Embed Size (px)
Citation preview
República Bolivariana de Venezuela
Contraloría del estado Barinas
Despacho de la Contralora
INFORME DE GESTIÓN CORRESPONDIENTE
AL MES DE ABRIL 2017
CONTRALORÍA DEL ESTADO BARINAS
Johana Paola ViafaraContralora Encargada
Mayo 2017
ÍNDICE DE CONTENIDO
CAPITULO I.................................................................................................................12
1.INFORMACIÓN GENERAL DE LA CONTRALORÍA ESTADAL..............................12
1.1. OBSERVACIONES DEL CAPÍTULO I.................................................................. 13
CAPITULO II................................................................................................................14
2 .RESULTADOS DE LA GESTIÓN DE CONTROL....................................................14
2.1. Diagnóstico de la Administración Estadal..............................................................15
2.2. Fallas y Deficiencias.............................................................................................18
2.3. Recomendaciones................................................................................................29
2.4. Impacto.................................................................................................................36
CAPITULO III...............................................................................................................38
3 . ACTUACIONES DE CONTROL.............................................................................38
3.1. Actuaciones de Obligatorio Cumplimiento.............................................................39
3.1.1. Actuaciones Fiscales correspondientes al POA 2016........................................39
3.2.1. Actuaciones Fiscales correspondientes al POA 2017........................................39
3.2.2. Actuaciones relacionadas con el Sistema Nacional de Control Fiscal.......41 3.2.2.1. Actuaciones solicitadas por la Contraloría General de la República...............41
3.3. Actuaciones Selectivas.........................................................................................41
3.3.1. Actuaciones realizadas en los órganos del Poder Público Estadal Centralizados:
Gobernaciones, Procuradurías y Servicios Autónomos................................................42
3.3.2. Actuaciones realizadas en los entes del Poder Público Estadal
Descentralizados: Institutos Autónomos, Fundaciones, Empresas Estadales, Fondos,
Corporaciones y Asociaciones Civiles, entre otros........................................................42
3.3.3. Actuaciones realizadas a particulares................................................................42
3.3.4. Actuaciones conjuntas, tuteladas o coordinadas con otros integrantes del
Sistema Nacional de Control Fiscal..............................................................................42
3.3.5. Otras Actuaciones Relacionadas con el Sistema Nacional de Control Fiscal.....42
2
CAPITULO IV...............................................................................................................43
4.ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL Y VINCULADAS CON
EL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL FISCAL.......................................................43
4.1.Actividades de Apoyo a la Gestión de Control ......................................................44
4.1.1.Asesorías y Asistencia Técnica y Jurídica ..........................................................44
4.1.2 .Actividades realizadas para el fortalecimiento de los órganos y entes sujetos a
control...........................................................................................................................44
4.1.3 .Otras Actividades de Apoyo a la Gestión de Control..........................................45
4.1.4 .Actividades realizadas para el Fortalecimiento del Sistema Nacional de Control
Fiscal y de la Participación Ciudadana. .......................................................................46
4.1.5 .Actividades realizadas para el Fortalecimiento de los Órganos que integran el
Sistema Nacional de Control Fiscal..............................................................................46
4.1.6 .Actividades Solicitadas por la Contraloría General de la República...................46
4.1.7 .Actividades relacionadas con la Participación Ciudadana:.................................48
4.1.8 .Fortalecimiento del Poder Popular.....................................................................49
4.1.9.Denuncias recibidas, valoradas y tramitadas......................................................51
4.1.10 .Otras Actividades vinculadas con la Participación Ciudadana y el Sistema
Nacional de Control Fiscal. .........................................................................................59
4.1.11 .Actividades vinculadas con la potestad investigativa, acciones fiscales y
expedientes remitidos al Ministerio Público..................................................................61
4.1.12 .Valoración preliminar de Informes de las Actuaciones de Control....................62
4.1.13 .Auto motivado realizado de conformidad con lo previsto en el artículo 81 de la
Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de
Control Fiscal................................................................................................................67
4.1.13.1 .Autos de Archivo o de Inicio del Procedimiento Administrativo para la
Determinación de Responsabilidades...........................................................................67
4.1.13.2 .Procesos Administrativos para la Determinación de Responsabilidades
(actuaciones del mes)...................................................................................................67
4.1.14 .Expedientes remitidos a la Contraloría General de la República de
conformidad con el Artículo 97 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y del
3
Sistema Nacional de Control Fiscal y en los Artículos 65 y 66 de su Reglamento.
......................................................................................................................................68
4.1.15 .Participaciones realizadas de conformidad con lo previsto en el artículo 97 de
la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de
Control Fiscal y en el artículo 64 de su Reglamento.....................................................69
4.1.16 .Actividades realizadas con ocasión de las potestades investigativas, acciones
fiscales o investigaciones y procedimientos sancionatorios llevados a cabo por el
Ministerio Público u otro Organismo del Sector Público................................................69
CAPITULO V................................................................................................................70
5.POTESTADES INVESTIGATIVAS, ACCIONES FISCALES Y EXPEDIENTES
REMITIDOS AL MINISTERIO PÚBLICO......................................................................70
5.1.Potestad Investigativa ...........................................................................................71
5.2.Acciones Fiscales..................................................................................................71
5.3. Expedientes remitidos al Ministerio Público.........................................................71
CAPITULO VI...............................................................................................................72
6 .ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL Y VINCULADAS CON
EL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL FISCAL.......................................................72
6.1 .Administración y Finanzas. ..................................................................................73
6.1.1 .Planificación Operativa de la Gestión Financiera y Presupuestaria...................76
6.1.2 .Gestión Financiera y Presupuestaria.................................................................76
6.1.3 .Retenciones de Impuestos.................................................................................77
6.1.4 .Presupuesto Asignado.......................................................................................78
6.1.5 .Modificaciones Presupuestarias.........................................................................79
6.1.6 .Emolumento mensual percibido por el Contralor del Estado..............................79
6.2 .Recursos Humanos..............................................................................................79
6.2.1 .Relación de movimientos de personal................................................................84
6.2.2 .Apoyo Jurídico...................................................................................................86
6.2.3 .Dictámenes, opiniones y estudios jurídicos........................................................86
6.2.4 .Opiniones Jurídicas............................................................................................87
6.2.4.1 .Estudios Jurídicos...........................................................................................87
4
6.2.5 .Procedimientos ante los Órganos Jurisdiccionales y Administrativos. ...............87
6.3 .Auditoría Interna...................................................................................................90
6.3.1 .Diagnóstico del Órgano Contralor......................................................................90
6.3.2 .Imagen Corporativa............................................................................................90
6.4 .Apoyo Técnico ...................................................................................................100
6.5 .Oficina de Seguridad, Transporte y Servicios Generales....................................101
6.6 .Gestión de Seguridad Industrial e Higiene Ocupacional mes de Agosto 2016....104
6.6.1 .Actividades Resaltantes y Relevantes de Ejecución........................................105
6.7 .Oficina de Bienes Publicos.................................................................................107
CAPITULO VII............................................................................................................109
7 .OTRAS INFORMACIONES...................................................................................109
7.1 .Otras Informaciones............................................................................................110
7.1.1.Estado del Presupuesto de Gastos. Estado de ejecución del presupuesto de
gastos de la Contraloría del estado Barinas al 31-08-2016.........................................150
7.2.Registro de Auditores, Consultores y Profesionales Independientes en materia de
control.........................................................................................................................112
7.3 .Comité de gestión energética de la Contraloría del estado Barinas....................112
7.4 .Comisión de Jubilaciones y Pensiones...............................................................112
7.5 .Comisión de Contrataciones...............................................................................112
PLAN DE ACCIONES CORRECTIVAS.......................................................................114
1 .Acciones que se encuentran en proceso:..............................................................114
2 .Acciones Ejecutadas:.............................................................................................117
5
ÍNDICE DE CUADROS
Cuadro N° 1. Resumen de las Actuaciones fiscales (DCACOP) POA 2016..
…………….39
Cuadro N° 2. Un (01) Informe Definitivo comunicado...................................................39
Cuadro N° 3. Resumen de las Actuaciones fiscales DCAD (POA) 2016..............................39
Cuadro N° 4. Cuatro (04) Informes definitivos remitidos y Dos (2) enviados al Área
Legal.............................................................................................................................40
Cuadro N° 5.Una (01) actuación solicitada por la Controlaría General de la República
(DCAD) (POA) 2017.....................................................................................................41
Cuadro N° 6.Una (01) actuación a particulares............................................................42
Cuadro N° 7. Jornadas, Talleres y Mesas de trabajos para apoyo a la gestión de
control. .........................................................................................................................45
Cuadro N° 8. Jornadas, Talleres y Mesas de Trabajos para apoyo a la gestión de
control...........................................................................................................................46
Cuadro N° 9. Jornadas, Talleres y Mesas de Trabajos para apoyo a la gestión de
control.............................................................................................................................4
Cuadro N° 10. Programa “La Contraloría Va a la Escuela” Período Escolar 2016-
2017.............................................................................................................................48
Cuadro N° 11. Jornadas de Fortalecimiento del Poder Popular....................................50
Cuadro N° 12.Inventario de Expedientes sobre las denuncias de los años 2010 al 2013.
......................................................................................................................................51
Cuadro N° 13.Un (01) Expediente en proceso por el Área Legal de las Direcciones
de Control....................................................................................................................53
Cuadro N° 14. Un (01) Expediente en proceso por la Contraloría General de la
República.....................................................................................................................53
Cuadro N° 15. Un (01) expediente por informar al interesado..................................53
Cuadro N° 16. Un (01) Expediente por cerrar............................................................53
Cuadro N° 17. Un (01) Expediente por notificar al interesado..................................54
6
Cuadro N° 18. Dos (02) Expedientes por cerrar.........................................................54
Cuadro N° 19. Inventario de expediente de solicitudes y/o denuncias que reposan
en la Oficina de Atención al Ciudadano al 30-04-2017............................................54
Cuadro N° 20. Un (01) Expediente en proceso de valoración......................................56
Cuadro N° 21. Un (01) Expediente en proceso de valoración.....................................56
Cuadro N° 22. Dos (02) Expedientes en proceso por la Contraloría General de la
República......................................................................................................................56
Cuadro N° 23.Un (1) Expediente en proceso por otros Organismos.............................57
Cuadro N° 24.Tres (03) Expedientes de 2015 en proceso por las Direcciones de
Control..........................................................................................................................57
Cuadro N° 25.Un (01) Expediente en proceso por el Ministerio Público...............57
Cuadro N° 26.Un (01) Expediente de 2015 por cierre y archivo.............................58
Cuadro N° 27. Un (01) Expediente por notificar al interesado................................58
Cuadro N° 28.Tres (03) Expedientes en proceso por la Contraloría General de la
República....................................................................................................................58
Cuadro N° 29.Dos (02) Expedientes en proceso por las Direcciones de Control.59
Cuadro N° 30. Cuatro (04) Expedientes por Cerrar y/o Archivar............................59
Cuadro N° 31. Peticiones.............................................................................................59
Cuadro N° 32.Resumen de actividades........................................................................60
Cuadro N° 33. Expedientes de informes definitivos de actuaciones de control que
reposan en el Área Legal y el estatus al 30-04-2017...................................................61
Cuadro N° 34.Un (01) Informe definitivo de actuación de control cerrado por no reunir
méritos suficientes para iniciar la fase de Potestad Investigativa..................................62
Cuadro N° 35.Cinco (05) informes definitivos de actuación por inicio de la Potestad
Investigativa..................................................................................................................62
Cuadro N° 36. Veintiún (21) Informes definitivos de actuaciones de control pendientes
por valorar, recibidos en meses anteriores...................................................................63
Cuadro N° 37.Dos (02) Informes definitivos de actuación de control pendiente por
valorar, recibidos en el mes de abril..............................................................................65
Cuadro N° 38.Cuatro (04) Expedientes de Potestad Investigativa iniciados en Trámit. 65
7
Cuadro N° 39.TCuatro (04) Expedientes de Potestad Investigativa en fase de
Notificación...................................................................................................................66
Cuadro N° 40.Un (01) Expediente de Potestad Investigativa por remitir a la Dirección
de Determinación de Responsabilidades.....................................................................67
Cuadro N° 41. Estatus de Procedimientos Administrativos...........................................67
Cuadro N° 42.Un (1) Expediente Administrativo en fase de notificación...……………….68
Cuadro N° 43. Un (1) Expediente Administrativo en fase de prueba..............................68
Cuadro N° 44. Ejecución del Plan Operativo Anual 2017............................................73
Cuadro N° 45. Retenciones de Impuestos...................................................................75
Cuadro N° 46. Proceso de Contrataciones...................................................................77
Cuadro N° 47. Resumen porcentual de la asignación, modificaciones y ejecución
presupuestaria al 30-04-2017.......................................................................................78
Cuadro N° 48. Emolumento.........................................................................................79
Cuadro N° 49. Distribución del personal adscrito a la Contraloría del Estado..............79
Cuadro N° 50. Distribución de los funcionarios y obreros activos por dependencia.....80
Cuadro N° 51.Personal de la Contraloría del Estado Barinas asumido por la Tesorería
de Seguridad Social......................................................................................................81
Cuadro N° 52. Perfil del nivel académico de los funcionarios activos. ..........................82
Cuadro N° 53.Distribución del personal en las áreas medulares y áreas de apoyo de la
Contraloría del estado Barinas......................................................................................83
Cuadro N° 54. Egreso durante el mes de Abril..............................................................84
Cuadro N° 55.Personal de reposo médico....................................................................84
Cuadro N° 56.Personal de Vacaciones y/o con vacaciones diferidas...........................85
Cuadro N° 57. Gestión ante la Tesorería de Seguridad Social......................................86
Cuadro N° 58.Resoluciones de la Contraloría del estado Barinas................................86
Cuadro N° 59.Procedimientos Jurisdiccionales: Juzgado Superior Civil y Contencioso
Administrativo de la Circunscripción Judicial de la Región Los Andes..........................87
Cuadro N° 60. Procedimientos Administrativos: Inspectoría del Trabajo del Estado
Barinas..........................................................................................................................88
Cuadro N° 61. Procedimientos Jurisdiccionales: Juzgado Nacional Contencioso
Administrativo de la Región Centro-Occidental.............................................................88
8
Cuadro N° 62. Actividades realizadas para fortalecer la imagen corporativa (Eventos,
aniversarios actividades protocolares). ........................................................................91
Cuadro N° 63. Actividades realizadas para fortalecer la imagen corporativa (mejoras en
la comunicación interna)................................................................................................91
Cuadro N° 64. Actividades realizadas para fortalecer la imagen corporativa (Boletines y
Notas de Prensa)..........................................................................................................92
Cuadro N° 65. Resumen de Actividades y Estatus de la Dirección Técnica,
Planificación y Control de Gestión al 30-04-2017..................................................100
Cuadro N° 66. Acciones emprendidas por el Área de Seguridad.................................101
Cuadro N° 67. Acciones emprendidas por el Área de Transporte.................................101
Cuadro N° 68. Acciones emprendidas por el Área de Servicios Generales.......102
Cuadro N° 69. Indicadores de la Gestión SIHOA........................................................104
Cuadro N° 70. Resumen porcentual de la asignación, modificaciones y ejecución
presupuestaria ...........................................................................................................110
Cuadro N° 71.Cuentas bancarias a nombre de la Contraloría del Estado Barinas.
Saldos al 30-04-2017..................................................................................................110
Cuadro N° 72. Acreencias en el Fondo de Garantía y Protección Bancaria (FOGADE)
de la Controlaría del estado Barinas al 30-04-2017....................................................111
Cuadro N° 73. Durante el mes de abril del 2017, se realizaron las siguientes
actividades...............................................................................................................112
9
AÍNDICE DE GRÁFICOS
Gráfico N°1. Ejecución Presupuestaria …………………………………………….………78
Gráfico N°2 Distribución porcentual del personal adscrito a la Contraloría delestado…………………………………………………………………………………………..80
Gráfico N°3.Perfil del nivel académico de los funcionarios activos...............................82Gráfico N°4.Distribución porcentual de los funcionarios en las áreas medulares y áreas de apoyo de la Contraloría del estado Barinas.............................................................83
10
ÍNDICE DE MEMORIA FOTOGRÁFICA
MEMORIA FOTOGRÁFICA N°1.Actividades de la Oficina de Corporativa,
Comunicación y Secretaría...........................................................................................92
MEMORIA FOTOGRÁFICA N°2.Seguridad, Transporte y Servicios Generales..........103
MEMORIA FOTOGRÁFICA N°3.Incentivos e Inducción.............................................104
11
CAPITULO I
1. INFORMACIÓN GENERAL DE LA CONTRALORÍA ESTADAL
✔ OBSERVACIONES DEL CAPÍTULO I
Los ítems señalados en el instructivo referente a la identificación del órgano de
control como parte de Información General, será incorporada en el Informe de Gestión
Anual.
13
CAPITULO II
2. RESULTADOS DE LA GESTIÓN DE CONTROL
2.1 . Diagnóstico de la Administración Estadal
Durante el mes de Abril del 2017, se comunicaron cinco (5) Informes
Definitivos, correspondientes a las Direcciones de Control de la Administración
Central y Otro Poder y Descentralizada, de las cuales cuatro (4) corresponden al
Plan Operativo Anual 2017, y una (1) actuación fiscal correspondiente al Plan
Operativo Anual (POA) 2016, que se detallan a continuación:
Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder
POA 2017
➢ Del Examen de la Cuenta practicado al Consejo Legislativo del estado
Barinas, ejercicio económico financiero 2015, cuyo objetivo comprendió la
evaluación de la legalidad, sinceridad y exactitud de las operaciones, relacionadas
con los ingresos, gastos, bienes, sistema de control interno; así como, los objetivos y
metas ejecutadas por el Consejo Legislativo del estado Barinas (CLEB), durante el
ejercicio económico financiero 2015, concluyéndose que la citada instancia,
presentó debilidades de control interno en lo que respecta a la formulación del
Plan Operativo Anual, la creación de un fondo de caja chica sin tener a cargo el
manejo de un fondo en anticipo, incorrectas imputaciones presupuestarias,
omisión en la retención del Fondo de Ahorro Obligatorio de Vivienda (FAOV) y en
pagos por concepto de Bono Vacacional, así como, pagos de Bonificación de Fin
de Año sin considerar el salario integral del trabajador, cálculos para el pago de
Bono Vacacional al personal de Alto Nivel considerando días superiores a los
normados, y debilidades en cuanto al seguimiento, control y evaluación del Plan
Operativo Anual. No obstante, las mencionadas observaciones, constituyen defectos
de forma que no causan perjuicio pecuniario y por tanto, no dieron lugar a la objeción
de la cuenta, por lo que este Organismo Contralor la declaró fenecida de
conformidad con lo previsto en el artículo 60 de la Ley Orgánica de la Contraloría
General de la República y del Sistema Nacional de Control Fiscal.
15
➢ Del Examen de la Cuenta practicado a la Gobernación del estado Barinas,
ejercicio económico financiero 2015, el cual comprendió la evaluación de la
legalidad, sinceridad y exactitud de las operaciones relacionadas con los
ingresos, gastos, bienes y sistema de control interno; así como, los objetivos y
metas ejecutadas por la Gobernación del estado Barinas, correspondiente al
ejercicio económico financiero 2015, de cuyo análisis se determinó debilidades en
cuanto al sistema de control interno, tales como: a) en materia de recursos
humanos debido a la ausencia en la elaboración del Manual Descriptivo de
Clases de Cargos; b) en cuanto al sistema de archivo, se constataron fallas en la
conformación de expedientes y mal estado de los mismos; c) de los procesos
administrativos, se observó que el Sistema Integral de Gestión Gubernamental
Administrativo (SIGGA), presentó diferencias en los montos de los compromisos
anulados contablemente y causados con el resumen de ejecución del presupuesto y
saldos de los registros contables sin el ajuste presupuestario correspondiente, d)
Órdenes de pago con ausencia de datos de las unidades administradora y ejecutora, y
omisión de algunas nóminas, e) Ausencia de normativas para la tramitación, aprobación,
pago y conformación de los viáticos por parte de la Gobernación del estado Barinas, f)
El archivo de la Tesorería General del estado Barinas no garantiza el orden, resguardo y
conservación de documentos que soportan las operaciones administrativas y
financieras, aunado a que no cuenta con un espacio físico adecuado que permita la
localización rápida y oportuna de los mismos, g) La cuenta denominada Fideicomiso
Docentes no es conciliada desde el 30-06-2011. Por otra parte se constató: h) Ausencia
de soportes documentales donde consten los avances físicos y financieros de las obras,
i) Bienes muebles adquiridos que no fueron ubicados, j) Incumplimiento del Compromiso
de Responsabilidad Social, k) Ausencia de soportes con relación a la modalidad de
contratación y actividades previas, l) Omisión de la evaluación de desempeño de los
contratistas en algunos expedientes, m) Proyectos de obras que no contienen los
planos, n) Se otorgaron paralizaciones por parte de la organismo contratante sin
soportes que justificaran en cada caso las situaciones planteadas en las mismas ,
ni fueron sometidas a la opinión de la Comisión de Contrataciones, o) Debilidades en
el cumplimiento de los procedimientos los concursos abiertos, así como en la
16
contratación de los consorcios que no cumplían con la capacidad y el nivel financiero
estimado de contratación exigido en el pliego de condiciones. En tal sentido, por
cuanto se causó un presunto perjuicio pecuniario al Patrimonio de la Gobernación del
estado Barinas, este Organismo Contralor consideró procedente no darle conformidad
a la referida Cuenta.
