS AMBIENTALES ECONOMICOS HAN SIDO

1.17 LLEVADOS A CABO 5 EN LOS PROCESOS INCLUIDOS EN EL

PROVEEDORES DE PROCESO LA ENTIDAD HAN SIDO INCLUIDOS EN EL PROCESO CONTABLE?

.15. LOS HECHOS SE CLASIFICAN DE FINANCIEROS,

ACUERDO AL REGIMEN 1.18 ECONÓMICOS, 5

SOCIALES Y DE CONTABILIDAD

AMBIENTALES PUBLICA REALIZADOS POR LA ENTIDAD CONTABLE




PÚBLICA SON DE FÁCIL Y CONFIABLE CLASIFICACIÓN EN EL CATÁLOGO GENERAL DE CUENTAS?

16. SON . . DECUADAS LAS

CUENTAS UTILIZADAS PARA LA CLASIFICACIÓN DE LAS Si LAS CUENTAS SON

1.19 TRANSACCIONES, ADECUADAS HECHOS U OPERACIONES REALIZADAS POR LA ENTIDAD CONTABLE PÚBLICA?

... 17.LA CLASIFICACIÓN DE LAS TRANSACCIONES, HECHOS Y OPERACIONES

Si SE APLICA EL REGIMEN CORRESPONDE A UNA CORRECTA DE CONTABILIDAD PARA

1.20 INTERPRETACIÓN CLASIFICAR LAS TANTO DEL MARCO TRANSACCIONES CONCEPTUAL COMO DEL MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL RÉGIMEN DE CONTABILIDAD PÚBLICA?

. 18.ELEL CATÁLOGO GENERAL DE CUENTAS UTILIZADO PARA LA CLASIFICACIÓN DE Si EL CATALOGO

1.21 LOS HECHOS 5 GENERAL DE CUENTAS FINANCIEROS, ES EL VIGENTE ECONÓMICOS, SOCIALES Y AMBIENTALES, CORRESPONDE A LA ÚLTIMA VERSIÓN


* Informe de Evaluación del Control Interno Contable en la UNIAJC


PUBLICADA EN LA PÁGINA WEB DE LA CONTADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN?

. 19. SON ADECUADAS LAS CUENTAS Y SUBCUENTAS UTILIZADAS PARA LA SE LAS CUENTAS SON

1.22 CLASIFICACIÓN DE 5 LAS LAS ADECUADAS

TRANSACCIONES, HECHOS U OPERACIONES REALIZADAS?

... 20.SE ELABORAN Y REVISAN OPORTUNAMENTE LAS CONCILIACIONES LAS CONCILIACIONES BANCARIAS PARA

1.23 5 BANCARIAS SE HACEN ESTABLECER LOS VALORES OBJETO DE MENSUALMENTE

CLASIFICACIÓN, REGISTRO Y CONTROL DEL EFECTIVO?

.. 21.SE EJECUTAN PERIODICAMENTE CONCILIACIONES DE CON EL MUNICIPIO DE

1.24 SALDOS CALI RECÍPROCOS CON OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS?

1.25 .....1.1.3 REGISTRO

4.83 'AJUSTES

. 22.SE REALIZAN EN LA VIGENCIA 2013

1.26 PERIODICAMENTE 4 POR PROBLEMAS CON EL CONCILIACIONES Y APLICATIVO CGUNO SE CRUCES DE SALDOS

RETRASABAN LAS ENTRE LAS ÁREAS




DE PRESUPUESTO, CONCILIACIONES CONTABILIDAD, TESORERÍA, Y DEMÁS ÁREAS Y/O PROCESOS DE LA ENTIDAD?

.. 23.SE REALIZAN PERI ODICAMENTE COMAS FÍSICAS DE BIENES, DERECHOS SE REALIZO INVENTARIO

1.27 (OBLIGACIONES Y 5 DE BIENES AL CIERRE DE SE CONFRONTA CON LA VIGENCIA 2013 LOS REGISTROS CONTABLES PARA HACER LOS AJUSTES PERTINENTES?