➢ Del Examen de la Cuenta practicado a la Procuraduría General del estado
Barinas, ejercicio económico financiero 2015, el cual comprendió la evaluación
de la legalidad, sinceridad, exactitud de las operaciones relacionadas con los
ingresos, gastos, bienes, sistema de control interno; así como, el grado de
cumplimiento de los objetivos y metas ejecutadas por la Procuraduría General del
estado Barinas, durante el ejercicio económico financiero 2015, concluyéndose
que la citada instancia presentó debilidades de Control Interno en las operaciones
relacionadas con su funcionamiento, debido a que se creó y manejó un fondo de
caja chica sin tener a cargo un Fondo en Anticipo; además, en materia de
Administración de personal presentó deudas por concepto de Aportes Patronales al
Instituto Venezolano de los Seguros Sociales, Caja de Ahorro de la Procuraduría, Ley
de Política Habitacional y Tesorería de Seguridad Social, y en cuanto a la Planificación,
se detectaron debilidades en la formulación del Plan Operativo Anual. No obstante, las
mencionadas observaciones, constituyen defectos de forma que no causan perjuicio
pecuniario y por tanto, no dan lugar a la objeción de la cuenta, por lo que este
Organismo Contralor la declaró fenecida, de conformidad con lo previsto en el
artículo 60 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del
Sistema Nacional de Control Fiscal.
➢ De la Auditoría de Seguimiento practicada a la Procuraduría General del
estado Barinas, la cual comprendió la evaluación del cumplimiento de las
recomendaciones realizadas por este órgano de control a la Procuraduría General del
estado Barinas en el Informe Definitivo N° EC-03-05-2014, correspondiente al ejercicio
económico financiero 2013 y al Plan de Acciones Correctivas presentado por la
Procuraduría General del estado Barinas, mediante el Oficio Nº PG 1.439/10/2015 de
fecha 28-10-2015, arrojó los siguientes resultados: cuatro (4) recomendaciones
17
ejecutadas y una (01) parcialmente ejecutada.
Dirección de Control de la Administración Descentralizada (POA 2016)
➢ Auditoría Operativa practicada a la Concesionaria la Soberana S.A, tendente
a evaluar los procesos administrativos, presupuestarios, financieros y técnicos
relacionados con la planificación, selección, ingresos, ascensos, remociones,
comisiones de servicio y jubilaciones del personal, los pagos efectuados por
concepto de nóminas, retenciones y aportes de ley, bono vacacional, bono de
alimentación, prestaciones sociales y primas del personal directivo, empleado,
obrero, jubilado, pensionado y contratado, así como las contrataciones que haya
efectuado la concesionaria relacionadas con auditores, consultores y
profesionales independientes en materia de control, evaluando si las personas
naturales o jurídicas que las representaron, se encontraban inscritas en el registro
que al efecto lleva la Contraloría General de la República, correspondiente al
ejercicio económico financiero 2015; a tales efectos se evidenció que la
concesionaria presentó debilidades de control interno relacionadas con el manejo
del recurso humano por cuanto se observó que no elaboró manuales, el plan
operativo anual correspondiente al área de recursos humanos; del mismo modo
los expedientes de personal no están debidamente ordenados, foliados en forma
cronológica y no presentan la documentación completa relacionada con el área
laboral y académica; asimismo, no realizaron la evaluación de desempeño de
algunos trabajadores. Por otro lado, se observó en la ejecución presupuestaria,
deficiencias en los registros de los tres momentos del gasto (comprometido,
causado y pagado) en materia de personal.
2.2 . Fallas y Deficiencias
➢ Del Examen de la Cuenta practicado al Consejo Legislativo del estado
Barinas, ejercicio económico financiero 2015.
✔ Se constató que el Consejo Legislativo del estado Barinas, formuló el Plan
Operativo Anual 2015; sin embargo, no consideraron los recursos
financieros, humanos, materiales y tecnológicos, asignados a cada una de
18
las metas previstas, ni los indicadores de gestión que permitan medir las
metas alcanzadas bajo criterios de eficiencia, eficacia y economía. Lo
expuesto, se originó debido a que la Sección de Planificación y Control de
Gestión del Consejo Legislativo, no realizó la formulación del Plan Operativo
Anual considerando los elementos previstos para el cumplimiento de cada meta
y que deben formar parte de dicho plan y su vinculación con el presupuesto
aprobado. En este sentido, se dificultó examinar su cumplimiento y evaluar la
gestión a través de los criterios de eficiencia, eficacia, economía e impacto para
el período evaluado.
✔ Se constató que el Consejo Legislativo del estado Barinas, creó un Fondo
de Caja Chica, para efectuar gastos menores sin tener a su cargo el
manejo de un fondo en anticipo. Lo expuesto, se originó debido a que las
máximas autoridades del organismo al crear la caja chica no evaluaron lo
establecido en el Reglamento N° 2 de la Ley Sobre la Administración
Financiera del Estado Barinas, generando gastos a través del fondo de
caja chica que carecen de legalidad.
✔ De la revisión efectuada a las órdenes de pago por concepto de Bono
Vacacional, correspondiente a la Secretaria de Cámara del Consejo
Legislativo del estado Barinas, se constató que dichos gastos se
registraron de manera incorrecta en la partida presupuestaria
4.01.05.15.00 “Bono Vacacional a Altos Funcionarios y Altas Funcionarias
del Poder Público y de Elección Popular”. La situación antes mencionada,
se originó por falta de supervisión por parte de la jefatura de presupuesto
en verificar que los registros de las operaciones se realizaran en las
partidas presupuestarias que correspondían, según el Clasificador
Presupuestario vigente para el momento de ejecutar el gasto, lo que
conllevó a que no se garantizará la legalidad, sinceridad y transparencia
en la ejecución del presupuesto de gastos del Consejo Legislativo.
✔ De la revisión efectuada a las órdenes de pago por concepto de Bonificación de
19
Fin de Año, correspondiente a la Secretaria de Cámara del Consejo Legislativo
del estado Barinas, se constató que dichos gastos se registraron de manera
incorrecta en la partida presupuestaria 4.01.05.13.00 “Aguinaldos a Altos
Funcionarios y Altas Funcionarias del Poder Público y de Elección Popular”. La
situación antes mencionada, se originó por falta de supervisión por parte de la
jefatura de presupuesto en verificar que los registros de las operaciones se
realizaran en las partidas presupuestarias que correspondían, según el
Clasificador Presupuestario vigente para el momento de ejecutar el gasto, lo que
conllevó a que no se garantizará la legalidad, sinceridad y transparencia en la
ejecución del presupuesto de gastos del Consejo Legislativo.
✔ De la revisión efectuada a los pagos por concepto de Bono Vacacional, se
constató que no se le realizó la retención del Fondo de Ahorro Obligatorio de
Vivienda (FAOV), debido a la falta de supervisión por parte de la Jefatura de
Recursos Humanos del Consejo Legislativo del estado Barinas, en los
descuentos de Ley que deben realizarse a cada trabajador por los pagos
realizados, generando que se afecte los derechos individuales de cada
funcionario y funcionaria, en acceder a las políticas, planes, programas,
proyectos y acciones que el Ejecutivo Nacional desarrolle en materia de vivienda
y hábitat, enmarcados en la Constitución de la República Bolivariana de
Venezuela.
✔ De la revisión efectuada a los pagos por concepto de Bonificación de Fin de Año,
correspondiente al ejercicio económico financiero 2015, se evidenció que los
cálculos se realizaron en base al salario normal, sin tomar en cuenta el sueldo
integral del personal. Lo antes expuesto obedeció, a que la Jefatura de Recursos
Humanos del Consejo Legislativo del estado Barinas, realizaron los cálculos
fundamentado en la VII Contratación Colectiva de Trabajo 2006-2007, obviando
las normativas legales vigentes, con lo cual no se garantizó la legalidad,
sinceridad de los gastos cancelados por dicho concepto.
✔ En revisión efectuada a los pagos por concepto de Bono Vacacional
20
correspondiente al personal de Alto Nivel y de Dirección, se observó pagos de
días superiores a lo indicado en la Ley que rige la materia, Lo expuesto se
originó, debido a que la Dirección de Administración y Recursos Humanos
fundamentaron y efectuaron los cálculos en base a lo establecido en la
Contratación VII Convención Colectiva de los Trabajo 2006-2007 vigente a la
fecha, sin tomar en consideración que dicho Contrato Colectivo no le es
aplicable, por cuanto sólo rige para los trabajadores (as) y funcionarios de
carrera, generando la utilización poco racional de los recursos públicos.
✔ En revisión efectuada al Plan Operativo Anual 2015, se constató que no se
detallan los funcionarios responsables de la ejecución de las metas, las
actividades a realizar, las horas hombre y fecha de ejecución por cada una de las
metas. Así mismo no se realizaron las evaluaciones periódicas a la ejecución de
dicho POA, que permitan visualizar de manera efectiva los avances de las metas
establecidas. Lo expuesto obedeció a que las máximas autoridades del Consejo
Legislativo, no designaron al personal encargado de realizar la supervisión y
monitoreo al cumplimiento de los objetivos y metas programadas en el POA,
generando que no se hayan efectuados correctivos oportunos y necesarios que
permitieran el cabal cumplimiento de los objetivos y metas que se debían
alcanzar en el ejercicio económico financiero fiscal 2015.
➢ Del Examen de la Cuenta practicado a la Gobernación del estado Barinas,
ejercicio económico financiero 2015
✔ La Gobernación del estado Barinas, no contó con un Manual Descriptivo
de Clases de Cargos, esta situación se originó debido a que las
autoridades de la Secretaría de Recursos Humanos junto con la
Coordinación General de Manuales, no realizaron los procesos internos
relacionados con la elaboración del Manual Descriptivo de Clases de
Cargos; ocasionando que no se pueda determinar las tareas,
obligaciones y responsabilidades de las personas que ocupan los cargos
en la Gobernación del estado Barinas ni se garantice la transparencia en
los diferentes procesos administrativos de selección de personal,
21
ingresos y sistema de clasificación de cargos.
✔ En revisión a los expedientes de obras de los contratos ejecutados para
el ejercicio económico financiero 2015, pertenecientes a la Secretaría de
Infraestructura y Ordenamiento Territorial (SIOT) de la Gobernación del
estado Barinas, se constató que en su mayoría no se encontraban
foliados, conformados en carpetas contentivas de quinientos (500) folios
aproximadamente, y en algunos casos se presentaron en mal estado de
conservación. Lo expuesto se originó, debido a que los representantes de la
Secretaría de Infraestructura y Ordenamiento Territorial (SIOT) de la
Gobernación del estado Barinas, no tienen establecido una normativa interna
donde regulen los procedimientos para conformación de los expedientes únicos
de cada contrato para su fácil resguardo y manipulación; lo que trae como
consecuencia que los mismos puedan presentar el extravío de documentos por
falta de foliatura y el deterioro al momento de su utilización.
✔ Se constató que en el Sistema Integral de Gestión Gubernamental
Administrativo (SIGGA), no se realizaron los registros de los reintegros
de fondos 2015, así como de compromisos anulados contablemente sin
el ajuste presupuestario correspondiente, para el control de los procesos
administrativos y operaciones de los distintos departamentos de la
Secretaría Ejecutiva de Administración, Finanzas y Hacienda. Lo
expuesto, obedece a debilidades en el cumplimiento del sistema de
control interno instaurado por parte de la Secretaría de Administración,
Finanzas y Hacienda, al no realizar supervisión ni conciliación de la
información entre la Unidad de Informática y el Departamento de
Servicios Contables, sobre las operaciones administrativas, financieras y
presupuestarias, para garantizar un registro oportuno y sincero. Lo que
trajo como consecuencia, que no se garantice la veracidad, oportunidad
y transparencia de las operaciones administrativas de los ingresos
públicos, generando una diferencia en los saldos por el sistema SIGGA.
22
✔ Se observó que las órdenes de pago correspondientes a las nóminas de
las diferentes secretarías de la Gobernación del estado Barinas,
presentaron deficiencias de control interno en cuanto a: falta de la firma
del jefe de contabilidad; falta de firma y sello de las unidades
administradora y ejecutora, y omisión de algunas nóminas. Esta
situación se generó, debido a que la Secretaría Ejecutiva de
Administración Finanzas y Hacienda, conjuntamente con el Departamento de
Tesorería General del estado Barinas, no efectuaron el procedimiento para el pago
de nómina con cuenta bancaria de acuerdo con lo establecido en el Manual de
Funciones, Normas y Procedimientos Administrativos Normas de la Secretaría
Ejecutiva de Administración Finanzas y Hacienda de la Gobernación del
estado Barinas; en consecuencia se generaron pagos de algunas nóminas sin la
autorización y soportes justificativos suficientes, afectando la transparencia y
confiabilidad de los procesos administrativos.
✔ La Gobernación del estado Barinas, no cuenta con una normativa o sistema de
control interno que regulen los procedimientos administrativos para la tramitación,
aprobación, pago y conformación de los viáticos. Esta situación se originó debido
a que la Secretaría de Recursos Humanos conjuntamente con la Secretaría de
Administración, Finanzas y Hacienda de la Gobernación del estado Barinas, no
coordinaron la aplicación de normas y procedimientos administrativos dirigidos a
regular el viático al personal adscrito a las distintas secretarías. Tal situación,
limita la transparencia y sinceridad de los pagos realizados por dicho concepto.
✔ Se constató que el Archivo del Departamento de la Tesorería General del estado,
no garantiza el orden, resguardo y conservación de la documentación que
soportan las operaciones administrativas y financieras realizadas por la
Gobernación del estado Barinas, aunado a que no cuenta con un espacio físico
adecuado que permita la localización rápida y oportuna de los mismos. Lo
señalado se originó por cuanto las autoridades de la Secretaría de Administración,
Finanzas y Hacienda, no han adoptado las medidas necesarias para adecuar el
espacio físico acorde con la cantidad de documentación a resguardar, así como,
23
los responsables de la sección de archivo no aplican los procedimientos descritos
en el citado Manual, para la custodia y manejo de los documentos procesados por
la Tesorería (nóminas, proveedores, contratistas, gastos médicos, viáticos, entre
otros). Lo que consecuentemente conlleva a que los archivos se encuentren
desorganizados y deteriorados, limitando el acceso a la información necesaria
para la revisión, verificación y fiscalización de los soportes justificativos de las
distintas operaciones.
✔ Se evidenció que la cuenta corriente Nº 0105-0049-47-1049330323, del Banco
Mercantil, denominada Fideicomiso Docentes, no es conciliada desde el 30-06-
2011, lo expuesto, obedece a que los responsables de la Tesorería General del
estado Barinas y la Oficina de Servicios Contables, no ejercen las funciones
relacionadas con el procedimiento para la conciliación mensual de la cuenta
bancaria en comento. Lo que trae como consecuencia, que no se garantice la
legalidad y transparencia de la información financiera contenida en los Estados
Financieros del organismo; así como, limita determinar actualmente la
procedencia de los saldos.
✔ En los expedientes de los contratos Nros. GEB-SIOT-112-2015, GEB-SIOT-
087-2015 y GEB-SIOT-046-2015, no se encontraron insertos los soportes
documentales donde consten los avances físicos y financieros de las obras,
esta situación se originó por falta de supervisión de la unidad contratante al no
garantizar la existencia de dichos informes técnicos en los respectivos
expedientes,así como la omisión de su elaboración por parte de los ingenieros
inspectores, en algunos casos; limitando que en la revisión de los expedientes
se observe el estatus de las obras, impidiendo a su vez la toma oportuna de
decisiones y el control del contrato.
✔ De la inspección realizada al Despacho, Secretarías y Oficinas de la
Gobernación del estado Barinas, se constató que no fueron ubicados siete (7)
bienes muebles adquiridos en el ejercicio económico 2015. Lo expuesto
obedece a que las autoridades del Departamento de Bienes no cumplen con la
24
aplicación de la normativa referente al inventario de bienes en cuanto a la
verificación periódica del inventario físico en cada una de las dependencias,
aunado a que los responsables de cada unidad administrativa no realizaron el
control, vigilancia y supervisión necesaria del inventario ni la denuncia
respectiva de los bienes faltantes ante los organismos competentes,
incrementando las facilidades para la sustracción de los bienes, no se
garantice una adecuada custodia y salvaguarda del patrimonio público y se
ocasionara un posible daño patrimonial, por bienes faltantes.
✔ En revisión efectuada a los soportes de la orden de pago Nº 09522 de fecha
09-12-2015, según contrato Nº GEB-ADMCA15-2015 de fecha 26-10-2015,
no se evidenció documento del cumplimiento del aporte del 3%,
correspondiente al Compromiso de Responsabilidad Social. La situación
expuesta evidencia debilidades de control y seguimiento en el cumplimiento
del contrato por parte del organismo; lo que trae como consecuencia, que
este compromiso no garantice el beneficio de proyectos sociales, así como,
vulnera los principios de transparencia y legalidad.
✔ En revisión efectuada a las órdenes de pago Nros 6446 y 6447 ambas
de fecha 08-09-2015 del expediente de contratación Nº GEB-
ADMCA4.3-2015, de fecha 05-05-2015, se constató que no presentaron
los siguientes soportes: Requisición, presupuesto base, pliego de
condiciones, llamado a participar en el procedimiento (página web),
acta de inicio del procedimiento de concurso, cotizaciones, informe de
evaluación y acta de recepción de sobres, que demuestren la aplicación
del procedimiento de selección de contratistas en la modalidad de
Concurso Abierto y actividades previas de la contratación. Lo expuesto
se originó debido a que la unidad administrativa financiera del ente
contratante, no conformó el expediente con los soportes requeridos
para la aplicación del procedimiento de selección correspondiente,
conforme a la normativa que rige la materia; lo que trae como
consecuencia, que no se garantice la información completa, oportuna y
25
veraz del procedimiento de contratación, afectando el principio de
transparencia y legalidad del procedimiento.
✔ En revisión efectuada a los expedientes de los Contratos de obras Nros: GEB-
SIOT-063-2015, GEB-SIOT-068-2015 y GEB-SIOT-079-2015, cuyos montos
superaron las cinco mil Unidades Tributarias (5.000 U.T.), se observó mediante
Acta de Terminación que las mismas fueron ejecutadas y no se realizaron las
Evaluaciones de Desempeño de las contratistas en el tiempo correspondiente.
Esta situación se originó debido a que los responsables del Departamento de
Construcción e Inspección de la SIOT, no ejercen las acciones pertinentes para
evaluar el desempeño de las contratistas cuando superan los supuestos
cuantitativos establecidos en el Reglamento de la Ley de Contrataciones Públicas,
no constatan el cumplimiento de las obligaciones, así como tampoco informan a la
comisión de contrataciones en los casos establecidos en la normativa que rige la
materia; limitando la aplicación de las sanciones correspondientes, sea
suministrada la información al Registro Nacional de Contratistas para su
evaluación y la calificación sincera de la actuación de las empresas.
✔ En revisión efectuada a los expedientes de los contratos de obras, se constató la
ausencia de los planos necesarios para la ejecución de las mismas. Esta situación
se originó por omisiones en las actividades previas al proceso de selección de
contratista por parte de los responsables del Departamento de Construcción e
Inspección de la SIOT, al no solicitar y garantizar que se incorporaran en el
expediente los documentos técnicos (planos), indispensables para la ejecución de
las obras. Lo que limita la supervisión efectiva del ingeniero inspector, así como,
quedando a discreción de la contratista la ejecución de las obras y pudiendo
generar variaciones significativas (modificaciones, errores u omisiones) en las
mismas.
✔ Se constató que en algunos contratos de obras se otorgaron paralizaciones por
parte de la organismo contratante sin soportes que justificaran en cada caso las
situaciones planteadas en las mismas (Anexo Nº 10), ni fueron sometidas a la
26
opinión de la Comisión de Contrataciones. Esta situación tuvo su origen debido
a que los ingenieros inspectores conjuntamente con los responsables del
Departamento de Construcción e Inspección, no verificaron la sinceridad de los
motivos expuestos por la contratista para la procedencia de las paralizaciones,
así como la inexistencia de procedimientos de control interno a seguir para la
tramitación y aprobación de éstas; afectando el costo de la inversión inicial de
las obras y por ende, el logro de las metas planificadas.
✔ Del Concurso Abierto Nro. GEB-SIOT-CA-O22-2015, quedó señalado en el
“Registro de Adquirientes del Pliego de Contratación”, que el Pliego de
Condiciones fue retirado en fecha 05-11-2015, por parte de un Consorcio
participante (RIF-J406870315) y éste no había sido legalmente constituido ni
disponía de un Registro de Información Fiscal (RIF) en dicha fecha. Por otra
parte, se constató que la empresa y la firma personal que constituyeron dicho
Consorcio, no contaba con la capacidad ni el nivel financiero estimado de
contratación exigido en el Pliego de Condiciones (Nivel XXIX). Con relación al
Concurso Abierto N° GEB-SIOT-CA-O23-2015, se constató que la empresa
(RIF J-406648043) que representa al Consorcio (contratista), con un porcentaje
del setenta por ciento (70%) de participación, no cumplió con la capacidad ni el
nivel financiero estimado de contratación exigido en el Pliego de Condiciones
(Nivel XXIX), según consta en el reporte de la “Información de la Empresa
Registrada”, emitido por el Registro Nacional de Contratista. Esta situación se
originó, debido a que la Comisión de Contrataciones no ejerció la atribuciones
conferidas en el Decreto con Rango, Valor y Fuerza de Ley de Contrataciones,
al no verificar la documentación presentada para la calificación de los oferentes
ni procedió a descalificar o rechazar las ofertas de los mismos; lo que trajo
como consecuencia, que se afecte la transparencia, honestidad, igualdad y
libre competencia en los procedimientos de selección de contratación, en
contravención a las disposiciones legales formalmente establecidas, y que
pudieren haber favorecido con la adjudicación de contratos de obras que
exceden la capacidad contractual de las contratistas para dar cumplimiento a
27
las obligaciones.
➢ Examen de la Cuenta practicado a la Procuraduría General del estado
Barinas, ejercicio económico financiero 2015
✔ Las cuentas bancarias manejadas por la Procuraduría General del estado
Barinas, signadas con los números 0102-0334-10-0000210625, y 0102-0334-
19-0000129729 del Banco Venezuela, así como, la Cuenta Corriente Nº 0105-
0616-66-1616018704 del Banco Mercantil, no fueron registradas ante la Oficina
Nacional del Tesoro. La situación antes mencionada, se originó debido a que
las máximas autoridades de la la Procuraduría General del estado Barinas, no
realizaron los tramites correspondientes para el registro de las cuentas ante la
Oficina Nacional del Tesoro; limitando que dicho organismo mantenga
actualizado el registro general de cuentas bancarias y no se cumpla con las
normativas que regula la materia.