................ 24.LAS CUENTAS Y SUBCUENTAS UTILIZADAS REVELAN SI LAS CUENTAS Y

1.28 ADECUADAMENTE 5 SUBCUENTAS SON LAS LOS HECHOS, DECUADAS TRANSACCIONES U OPERACIONES REGISTRADAS?

. 25.SE HACEN VERIFICACIONES PERIODICAS PARA Si SE HACE EL ESTUDIO COMPROBAR QUE DE LAS PARTIDAS

1.29 LOS REGISTROS 5 CONTABLES SE HAN CONTABLESYSU

EFECTUADO EN RAZONABILIDAD FORMA ADECUADA Y POR LOS VALORES CORRECTOS?

. 26.SE EFECTÚAN LOS Si LOS HECHOS REGISTROS ECONOMICOS SE HACEN

1.30 CONTABLES EN 5 FORMA DEFORMA

CRONOLÓGICA Y CRONOLOGICA GUARDANDO EL CONSECUTIVO DE



Marco normativo: Resoluciones No. 248 de 2007, Arts. 12, 13 y 14; y No.357 de 2008, Art.4, ambas de la Contaduria General de la Nación.

LOS HECHOS, TRANSACCIONES U OPERACIONES REALIZADAS CUANDO A ESTE ÚLTIMO HAYA LUGAR?

.. 27.SE GENERAN LISTADOS Si SE USA DE CONSECUTIVOS DE DOCUMENTOS CONCILIACIONES DE LA

1.31 5 PARA HACER INFORMACION VERIFICACIONES DE CONTABLE COMPLETITUD DE REGISTROS?

.. 28.SE CONOCE Y APLICA LOS TRATAMIENTOS CONTABLES SE TIENE CLARO LA DIFERENCIALES 1 32 5 DIFERENCIA ENTRE LAS EXISTENTES ENTRE ENTIDADES DE ENTIDADES GOBIERNO GENERAL

EMPRESAS PÚBLICAS?

29.EL PROCESO CONTABLE EN LA VIGENCIA 2013 NO OPERA EN UN AMBIENTE DE SE TUVO INFORMACION

1.33 SISTEMA DE 4 EN LINEA, PARA EL 2014

...

INTEGRADO DE SE SOLUCIONARA ESTA INFORMACIÓN Y ESTE FUNCIONA SITUACION ADECUADAMENTE?

30. SON ADECUADAMENTE CALCULADOS LOS SI SE APLICA LO VALORES CONTENIDO EN LOS CORRESPONDIENTES

1.34

...........

\ LOS PROCESOS DE 5 PROCEDIMIENTOS DEL DEPRECIACIÓN, REGIMEN DE PROVISIÓN, CONTABILIDAD PUBLICA

MORTIZAC IÓN, JALORIZACIÓN, Y AGOTAMIENTO,




SEGÚN APLIQUE?

. 31.LOS REGISTROS CONTABLES QUE SE REALIZAN TIENEN Si TIENEN LOS SOPORTES

1.35 LOS RESPECTIVOS ADECUADOS DOCUMENTOS SOPORTES IDONEOS?

.32. PARA EL REGISTRO DE LAS TRANSACCIONES, HECHOS U Si EL SISTEMA CONTABLE

1.36 OPERACIONES SE 5 ELABORAN LOS LOS ELABORA

RESPECTIVOS COMPROBANTES DE CONTABILIDAD?

33 LOS LIBROS DE CONTABILIDAD SE ENCUENTRAN Si EL SISTEMA ELABORA

1.37 DEBIDAMENTE LOS COMPROBANTES SOPORTADOS EN COMPROBANTES DE CONTABILIDAD?

1.2 ETAPA DE 1.39 REVELACIÓN

4.92

1.2.1 ELABORACIÓN DE

1.40 ESTADOS 4.85 CONTABLES Y DEMÁS INFORMES

.. 34.SE ELABORAN Y DILIGENCIAN LOS SILOS LIBROS DE LIBROS DE CONTABILIDAD LOS

1.41 CONTABILIDAD DE 5 CONFORMIDAD CON GENERA EL APLICATIVO

LOS PARÁMETROS CONTABLE. ESTABLECIDOS EN EL RÉGIMEN DE CONTABILIDAD




PÚBLICA?