✔ Se constató la creación de un Fondo de Caja Chica mediante Punto de cuenta
sin tener a cargo el manejo de un Fondo en Anticipo. Lo expuesto, se originó
debido a que las máximas autoridades del organismo al crear la caja chica,
no evaluaron lo establecido en el Reglamento N° 2 de la Ley Orgánica de
Administración Financiera del Estado Barinas, generando gastos a través
del fondo de caja chica que carecen de legalidad.
➢ Auditoría de Seguimiento Practicada a la Procuraduría General del
estado Barinas.
✔ Se constató que los procesos para la adquisición de bienes y servicios
ejecutados en la Procuraduría, se encontraron las siguientes debilidades:
1.Omisión de las actividades previas. 2.Realizaron procedimientos de
selección por consulta de precios, en los cuales no constan la recepción de las
ofertas enviadas a los proveedores. 3. No realizaron las actividades
relacionadas con el control del contrato. 4. No conformaron el expediente
único por cada contratación. Observándose el acatamiento parcial en la
recomendación realizada por este Órgano de Control Fiscal en el Informe
28
Definitivo Nro. EC-03-05-2014.
2.3. Recomendaciones
➢ Del Examen de la Cuenta practicado al Consejo Legislativo del estado
Barinas, ejercicio económico financiero 2015.
✔ La Sección de Planificación y Control de Gestión, Dirección de
Administración y demás responsables de la formulación del Plan
Operativo Anual 2014, deben indicar y vincular los recursos humanos,
materiales y financieros para cada una de las metas previstas, en
consideración de los elementos de planificación.
✔ Las autoridades del Consejo Legislativo, dada la necesidad deben
evaluar la viabilidad de constituir un fondo en anticipo para la creación y
manejo de la caja chica, atendiendo a los supuestos establecidos en la
normativa aplicable, en atención al principio de legalidad, o en su
defecto, se sugiere reformar la Ley Sobre la Administración Financiera
del estado Barinas con la finalidad de adecuarla a las disposiciones
contempladas en la Ley Orgánica de la Administración Financiera del
Sector Público vigente.
✔ La Dirección de Administración junto a los responsables del
Departamento de Presupuesto deben verificar y constatar que los pagos
por concepto de Bono Vacacional y Bonificación de Fin de Año de la
Secretaria de Cámara del Consejo Legislativo, se imputen de manera
correcta en las partidas presupuestarias correspondientes, atendiendo a
la naturaleza del gasto y al Clasificador Presupuestario vigente para el
momento del gasto, de conformidad con lo establecido en las normas y
criterios emanados por la Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE).
29
✔ Los responsables del Departamento de Recursos Humanos al efectuar
los pagos por concepto de bono vacacional, les corresponde realizar la
supervisión efectiva sobre las retenciones de Ley, con el objeto de
cumplir las obligaciones en materia de seguridad social.
✔ Los responsables del Departamento de Recursos Humanos del Consejo
Legislativo, deben realizar la supervisión de la base de cálculo y la
cantidad de días establecidos de los beneficios socio-económicos
(Bonificación de Fin de Año y Bono Vacacional del personal de Alto Nivel y
Dirección), en consideración a la normativa legal vigente aplicable con el fin
de garantizar que los pagos efectuados no afecten los derechos individuales
ni los principios de legalidad y sinceridad.
✔ Las autoridades del Consejo Legislativo del estado Barinas, deben
nombrar al personal responsable de la ejecución, supervisión y
seguimiento de cada meta establecidas por área o departamento,
conforme a lo indicado en la estructura organizativa y establecer un
sistema de indicadores de gestión que permita evaluar el cumplimiento
efectivo de las metas programadas, bajo los criterios de eficiencia,
eficacia, economía, calidad e impacto de la gestión.
➢ Del Examen de la Cuenta practicado a la Gobernación del estado Barinas,
ejercicio económico financiero 2015.
✔ Las autoridades de la Secretaría de Recursos Humanos junto con la
Coordinación General de Manuales, deben culminar el Manual
Descriptivo de Clases de Cargos, que sirva de base para describir las
tareas, funciones y perfil de los cargos existentes en la Gobernación del
estado Barinas, y procurar su implantación en las diferentes
dependencias que la conforman; así mismo, la Secretaría de Recursos
Humanos, debe emprender las acciones para establecer normativas
internas en materia de personal, que incluya los procesos de selección,
ingresos, funciones, remuneración y ascensos.
30
✔ La Unidad Contratante y/o la Comisión de Contrataciones, deben
conformar y sustanciar el expediente único, en piezas con un número en
promedio de doscientos (250) folios, con todos los soportes que se
generen en cada uno de los procesos, lo cuales estarán debidamente
foliados y organizados en orden cronológico, con el fin de garantizar la
transparencia y legalidad de las operaciones realizadas, que puedan ser
evaluados y verificados por los organismos de control interno o externo
que lo requieran, así como el resguardo y manipulación de la
documentación.
✔ Los responsables de la Secretaría de Administración, Finanzas y
Hacienda deben establecer mecanismos de supervisión oportunos que
garanticen la conciliación de las operaciones administrativas y
financieras entre los diferentes departamentos, que permitan claridad,
confiabilidad y veracidad de los registros presupuestarios, con la
finalidad de garantizar la información emitida por el Sistema Integral de
Gestión Gubernamental Administrativo (SIGGA).
✔ Los responsables de la Secretaría de Administración, Finanzas y
Hacienda, conjuntamente con el Departamento de Tesorería General del
estado Barinas, deben efectuar el procedimiento para el pago de nómina
con cuenta bancaria de acuerdo con lo establecido en el Manual de
Funciones, Normas y Procedimientos Administrativos; con la finalidad
que se generen los pagos de las nóminas con la debida autorización y
soportes justificativos suficientes.
✔ La Secretaría de Recursos Humanos conjuntamente con la Secretaría de
Administración, Finanzas y Hacienda de la Gobernación del estado
Barinas, deben coordinar la elaboración de un manual de normas y
procedimientos administrativos dirigidos a regular el viático al personal
adscrito a las distintas secretarías, que garantice la sinceridad de los
pagos realizados por dicho concepto, en consideración al Sistema de
31
Viáticos para los Servidores Públicos al Servicio de la Administración
Pública (publicado en la Gaceta Oficial de la República de Bolivariana de
Venezuela Nº 41.127 de fecha 03-04-2017).
✔ Las autoridades de las Secretarías de Planificación y Presupuesto, y
Administración, Finanzas y Hacienda, deben adoptar las medidas
necesarias para adecuar el espacio físico acorde con la cantidad de
documentación a resguardar, así como, los responsables de la sección de
archivo de aplicar los procedimientos descritos en el citado Manual, para
la custodia y manejo de los documentos procesados por la Tesorería
(nóminas, proveedores, contratistas, gastos médicos, viáticos, entre
otros). Todo ello, con el objeto de organizar los archivos y la finalidad de
tener acceso a la información necesaria para la revisión, verificación y
fiscalización de los soportes justificativos de las distintas operaciones.
✔ Los responsables de la Tesorería General del estado Barinas, deben
implementar mecanismos de control y supervisión que permitan la
conciliación mensual de todas las cuentas bancarias, con el objeto de
verificar de manera oportuna los registros bancarios y contables, así
como, disminuir el margen de error u omisión en los registros y los
pasivos acreditados por el Ejecutivo Regional.
✔ Los ingenieros inspectores deben elaborar los informes técnicos donde se
evidencien los avances físicos y financieros de la ejecución de las obras;
por otra parte, unidad usuaria deberá supervisar y verificar la
conformación del expediente respectivo para garantizar que dichos
informes se encuentren insertos en los mismos.
✔ La Oficina de Bienes y Servicios adscrita a la Secretaría de Administración,
Finanzas y Hacienda de la Gobernación del estado Barinas, debe establecer
mecanismos de supervisión y control eficaces sobre los bienes muebles y
verificar periódicamente el inventario físico de los bienes adscritos a cada una de
las dependencias, así como, en los casos de detectar algún faltante proceder a
32
realizar las diligencias pertinentes para su ubicación, levantar las respectivas
actas, realizar las denuncias en caso de robo y/o hurto de algún bien ante los
organismos competentes, y ejercer las acciones administrativas o judiciales a las
que hubiere lugar.
✔ El organismo contratante debe adoptar las medidas pertinentes, a los fines de
que se realice el respectivo seguimiento, control de ejecución y cumplimiento
del Compromiso de Responsabilidad Social que garantice el beneficio de
proyectos sociales.
✔ La unidad administrativa financiera del ente contratante, debe conformar el
expediente con los soportes requeridos para la aplicación del procedimiento de
selección correspondiente y verificar que se hayan llevado a cabo las
actividades previas de contratación, conforme a la normativa que rige la
materia; con la finalidad de garantizar la información completa, oportuna y veraz
del procedimiento de contratación, asegurando el principio de transparencia y
legalidad del procedimiento.
✔ Los responsables del Departamento de Construcción e Inspección de la SIOT,
deben ejercer las acciones pertinentes, para evaluar el desempeño de las
contratistas cuando superan los supuestos cuantitativos establecidos en el
Reglamento de la Ley de Contrataciones Públicas e independientemente del
monto al verificar el incumplimiento de las obligaciones contractuales por
parte de la contratista; asimismo deberán informar a la comisión de
contrataciones en los casos establecidos en la normativa que rige la
materia.
✔ Los responsables de la Comisión de Contrataciones o en su defecto la
Unidad contratante deben exigir al Departamento de Construcción e
Inspección de la SIOT, la realización de las actividades previas al proceso
de selección de contratista y garantizar que se incorporaren en el
expediente los documentos técnicos (planos), indispensables para la
ejecución de las obras.
✔ Los ingenieros inspectores conjuntamente con los responsables del
33
Departamento de Construcción e Inspección, deben verificar a través de
soportes que demuestren la sinceridad de los motivos expuestos por la
contratista para la procedencia de las prorrogas y paralizaciones,
considerando de manera prioritaria establecer las prorrogas a la
terminación para minimizar la afectación al desarrollo de los proyectos en
vista de la inexistencia de procedimientos de control interno a seguir para
la tramitación y aprobación de éstas. Asimismo deberán informar a la
comisión de contrataciones según los casos establecidos en la normativa
que rige la materia.
✔ La Comisión de Contrataciones de la Gobernación del estado Barinas,
debe ejercer las atribuciones conferidas por la Ley que rige la materia, asi
como, verificar la sinceridad y legalidad de la documentación presentada
por los oferentes, considerando los criterios establecidos en el Pliego de
Condiciones, los supuestos para descalificar o rechazar las ofertas y la
calificación de los oferentes. Por otra parte, adecuará su formato para el
“Registro de Adquirientes del Pliego de Contratación”, incluyendo un
funcionario responsable que avale y registre las empresas participantes,
conjuntamente con un nivel supervisorio que garantice la veracidad y
oportunidad de los datos suministrados, en cumplimiento del Cronograma
de Lapsos establecido para los Concursos Abiertos.
➢ Examen de la Cuenta practicado a la Procuraduría General del estado
Barinas, ejercicio económico financiero 2015.
✔ La Dirección de Administración conjuntamente con la División de Presupuesto
y la Dirección de Asuntos Legales, dado la necesidad existente, deben
evaluar la viabilidad de constituir un fondo en anticipo para la creación y
manejo de la caja chica, atendiendo a los supuestos establecidos en la
normativa aplicable, con la finalidad de no menoscabar el principio de
legalidad.
✔ La Dirección de Administración junto a la Máxima Autoridad de la Procuraduría
34
General del estado Barinas, deben implementar las gestiones necesarias ante
la Secretaría de Planificación, Programación y Presupuesto del Ejecutivo del
estado Barinas, a objeto de solicitar la asignación de Créditos Adicionales
correspondientes para cubrir los pasivos laborales, gastos de Aportes
Patronales al Instituto Venezolano de los Seguros Sociales, Caja de Ahorro
de la Procuraduría, Ley de Política Habitacional (FAOV) y Tesorería de
Seguridad Social, necesarios para garantizar los derechos y principios del
personal que labora en éste organismo, en aras de dar cumplimiento a los
preceptos constitucionalmente consagrados en materia de seguridad social.
✔ La División de Presupuesto junto a la Dirección de Administración, deben
Implementar mecanismos de control en cuanto a la elaboración,
seguimiento y control de los objetivos y metas planteadas y reprogramadas,
en el Plan Operativo Anual, considerando los recursos humanos y
financieros, que permitan el normal desarrollo de las actividades
programadas, los responsables de llevar a cabo esta acción, así como la
supervisión continua de la ejecución del Plan, con el fin de tomar las
acciones correctivas necesarias y oportunas para el efectivo cumplimiento
de las mismas.
➢ Auditoría Operativa practicado a la Concesionaria la Soberana S.A:
✔ La Unidad de Talento Humano, conjuntamente con las autoridades de la
Concesionaria, deben efectuar las acciones pertinentes, con el fin de elaborar y
aprobar los manuales de normas y procedimientos en materia de personal,
manual descriptivo de clase de cargos y manual de organización, donde estén
claramente definidos los procedimientos administrativos, así como, los cargos y
niveles jerárquicos establecidos en la concesionaria, y de esta manera contar
con una herramienta útil para la planificación de la asignación presupuestaria y
la asignación de responsabilidades a los funcionarios, en atención a los perfiles
profesionales y las actividades que realizan según la unidad o dependencia
donde se encuentran adscritos.
35
✔ La Unidad de Talento Humano, debe realizar el Plan Operativo Anual
correspondiente a esta dependencia de conformidad con los lineamientos y
elementos establecidos en la normativa legal vigente en materia de
planificación, teniendo en cuenta la misión de la concesionaria, sus
competencias legales o estatutarias, el régimen jurídico aplicable y los recursos
humanos, materiales y financieros, estableciendo todas las metas y objetivos
inherentes al manejo de personal, así como, designar de manera formal un
funcionario responsable del seguimiento y control de las mismas.
✔ La Unidad de Talento Humano, debe aplicar mecanismos de control interno,
con el fin de garantizar que los expedientes sean conformados con los
documentos necesarios y suficientes que soporten la información completa
de la trayectoria del personal durante su permanencia dentro de la
concesionaria, y que sean archivados de manera lógica que permita su
ubicación oportuna, cumpliendo con los principios de legalidad y sinceridad
en los procesos administrativos que se deriven de los mismos.
✔ La Unidad de Talento Humano, debe garantizar la evaluación de desempeño de
todo el personal y verificar que todas las evaluaciones que se realicen sean
archivadas en el respectivo expediente, con la finalidad de mantenerlos
actualizados al momento de analizar las capacidades y habilidades adquiridas
por el personal, así como, las necesidades y deficiencias que presentan los
mismos, para implementar un plan de capacitación y desarrollo que permita
fortalecer la gestión en la ejecución de todos los procedimientos ejecutados en
la concesionaria.
✔ La Dirección de Administración, debe implementar mecanismos de control
interno que garanticen el registro oportuno de los tres momentos del gasto
en el control de la ejecución presupuestaria aplicado en la concesionaria,
con la finalidad de mantener actualizada la situación presupuestaria de las
partidas afectadas en atención a los gastos de personal realizados,
cumpliendo con los principios de sinceridad y transparencia en el manejo de
los recursos asignados.
36
2.4.Impacto
De la Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder, en la
Auditoría de Seguimiento practicada a la Procuraduría General del estado Barinas,
sobre el Informe Definitivo N° EC-03-05-2014, correspondiente al ejercicio económico
financiero 2013 y al Plan de Acciones Correctivas presentado mediante el Oficio Nº PG
1.439/10/2015 de fecha 28-10-2015, constató en el sistema de la Dirección de
Personal, la elaboración de un Manual de Normas y Procedimientos Administrativos
de la Dirección de Personal, Bienes, Asuntos Legales, Administración, atención al
Ciudadano y Evaluación de Desempeño, los cuales fueron remitidos en digital a la
Coordinación General de Manuales de la Gobernación del estado Barinas,
aprobándose posteriormente en la Resolución RPGEB-072 de fecha 01 de
diciembre 2016. Igualmente, se corroboró la elaboración del Plan Operativo Anual
para los ejercicios económicos financieros 2014 y 2015, la existencia y aplicación
de un instrumento (planilla de evaluación y desempeño) con el fin de evaluar el
desempeño individual de los funcionarios y funcionarias de la citada instancia. Y
finalmente, se confirma que los procesos para la adquisición de bienes y servicios
ejecutados en la Procuraduría General, se realizan considerando lo establecido en
la Ley de Contrataciones Públicas.
Por otra parte, se constató que las empresas contratistas (según muestra
evaluada) solicitaron prórroga de paralizaciones dentro los lapsos correspondientes; al
igual que las autoridades del Departamento de Construcción e inspección de la SIOT,
conjuntamente con los ingenieros inspectores suscribieron las actas de terminación y
de recepción provisional de las obras ejecutadas y éstas fueron tramitadas
oportunamente en los lapsos establecidos.
En otro aspecto la Dirección de Control de la Administración Descentralizada,
en aras del fortalecimiento de la gestión de la administración pública
descentralizada, ha emitido en el informe definitivo, las recomendaciones
necesarias y pertinentes para que sean adoptadas por la máxima autoridad, con el
fin de corregir las deficiencias detectadas; en este sentido, la empresa inició la
37
conformación y sustentación de los expedientes de personal en aras de garantizar
la legalidad, sinceridad y transparencia a los procesos administrativos que estos se
deriven; asimismo solicitaron asesorías en materia de evaluación de desempeño
para gestionar su aplicación.
38
CAPITULO III
3. ACTUACIONES DE CONTROL
39
3.1. Actuaciones de Obligatorio Cumplimiento.
3.1.1. Actuaciones Fiscales correspondientes al POA 2016
A. Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder (DCACOP)
Esta dirección no realizó actuaciones correspondientes al POA 2016, porcuanto la mayoría de éstas (actuaciones de ejercicios económicos financierosanteriores) fueron incorporadas en el POA 2017.
B. Dirección de Control de la Administración Descentralizada (DCAD)
Cuadro N° 1. Resumen de las Actuaciones fiscales DCAD (POA) 2016.
Actuaciones Fiscales POA 2016 Actividades realizadas durante el mes de Abril
Ítem Concepto Cant. Concepto Cant.
Dirección de Control de laAdministración Descentralizada
(DCAD)1
Informes preliminares comunicados 0
Informes definitivos comunicados 1
Expedientes remitidos al Área Legal 0
Actuación eliminada 0
TOTAL TRABAJADOS…………………………………………………………………………………………….1
Fuente: Dirección de Control de la Administración Descentralizada
Cuadro N°2. Un (01) Informe Definitivo comunicado.
ÍtemCódigo de la
ActuaciónActuaciones
Fiscales
EjercicioEconómicoFinanciero
Oficios Credenciales Estatus
1 AO-04-13-2016Concesionaria La
Soberana
01-01-2015hasta el
31-12 -2015
DC-DCAD-2016-0815 y DC-DCAD-2016-0816 de fecha
21-09-2016
Remitido medianteoficios Nros DC-DCAD-
2017 0398 y 0400ambos de fecha
20-04-2017
Fuente: Dirección de Control de la Administración Descentralizada
3.2.1. Actuaciones Fiscales correspondientes al POA 2017
A. Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder (DCACOP)
Cuadro N°3. Resumen de las Actuaciones fiscales (DCACOP) POA 2017.
Actuaciones Fiscales POA 2017 Actividades realizadas durante el mes de Abril
Ítem Concepto Cant. Concepto Cant.
Dirección de Control de la 4 Informes preliminares comunicados 0
40
Actuaciones Fiscales POA 2017 Actividades realizadas durante el mes de Abril
Ítem Concepto Cant. Concepto Cant.
Administración Central y OtroPoder (DCACOP)
Informes definitivos comunicados 4
Expedientes remitidos al Área Legal 2
Auditorías eliminadas (anulada) 0
TOTAL TRABAJADOS……………………………………………………………………………………………. 4
Fuente: Dirección de Control de la Administración Descentralizada.
Estatus de las actuaciones fiscales DCACOP (Año 2017).
Cuadro N°4. Cuatro (04) Informes definitivos remitidos y Dos (2) enviados al Área Legal.
Ítems Código de laActuación
ActuacionesFiscales
EjercicioEconómicoFinanciero
Oficios Credenciales Estatus
1 EC-03-01-2016Consejo Legislativo
del estado Barinas
2015DC-DCACOP-2016-0851 de fecha 27-10-
2016
Comunicado segúnoficio Nro. DC-
DCACOP-2017-0335de fecha 31-03-2017,recibido 04-04-2017
2EC-03-02-2016
Gobernación delestado Barinas
2015
DCACOP-2016-063,DCACOP-2016-064,DCACOP-2016-065,DCACOP-2016-066,DCACOP-2016-067,DCACOP-2016-068,DCACOP-2016-069,DCACOP-2016-070,DCACOP-2016-071,DCACOP-2016-072,DCACOP-2016-073,DCACOP-2016-074,
todos de fecha 16-09-2016
DCACOP-2016-083de fecha 09-11-2016
DCACOP-2016-088 yDCACOP-2016-089ambos de fecha 06-
12-2016
DCACOP-2016-090de fecha 14-12-2016
Comunicado segúnoficios Nros. DC-
DCACOP-2017-0422y DC-
DCACOP-2017-0423ambos de fecha
26-04-2017,recibidos en fecha
27-04-2017
3 EC-03-03-2016 ProcuraduríaGeneral del estado
Barinas
2015DC-DCACOP-2016-
0904 y DC-DCACOP-2016-0905 ambos de
fecha 18-10-2016
Comunicado segúnoficios Nros. DC-DCACOP-2017-0332y DC-DCACOP-2017-0333 ambosde fecha 30-03-
41
Ítems Código de laActuación
ActuacionesFiscales
EjercicioEconómicoFinanciero
Oficios Credenciales Estatus
2017, recibidos enfecha 03-04-2017 yenviado al ÁreaLegal segúnMemorando N.ºDCACOP-2017-066de fecha 20-04-2016
4 S-03-04-2016Procuraduría
General del estadoBarinas
2013
DC-DCACOP-2016-1054 Y DC-DACOP-2016-1055 ambos de
fecha 14-11-2016
Comunicado segúnoficios Nros. DC-DCACOP-2017-0353y DC-DCACOP-2017-0354 ambosde fecha 06-04-2017, recibidos enfecha 07-04-2017 yenviado al ÁreaLegal segúnMemorando N.ºDCACOP-2017-071de fecha 21-04-2017
Fuente: Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder.