. 35. LAS CIFRAS CONTENIDAS EN LOS ESTADOS, INFORMES Y REPORTES SI LAS CIFRAS COINCIDEN

1.42 CONTABLES FIELMENTE. COINCIDEN CON LOS SALDOS DE LOS LIBROS DE CONTABILIDAD?

36. SE EFECTÚA EL MANTENIMIENTO, ACTUALIZACIÓN Y PARAMETRIZACIÓN 1 SE HACE EL

NECESARIOS PARA MANTENIMIENTO 1.43

UN ADECUADO ACTUALIZACION DEL FUNCIONAMIENTO

. APLICATIVO DEL APLICATIVO UTILIZADO PARA PROCESAR LA INFORMACIÓN?

37.SE ELABORAN OPORTUNAMENTE LOS ESTADOS, INFORMES Y

... REPORTES CONTABLES AL REPRESENTANTE LEGAL, A LA Si ESTO SE CUMPLE

1,44 CONTADURlA FIELMENTE GENERAL DE LA NACIÓN, A LOS ORGANISMOS DE INSPECCIÓN, VIGILANCIA Y CONTROL, Y A LOS DEMÁS USUARIOS DE LA INFORMACIÓN?

.38.LAS 1.45 NOTAS 5 SE HACE UNA

EXPLICATIVAS A LOS . REVELACION POR CADA

ESTADOS


Informe de Evaluación del Control 1

Interno Contable en la UNIAJC Marco normativo: Resoluciones No. 248 de 2007, Arts. 12, 13 y 14; y No.357 de 2008, Art.4, ambas de la Contaduría General de la Nación.

CONTABLES RUBRO RELEVANTE CUMPLEN CON LAS FORMALIDADES ESTABLECIDAS EN EL RÉGIMEN DE CONTABILIDAD PÚBLICA?

. 39.EL CONTENIDO DE LAS NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES REVELA SE TRATA DE REALIZAR ENFORMA

1.46 4 UNA REVELACION SUFICIENTE LA INFORMACIÓN DE SUFICIENTE

TIPO CUALITATIVO Y CUANTITATIVO FÍSICO QUE CORRESPONDE?

... 40.SE VERIFICA LA CONSISTENCIA ENTRE LAS NOTAS A SISE VERIFICA LA

1.47 LOS ESTADOS 5 HOMOGENEIDAD DE LA CONTABLES Y LOS INFORMACION SALDOS REVELADOS EN LOS ESTADOS CONTABLES?

. 1.2.2ANÁLISIS, INTERPRETACIÓN Y

1.4 8 COMUNICACIÓN DE 5.00

LA INFORMACIÓN

41. SE PRESENTAN OPORTUNAMENTE LOS ESTADOS,

. INFORMES Y Si SE PRESENTA Y SE

1.49 5 EXPLICAN LAS CIFRAS CONTABLES REPRESENTANTE CONTABLES

LEGAL, A LA CO NTAD U R A GENERAL DE LA NACIÓN, YA LOS ORGANISMOS DE





INSPECCIÓN, VIGILANCIA Y CONTROL?

. 42.SE PUBLICA MENSUALMENTE EN LUGAR VISIBLE Y DE FÁCIL ACCESO A LA COMUNIDAD EL SE HACE EN LA PAGINA

1.50 BALANCE GENERAL Y WEB DE LA INSTITUCION EL ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONÓMICA, SOCIAL

AMBIENTAL?

......... 43.SE UTILIZA UN SISTEMA DE INDICADORES PARA ANALIZAR E SE CALCULAN LOS INTERPRETAR LA

1.51 5 INDICADORES REALIDAD FINANCIERA, FINANCIEROS ECONÓMICA, SOCIAL (AMBIENTAL DE LA ENTIDAD?

. 44. LA . INFORMACIÓN CONTABLE SE ACOMPAÑA DE LOS RESPECTIVOS Si SE EXPLICAN LAS ANÁLISIS E

1.52 5 CIFRAS CONTABLES EN INTERPRETACIONES QUE FACILITAN SU CONCEJO DIRECTIVO ADECUADA COMPRENSIÓN POR PARTE DE LOS USUARIOS?