3.2.2. Actuaciones relacionadas con el Sistema Nacional de Control Fiscal.
3.2.2.1. Actuaciones solicitadas por la Contraloría General de la
República.
Cuadro N° 5. Una (01) actuación solicitada por la Controlaría General de la República (DCAD) (POA) 2017
ÍtemsCódigo de la
ActuaciónActuaciones Fiscales
EjercicioEconómicoFinanciero
Oficios Credenciales Estatus
1 AOO-04-01-2017Consejo Comunal“Piedras Negras”
01-01-2011hasta
31-12-2016
DC-DCAD-2017-0063de fecha 25-01-2017 yDC-DCAD-2017-0072de fecha 26-01-2017;
DC-DCAD-2017-0147 y146 de fecha 20-02-
2017
Informe preliminar porrevisión por aprobación
del Director
Fuente: Dirección de Control de la Administración Descentralizada.
3.3. Actuaciones Selectivas.
3.3.1. Actuaciones realizadas en los órganos del Poder Público Estadal
Centralizados: Gobernaciones, Procuraduría y Servicios Autónomos.
Esta dirección no realizó actuaciones selectivas en el mes de abril
42
3.3.2. Actuaciones realizadas en los entes del Poder Público Estadal
Descentralizados: Institutos Autónomos, Fundaciones, Empresas
Estadales, Fondos, Corporaciones y Asociaciones Civiles, entre otros.
Esta dirección no realizó actuaciones selectivas en el mes de abril
3.3.3. Actuaciones realizadas a particulares
Cuadro Nº6. Una (01) actuación a particulares
Ítems Código de laActuación
ActuacionesFiscales
EjercicioEconómicofinanciero
Oficios Credenciales Estatus
1 AO-03-02-2016 ConsejoComunal “La
Vizcaína”
2015DC-DCACOP-2016-0254 yDC-DCACOP-2016- 0255
ambos de fecha 07-03-2016
Papeles de trabajo porremitir al Área legal
Fuente: Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder
3.3.4. Actuaciones conjuntas, tuteladas o coordinadas con otros
integrantes del Sistema Nacional de Control Fiscal.
En el mes de abril en las Direcciones de Control, no hubo actuaciones conjuntas,
tuteladas o coordinadas con otros integrantes del Sistema Nacional de Control Fiscal.
3.3.5. Otras Actuaciones Relacionadas con el Sistema Nacional de Control
Fiscal.
En el mes de abril en las Direcciones de Control,no hubo actuaciones
relacionadas con el Sistema Nacional de Control Fiscal.
43
CAPITULO IV
4 . ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL Y VINCULADAS CON
EL SISTEMA NACIONAL DE CONTROL FISCAL.
44
4.1 . Actividades de Apoyo a la Gestión de Control
4.1.1 . Asesoría y Asistencia Técnica y Jurídica
Este mes no se realizaron asistencias técnicas o jurídicas.
4.1.2 . Actividades realizadas para el fortalecimiento de los órganos y entes
sujetos a control.
➢ El día 05-04-2017, se llevó a cabo una Mesa de Trabajo con funcionarios
representantes de Fundacern-Barinas, en materia del Sistema de Control
Interno en la Administración de Personal, con la participación de cuatro (04)
servidores públicos de dicha fundación, y orientada por el Jefe de Recursos
Humanos de esta Contraloría del Estado Barinas.
➢ El día 06-04-2017, se realizó un Taller, con funcionarios de Esobades-Barinas,
con el objeto de brindar apoyo a las gestión de control, capacitar y orientar a las
diferentes instituciones y comunidades que la soliciten, en la misma se
abordaron temas relacionados al manejo, custodia y resguardo de los Bienes
Públicos, con la participación de diecisiete (17) servidores públicos, el cual fue
disertado por el Jefe de Bienes de esta Contraloría del estado Barinas.
➢ El día 07-04-2017, se llevó a cabo una jornada con funcionarios de
FUNDACERN-BARINAS, IAVEB, CORBATUR, FUNDACULTURA, INTRAVIAL,
FUNDACIÓN REGIONAL NIÑO SIMÓN, FUNSALUD, IPAEB Y PROTECCIÓN
CIVIL, con el objeto de brindar apoyo a las gestión de control, capacitar y
orientar a las diferentes instituciones públicas participantes, donde se disertaron
temas relacionados con la importancia del Control Interno Administrativo y
Responsabilidad de los Funcionarios Públicos como Herramienta para
Fomentar y Fortalecer la Administración Pública Activa, con la asistencia de
cincuenta y ocho (58) servidores públicos. Esta actividad esta enmarcada en el
seguimiento a la gestión de gobierno conforme al marco jurídico vigente que
está realizando el Ejecutivo Regional, con miras al fortalecimiento de la
administración pública estadal.
45
➢ El día 07-04-2017, se realizó una mesa de trabajo con el Jefe de Bienes de
Protección Civil y Jefe de Bienes de la Contraloría del estado Barinas con el
objeto de brindar apoyo a las gestión de control, capacitar y orientar a las
diferentes instituciones públicas, donde se brindó asesoría en materia de
Bienes Públicos, con la asistencia de dos (02) servidores públicos.
Cuadro N°7. Jornadas, Talleres y Mesas de trabajos para apoyo a la gestión decontrol.
Ítems Fecha Ente u Organismo Temas Total
1 05-04-2017 Fundacern-BarinasSistema de Control Interno en la
Administración de Personal. 04
2 06-04-2017 Esobades-BarinasBienes Públicos, Base Legal, Normativa y
Procedimientos. 17
307-04-2017
Fundacern-Barinas, IAVEB, Corbatur, Fundacultura, INTRAVIAL, Fundación Regional Niño Simón,FUNSALUD, IPAEB Y Protección Civil.
Control Interno Administrativo y
Responsabilidad de los Funcionarios
Públicos.
58
407-04-2017 Protección Civil.
Bienes Públicos, Base Legal, Normativa yProcedimientos.
02
Total................................................................................................................................................................ 81
Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano.
4.1.3. Otras Actividades de Apoyo a la Gestión de Control.
Los días 05 y 06-04-2017, funcionarios de la Oficina de Atención al Ciudadano,
asistieron a una jornada especial dirigida a todo el personal adscrito al Centro Técnico
Genético Florentino, ubicado en la Autopista José Antonio Páez, municipio Alberto
Arvelo Torrealba del estado Barinas, con el propósito de brindar el apoyo en materia de
Declaración Jurada de Patrimonio, con la participación de veintitrés (23) trabajadores,
en el cual se les brindó asesoría en torno a problemáticas como el bloqueo y cambio
de usuarios, asesoría en materia de SISROE, entre otros aspectos abarcados.
El día 20-04-2017, el Director de Recursos Humanos de esta Contraloría del
estado, llevó a cabo una mesa de trabajo con funcionarios de la Academia de Ciencias
46
Agrícolas de Venezuela, con el objeto de brindar apoyo a la gestión de control,
capacitar y orientar a las diferentes instituciones públicas, donde se brindó asesoría en
materia de Garantía de Prestaciones Sociales, Jornadas Laborales, con la asistencia
de dos (02) servidores públicos.
Por último, el día 21-02-2017, se realizó un taller de Contrataciones Públicas,
disertado por la Directora de Administración y la Auditora Interna de esta Contraloría,
con el propósito de fortalecer los controles referentes a este proceso; este actividad se
llevó a cabo en las instalaciones de la UNES-Barinitas, con la asistencia de nueve (9)
funcionarios adscritos a esta universidad.
Cuadro N°8. Jornadas, Talleres y Mesas de Trabajos para apoyo a la gestión decontrol.
Items Fecha Ente u Organismo Temas Total
1 05 y 06-04-2017 Centro Técnico GenéticoFlorentino.
Asesoría en materia de DeclaraciónJurada de Patrimonio.
23
2 20-04-2017 Academia de Ciencias Agrícolasde Venezuela
Garantía de Prestaciones Sociales y
Jornadas Laborales.
02
3 21-04-2017 UNES-Barinas Taller sobre Contrataciones Públicas 9
Total................................................................................................................................................. 34
Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano.
4.1.4 Actividades realizadas para el Fortalecimiento del Sistema Nacional de
Control Fiscal y de la Participación Ciudadana.
4.1.5. Actividades realizadas para el Fortalecimiento de los Órganos que Integran
el Sistema Nacional de Control Fiscal.
Durante el mes de abril del presente año no se desarrollaron actividades para el
Fortalecimiento de los Órganos que Integran el Sistema Nacional de Control Fiscal.
4.1.6. Actividades Solicitadas por la Contraloría General de la República.
En referencia al presente items, la Contraloría General de la República, a través del
punto de cuenta nro. 102 de fecha 22-03-2017, emitido por la Dirección General de Control
47
de Estados y Municipios, a través del cual solicita la autorización para llevar a cabo el taller:
La denuncia como mecanismo de participación ciudadana y control social dirigido a los
Órganos y Entes sujetos al ámbito de competencia de esta Contralorìa del estado Barinas.
En este sentido, el día 28-04-2017 se llevó a cabo dicha actividad, en la Mesa Redonda
ubicada en las instalaciones del INCES-Barinas, contando con la asistencia de Diecinueve
(19) instituciones sujetas a nuestro control, en horario comprendido desde las 8:00 a.m.
Hasta las 12:00 m., y desde la 1:00 p.m. Hasta las 5:00 p.m.
A continuación se detalla las actividades realizadas:
Cuadro N°9. Jornadas, Talleres y Mesas de Trabajos para apoyo a la gestión decontrol.
Items Ente u Organismo Nombre y Apellidos
1 Oficina Estadal Antidrogas Jesús Molina
2 Consejo Legislativo del Estado Barinas Beatriz Novellino
3 Corporación Barinesa de Turismo(CORBATUR) Manuel Romero
4 Corporación Socialista Barinesa de Infrestructura(CORSOBAIN)
María Gómez
5 Instituto Autónomo de Cultura del Estado Barinas (IACEB) Yessica Molina
6 Distribuidora Socialista Barinas, S.A. Francisco Borrero
7 Distribuidora Socialista Barinas, S.A. Ivone Betancourt
8 Empresa Socialista Barinesa para los Desechos Sólidos(ESOBADES)
Yolimar Varela
9 Fundación Centro de Educación y RecuperaciónNutricional Barinas
Norelis Castillo
10 Dirección Regional Fundación "El Niño Simón" Belkys Briceño
11 Fundación para la Salud del estado Barinas (FUNSALUD) Orlando Gudiño
12 Sociedad de Garantías Recíprocas Odalis Alvarado
13 Gobernación del estado Barinas Danetsi Cavanerio
14 Instituto Autónomo de la Vivienda y Equipamiento deBarrios del estado Barinas
Nancy Monsalve
15 Instituto Regional de Servicios Sociales (INASS) Yudith Briceño
16 Instituto Regional de la Mujer (INREMUJER) Erika Ortiz
48
Items Ente u Organismo Nombre y Apellidos
17 Instituto de Transporte y Vialidad del estado Barinas(INTRAVIAL)
Yennely Torrealba
18 Instituto Regional de Deportes del Estado Barinas (IRDEB) Carmen Quiñonez
19 Procuraduría General de la República Elizabeth Marquez
20 Instituto Autónomo de Protección Civil y Administración deDesastres
Ricardo Valero
21 Complejo Socialista para el Desarrollo de las ZonasIndustriales del estado Barinas
Delia Escalona
Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano.
4.1.7. Actividades relacionadas con la Participación Ciudadana:
➢ Programa "La Contraloría va a la Escuela"
En el mes de abril del año 2017, se realizaron visitas de seguimiento a diferentes
Instituciones Educativas donde se implementó el programa "La Contraloría Va a la Escuela",
durante el año escolar 2016-2017, en total fueron ocho (08) instituciones educativas del
estado Barinas, a continuación listado de las escuelas donde se realizó el seguimiento al
Programa:
CUADRO N°10. Programa “La Contraloría Va a la Escuela” Período Escolar 2016-2017.
Ítems Nombre de la Escuela Actividad Fecha
1 Escuela Básica “Fernanda Cruz Bastidas”.
2 Escuela Básica Bolivariana “Pedro Briceño Méndez”.
3 Escuela Básica Estadal “Pascual Ignacio Villasmil.
4 Unidad Educativa Estadal “Ramón Reinoso Núñez”.
5Escuela Básica Estadal “ Ramón Ignacio Méndez”
6 Escuela Básica “15 de Enero”
7 Escuela Básica “Carlos Sooblette”
8 Escuela Básica “Mariano Picón Salas”
Seguimiento delPrograma La Contraloríava a la Escuela. (Mesa deTrabajo para preparar a
los Contralores(as)Escolares. Charlas en
Materia de Valores,Ahorro Energético y
Funciones de losContralores(as) escolares.
Charla de Inducción alPrograma La Contraloríava a La Escuela y entrega
de Compromisos deResponsabilidad Social.
Desde 01-04-2017hasta 30-04-2017.
Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano
49
➢ Programa Abuelo y Abuela Contralor.
En el mes de abril, no se realizaron actividades con respecto al programa.
➢ Programa Contraloría Ambiental.
Durante el mes de abril, se eligió a través de una asamblea de ciudadano y
ciudadanas un Contralor Ambiental en el municipio Arismendi, como consecuencia de
las gestiones realizadas entre la Contraloría municipal y la Contraloría del estado
Barinas, en el sector Andrés Eloy Blanco de la población de Arismendi, Parroquia
Arismendi de ese mismo municipio; posteriormente de manera articulada con esta
Contraloría estadal, realizar la respectiva juramentación y formación en materia de
Delitos Ambientales, Ley Orgánica del Ambiente, estructura del Ministerio del Poder
Popular para Ecosocialismo y Aguas y el Programa “La Contraloría Ambiental”.
4.1.8 . Fortalecimiento del Poder Popular
El día 07-04-2017, el Jefe y Coordinador de la Oficina de Atención al
Ciudadano de la Contraloría del estado Barinas, llevaron a cabo una reunión en
las instalaciones del Domo de la Ciudad Deportiva, donde se orientó en materia
de Control Social y La Denuncia como Mecanismo para Fomentar la Participación
Ciudadana, con la asistencia de cuarenta y un (41) servidores Públicos, y
funcionarios de la Unidad de Auditoría Interna así como de la Oficina de Atención
al Ciudadano de ese Instituto de Deporte, así como la participación de
funcionarios de la Defensoría del Pueblo, Fiscalía del Ministerio Público, y
autoridades policiales, la Guardia del Pueblo, en una unión cívico militar que
busca garantizar el derecho a participar directamente en los asuntos públicos, así
como garantizar el uso eficiente y transparente de los recursos y bienes
asignados.
El día 26-04-2017, se llevó a cabo una mesa de trabajo, con el ciudadano
José Toro habitante de la población de Maporal municipio Pedraza del estado
Barinas, al cual se le orientó en materia de Contraloría Social, La Denuncia y
problemática referente a un Proyecto en la población de Maporal, con el objetivo
de continuar con el Fortalecimiento del Poder Popular y la Participación activa de
50
las comunidades de nuestro estado, con la asistencia de un (01) ciudadano
perteneciente a dicho sector.
Así mismo, el día 27-04-2017, funcionarios de la Dirección de Control
Central y Otro Poder de la Contraloría del estado Barinas, realizaron una mesa
de trabajo con ciudadanos del Barrio La Federación, donde se disertaron temas
en materia de Rendición de Cuentas, Contraloría Social y Jornadas para
Fomentar la Participación Ciudadana, con la asistencia de tres (03) Voceras y
Voceros del consejo comunal perteneciente a dicho sector.
En fecha 27-04-2017, el Jefe de la Oficina de Atención al Ciudadano, llevó a
cabo una Mesa de Trabajo con un miembro de la comunidad de El Nazareno,
parroquia Barrancas, municipio Cruz Paredes del estado Barinas, donde se
disertaron temas en materia de la Denuncia, Revisión de Soportes, cómo activar
la Contraloría Social y su aplicación a la hora de controlar la ejecución de un
proyecto y soportar debidamente una Denuncia, con el objetivo de continuar con
el Fortalecimiento del Poder Popular y la Participación activa de las comunidades
de nuestro estado, con la participación de tres (03) integrantes de la comunidad
antes mencionada.
Por último, el Jefe de la Oficina de Atención al Ciudadano, realizó el Taller
“La Denuncia como Mecanismo de Participación Ciudadana y Control Social en
las instalaciones del INCES-BARINAS, dirigido a todos los integrantes de las
Oficinas de los Entes Centralizados y Descentralizados sujetos al control de esta
Contraloría del estado, con la participación de veinte (20) servidores públicos.
CUADRO N°11. Jornadas de Fortalecimiento del Poder Popular.
Items FechaConsejo Comunal
y/o Comunas Temas
Total deasistentes a
jornada
1 07-04-2017 IRDEB Control Social y La Denuncia. 41
2 26-04-2017 Maporal.Contraloría Social, La Denuncia, problemática referente a un proyecto en la comunidad de Maporal. 1
3 27-04-2017 La FederaciónRendición de Cuentas, Contraloría Social y Jornadas para Fomentar la Participación Ciudadana 3
51
Items FechaConsejo Comunal
y/o Comunas Temas
Total deasistentes a
jornada
4 28/04/17Barrancas sector El Nazareno.
Requisitos en materia de Denuncia y Análisis de los hechos planteados.
3
5 28-04-20147Entes Centralizadosy Descentralizados
La Denuncia como Mecanismo de la Participación Ciudadana y Control Social. 22
Total....................................................................................................................................... 70
Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano.
4.1.9. Denuncias recibidas, valoradas y tramitadas
4.1.10. Otras Actividades vinculadas con la Participación Ciudadana y el Sistema
Nacional de Control Fiscal.
CUADRO N°31. Peticiones.
Ítem Concepto Población Atendida
1Declaración Jurada de Patrimonio a Funcionarios Públicos y Consejos
Comunales.38
2 Asesoría en materia de SISROE. 1
3 Asesoría en materia de la Declaración Jurada de Patrimonio (cambio de usuario) 3
4 Asesoría en materia de la Declaración Jurada de Patrimonio. 7
5 Asesoría en materia de Jubilación Especial. 1
6 Asesoría en materia de Denuncia. 3
7 Asesoría en materia de Contraloría Social. 2
8 Asesoría Rendición de Cuentas. 1
9 Asesoría en materia de Garantías de Prestaciones Sociales 1
TOTAL.............................................................................................................................. 57
Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano.
CUADRO N°32. Resumen de actividades.
Ítems Concepto Cant.
1 Expedientes trabajados en el mes de abril de 2017 7
2 Peticiones 57
52
Ítems Concepto Cant.
3 Quejas 0
4 Reclamos 0
5 Sugerencias 0
6 Solicitudes trabajadas durante el mes de abril de 2017 20
7Mesas de Trabajo y Reuniones con las Instancias del Poder Popular
e instituciones públicas 7
8Actividades de formación (incluye actividades de formación, charlas, talleres, jornadas,relacionados con los programas ejecutados en el mes de abril del año 2017)
5
9 Actividades solicitadas por la C.G.R. en el mes de abril del año 2017 1
10 Escuelas visitadas durante el mes de abril de 2017 en el marco del programa“La Contraloría va a la Escuela”
8
11Instituciones de Atención al Adulto Mayor visitadas durante el mes de abril de 2017 en el marco
del Programa “Abuela y Abuelo Contralora y Contralor” 0
12 Consejos Comunales visitados durante el mes de abril de 2017 en el marco del Programa“La Contraloría Ambiental”
1
Total.......................................................................................................................................................... 106
Fuente: Oficina de Atención al Ciudadano.
4.1.11 . Actividades vinculadas con la potestad investigativa, acciones fiscales y
expedientes remitidos al Ministerio Público.
Cuadro Nº 33. Expedientes de informes definitivos de actuaciones de control que
reposan en el Área Legal y el estatus al 30-04-2017
Inventarios de Expedientes Estatus de losExpedientes
Expedientes sustanciados en el mes de abril
Ítem Concepto Cant. Concepto Cant. Concepto Cant.
1 Inventario deExpedientesde Informes
Definitivos deActuacionesde Control
29
Informesdefinitivos deactuacionesde controlvalorados.
6
Informes definitivos de actuaciones de controlcerrados por no reunir méritos suficientes
para iniciar la fase de Potestad Investigativa.1
Por inicio de la potestad investigativa. 5
Remitidos a la Contraloría General de laRepública (Art. 97 LOCGRSNCF)
0
InformesDefinitivos
de
23 Informes definitivos de actuaciones de controlpendientes por valorar recibidos en meses
anteriores.
21
53
Inventarios de Expedientes Estatus de losExpedientes
Expedientes sustanciados en el mes de abril
Ítem Concepto Cant. Concepto Cant. Concepto Cant.
actuacionesde controlpendientespor valorar.
Informes definitivos de actuaciones de controlpendientes por valorar recibidos en el mes de
abril2
Sub Total…………………………… 29
2
Inventario deProcedimiento
sInvestigativos
9
Iniciadas 9
Iniciadas en trámite. 4
Fase de Notificación. 4
Fase de prueba. 0
Fase de Informe de Resultados. 0
Por remitir a la Dirección de Determinación deResponsabilidades.