........ 45.LA INFORMACIÓN CONTABLE ES Si ES USADA PARA

1.53 UTILIZADA PARA 5 PROPOSITOS DE CUMPLIR GESTION PROPÓSITOS DE GESTIÓN?

/ El contenido de este informe es el mismo que se remitió a la Contaduría General de la Nación el día 28 de Febrero de 2014 a través del aplicativo schip.

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.46.SE SEGURA LA

ENTIDAD DE PRESENTAR CIFRAS Si LAS CIFRAS SON LAS

1.54 5 HOMOGENEAS A LOS MISMAS DISTINTOS USUARIOS DE LA

.

INFORMACIÓN?

1.3 OTROS 1.55 ELEMENTOS DE 4.87

CONTROL

1.56 .1.3.1 ACCIONES

4.87 IMPLEMENTADAS

47.SE ..IDENTIFICAN, ANALIZAN Y SE LE DA TRATAMIENTO SE TIENEN

1.57 ADECUADO A LOS 4 ESPECIFICADOS LOS RIESGOS DE ÍNDOLE RIESGOS DEL PROCESO CONTABLE DE LA ENTIDAD EN FORMA PERMANENTE?

..48. EXISTE Y FUNCIONA UNA INSTANCIA ASESORA Si EL AREA DE CONTROL

1.58 QUE PERMITA 5 GESTIONAR LOS INTERNO RIESGOS DE ÍNDOLE CONTABLE?

. 49.SE REALIZAN \UTOEVALUAC ION ES

PERIÓDICAS PARA DETERMINAR LA SE HACE LA LABOR Y

1.59 EFECTIVIDAD DE LOS

4 ESTAMOS EN PROCESO CONTROLES IMPLEMENTADOS EN DE MEJORAMIENTO CADA UNA DE LAS ACTIVIDADES DEL PROCESO CONTABLE?

1.60 .50. SE HAN 5 Si SE TIENE ESTABLECIDO ESTABLECIDO




CLARAMENTE LOS NIVELES DE NIVELES DE AUTORIDAD AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD PARA LA EJECUCIÓN DE LAS DIFERENTES ACTIVIDADES DEL PROCESO CONTABLE?

. 51.LAS POLÍTICAS CONTABLES, PROCEDIMIENTOS Y DEMÁS PRÁCTICAS SI SE ENCUENTRAN EN EL

1.61 QUE SE APLICAN SISTEMA DE CALIDAD INTERNAMENTE SE ENCUENTRAN DEBIDAMENTE DOCUMENTADAS?

. 52. LOS MANUALES DE POLÍTICAS, SE HACEN PARTE DEL

1.62 PROCEDIMIENTOS Y 5 DEMÁS PRÁCTICAS SISTEMA DE CALIDAD

CONTABLES SE ENCUENTRAN DEB

. 53.SE EVIDENCIA POR MEDIO DE FLUJOGRAMAS, U OTRA TÉCNICA O MECANISMO, LA FORMA COMO Si TODO ESTA

1.63 CIRCULA LA 5 ESTABLECIDO EN INFORMACIÓN A INSTRUCTIVOS TRAVÉS DE LA ENTIDAD Y SU RESPECTIVO EFECTO EN EL PROCESO CONTABLE DE LA ENTIDAD?

54. SE HA SE APLICA EL PRINCIPIO 1.64

..... IMPLEMENTADO Y 5 EJECUTA UNA DE SOSTEN IBILIDAD DE /1

POLÍTICA DE LA INFORMACION




DEPURACIÓN CONTABLE PUBLICA CONTABLE PERMANENTE Y DE SOSTENIBILIDAD DE LA CALIDAD DE LA INFORMACIÓN?

55. LOS BIENES, DERECHOS '(OBLIGACIONES SE ENCUENTRAN

...

DEBIDAMENTE INDIVIDUALIZADOS Si TODO SE EVIDENCIA EN LA EN LOS

165 5 CONTABILIDAD, BIEN PROCEDIMIETNOS DEL SEA POR EL ÁREA SISTEMA DE CALIDD CONTABLE O EN BASES DE DATOS ADMINISTRADAS POR OTRAS DEPENDENCIAS?