1
ExpedientesConcluidos
0
Expedientes remitidos a la Dirección deDeterminación de Responsabilidades.
0
Remitidos a la Contraloría General de laRepública (Art. 97 LOCGRSNCF)
0
Sub- Total………………………..… 9
Total en Inventario……………………… 38 Total Trabajados……………… 38Fuente: Área Legal de las Direcciones de Control
4.1.12 . Valoración preliminar de Informes de las Actuaciones de Control.
Cuadro Nº 34. Un (01) Informe definitivo de actuación de control cerrado por no
reunir méritos suficientes para iniciar la fase de Potestad Investigativa.
Ítems Expediente Órgano o EnteAsignación/
Memorándum Estatus
1 03/AL/07/2017 Secretaría deInfraestructura yOrdenamiento
Territorial (SIOT).2013 al 2016
Asignado medianteMemorando
Nº AL-2017-17 defecha 16-02-2017.
Se realizó Valoración Jurídica yAuto de Cierre; el expediente fue
remitido al archivo de la Contraloríadel estado Barinas
Fuente: Área Legal de las Direcciones de Control.
Cuadro Nº 35. Cinco (05) informes definitivos de actuación por inicio de la
Potestad Investigativa.
54
Ítems Expediente Órgano o EnteAsignación/
Memorándum Estatus
1 A/02/2016
Secretaría deInfraestructura yOrdenamiento
Territorial (SIOT),2009-2013.
Coordinador del ÁreaLegal.
Se formuló Auto de Proceder, pararevisión de la Directora.
2 A/06/2016
Instituto Autónomo dela Vivienda y
Equipamiento deBarrios del estado
Barinas (IAVEB), 2013.
Asignado medianteMemorando
Nº AL-2017-22 defecha 24-02-2017.
Se formuló Auto de Proceder, para
revisión del Director.
3 A/14/2016
Instituto Autónomo dela Vivienda y
equipamiento deBarrios del estado
Barinas (IAVEB), 2014.
Reasignado medianteMemorando
Nº AL-2016-50 defecha 12-07-2016.
Se formuló Auto de Proceder, pararevisión del Director.
4 04/AL/19/2016
Fundación para laSalud del estado
Barinas (FUNSALUD)ejercicio económico
financiero 2014.
Asignado medianteMemorando
Nº AL-2016-53 defecha 25-07-2016.
Se formuló Auto de Proceder, pararevisión del Director.
5 04/AL/21/2016
Instituto de Transportey Vialidad del EstadoBarinas (INTRAVIAL),
2014.
Asignado medianteMemorando
Nº AL-2016-67 defecha 07-09-2016.
Se formula Auto de Proceder,presentando un avance 70%
Fuente: Área Legal de las Direcciones de Control.
Cuadro Nº 36. Veintiún (21) Informes definitivos de actuaciones de control
pendientes por valorar, recibidos en meses anteriores.
Ítems Expediente Órgano o EnteAsignación/Memorando
Estatus
103/AL/26/2016
Hospital “Dr Luis Razetti” 2015 y PrimerSemestre 2016
Asignado medianteMemorando
Nº AL-2016-78 de fecha18-10-2016.
Se formuló Valoración Preliminar,por revisión de la Directora.
2 04/AL/27/2016
Instituto Autónomo deProtección Civil yAdministración de
Desastres del estadoBarinas (IAPROCEB)
Asignado medianteMemorando
Nº AL-2016-81 de fecha07-11-2016.
Se formuló Valoración Preliminar,por revisión del Director.
55
Ítems Expediente Órgano o EnteAsignación/Memorando
Estatus
2014
304/AL/29/2016
Hospital “Dr JesúsArnoldo Camacho Peña”2015 y Primer Semestre
2016
Asignado medianteMemorando
Nº AL-2016-82 de fecha07-11-2016.
Se formuló Valoración Preliminar,por revisión del Director.
404/AL/30/2016
Fundación Centro deEducación y
Recuperación NutricionalBarinas (FUNDACERN)
2014.
Asignado medianteMemorando
Nº AL-2016-86 de fecha30-11-2016.
Se formuló Valoración Preliminar,por revisión del Director.
5 04/AL/31/2016
Hospital Materno Infantil“Dr Samuel Darío
Maldonado” 2015 y PrimerSemestre 2016.
Asignado medianteMemorando
Nº AL-2016-85 de fecha30-11-2016.
Se formuló Valoración Preliminar,por revisión del Director.
603/AL/32/2016 Procuraduría General
del estado Barinas 2014.
Asignado medianteMemorando
Nº AL-2016-88 de fecha23-12-2016.
Se formuló Valoración Preliminar,por revisión de la Directora.
7 03/AL/33/2016Gobernación del estado
Barinas2013
Asignado medianteMemorando
Nº AL-2016-89 de fecha23-11-2016.
Se formuló Valoración Preliminar,por revisión de la Directora.
8 04/AL/34/2016INREMUJER
2015
Asignado medianteMemorando
Nº AL-2016-90 de fecha23-12-2016.
Se formuló Valoración Preliminar,por revisión del Director.
9 03/AL/01/2017
Dirección General delCuerpo de Policía
2014
Asignado medianteMemorando
Nº AL-2017-06 de fecha20-01-2017.
Se formuló Valoración Preliminar,por revisión de la Directora.
10 04/AL/02/2017
Instituto Regional delDeporte del estadoBarinas (IRDEB)
2014
Asignado medianteMemorando
Nº AL-2017-05 de fecha20-01-2017.
Se formuló Valoración Preliminar,por revisión del Director.
11 03/AL/03/2017
Consejo Comunal ElJobal
2015 y Primer Semestre2016
Asignado medianteMemorando
Nº AL-2017-04 de fecha20-01-2017.
Se formuló Valoración Preliminar,por revisión de la Directora.
56
Ítems Expediente Órgano o EnteAsignación/Memorando
Estatus
12 03/AL/08/2017Consejo Legislativo del
estado Barinas2014
Asignado medianteMemorando Nº AL-2017-20 de fecha 22-02-2017.
Se formuló Valoración Preliminar,por revisión de la Directora.
13 03/AL/09/2017Consejo Comunal La
Rosaleda 2015
Asignado medianteMemorando Nº AL-2017-30 de fecha 24-03-2017.
En proceso de valoraciónpreliminar, presentando un avance
del 30%
14 04/AL/10/2017
Instituto Autónomo de laVivienda y equipamiento
de Barrios del estadoBarinas (IAVEB)
2015
Asignado medianteMemorando Nº AL-2017-31 de fecha 24-03-2017.
Se formuló Valoración Preliminar,por revisión del Director.
15 03/AL/11/2017
Secretaría deInfraestructura y
Ordenamiento Territorial(SIOT).2015
Asignado medianteMemorando Nº AL-2017-29 de fecha 24-03-2017.
Valoración preliminar por revisióndel Coordinador.
1603/AL/12/2017
Servicio Desconcentradode Mantenimiento de la
Infraestructura Deportivadel estado Barinas
(SEDMIEB) 2014
Asignado medianteMemorando Nº AL-2017-38 de fecha 24-04-2017.
Valoración preliminar por revisióndel Coordinador.
1703/AL/13/2017
Consejo Comunal AnimeAlto 2015
Asignado medianteMemorando Nº AL-2017-37 de fecha 24-04-2017.
En proceso de valoraciónpreliminar, presentando un avance
del 30%
1803/AL/14/2017
Secretaría deInfraestructura y
Ordenamiento Territorial(SIOT).
Desde el 01-01-2012hasta el 31-12-2013
Asignado medianteMemorando Nº AL-2017-39 de fecha 24-04-2017.
En proceso de valoraciónpreliminar, presentando un avance
del 20%
1904/AL/15/2017
Sociedad de GarantíasRecíprocas
2015
Asignado medianteMemorando Nº AL-2017-37 de fecha 24-04-2017.
En proceso de valoraciónpreliminar, presentando un avance
del 30%
2004/AL/16/2017
Empresa Linda Barinasde Turismo
2015 y Primer Semestre2016
Asignado medianteMemorando Nº AL-2017-38 de fecha 24-04-2017.
En proceso de valoraciónpreliminar, presentando un avance
del 20%
57
Ítems Expediente Órgano o EnteAsignación/Memorando
Estatus
2104/AL/17/2017
Instituto Autónomo de laCultura del estadoBarinas (IACEB)
2015
Asignado medianteMemorando Nº AL-2017-36 de fecha 24-04-2017.
En proceso de valoraciónpreliminar, presentando un avance
del 20%
Fuente: Área Legal de las Direcciones de Control
Cuadro Nº 37. Dos (02) Informes definitivos de actuación de control pendiente por
valorar, recibidos en el mes de abril
Ítems Expediente Órgano o Ente Memorando
103/AL/18/2017 Procuraduría General del estado Barinas
Ingreso al Área Legal el 20/04/2017según memorando Nº DCACOP-2017-
066 del 20/04/2017. Por valorar.
203/AL/19/2017 Procuraduría General del estado Barinas
Ingreso al Área Legal el 24/04/2017según memorando Nº DCACOP-2017-
071 del 21/04/2017. Por valorar.
Fuente: Área Legal de las Direcciones de Control
Cuadro Nº 38. Cuatro (04) Expedientes de Potestad Investigativa iniciados en
Trámite.
Ítems Expediente Órgano o EnteAsignación/Memorando
Estatus
1A/36/2014
AO/04/02/2014/AL-02-2016
Empresa SocialistaBarinesa para losDesechos Sólidos
(ESOBADES), 2013.
Reasignado medianteMemo Nº AL-2017-04 de
fecha 20-01-2017.
Se elaboró un oficio solicitandoinformación complementaria a la
empresa, solicitado por laDirección de Determinación de
Responsabilidades.
2A/05/2015
AO/04/05/2014/PI-03-2016
Fundación para laSalud del estado
Barinas (FUNSALUD),2013.
Coordinador del ÁreaLegal
Se elaboró un oficio solicitandoinformación complementaria a la
empresa, solicitado por laDirección de Determinación de
Responsabilidades.
3
A/32/2014
AO-04-28-2013/PI-07-2016.
Instituto Autónomo dela Vivienda y
Equipamiento deBarrios del estadoBarinas (IAVEB),
2012.
Asignado medianteMemo Nº AL-2017-17 de
fecha 16-02-2017. Por practicar Notificaciones
58
Ítems Expediente Órgano o EnteAsignación/Memorando
Estatus
4
A/15/2016 AO-04-09-2014/ PI-
03-2017.
Instituto Regional delDeporte del estadoBarinas (IRDEB),
2013.
Asignado medianteMemorando Nº AL-2017-21 de fecha 24-02-2017. Por practicar Notificaciones
Fuente: Área Legal de las Direcciones de Control
Cuadro Nº 39. Cuatro (04) Expedientes de Potestad Investigativa en fase de Notificación
Ítems Expediente Órgano o EnteAsignación/Memorando
Estatus
1
A/20/2014
AO-04-33-2013/ PI-04-
2016.
Instituto de Transporte yVialidad del Estado
Barinas (INTRAVIAL),2012.
Asignado medianteMemorando
Nº AL-2016-40 de fecha30-05-2016.
Fueron enviados oficios deNotificación a través del
memorando N° AL-2017-32 defecha 24-03-2017, quedando porNotificar a dos (02) Interesados
Legítimos por parte de la Jefaturade Corporativa.
2
A/24/2015
AO-03-08-2014/PI-04-2016
ServicioDesconcentrado de
AdministraciónTributaria del estadoBarinas (SEDMIEB),
2013.
Reasignado medianteMemorando
Nº AL-2016-58 de fecha22-08-2016.
Por practicar Notificación por partede la Jefatura de Corporativa.
3
A/38/2014
AO-04-08-2014/ PI-05-
2016
Instituto Autónomo de laVivienda y
Equipamiento deBarrios del estado
Barinas (IAVEB), 2013.
Reasignado medianteMemo Nº AL-2017-06 de
fecha 20-01-2017.
Fueron enviados oficios deNotificación a través del
memorando N° AL-2017-32 defecha 24-03-2017, quedando porNotificar a dos (02) Interesados
Legítimos por parte de la Jefaturade Corporativa .
4
04/AL/24/2016AO-04-04-
2015/ PI-06-2016
Agropecuaria VarynáS.A.
2012 y 2013.
Coordinador del ÁreaLegal.
Fueron enviados oficios deNotificación a través del
memorando N° AL-2017-32 defecha 24-03-2017, quedando por
Notificar a catorce (14) InteresadosLegítimos por parte de la Jefatura
de Corporativa.
Fuente: Área Legal de las Direcciones de Control.
Cuadro Nº 40. Un (01) Expediente de Potestad Investigativa por remitir a la
Dirección de Determinación de Responsabilidades.
59
Ítems Expediente Órgano o EnteAsignación/Memorando
Estatus
1
A/38/2015AC-03-33-2013/
PI-03-2016.
Secretaría deInfraestructura y
Ordenamiento Territorialde la Gobernación delestado Barinas (SIOT),
2009-2012.
Coordinador del ÁreaLegal
Por remitir a la Dirección deDeterminación de
Responsabilidades.
Fuente: Área Legal de las Direcciones de Control
4.1.13 . Auto motivado realizado de conformidad con lo previsto en el artículo 81
de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema
Nacional de Control Fiscal.
4.1.13.1 . Autos de Archivo o de Inicio del Procedimiento Administrativo para
la Determinación de Responsabilidades.
Durante el mes de abril, no se dictó auto motivado para el inicio de Procedimiento
Administrativo para la Determinación de Responsabilidades ni se ordenó el archivo de
alguna actuación de control fiscal.
4.1.13.2. Procesos Administrativos para la Determinación de Responsabilidades
(actuaciones del mes)
Cuadro N°41. Estatus de Procedimientos Administrativos
Ítems Fase Cantidad
1 Iniciada en trámite 0
2 Fase de notificación 1
3 Fase de prueba 1
4 Fase de audiencia 0
5 Decidido:
Responsabilidad Administrativa 0
Formulación de Reparo 0
Responsabilidad Administrativa con Formulación de Reparo 0
Imposición de Multas (Art. 94) 0
6 En fase de ejecución de sanción 0
60
Ítems Fase Cantidad
7 Cerrado y archivados 0
Fuente: Dirección de Determinación de Responsabilidades.
Cuadro N°42. Un (1) Expediente Administrativo en fase de notificación,
Ítems Expediente Nº Organismo o Ente Motivo Estatus
1AO-04-32-2013/AL-01-2016/PDR-01-
2017.
Instituto Autónomode la Cultura delestado Barinas
(IACEB).
Correspondiente alejercicio
económicofinanciero 2012
-Órdenes de Servicio N° 503-A,503-B, 503-C y 503-D, quesoportan la Órden de Pago N°1696 de fecha 28-12-2012, quealgunas adquisiciones de insumosy materiales, fueron registradas enpartidas presupuestarias que no secorresponden según la descripcióndel gasto.
Pendiente notificar alciudadano Pedro
Antonio Aular, ha sidoimposible sunotificación.
Fuente: Dirección de Determinación de Responsabilidades.
Cuadro N°43. Un (1) Expediente Administrativo en fase de prueba.
Ítems Expediente Nº Organismo o Ente Motivo Estatus
1AO-04-32-2013/AL-01-2016/PDR-01-
2017.
Instituto Autónomode la Cultura delestado Barinas
(IACEB).
Correspondiente alejercicio
económicofinanciero 2012
-Órdenes de Servicio N° 503-A,503-B, 503-C y 503-D, quesoportan la Órden de Pago N°1696 de fecha 28-12-2012, quealgunas adquisiciones de insumosy materiales, fueron registradas enpartidas presupuestarias que no secorresponden según la descripcióndel gasto.
Se practicó notificaciónpersonal de la ciudadana
Graciela ClementeAponte , según Oficio
N.º DC-DSJ-2017-0375 defecha 17 de abril 2017.
Se encuentra en el lapsoprevisto para presentarelementos probatorios.,
que se vence en fecha 15de mayo de 2017.
Fuente: Dirección de Determinación de Responsabilidades.
4.1.14. Expedientes remitidos a la Contraloría General de la República de
conformidad con el Artículo 97 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
61
República y del Sistema Nacional de Control Fiscal y en los Artículos 65 y 66 de
su Reglamento.
En el mes de abril, no se remitieron expedientes a la Contraloría General de la
República, conforme al artículo 97 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la
República y del Sistema Nacional de Control Fiscal y en los artículos 65 y 66 de su
Reglamento.
4.1.15 . Participaciones realizadas de conformidad con lo previsto en el artículo
97 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema
Nacional de Control Fiscal y en el artículo 64 de su Reglamento.
Durante el mes de abril, se efectuó participación del inicio de Procedimiento
Administrativo para la Determinación de Responsabilidades.
4.1.16. Actividades realizadas con ocasión de las potestades investigativas,
acciones fiscales o investigaciones y procedimientos sancionatorios llevados a
cabo por el Ministerio Público u otro Organismo del Sector Público.
Durante el mes de abril, no se realizaron actividades con ocasión de las
potestades investigativas, acciones fiscales o investigaciones; sin embargo, se
continúa prestando apoyo al Ministerio Público.
62
CAPITULO V
6.POTESTADES INVESTIGATIVAS, ACCIONES FISCALES Y EXPEDIENTES
REMITIDOS AL MINISTERIO PÚBLICO
5.1 . Potestad Investigativa
No existen averiguaciones administrativas iniciadas en ejercicios anteriores a la
entrada en vigencia de la Ley Orgánica de la Contraloría y del Sistema Nacional de
Control Fiscal.
5.2 . Acciones Fiscales.
Durante el mes de abril, no hubo acciones fiscales.
5.3 . Expedientes remitidos al Ministerio Público
Durante este mes, no fueron remitidos expedientes ante el Ministerio Público.
64
CAPITULO VI
ACTIVIDADES DE APOYO A LA GESTIÓN DE CONTROL Y VINCULADAS CON EL
SISTEMA NACIONAL DE CONTROL FISCAL.
6.1 . Administración y Finanzas.
6.1.1 . Planificación Operativa de la Gestión Financiera y Presupuestaria.
En cuanto al Plan Operativo Anual aprobado para el ejercicio económico financiero
2017, específicamente para el mes de abril se planificaron diferentes metas, las cuales
en su mayoría se han ejecutado, tal como se presenta a continuación:
Cuadro Nº 44. Ejecución del Plan Operativo Anual 2017.
MetaUnidad de
MedidaActividades
Plan.Abril
EjecutadoAbril
Ejecutado%
Justificación
1. Registrarlas
operacionescontables,
financieras quegarantice laemisión deinformaciónfinancieraoportuna.
Depósitos dedozavo
Gestionaroportunamente la
solicitud de losDozavos y realizarseguimiento a latransferencia del
mismo.
1 1 100
Se recibió latransferencia delos recursosfinancieros,correspondienteal dozavo delmes Abril el17/04/2017.
ConciliacionesBancarias yLibro Banco
Realizar lasConciliaciones
Bancarias de cadauna de las cuentasde las diferentes
institucionesfinanciera
6 6 100
Se realizaronseis (06)conciliacionesbancariasdurante el mesde Abril.
Registrar losmovimientos en el
Libro Banco decada una de las
cuentas
6 6 100
Se realizaronlos registros enseis (06) librosBanco duranteel mes de Abril.
LibrosContable
Registro diario delas operaciones e
impresión mensualde libro mayor ymayor analítico.
2 2 100
Se realizó elregistro de lacontabilidaddurante el mesde Abril.
EstadosFinancieros
Contabilización delas operaciones
financiera yemisión mensual
de Balance generaly Balance de
comprobación
2 2 100
Los estadosfinancierosfueron emitidosen los lapsosprevistos.
2. Enteraroportunamentelas retencionesde IVA, ISLR e
ImpuestoMunicipal
Planilla dePago
Realizar unarelación por cada
tipo de retención yenterar en los
lapsosestablecidos por elServicio Nacional
5 4 80
Durante el mesde Abril serealizaronpagos porconcepto de lasretenciones deIVA, impuesto
66
MetaUnidad de
MedidaActividades
Plan.Abril
EjecutadoAbril
Ejecutado%
Justificación
(ISAE),Impuesto
1*1000 (SATEB)
Integrado deAdministración
Tributaria(SENIAT), Servicio
AutónomoMunicipal de
AdministraciónTributaria del
Municipio Barinas(SAMAT) y elServicio de
AdministraciónTributaria del EdoBarinas (SATEB)
municipal(ISAE),Impuesto1*1000;correspondientes al mesanterior,quedandopendiente porenterar y pagarel I.S.L.R
3. Realizarprocesos de
contratacionesconforme a la
normativa legalvigente ymantener
actualizado elregistro de
proveedorespara satisfacer
lasnecesidades
de bienesmateriales y
servicios de laContraloría del
estadoBarinas.
Proceso deContrataciones
Realizar losprocesos de
contratacionespúblicas deacuerdo a loprevisto en la
programación decompras y
servicios del año2017
08 02 25
Se efectuarondos (02)procesos decontratacióndurante el mesde Abril, y un(01) proceso seremitió a lacomisión deContrataciones.
Orden decompra,
servicio y/ocontratos
Elaborar lasordenes de comprao servicio de cada
procedimiento
15 17 113,33
Se emitió diez(10) órdenes deservicio y siete(07) órdenes decompras.
ProveedoresRegistrados
Solicitar ladocumentaciónLegal requerida
para el registro, delos proveedores
invitados aparticipar en los
procesos decontrataciones
3 3 100
Se registrarontres (03)proveedores,por cuanto delos demás ya setiene ladocumentación.
ServicioNacional de
Contrataciones
Realizar la Cargade la programación
de compras delejercicio fiscal
2017. Así como lasadquisiciones y
servicio al sumariodel Serv. Nacionalde Contrataciones
Pública.
0 0 0No se planificópara este mes.
67
MetaUnidad de
MedidaActividades
Plan.Abril
EjecutadoAbril
Ejecutado%
Justificación
4. Actualizaren Inventariodel almacén
Reporte deInventario
Realizar elinventario de
almacén cotejarlocon las compras ynotas de entregade los materiales
0 0 0No se planificópara este mes.
5. Actualizar elmanual de normas y
procedimientos.
Manual denormas y
procedimientosactualizado.
Revisar yactualizar lainformación
requerida por laDirección técnicaen los procesosde registros deinformación del
manual de normasy procedimientosde la Dirección de
Administracióncon el apoyo de la
Dirección deServicios Jurídicos
0 0 0No se planificópara este mes.
6. Garantizar lareproducción de
información físicarequerida por todaslas dependenciasde este órgano de
control.
RelaciónMensual de
Copias yEncuadernació
n
Fotocopiar,encuadernar ydigitalizar lainformaciónsolicitada.
1 1 100
Se realizóoportunamenteel fotocopiadode documentos.
7. Realizar todoslos pagos
autorizados por lamáxima autoridadde este órgano de
control.
RelaciónMensual de laCaja Ahorro
(Aporte yRetención).
Emitir cheque otransferencias a
favor de la caja deahorro para el
pago del aportepatronal y
retenciones deempleados y
obreros de la cajade ahorro
1 1 100
Se realizó elpago de lanómina deaporte patronaly retencionespara la caja deahorro,correspondienteal mes anterior.
Nóminas delBono de
Alimentación
Enviar nómina decesta ticket y
archivo plano (txt),para el cargo del
Bono deAlimentación
1 1 100 Se realizó latransferencia ypago de lanómina delbono dealimentacióncorrespondienteal mes de Abril.
68
MetaUnidad de
MedidaActividades
Plan.Abril
EjecutadoAbril
Ejecutado%
Justificación
Nóminas depago de
sueldos ysalarios
Realizartransferenciabancaria a la
cuenta nóminapara el pago de laprimera (1era) ysegunda (2da)
Quincena del mesdel personal
empleado, obrero ydirectivo
2 2 100
Se realizó elpago de lasnóminas desueldos ysalarios deempleados,obreros,pensionados,jubilados ypersonal de altonivel del mesabril.
Nóminas de lagarantía de
prestacionessociales
Enviar nómina depago o en sudefecto una
relación de ladeuda de lasgarantías deprestaciones
sociales de lostrabajadores y
trabajadoras de laContraloría delestado Barinas
1 1 100
Se recibió larelación de lasgarantías deprestacionessociales porparte de laDirección deRecursosHumanos,correspondienteal mes anteriory esta fuepagada.
Relaciónmensual de los
aportes yretenciones
(Seguro Social,Pérdida
Involuntaria delempleo, Fondo
de AhorroObligatorio para
la Vivienda,Tesorería deSeguridad
Social).
Revisar la relaciónde aportes
patronales yretenciones de lostrabajadores por
(S.S.O. , P.I.E.,F.A.O.V., y T.S.S.)enviados por la
dirección deRRHH. Realizar el
traslado de lasretenciones de lostrabajadores a la
cuenta de fondo deterceros y enterar a
cada organismo
3 3 100
Se recibió larelación de losaportespatronales y lasretenciones delmes anterior,fue revisada yenteradas acadaorganismo.
Facturas
Emitir cheque otransferencia anombre de losproveedores
5 15 300
Se realizó elpago de quince(15) fac-turas aproveedores.
8. Gestionar lorelativo a materiales
de oficina paragarantizar la
operatividad delórgano de control
fiscal.
Requisiciones Proveer a lasoficinas del
órganos de controlfiscal los
materialessolicitados
10 13 130 Se recibieron13requisicionesde materiales deoficina de todaslasdependenciasde laContraloría, lascuales fueron
69
MetaUnidad de
MedidaActividades
Plan.Abril
EjecutadoAbril
Ejecutado%
Justificación
despachadas ensu totalidad.
Fuente: Dirección de Administración
6.1.2 . Gestión Financiera y Presupuestaria.
6.1.3 . Retenciones de Impuestos
Cuadro Nº 45. Retenciones de Impuestos
Ítems Impuestos Lapso Observación
1 I.V.A.
1ra. quincena de Abril2017
Se realizaron las retenciones a proveedores en elrespectivo periodo, y está enterado.
2da. quincena de Abril2017
Se realizaron las retenciones a proveedores en elrespectivo periodo; y está por enterar.
2 I.S.L.R. Mes de Abril de 2017Se debe enterar los cinco (05) primeros días del mesde mayo.
3ImpuestoMunicipal
(ISAE)Mes de Abril de 2017
Se realizaron retenciones a proveedores en elrespectivo periodo y serán notificadas a la Alcaldíadel municipio Barinas.
4Impuesto de
1*1000Mes de Abril de 2017
Se realizaron retenciones a proveedores en elrespectivo periodo y serán notificadas al SATEB delestado Barinas.
Fuente: Dirección de Administración
Cuadro Nº 46. Proceso de Contrataciones.
ÍtemsNúmero de
Procedimiento yFecha
UnidadSolicitante
Concepto Estatus
1AD-006-201707-04-2017
DDR-DC
“Adquisición de dos (02) aires acondicionadospara la sede de este órgano contralor y dos (02)baterías de 700 amperios para los vehículosque conforman el parque automotor de laContraloría del estado Barinas”.
Ejecutado
2AD-007-201720-04-2017
DRH
“Servicio de capacitación a treinta (30)funcionarios de la Contraloría del estadoBarinas, a través del curso PotestadInvestigativa, ejercicio económico financiero2017”.
En proceso
Fuente: Dirección de Administración
70
6.1.4 . Presupuesto Asignado
El Presupuesto asignado a la Contraloría del Estado Barinas, para el ejercicio
económico financiero 2017, fue de mil cincuenta millones de bolívares con cero
céntimos (Bs. 1.050.000.000,00), de los cuales hasta el mes de Abril se dispone de la
cantidad de ochocientos noventa y nueve millones quinientos noventa y cinco mil
seiscientos noventa y dos bolívares con veinticinco céntimos (Bs. 899.595.692,25), de
los cuales ha sido comprometido el 14,93% de los recursos presupuestarios y
financieros.
Gráfico Nº 1 Ejecución Presupuestaria
Fuente: Dirección Técnica, Planificación, Presupuesto y Control de Gestión.
6.1.5 . Modificaciones Presupuestarias
Cuadro Nº 47. Resumen porcentual de la asignación, modificaciones y ejecución
presupuestaria al 30-04-2017
71
DISPONIBLE
COMPROMETIDO
Part. Descripción Inicial
Modificaciones Presupuestarias
Actualizado Comprometido % DisponibleCréditos Adicionales
Traslados Internos
- +
4.01 Gastos de Personal 539.309.354,00 274.863,96 0,00 2.500.000,00 542.084.217,96 117.314.934,99 21,64 424.769.282,97
4.02Materiales Suministros
y Mercancías146.099.619,00 460.000,00 0,00 0,00 146.559.619,00 7.001.342,31 4,78 139.558.276,69
4.03Servicios noPersonales
166.885.396,00 1.034.000,00 0,00 0,00 167.919.396,00 12.495.608,79 7,44 155.423.787,21
4.04 Activos Reales 107.538.200,00 5.730.000,00 0,00 0,00 113.268.200,00 35.714,28 0,03 113.232.485,72
4.07Transferencias Y
Donaciones77.953.223,00 0,00 0,00 0,00 77.953.223,00 21.055.571,34 27,01 56.897.651,66
4.11 Disminución de Pasivos 12.214.208,00 0,00 2.500.000,00 0,00 9.714.208,00 0,00 0,00 9.714.208,00
Total Bs. 1.050.000.000,00 7.498.863,96 2.500.000,00 2.500.000,00 1.057.498.863,96 157.903.171,71 14,93 899.595.692,25
Fuente: Dirección Técnica, Planificación, Presupuesto y Control de Gestión.
Traspasos Presupuestarios:
Se realizó traspaso entre partidas presupuestarias según Resolución N° 073 de
fecha 03-04-2017, por un monto de un millon de bolívares sin céntimos
(Bs. 1.000.000,00), para aumentar las partidas de gasto que presentan
insuficiencia presupuestaria, tal como se presenta a continuación:
DISMINUIR AUMENTAR
PARTIDA DESCRIPCIÓN MONTO (Bs.) PARTIDA DESCRIPCIÓN MONTO (Bs.)
4.11.02.01.00
Disminución de aportes patronales y retenciones laborales por pagar al instituto venezolano de los seguros sociales
1.000.000,00 4.01.01.18.02Remuneraciones por honorarios profesionales
1.000.000,00
Total................................................................... 1.000.000,00 Total .............................................................. 1.000.000,00Fuente: Dirección Técnica, Planificación, Presupuesto y Control de Gestión.
6.1.6 . Emolumento mensual percibido por el Contralor del Estado
Cuadro Nº 48. Emolumento
Ítems Concepto Monto (Bs)
1Sueldo básico del personal de alto nivel y de dirección, correspondiente a laprimera quincena del mes de abril 2017
57.500,00
72
Ítems Concepto Monto (Bs)
2Complemento al Personal de Alto Nivel y de Dirección por Comisión deServicio, correspondiente a la primera quincena del mes de abril 2017.
50.868,40
3Sueldo básico del personal de alto nivel y de dirección, correspondiente a lasegunda quincena del mes de abril 2017.
57.500,00
4Complemento al Personal de Alto Nivel y de Dirección por Comisión deServicio, correspondiente a la segunda quincena del mes de abril 2017.
50.868,40
TOTAL (Bs) 216.736,80
6.2 . Recursos Humanos
Cuadro Nº 49. Distribución del personal adscrito a la Contraloría del Estado.
Ítems Trabajadores de la Contraloría del Estado Barinas Cantidad
1. Funcionarios (Alto Nivel y de Dirección) 11
2. Funcionarios (Administrativos) 91
3. Obreros 4
4. Jubilados 47
5. Pensionados 14
6. Pensionados por Sobrevivencia 10
Total Trabajadores 177
Fuente: Dirección de Recursos Humanos.
Gráfico N°2. Distribución porcentual del personal adscrito a la Contraloría del estado
73
6%
51%
2%
27%
8%6%
Funcionarios (Alto Nivel y de Dirección)Funcionarios (Administrativos)ObrerosJubiladosPensionadosPensionados por Sobrevivencia
Fuente: Dirección de Recursos Humanos
Cuadro Nº 50. Distribución de los funcionarios y obreros activos por dependencia
Ítems Dependencia Cantidad
1 Despacho del Contralor 4
2 Unidad de Auditoría Interna 3
3 Dirección de Servicios Jurídicos 2
4 Oficina de Atención al Ciudadano 9
5 Oficina de Comunicación Corporativa y Secretaría 8
6 Dirección General 1
7 Oficina de Seguridad, Transporte y Servicios Generales 11
8 Dirección de Control de la Administración Central y Otro Poder 20
9 Dirección de Control de la Administración Descentralizada 22
10 Dirección Técnica, Planificación, Presupuesto y Control de Gestión 10
11 Dirección de Determinación de Responsabilidades 2
12 Dirección de Recursos Humanos 7
13 Dirección de Administración 7
TOTAL TRABAJADORES 106
Fuente: Dirección de Recursos Humanos
Cuadro Nº 51. Personal de la Contraloría del Estado Barinas asumido por la
Tesorería de Seguridad Social.
Ítems
Apellido y Nombre Cédula Cargo Fecha
AsignaciónMensualOriginal
Asignada
Porcentajeasignado
Motivo
1Toro Moreno Luis Alberto
3.591.725Seguridad yTransporte
01/10/2013 4.251,40 72,50% Jubilación Ordinaria
2Maita Rivero Víctor Manuel
8.059.644Analista de Gestión
social I01/03/2015 7.989,52 65% Pensión por Invalidez
3Rivas Peña Ramón Antonio
6.729.156Analista de Gestión
social I01/03/2015 8.129,03 65% Pensión por Invalidez
4Juárez Graterol Agustín Alexis
5.940.934Analista de RR-HH
III01/04/2016 15.323,71 65% Jubilación Ordinaria
5González Leal Belquiz Rafaela
9.984.974 Auditor Fiscal III 01/07/2016 21.582,99 65% Pensión por Invalidez
6González España Augusto Silvino
4.259.165 Auditor Fiscal I 01/07/2016 17.296,20 63,75% Pensión por Invalidez
74
Ítems
Apellido y Nombre Cédula Cargo Fecha
AsignaciónMensualOriginal
Asignada
Porcentajeasignado
Motivo
7Romero González José Gregorio
12.584.232 Auditor Fiscal II 01/08/2014 15.051,15
Pensión porSobrevivencia (María C.
Buitriago de RomeroEsposa del difunto José
Gregorio Romero)
8Montilla Valero Carmen Elena
10.404.769 Auditor Fiscal III 01/03/2017 48.551,78 65% Pensión de Invalides
9Superlano Jesús
Alexander9.388.471 Chofer II 01/03/2017 40.638,15 65% Pensión de Invalides
10Escobar Delgado José Rafael
10.564.3
34Chofer II 01/03/2017 40.638,15 65% Pensión de Invalides
Fuente: Dirección de Recursos Humanos
Cuadro Nº 52. Perfil del nivel académico de los funcionarios activos.
Ítems Nivel Académico de los trabajadores de la Contraloría del Estado Barinas Cantidad
1 No Bachilleres 9
2 Bachilleres 21
3 Técnicos Superior Universitarios 9
4Profesionales (Contadores, Administradores, Ingenieros, Arquitectos,
Economistas, Sociólogo, Abogados y Comunicador Social)67
Total ....................................... 106
Fuente: Dirección de Recursos Humanos.
Gráfico N°3. Perfil del nivel académico de los funcionarios activos
75
Fuente: Dirección de Recursos Humanos
Cuadro Nº 53. Distribución del personal en las áreas medulares y áreas de apoyo
de la Contraloría del estado Barinas.
Dependencia Cantidad
Área Medular:
54(Oficina de Atención al Ciudadano, Dirección de Control de la Administración Central y OtroPoder, Dirección de Control de la Administración Descentralizada, Dirección de
Determinación de Responsabilidades).
Área de Apoyo: 52
76
8 %
20 %
8 % 63 %
No Bachilleres
Bachilleres
Técnicos Superior Universitarios
Profesionales (Licenciado, Ingeniero, Arquitecto, Economistas
Dependencia Cantidad
Despacho del Contralor, Dirección General, Unidad de Auditoría Interna, Oficina deComunicación Corporativa y Secretaría, Dirección de Servicios Jurídicos, Dirección
Técnica, Planificación, Presupuesto y Control de Gestión, Oficina de Seguridad, Transportey Servicios Generales (Funcionarios), Dirección de Administración, Dirección de Recursos
Humanos.
Total de funcionarios 106
Fuente: Dirección de Recursos Humanos.
Gráfico N°4. Distribución porcentual de los funcionarios en las áreas medulares y áreas de apoyo de la Contraloría del estado Barinas.
Fuente: Dirección de Recursos Humanos
6.2.1 . Relación de movimientos de personal
Durante el mes de abril de 2017, se registro un (1) egreso y no hubo ingresos.
Cuadro Nº 54. Egreso durante el mes de Abril
Ítems Egreso Cédula Denominación de cargo
1 Mosquera González Aracely 13.170.327 Renuncia de Fecha 04/04/2017
Fuente: Dirección de Recursos Humanos.
77
54 %
46 % AREA MEDULAR
AREA DE APOYO
Cuadro Nº 55. Personal de reposo médico
Ítems Apellido y Nombre C.I.Unidad de Adscripción /
DirecciónTiempo de Reposo sin
interrupción
1Hernández González
Edgar Omar 9.989.523
Dirección de Control de laAdministración Central y Otro
Poder
Incapacitado por la junta médicade IVSS
Fuente: Dirección de Recursos Humanos.
78
Cuadro Nº 56. Personal de Vacaciones y/o con vacaciones diferidas.
Ítems Apellidos y Nombres C.I. CargoFecha deIngreso
Período
Pago Bono VacacionalPeriodo 2015/2016
Lapso de DisfruteDías
Fecha Monto/Bs Fecha InicioFecha
Culminación
1 Luimer Arias 13.946.611 Director De Recursos
Humanos16/03/2010 2015-2016 ------- ------- 21/03/2017 21/04/2017 21
2 Alberto Requena 7.878.451 Asistente Administrativo II 16/02/1994 2015- 2016 24/02/2017 175.963,45 01/03/2017 04/04/2017 25
3Rodríguez Álvarez Wiledith
19.826.223 Asistente Administrativo I 20/03/2014 2016- 2017 15/03/2017 102.550,82 02/01/2014 07/04/2017 15
4Arias Nava Luirmer Alberto
13.946.611Director De Recursos
Humanos 16/03/2010 2016- 2017 27/04/2017 26/05/2017 21
5 Vivas Pérez Luis Alfredo 11.717.616 Asistente Legal 18/03/1999 2016- 2017 30/03/2017 165.593,17 22/03/2017 28/04/2017 25
6Navas Rivas Manuel Gregorio
4.925.075 Auditor Fiscal III 22/03/1999 2016- 2017 ------- ------- 06/04/2017 16/05/2017 25
7Gamboa Márquez Greisys Catherine
20.735.981 Administrador I 02/02/2016 2016-2017 05/04/2017 28/04/2017 15
8Bracamonte Oswaldo Emiro
8.723.638 Director 01/03/1995 2011-2012 03/04/2017 09/05/2017 23
9 González Dalia 3.914.865 Asistente Administrativo II 18/03/1999 2016-2017 12/04/2017 193.646,31 17/04/2017 23/05/2017 25
10 Díaz Paiva Luis Alfonso 17.549.269 Auditor Fiscal I 16/03/2010 2015-2016 ------- ------- 21/03/2017 21/04/2017 21
11Mendoza Carruido Luis Eduardo
18.225.903 Asistente Administrativo I 17/03/2011 2016-2017 12/04/2017 193.046,31 17/04/2017 12/05/2017 18
12Doria Martinez Neomar De Jesus
16.127.693 Auditor Fiscal I 14/02/2011 2016-2017 12/04/2017 124.250,33 17/04/2017 12/05/2017 18
13Rodriguez Arevalo Hector Eduardo
19.454.878 Auditor Fiscal I 30/03/2011 2016-2017 12/04/2017 197.135,35 ------- ------- 18
14Colmenares Maita Hector Eleazar
8.055.367 Asistente Administrativo III 07/03/2016 2016-2017 28/04/2017 165.361,23 05/05/2017 25/05/207 15
15 Contreras Garcia Nelly 8.707.738 Jefa (E) Oficina De
Comunicación CorporativaY Secretaria
17/04/2000 2016-2017 28/04/2017 207.509,31 02/05/2017 05/06/2017 25
Total
Fuente: Dirección de Recursos Humanos.
85
Otras Informaciones
• Se capacitó a treinta (30) funcionarios, correspondiente al personal auditores de
las Direcciones de Control y abogados perteneciente al área legal, con el curso
de Auditoría de Estado dictado por el Instituto de Altos Estudios de Control
Fiscal y Auditoría de Estado Fundación Gumersindo Torres (COFAE), a través
de la facilitadora Arayelexis Gómez, el cual tuvo una duración de 32 horas
académicas, en el marco del cumplimiento del Plan Operativo Anual (POA) del
ejercicio económico financiero 2017 de la Dirección de Recursos Humanos, en
pro de la formación y capacitación del personal de este organismo contralor.
Cuadro Nº 57. Gestión ante la Tesorería de Seguridad Social.
ÍtemsApellido yNombre
C.I.Unidad de
Adscripción /Dirección
Estatus
1 HernándezGonzález
Edgar Omar9.989.523
Dirección de Controlde la AdministraciónCentral y Otro Poder
Según oficio Nº TSS-NOM 052/2017 de fecha 05-04-2017, fue aprobada la Pensión a partir del
01/05/2017 y sera asumido por la tesorería de laseguridad social
Fuente: Dirección de Recursos Humanosd
6.2.2 . Apoyo Jurídico.
Durante el mes de abril, no se prestó apoyo jurídico en las dependencias de este
organo de control fiscal.
6.2.3 . Dictámenes, opiniones y estudios jurídicos.
Cuadro Nº 58. Resoluciones de la Contraloría del estado Barinas.
ÍtemNº Oficio
FechaSolicitante Asunto Estatus
1 S/NDespacho del
Contralor.Resoluciones desde 073 la hasta 085 Realizadas.
Fuente: Dirección de los Servicios Jurídicos.
86
6.2.4 . Opiniones Jurídicas
Durante el mes de abril, no se realizó una opinión jurídica destinada a apoyar las
dependencias internas del órgano de control.
6.2.4.1 . Estudios Jurídicos
Durante el mes de abril, no se realizaron estudios jurídicos destinados a apoyar
las dependencias internas del órgano de control.
6.2.5 . Procedimientos ante los Órganos Jurisdiccionales y Administrativos.
Cuadro Nº 59. Procedimientos Jurisdiccionales: Juzgado Superior Civil y
Contencioso Administrativo de la Circunscripción Judicial de la Región Los Andes.
Ítems ExpedienteFecha
AdmisiónAsunto Demandante Estatus
1 4458-2003
QuerellaFuncionarial
(Prestaciones)(2003).
Carmen ÁlvarezC.I. N° V- 4.262.575
Se revisó el expediente enfecha 24 de febrero de 2017,
estatus igual al anterior.
2 Nº 6575-2007 30-01-07
QuerellaFuncionarial por
cobro deprestaciones
sociales.
José Orellana C.I. N° V- 4.264.290
Decidido
3 Nº 8210-2010 28-07-10
QuerellaFuncionarial
Conjuntamentecon Amparo
Cautelar.
Jannet Montilla C.I. N° V-11.188.105
Según Oficio Nº 114 defecha 21 de febrero de 2017,se remitió expediente a Zulia
(No ha llegado).
4 Nº 8945-2011 08-12-2011
QuerellaFuncionarial
Conjuntamentecon amparo
cautelar.