... 56.LOS COSTOS HISTÓRICOS REGISTRADOS EN LA Si PARA LA VIGENCIA CONTABILIDAD SON ACTUALIZADOS 2014 SE DEBEN

1.66 PERMANENTEMENTE 5 ACTUALIZAR LOS DE CONFORMIDAD VALUOS DE LOS CON LO DISPUESTO EN EL RÉGIMEN DE PREDIOS CONTABILIDAD PÚBLICA?

. 57SE CUENTA CON UN ÁREA CONTABLE DEBIDAMENTE ESTRUCTURADA DE CONFORMIDAD CON Si SE TIENE UNA AREA

1.67 5 LA COMPLEJIDAD, CONTABLE DESARROLLO TECNOLÓGICO Y ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA ENTIDAD?

1.68 ..58. LOS FUNCIONARIOS

5 Si SON PERSONAS


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INVOLUCRADOS EN CAPACITADAS EL PROCESO CONTABLE CUMPLEN CON LOS REQUERIMIENTOS ÍÉCNICOS SEÑALADOS POR LA ENTIDAD DE

CUERDO CON LA RESPONSABILIDAD QUE DEMANDA EL EJERCICIO DE LA PROFESIÓN CONTABLE EN EL SECTOR PÚBLICO?

..59.SEHA IMPLEMENTADO UNA POLÍTICA O MECANISMO DE

ACTUALIZACIÓN PERMANENTE PARA Si SE HACEN LAS

1.69 LOS FUNCIONARIOS 5 CAPACITACIONES AL INVOLUCRADOS EN PERSONAL EL PROCESO CONTABLE Y SE LLEVA A CABO EN FORMA SATISFACTORIA?

............. 60.SE PRODUCEN EN LA ENTIDAD INFORMES DE EMPALME DESDE EL ANO 2006 NO

CUANDO SE SE PRESENTA CAMBIO 1.70

PRESENTAN DEL ENCARGADO DE LA CAMBIOS DE

PARTE CONTABLE REPRESENTANTE LEGAL, O CAMBIOS DE CONTADOR?

. 61. EXISTE UNA POLÍTICA PARA LLEVAR A CABO EN

Si SE TIENE UN 1.71 FORMA ADECUADA 5

EL CIERRE INTEGRAL INSTRUCTIVO DE CIERRE DE LA INFORMACIÓN PRODUCIDA EN TODAS LAS ÁREAS O


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DEPENDENCIAS QUE GENERAN HECHOS FINANCIEROS, ECONÓMICOS, SOCIALES Y AMBIENTALES?

. 62LOS SOPORTES DOCUMENTALES DE LOS REGISTROS SI SE HACEN LAS TABLAS CONTABLES SE ENCUENTRAN DE RETENCION

1.72 DEBIDAMENTE 5 DOCUMENTAL Y SE ORGANIZADOS Y TRANSFIERE AL ARCHIVO ARCHIVADOS DE CONFORMIDAD CON CENTRAL

LAS NORMAS QUE REGULAN LA MATERIA?

SE CUENTA CON

PERSONAL CAPACITADO

2.1 FORTALEZAS O (CON EXPERIENCIA EN

EL SECTOR CONTABLE

PUBLICO

HEMOS TENIDO

DEBILIDADES DEL

PLICATIVO CONTABLE.

2.2 DEBILIDADES O SE ESPERA CON

GESTASOFT HACER UN

MEJOR CONTROL DEL

PRESUPUESTO

SE HA MEJORADO EN EL

PROCESO DEBIDO A LA AVANCE OBTENIDOS COORDINACION DE RESPECTO DE LAS

2.3 EVALUACIONES Y o LABORES CON LOS

RECOMENDACIONES PROCESOS DE REALIZADAS CONTRATACIONES,

RECTORIA Y GESTION

HUMANA. QUE SON LOS



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UNICOS QUE REGISTRAN

ENTRADAS AL PROCESO

CONTABLE.

CONTIUAR CON LA 2.4 RECOMENDACIONES O

MEJORA CONTINUA

CAR¡LA MERCADO

GLO ]AAMPÁR CAICEDO NARVAEZ

Dirección Financiera

Dirección Control Io


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