Andrea Febres C.I. N° V-9.899.647
Decidido
5 Nº 8365-2010 10-01-2011
QuerellaFuncionarial
Conjuntamentecon Medida
CautelarInnominada.
Elida Parra C.I. N° V-9.985.455
Según Oficio N° 22 de fecha17-01-2017, se remitió elexpediente a Zulia (No ha
llegado).
6 N° 9769-2016 16-03-2016
QuerellaFuncionarial
Conjuntamentecon amparo
Aguedo EnriqueLópez Rivera
C.I. N° V-9.268.430
Auto de fecha 17 de marzode 2017, dirigido a la
Procuraduría General delestado Barinas, para que
87
Ítems ExpedienteFecha
AdmisiónAsunto Demandante Estatus
cautelar.efectúe las respectivas
notificaciones.
Fuente: Dirección de los Servicios Jurídicos.
Cuadro Nº 60. Procedimientos Administrativos: Inspectoría del Trabajo del Estado
Barinas
Ítem Expediente Asunto Demandante
1 004-2014-03-01184Solicitud de Reclamo de diferencia de pago deBono Vacacional del trabajador Novil YsrraelCastillo.
- Por decisión.
2 004-2014-01-00738Solicitud de autorización para el despido deltrabajador Humberto Salgado.
- Por decisión.
3 004-2015-01-00898Solicitud de autorización para el despido deltrabajador Humberto Salgado.
En fecha 24-11-2015, seintrodujo solicitud decalificación de despido.
Fuente: Dirección de los Servicios Jurídicos.
Cuadro Nº 61. Procedimientos Jurisdiccionales: Juzgado Nacional Contencioso Administrativo de la Región Centro-Occidental.
Ítems Expediente Asunto Demandante Estatus
1VP31-G-2016-000170
Recurso de Nulidadcon Amparo Cautelar
contra ActoAdministrativo que
declaróResponsabilidadAdministrativa
Gehard CartayC.I. N° V- 3.130.779
Se revisó el 25-01-2017,encontrándose auto de
fecha 18-10-2016 enespera de decisión.
2 VP31-R-2016-000976
Querella FuncionarialConjuntamente con
medida cautelarinnominada.
Prospero E.Linares C.I. N° V-12.195.165
Se revisó en fecha 25-01-2017, se retira
copias simple de ladecisión de Primera
Instancia, a los fines dedar contestación a la
apelación.
3 VP31-R-2016-000841
Querella FuncionarialConjuntamente con
medida cautelarinnominada.
Augusto JoséMoreno
C.I. N° V-11.187.585
Se revisó en fecha25-01-2017, en espera
de las copias de laapelación, para dar
contestación al mismo.
88
Ítems Expediente Asunto Demandante Estatus
4 VP31-R-2016-000041
Recurso ContenciosoAdministrativoFuncionarial,interpuesto
conjuntamente conAmparo Constitucional.
Francisca Z. Parra.C.I. N.º V-4.930.609
Se revisó en fecha25-01-2017, la últimaactuación de fecha 12de julio de 2016, en la
que se remite elexpediente al Juez para
dictar decisión.
5VP31-Y-2016-000023
Querella FuncionarialConjuntamente conAmparo Cautelar.
Edelmira Useche C.I. N.º V-9.263.346
Se revisó expedienteen fecha 25-01-2017,pendiente por dictar
cierre del expediente,ya que la Contraloríadio cumplimiento al
fallo.
6 VP31-R-2016-000897Querella FuncionarialConjuntamente conAmparo Cautelar.
Tania MireyaCariasco Flores
C.I. N° V-9.384.294
En fecha 25-01-2017,se presentó
contestación de laapelación y se
consignó poder.
7 VP31-R-2016-000912Querella FuncionarialConjuntamente conAmparo Cautelar.
Luis Ceferino PérezC.I. N° V-9.592.001
En fecha 25-01-2017,se presentó
contestación de laapelación y se
consignó poder.
8 AP42-R-2006001769Querella Funcionarial(Reenganche) (2006).
Carmen RumbosC.I. N° V-4.931.056
Se remitió expediente aZulia (No ha llegado).
9 VP31-R-2016-000884Querella FuncionarialConjuntamente conAmparo Cautelar.
Karelina Francis C.I. N° V-10.564.981
En fecha 25 de enerode 2017, se presentó
contestación de laapelación y se
consignó poder.Asimismo en fecha 13-03-2017, se dictó notade Secretaría dejandoconstancia del inicio y
vencimiento a lafundamentación de la
apelación y lacontestación.
10 AP42-G-2015-000004
Demanda de Nulidadinterpuesta
conjuntamente conmedida cautelar de
suspensión.
Edgar José PuertaC.I. Nº V-8.162.592
En fecha 07 de abriltribunal emite oficio NºJS/2017/167 dirigido al
coordinador de launidad de recepción y
distribución dedocumentos de los
Tribunales de Mcpiosdel área Metropolitana
de Caracas, talsolicitud se realiza en
virtud del tiempo
89
Ítems Expediente Asunto Demandante Estatus
transcurrido desde lafecha en que fue
entregado el oficio NºJS/2016/721 en la
oficina decorrespondencia de la
DirecciónAdministración
Regional del Edo Zulia.
Fuente: Dirección de los Servicios Jurídicos.
6.3 . Auditoría Interna.
6.3.1 . Diagnóstico del Órgano Contralor
En el mes de abril de 2017, no hubo envió de informes preliminares ni
definitivos por parte de la Unidad de Auditoría Interna.
La Auditora Interna, prestó apoyo a la Oficina de Atención al Ciudadano en su
meta “Hacia el Fortalecimiento de las Instituciones Públicas” dictando charlas en
materia de Control Interno Administrativos el día 07-04-2017 a funcionarios de los
organismos y entes descentralizados adscritos a la Gobernación del estado Barinas y
sobre la Ley de Contrataciones Públicas el día 21-04-2017 en la Universidad Nacional
Experimental de la Seguridad (UNES) y el día 26 de abril en la fabrica Ensambladora
de Camiones MAZVEN, C.A.
6.3.2 . Imagen Corporativa
Durante el mes de abril, la Oficina de Comunicación Corporativa y
Secretaría, se encargó de promocionar en los Medios de Comunicación Social de
la región impresos, audiovisuales y digitales, las actividades realizadas por la
Contraloría del estado Barinas, proyectándola ante la opinión pública como un
organismo eficiente, al servicio de la ciudadanía y orientando sus actuaciones
hacia el cumplimiento del Plan Operativo Anual, en la consolidación del Sistema
Nacional de Control Fiscal, la optimización de la gestión pública y el
fortalecimiento del Poder Popular.
90
Para lograr los objetivos se utilizaron las redes sociales, como herramientas
aliadas en la difusión de la gestión de este Organismo de Control Fiscal.
Este mes se difundió ampliamente la segunda edición del Taller La
Denuncia como Mecanismo de Participación y Control Social dirigido a los
órganos y entes del estado, y las noticias sobre la capacitación del Poder
Popular realizada a través de las diferentes jornadas en los municipios del
estado Barinas, mediante boletines de prensa y micros publicados en la página
de youtube.contraloriadelestadobarinas.
Todas las actividades mencionadas fueron publicadas a través de la página
web y redes sociales como el Twitter, registrándose un total de registrándose un
total de 22.5 K tweets acumulados, 252 tweets enviados durante el mes y 2.353
seguidores hasta el 30 de abril de 2017.
Cuadro Nº 62. Actividades realizadas para fortalecer la imagen corporativa (Eventos, aniversarios actividades protocolares)
Ítems Actividades Observaciones
1El Contralor del estado Barinas, Oswaldo Emiro Bracamonte, instaló el tallerAuditoría de Estado, impartido por el COFAE a servidores públicos del área legaly de auditoría de este organismo contralor.
Ejecutado. Twitter. Página web
2La Contralora encargada del estado Barinas, Johana Viafara clausuró el tallerAuditoría de Estado.
Ejecutado. Twitter. Página web.
3La Contraloría del estado Barinas, presente en actos conmemorativos del 19 deabril, Día de la Proclamación de la Independencia de Venezuela.
Ejecutado. Twitter.
4La Contraloría del estado Barinas, realizó el lunes cívico Nº 89, fomentandovalores y el rescate de los símbolos patrios.
Ejecutado. Twitter.
5El Contralor Oswaldo Emiro Bracamonte, garantiza cumplimiento deCompromiso de Responsabilidad Social (CRS) en Escuela Básica“Fernanda Cruz Bastidas”.
Ejecutado. Twitter.Página web
6 La Contraloría del estado Barinas, realizó Lunes Cívico Nº 90, en honor anuestros símbolos patrios.
Ejecutado. Twitter.
7La Contraloría del estado Barinas, presente en CEB presente en acto unióncívico-militar con motivo del VII aniversario de la Milicia Bolivariana
Ejecutado.Twitter.Página web
91
Ítems Actividades Observaciones
8 El Contralor del estado Barinas Oswaldo Bracamonte instaló y clausuró elTaller La Denuncia como Mecanismo de Participación y Control Socialdirigido a los órganos y entes del estado
Ejecutado. Twitter. Nota web
Fuente: Oficina de Comunicación Corporativa y Secretaría.
Cuadro Nº 63. Actividades realizadas para fortalecer la imagen corporativa(mejoras en la comunicación interna)
Ítems Actividades Observaciones
1 Elaboración y distribución del Periódico “El Servidor Público” Publicado
Fuente: Oficina de Comunicación Corporativa y Secretaría.
Cuadro Nº 64. Actividades realizadas para fortalecer la imagen corporativa(Boletines y Notas de Prensa).
Ítems Actividades Total
1 Boletines de prensa elaborados Tres (03)
2 Boletines de prensa publicados en mediosimpresos
Tres (03 ) Ciudad Barinas: 27-04-2017 P/9
El Diario: 29-04-2017 P/2 La Prensa: 29-04-2017 P/7
3Otras informaciones y entrevistas alusivas a la
gestión contralora regional publicadas enmedios impresos
Uno (01)
4Boletines de prensa elaborados y publicados en
la página webCinco (05)
5 Grabación de micros informativos Uno (01)
Fuente: Oficina de Comunicación Corporativa y Secretaría
MEMORIA FOTOGRÁFICA N°1.
1. Instalación del taller Auditoría de Estado dirigido a servidores públicosde la CEB
92
El Contralor Oswaldo Emiro Bracamonte, durante la apertura del taller Auditoría de Estado dictado por el COFAE,
impartido a servidores públicos de las áreas legal y auditoría de este organismo contralor.
2. Acto de clausura del taller Auditoría de Estado impartido por el COFAE
La Contralora encargada del estado Barinas, entrega certificado a la facilitadora del taller, AryelexisGómez, durante el cierre del taller.
3. Contraloría de Barinas presente en actos conmemorativos del 19 de abril
93
El Contralor Oswaldo Bracamonte, junto a su personal en la celebración de los 207 años de la
Proclamación de la Independencia de Venezuela.
4. Contraloría del estado Barinas realiza Lunes Cívico N° 89
Contralora encargada del estado Barinas, Johana Viafara dio la bienvenida al personal en el marco del Lunes
Cívico
5. La CEB garantiza cumplimiento de Compromiso deResponsabilidad Social (CRS) en Escuela Básica “Fernanda Cruz
Bastidas
94
El Contralor Bracamonte, junto al equipo de OAC, materializa el CRS dirigido al sector estudiantil.
6. Contraloría del estado Barinas realizó Lunes Cívico Nº 90, en honor anuestros símbolos patrios.
El Contralor del estado Oswaldo Emiro Bracamonte, dio la bienvenida a los presentes, deseándoles éxitos ybendiciones especiales.
7. La Contraloría del estado Barinas, presente en CEB presente en VIIAniversario de la Milicia Bolivariana.
95
Contralora encargada del estado Barinas, Johana Viafara, junto al personal de la CEBPresentes en acto aniversario de la Milicia Bolivariana realizado en la Plaza Bolívar
8. El contralor del estado Barinas Oswaldo Bracamonte instaló y clausuró elTaller La Denuncia como Mecanismo de Participación y Control Social dirigido a
los órganos y entes del estado
Contralor del estado Barinas Oswaldo Bracamonte, durante la instalación de la segunda edición del Taller laDenuncia como Mecanismo de Participación, impartido por el jefe de la OAC, Nelson Esquivel.
9.El contralor del estado Barinas Oswaldo Bracamonte clausuró el Taller LaDenuncia como Mecanismo de Participación y Control Social dirigido a los
96
órganos y entes del estado
Contralor del estado Barinas Oswaldo Bracamonte, durante la instalación de la segunda edición del Taller laDenuncia como Mecanismo de Participación, impartido por el jefe de la OAC, Nelson Esquivel..
BOLETINES DE PRENSA PUBLICADOS EN MEDIOS IMPRESOS
Ciudad Barinas 27-04-2017 P/9
El Diario de Los Llanos 28-04-2017 P/4
97
El Diario de Los Llanos 28-04-2017 P/4
El Diario de Los Llanos 29-04-2017 P/ 2
98
Diario La Prensa 29-04-2017 P/7
99
6.4 . Apoyo Técnico
Cuadro Nº 65. Resumen de Actividades y Estatus de la Dirección Técnica,
Planificación y Control de Gestión al 30-04-2017
Ítems Actividad Estatus
1Sistema Integrado Administrativo (SIA)
• Mantenimiento de la base de datos.• Creación de respaldo de datos diarios.
Ejecutado
2Sistema de la Oficina de Atención al Ciudadano (SAC)
• Mantenimiento de la Base de Datos.• Atención a requerimientos de los usuarios
Ejecutado
3Sistema de Registro y Control de Expedientes de Área Legal
• Asistencia a los requerimientos de los usuarios. 100%
4Sistema de Digitalización de expedientes (módulo de expedientes de RRHH)
• Atención a requerimientos de los usuarios 100%
5
Configuración de Servidores de Aplicaciones y de Redes• Respaldo mensual.• Mantenimiento físico de la plataforma tecnológica (Servidores, central
telefónica)• Mantenimiento interno a ambos servidores, revisión periódica. • Re configuración modulo Usuarios Zentyal
Ejecutado
6
Actualización de la Página Web.• Publicación de Informe de gestión correspondiente al mes de marzo 2017.• Ejecución presupuestaria correspondiente al mes de marzo 2017.• Publicación de concursos abiertos de la comisión de contrataciones• Publicación de galerías, noticias, resumen ejecutivo, actualización de
manuales
Ejecutado
7
Asistencia Técnica en la sede:• Se le prestó apoyo técnico a las siguientes direcciones: Administración,
Despacho, Determinación de responsabilidades.• Soporte técnico a los usuarios en el manejo del sistema operativo Chalet
OS 16.04• Activación en Zentyal de nuevos servidores públicos.
Ejecutado
8
Presupuesto• Solicitud de materiales atendiendo los requerimientos de las diversas
oficinas• Ejecución presupuestaria de los procesos
Ejecutado
9Planificación, Seguimiento y Control
• Seguimiento de cumplimiento de metas del mes de abril de 2017. Ejecutado
10
Sistema de Información para el Registro y Control de Auditoría de la Contraloría del estado Barinas (SACEB)
• Inducción del sistema a un servidor público.• Inclusión de cinco (05) prórrogas.• Programación e inducción del manual y formatos de auditoría.• Corrección de asignación de días en la fase planificación• Depuración de la BD
100%
100
Ítems Actividad Estatus
11Apoyo técnico a a las diferentes actividades de la Contraloría del Edo. Barinas
• Edición de videos institucionales bajo la coordinación de OAC en Mcpio. Sosa• Edición de videos institucionales bajo la coordinación de OAC en Mcpio. Bolívar
Ejecutado
12Sistema de Información y control para el parque automotor de la Contraloría del Edo. Barinas. (SICPA)
• Seguimiento del sistema mediante atención a los requerimientos. Ejecutado
Fuente: Dirección Técnica, Planificación, Presupuesto y Control de Gestión.
6.5 . Oficina de Seguridad, Transporte y Servicios Generales
Cuadro Nº 66. Acciones emprendidas por el Área de Seguridad.
Ítems Acciones Emprendidas Estatus
1Controlar la vigilancia y custodia a las instalaciones de la Contraloría del estadoBarinas por empresa MC24. Ejecutado
2
Apoyo en la protección y resguardo diurno al personal que labora en este órganode control fiscal, de igual manera se implemento el chequeo de los vehículosperteneciente al parque automotor de la Contraloría y revisión al personal almomento de salir de la sede.
Ejecutado
3Vigilancia en la entrada principal de la sede de la Contraloría del estadoBarinas en la hora del medio día por parte del personal de seguridad,transporte y obrero.
Ejecutado.
4Vigilancia permanente durante la jornada laboral por parte del personal deseguridad y transporte en la recepción de este Órgano de Control Fiscal.
Ejecutado
Fuente: Oficina de Seguridad, Transporte y Servicios
En el control de salida de vehículos se registraron veinticuatro (24) salidas a
diferentes sectores del estado Barinas.
Cuadro Nº 67. Acciones emprendidas por el Área de Transporte.
Ítems Acciones Emprendidas Estatus
1 Desarrollo de planes de mantenimiento preventivo. Mantenimiento continuo delparque automotor.
2 Cambio de los discos y pastillas de frenos traseras, cambio delas bujías, manteniendo a los inyectores, cambio de los bujes ygomas del tren delantero, cambio de aceite y filtro del motor,cambio de las bandas del freno de mano, cambio del modulo defrenos al vehículo Marca: jeep, Modelo: Cherokee sport, Placa:AB598PG, Año: 2008, Color: azul.
Ejecutado.
101
Ítems Acciones Emprendidas Estatus
3 Suministro de agua potable (en Cisterna) con empresaHIDROANDES, C.A. para surtir los tanques de almacenamiento elagua de este organismo contralor.
Ejecutado.
4 Se realizo sustitución de lamparas y balastros a la oficina deRecurso Humanos de la Contraloría del Estado Barinas.
Ejecutado.
5 Limpieza y mantenimiento en general del área delestacionamiento de la Contraloría del estado Barinas.
Ejecutado.
6 Mantenimiento y pintura a las herramientas pertenecientes a esteÓrgano de Control Fiscal.
Ejecutado.
Fuente: Oficina de Seguridad, Transporte y Servicios.
Cuadro Nº 68. Acciones emprendidas por el Área de Servicios Generales.
Ítems Acciones Emprendidas Estatus
1Limpieza y mantenimiento en general de las instalaciones de laContraloría del estado Barinas.
En Ejecución y Aplicación.
2Limpieza y mantenimiento de las áreas verdes externas de esteÓrgano de Control Fiscal.
Ejecutado.
3Suministro de agua potable (en Cisterna) con empresaHIDROANDES, C.A. para surtir los tanques de almacenamiento elagua de este organismo contralor.
Ejecutado.
4Se realizo sustitución de lamparas y balastros a la oficina deRecursos Humanos de la Contraloría del Estado Barinas.
Ejecutado.
5Limpieza y mantenimiento en general del área del estacionamientode la Contraloría del estado Barinas.
Ejecutado.
6Mantenimiento y pintura a las herramientas pertenecientes a esteÓrgano de Control Fiscal.
Ejecutado.
Fuente: Oficina de Seguridad, Transporte y Servicios Generales
102
MEMORIA FOTOGRÁFICA N°2.
Actividades del Área de Servicios Generales
Limpieza y mantenimiento de las áreas verdes externas de este Órgano de Control Fiscal.
Limpieza y mantenimiento en general de las instalaciones de la Contraloría del estado Barinas.
103
MEMORIA FOTOGRÁFICA N°3.Actividades del Área de Transporte
Desarrollo de planes de mantenimiento preventivo.
cambio de pastillas y modulo de frenos al vehículo Marca: jeep, Modelo: Cherokee sport, Placa: AB598PG, Año: 2008
6.6 . Gestión de Seguridad Industrial e Higiene Ocupacional
Cuadro Nº 69. Indicadores de la Gestión SIHOA
Indicadores Cantidad Inspecciones realizadas Cantidad
Reuniones de Cssl 1 SIHOA 1
Recomendaciones de Seguridad 0 Orden y Limpieza 4
Divulgación De Notificaciones De Riesgos
0 Vehículos2
104
Indicadores Cantidad Inspecciones realizadas Cantidad
Divulgación de In Itinere 0 Herramientas Manuales 1
Cantidad Total de Trabajadores 106 Equipos Menores 1
Horas Hombres Mensuales Trabajadas 14.840 Falla de Equipos o Maquinarias 0
Acumulado H.H.T. Total 60.570 Extintores 2
Accidentes Mensual Reportados 0 Entrega de Material Informativo 1
Accidentes Con Incapacidad 0 Divulgación de Política 0
Cantidad Total de Accidentes 0 Divulgación de Procesos Peligrosos
0
Acumulado H.H.T. Sin Accidentes 0 Divulgación de Procedimientos de Trabajo
0
Incidentes Reportados 0 Divulgación de Normas de Seguridad y Salud En El Trabajo
0
Enfermedades Ocupacionales 0 Divulgación del Plan de Respuesta y Control de Emergencia
0
Estudio Ergonómico (METODO REBA)0
Estudio Relación Persona Sistema de Trabajo-Maquina
0
Orden de Servicio Médico Mes 27 Orden de Servicio Médico Acum. 34
Orden de Laboratorio Mes 16 Orden de Laboratorio Acum. 0
Formación de Seguridad Industrial e Higiene Ocupacional 4
Formación de Seguridad Industrial e Higiene Ocupacional,Acum.
16
Fuente: Oficina de Seguridad, Transporte y Servicios Generales.
6.6.1 . Actividades resaltantes y relevantes de Ejecución
Son aquellas que se realizan de manera no rutinaria que impactan de forma
inmediata en la mejora continua de la seguridad en las operaciones, tales como:
asesoramiento, campañas preventivas, mesas de trabajos, análisis de riesgo por
puesto de trabajo y tareas, participación, control social, vigilancia epidemiológica de la
salud y tiempo libre, entrega de EPP y colectivas, simulacros, ejecución de las medidas
propuestas en las investigación de accidente y auditorías. También aquellas que por su
naturaleza impactan en la mejora continua de la seguridad en las operaciones a corto,
mediano y largo plazo, que generalmente están orientadas a los objetivos estratégicos
105
de la función, con valor agregado, tales como: elaboración de programa de seguridad,
manuales, estudios de mejoras de procesos, estudios de higiene ocupacional
(posturas, psicosociales entre otros), avances de los proyectos de sistema de contra
incendios.
Cumpliendo con el programa de recreación, utilización del tiempo libre y plan
motivacional para los trabajadores de este órgano de control en conjunto con la Oficina
de Comunicación Corporativa y Secretaria igualmente demás Direcciones de la
Contraloría se realizaron las siguientes actividades:
➢ Se realizó entrega de incentivo a cumpleañeros del mes Abril.
➢ Se continuo actividades de formación dirigido al personal de la CEB, de esta
manera fortalecer el coro de voces de la coral "Son Control".
➢ Cada lunes el personal de la Contraloría, dedica un espacio a la exaltación de los
símbolos patrios, entonando el Himno Nacional e Himno del estado Barinas,
impulsando los valores patrios y charlas de aspectos sobre la Ley, reglamentos y
demás leyes orgánicas y especiales de manera seguir impulsando el intercambio
de saberes, jornadas de capacitación al PP y la administración activa, alerta de la
guerra informativa, deberes de los servidores públicos.
➢ Se tramitó proceso de egreso (Evaluación médica Post empleo) a los servidores
públicos que se detallan a continuación:
Servidor Publico Cargo y Dirección de Adscripción
Dirección de Adscripción
Carlos Gutiérrez Auditor FiscalCoordinador
Dirección de Control de laAdministración Descentralizada
José Escobar Chófer Oficina de Seguridad, Transporte yServicios Generales.
Aracely Mosquera Directora Dirección de Servicios Jurídicos
➢ La ingeniero del Servicio de Seguridad y Salud Laboral se encuentra
actualizando el programa del Servicio de Seguridad y Salud con un avance del
85%.
106
➢ Se realizó seguimiento e inspección del servicio de recarga de extintores de las
instalaciones y de los vehículos del parque automotor de este órgano contralor.
➢ Se publicó en cartelera material de seguridad industrial, higiene ocupacional y
ambiente, adicionalmente se publicó en página Web, tweets información sobre
(Efemérides).
➢ Se ejecutaron inspecciones y monitoreo ambientales en los diferentes lugares,
donde se desarrollan las actividades laborales, para evaluar los aspectos de
seguridad y salud laboral; así como, se registro el mantenimiento preventivo de
los vehículos del parque automotor de este organismo contralor.
➢ Se publicaron las estadísticas de accidentalidad del mes de Abril.
6.7 Oficina de Bienes Públicos
El 02 de febrero del presente año, fue designado el ciudadano Jesús Alberto
Garrido Cuevas, titular de cédula de identidad Nro. 16.980.777, como jefe de la Oficina
de Bienes Públicos de este organismo de control fiscal externo, según Resolución Nro.
025 de fecha 27 de enero de 2017.
Para el mes de abril se realizó inspección de los bienes muebles, consumibles y
vehículos adscritos a la Contraloría del estado Barinas, seguimiento al proceso de
contratación para el servicio de mantenimiento de las impresoras, aires
acondicionados, vehículos de la institución, adquisición de sillas secretariales y aires
aondicionados, todo ello para dar cumplimiento a los objetivos establecidos en el POA
2017 de esta oficina.
Asimismo, fue reparada la camioneta Marca: Jeep, Modelo: Cherokee Sport,
Placa: AB598PG, Color: Azul, Año: 2008, perteneciente a este Organismo de Control
Fiscal Externo, enviada al taller el pasado 29/03/2017, para realizar reparación del
sistema de frenos y mantenimiento en general (cambio de aceite, filtro de motor,
cambio de gomas del tren delantero, cambio bujías y cables de bijías y limpieza de
inyectores).
107
Cuadro Nº 70. Actividades realizadas para fortalecer el sistema de control interno,
que garantice la efectividad de las operaciones del organismo contralor.
Ítems Actividades Observaciones
1
Coordinar conjuntamente con ServiciosGenerales el suministro de Sillas deoficinas secretariales ergonómicas para elpersonal de la Contraloría
Se inició el proceso de contratación para la adquisiciónde 35 Sillas Secretariales Ergonómicas para el personalde la Contraloría, según requisición nro. OSTSG-018 de
fecha 07-02-2017.
2
Coordinar conjuntamente con ServiciosGenerales el mantenimiento preventivo ycorrectivo de los aires acondicionados.
Se inició el proceso de contratación de servicio para elmantenimiento de los aires acondicionados de este
organismo contralor, según requisición nro. OSTSG-006de fecha 11-01-2017.
3Realizar el inventario de bienes muebles de la Contraloría del estado Barinas
Actualizado el inventario de bienes muebles de laContraloría del estado Barinas
4Generar reportes mensuales de los movimientos de bienes.
La información recibida de las diferentes direcciones yoficinas de la Contraloría del estado Barinas contenidasen los formatos BM-2 y BM-4 fueron actualizadas en el
BM-1 de las respectivas unidades.
5
Coordinar conjuntamente con ServiciosGenerales el mantenimiento preventivo ycorrectivo de las impresoras
Se inició el proceso de contratación de servicio para elmantenimiento de las impresoras de este organismo
contralor, según requisición nro. OSTSG-001 de fecha09-01-2017.
6
Coordinar conjuntamente con ServiciosGenerales la instalación de airesacondicionados.
El 11 de abril se adquirieron 02 aires acondicionadosmarca GTRONIC, para ser instalados en el Despacho del
Contralor y Dirección de Servicios Jurídicos.
7 Actualizar el inventario de la Contraloría.En el mes de abril se incorporaron 02 aires
acondicionados de 18000 BTU, marca GTRONIC,quedando asignados con los números de bien CEB-3112
y CEB-3113.
Fuente: Oficina de Bienes Públicos.
108
CAPITULO VII7 . OTRAS INFORMACIONES
7.1 . Otras Informaciones.
7.1.1 . Estado de ejecución del presupuesto de gastos de la Contraloría del estado Barinas al 30-04-2017
Cuadro Nº 71. Resumen porcentual de la asignación, modificaciones y ejecución presupuestaria
Part Descripción Inicial
Modificaciones Presupuestarias
Actualizado Comprometido % Causado Pagado DisponibleCréditos Adicionales
TrasladosInternos
- +
4.01 Gastos de Personal 539.309.354,00 274.863,96 0,00 2.500.000,00 542.084.217,96 117.314.934,99 21,64 117.174.934,99 117.153.934,99 424.769.282,97
4.02Materiales Suministros
y Mercancías146.099.619,00 460.000,00 0,00 0,00 146.559.619,00 7.001.342,31 4,78 1.580.635,17 1.580.635,17 139.558.276,69
4.03 Servicios no Personales 166.885.396,00 1.034.000,00 0,00 0,00 167.919.396,00 12.495.608,79 7,44 4.645.096,75 4.642.570,99 155.423.787,21
4.04 Activos Reales 107.538.200,00 5.730.000,00 0,00 0,00 113.268.200,00 35.714,28 0,03 35.714,28 35.714,28 113.232.485,72
4.07Transferencias Y
Donaciones77.953.223,00 0,00 0,00 0,00 77.953.223,00 21.055.571,34 27,01 21.055.571,34 21.055.571,34 56.897.651,66
4.11 Disminución de Pasivos 12.214.208,00 0,00 2.500.000,00 0,00 9.714.208,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.714.208,00
Total Bs. 1.050.000.000,00 7.498.863,96 2.500.000,00 2.500.000,00 1.057.498.863,96 157.903.171,71 14,93 144.491.952,53 144.468.426,77 899.595.692,25
Fuente: Dirección Técnica, Planificación, Presupuesto y Control de Gestión.
Cuadro Nº 72. Cuentas bancarias a nombre de la Contraloría del Estado Barinas. Saldos al 30-04-2017
Ítems Banco Cuenta Corriente Nº Descripción Saldos S/Libro Saldo S/Estado Cuenta
1 Mercantil 0105-0049-46-049286235Contraloría del estado Barinas/Fideicomiso/Fondo de Ahorro
14.577,99 14.787,99
2 Del Tesoro 0163-0309-70-093003912Contraloría del estado Barinas (Gastos deFondo de Ahorro Obligatorio de Vivienda yHábitat)
0,00 1,60
3 Venezuela 0102-0334-13-000244691Contraloría del estado Barinas (Pago deCesta tickets)
0,00 146.880,00
4 Venezuela 0102-0435-61-0000324142Contraloría del estado Barinas. (fondos deterceros 2016)
566.114,09 565.980,05
110
Ítems Banco Cuenta Corriente Nº Descripción Saldos S/Libro Saldo S/Estado Cuenta
5 Venezuela 0102-0435-66-0000396714Contraloría del estado Barinas. Gastos depersonal 2017
70.557.042,48 70.928.141,21
6 Venezuela 0102-0435-65-0000396219Contraloría del estado Barinas. Gastos deFuncionamiento 2017
100.788.820,48 100.416.155,75
TOTAL……………………................................................................................................................................ 171.926.555,04 172.071.946,6
Fuente: Dirección de Administración
Cuadro Nº 73. Acreencias en el Fondo de Garantía y Protección Bancaria (FOGADE) de la Controlaría del estado
Barinas al 30-04-2017
Ítems Banco Cuentas Nº Descripción Saldos
1 Canarias Cuenta Ahorro N°0140-0088-70-
200002000Contraloría del estado Barinas (Dinero pendiente de reembolsopor FOGADE)
2.489.226,15
2 Canarias Cuenta Corriente N°0140-0088-
74-0000002928Contraloría del estado Barinas (Dinero pendiente de reembolsopor FOGADE).
45.863,70
TOTAL..........................………………………………………………………………………………………………………………...................2.535.089,85
Fuente: Dirección de Administración
111
7.2 . Registro de Auditores, Consultores y Profesionales Independientes en
materia de control.
En el mes de abril, no se realizó la formalización de inscripciones de interesados
ante el Registro de Auditores, Consultores y Profesionales Independientes en Materia
de Control, no se atendieron interesados a los fines de explicar los requisitos mínimos
exigidos.
7.3 . Comité de gestión energética de la Contraloría del estado Barinas.
Durante el mes de abril, no se realizó ninguna actividad.
7.4 . Comisión de Jubilaciones y Pensiones.
Durante el mes de abril, no se realizó ninguna actividad.
7.5 . Comisión de Contrataciones.
Cuadro Nº 74. Durante el mes de abril del 2017, se realizaron las siguientes
actividades:
Ítems N.º de Concurso Objeto Fecha de recibido porel comité
Estatus
1 CEB-CC-001-2017 Servicio deMantenimiento
Preventivo y Correctivode los Aires
Acondicionados de laContraloría del estado
Barinas.
21-02-2017 Fue declarada desierto, segúnResolución N.º 080 de fecha 20 de abril
de 2017.
2 CEB-CA-003-2017 “Suministro de MaterialesEléctricos y de Ferretería
para la Contraloría delestado Barinas, duranteel Ejercicio Económico
Financiero 2017”.
14-03-2017 Declarado Desierto, medianteResolución N.º 079 de fecha 20 de abril
de 2017.
Por iniciar Concurso.
3 CEB-CC-004-2017 “Productor de Vestir(Chemises y Franelas),
para obsequiar a losServidores Públicos de la
Contraloría del estadoBarinas, con motivo delDía del Trabajador; así
como, para ser utilizadasen actividades de la
Oficina de Atención al
28-03-2017 Fue realizado el acta de controlperceptivo de fecha 28 de abril de
2017, donde se recibieron 120Chemisses (Día del Trabajador) ytreinta (30) Chemisses (Encuentro
OAC).
112
Ítems N.º de Concurso Objeto Fecha de recibido porel comité
Estatus
Ciudadano de esteOrganismo Contralor”.
4 CEB-CA-004-2017 Suministro y Servicio deAlimentos, Bebidas y
Festejos para laActividades de la
Contraloría del estadoBarinas, ejercicio
económico financiero2017.
21-02-2017 Haciendo valoración de ofertas ydocumentos para la calificación de
fecha 28 de abril de 2017.
5 CEB_CC-005-2017 Adquisición de Alfombray Pulseras Anti estática,Cámaras de Seguridad,Video Baem, Impresoras
Multinacional yMateriales para Equiposde Computación; para
ser utilizados en laContraloría dele estado
Barinas, durante elEjercicio Económico
Financiero 2017.
04-04-2017 Se realizaron invitaciones a cinco (05)proveedores con fecha 25 de abril de
2017.
Por realizar actas de recepción desobre y acta de apertura de sobres.
Fuente: Secretaría de Comisión de Contrataciones.
113
PLAN DE ACCIONES CORRECTIVAS
Contralor Provisional del estado Barinas: Oswaldo Emiro Bracamonte
1. Acciones que se encuentran en proceso:
Ítems Debilidades Acción DependenciaResponsable
Fecha de Ejecución Estatus al 30-04-2017
En materia de organización institucional
1
Manual de los Recursos Humanos Revisar y aprobar el Manual de los Recursos Humanos
Dirección Técnica, Planificación, Presupuesto y Control de Gestión
Último trimestre del ejercicio económico financiero 2015
El manual está diseñado, se encuentra en proceso de aprobación por la Dirección de Recursos Humanos, con un 90% de avance de revisión
Manual de Administración de los Recursos Financieros.
Revisar y aprobar el Manual de Administración de los Recursos Financieros.
Dirección Técnica, Planificación, Presupuesto y Control de Gestión
El manual se encuentra en proceso de modificación debido a cambio del Sistema.
Manual de Normas y Procedimientos de Servicios Generales.
Revisar y aprobar el Manual de Normas y Procedimientos de Servicios Generales.
Dirección Técnica, Planificación, Presupuesto y Control de Gestión
El manual está diseñado, se encuentra en proceso de revisión por el Director Técnico,con un avance del 95%.
2
Existen seis (06) computadoras que aún están operando solamente con elsistema operativo privativo windows; motivado a que las mismas, contienen sistemas que no son compatibles con linux.
Gestionar la migración de los sistemas que contienen las computadoras que tienen el sistema operativo windows para luego migrar el sistema operativo linux, de esta maneracumplir con el 100% de migración a software libre.
Alta Gerencia/ Dirección de Administración/ Dirección Técnica, Planificación, Presupuesto y Control de Gestión
Segundo semestre del ejercicio económico financiero 2016
De los seis (06) equipos, cinco (05) son Dual y uno (01) equipo pendientes por migrar a Software Libre, los cuales se están utilizando en la oficina de comunicación corporativa y secretaria.
114
Ítems Debilidades Acción DependenciaResponsable
Fecha de Ejecución Estatus al 30-04-2017
En relación a los Recursos Financieros
1
Se encuentran recursos financieros represados en el Banco Canarias, porla cantidad de dos millones quinientos treinta y cinco mil ochenta y nueve bolívares con ochenta y cinco céntimos (Bs. 2.535.089,85).
Realizar las gestiones para la recuperación de recursos represados en el Banco Canarias, por la cantidad de dosmillones quinientos treinta y cinco mil ochenta y nueve bolívares con ochenta y cinco céntimos (Bs. F 2.535.089,85).
Alta Gerencia/ Dirección de Administración/ Dirección de Recursos Humanos
Segundo semestre del ejercicio económico financiero 2016, sujeto a la receptividad en las gestiones realizadas.
Se solicito nuevamente a FOGADE la devolución de los recursos represados medianteOficio N.º DC-DG-2017-0309 de fecha 28-03-2017.
En materia de Plataforma Tecnológica
1
Inexistencia de sistema de informaciónpara el registro y control de las actividades relacionadas con Determinación de Responsabilidades.
Desarrollar los módulos para el registro y control de las actividades relacionadas a Determinación de Responsabilidades, e integrarlo al Sistema de Información para el Registro y Control de Auditorías (SACEB).
Dirección Técnica, Planificación, Presupuesto y Control de Gestión·
Segundo semestre del ejercicio económico financiero 2016
Sistema de Determinación de Responsabilidades por iniciar.
2
Quince (15) computadoras portátiles no se encuentran totalmente operativas debido a que tienen piezas defectuosas como: baterías, disco duros, cargador.
Realizar las gestiones para adquirir las piezas defectuosas de las computadoras portátiles, con la finalidad de garantizar su buen funcionamiento.
Alta Gerencia/ Dirección Técnica, Planificación, Presupuesto y Control de Gestión
Segundo semestre del ejercicio económico financiero 2016, sujeto a la disponibilidad presupuestaria y financiera.
La adquisición de las piezas defectuosas ha estado sujeta al presupuesto asignado, por lo que se está a la espera de créditos adicionales para poder adquirir las piezas.
En materia de Recursos Humanos
1Diez (10) funcionarios que tienen vacaciones vencidas.
Programar las vacaciones de los tres (03) funcionarios que tienen vacaciones pendientes por disfrutar.
Dirección de Recursos Humanos
Segundo semestre del ejercicio económico financiero 2016.
Aun quedan tres (03) servidores públicos por disfrutar las vacaciones de los periodos (2010-2011, 2011-2012, 2012-2013,2013-2014 y 2014-2015) quea continuación se mencionan: Oswaldo Bracamonte, Lymar Betancourt y Luirmer Arias.
En materia de Seguridad e Higiene Laboral
1
Actualmente el órgano de control, no cuenta con equipos de seguridad (detector de metales) que garantice el resguardo de los bienes y la seguridad
Realizar las gestiones para adquirir equipos de seguridad que permita garantizar el resguardo de los bienes del
Alta Gerencia/ Oficina de Seguridad, Transporte y
Segundo semestre del ejercicio económico financiero 2016, sujeto a la disponibilidad
Esta previsto en el Plan Operativo Anual y presupuesto aprobado 2017.
115
Ítems Debilidades Acción DependenciaResponsable
Fecha de Ejecución Estatus al 30-04-2017
de las personas.organismo contralor y la seguridad de las personas. Servicios Generales.
presupuestaria y financiera
2
No existe la seguridad requerida en la puerta ubicada después de las escaleras, es decir, la que permite el acceso a la segunda planta, especialmente al Despacho del Contralor.
Realizar las gestiones necesarias para reforzar las puertas con rejas protectoras, garantizando la seguridad de lasegunda planta de la sede.
Oficina de Seguridad, Transporte y Servicios Generales
Segundo semestre del ejercicio económico financiero 2016, sujeto a la disponibilidad presupuestaria y financiera
Esta previsto en el Plan Operativo Anual y presupuesto aprobado 2017.
3
Es necesario cambiar treinta (30) sillas existentes por sillas ergonómicas, dado que existe el riesgo de que la misma cantidad de servidores y servidoras públicas tengan problemas con la columna por mala postura al sentarse.
Realizar las gestiones necesarias para adquirir treinta (30) sillas ergonómicas para garantizar la seguridad e higiene laboral.
Alta Gerencia/ Dirección de Administración/ Oficina de Seguridad, Transporte y Servicios Generales
Segundo semestre del ejercicio económico financiero 2016, sujeto a la disponibilidad presupuestaria y financiera.
Esta previsto en el Plan Operativo Anual y presupuesto aprobado 2017.
4
Existen treinta y nueve (39) puestos de trabajo que no están debidamenteacondicionados para garantizar un ambiente de trabajo apropiado.
Realizar las gestiones necesarias para acondicionar treinta y nueve (39) puestos detrabajo, con la finalidad de garantizar un ambiente de trabajo apropiado (modulares, archivos, entre otros).
Alta Gerencia/ Dirección de Recursos Humanos/ Oficina de Seguridad, Transporte y Servicios Generales
Segundo semestre del ejercicio económico financiero 2016, sujeto a la disponibilidad presupuestaria y financiera.
Esta previsto en el Plan Operativo Anual y presupuesto aprobado 2017, acondicionar los puestos de trabajo de las áreas de Potestad Investigativa y Auditoría Interna.
5
La sede no cuenta con una oficina para que funcione la Dirección General, Dirección de Determinaciónde Responsabilidades y la Oficina deServicios Generales.
Por otro lado, los espacios donde funcionan la Unidad de Auditoría Interna, Oficina de Secretaría, Corporativa y comunicación, así como la Dirección de Recursos Humanos y la Dirección de Administración, son muy pequeños para la operatividad de sus funciones.
Gestionar la ampliación de la sede para incorporar espacios donde funcionen la Dirección General, Dirección de Determinación de Responsabilidades y la Oficina de Servicios Generales; del mismo modo, que permita acondicionar y ampliar los espacios para que funcione adecuadamente la Unidad de Auditoría Interna, Oficina de Secretaría, Corporativa y comunicación, así como la Dirección de Recursos Humanos y la Dirección de Administración.
Alta Gerencia/ Dirección de Administración/ Oficina de Seguridad, Transporte y Servicios Generales
Segundo semestre del ejercicio económico financiero 2016 y 2017, sujeto a la disponibilidad presupuestaria y financiera
Según oficio Nº DC-DG-2016-0102de fecha 19-02-2016, el Contralor nombro una comisión para levantar el proyecto de ampliación de la sede de esta Contraloría, y según oficio Nº DC-2016-0224 de fecha 01-03-2016, se solicito a la SIOT, apoyo para realizar estudio de suelo en nuestra sede .
116
Ítems Debilidades Acción DependenciaResponsable
Fecha de Ejecución Estatus al 30-04-2017
6
No se cuenta con los espacios necesarios para el desarrollo de actividades inherentes a la institución, con el fin de dar cumplimiento a lo establecido en el artículo 56 (Deberes de los Empleadores y Empleadoras) de la Ley Orgánica de Protección, Condiciones y Medios Ambientes de Trabajo (LOPCYMAT), en lo referente a la adopción de medidas necesarias para garantizar a los trabajadores y trabajadoras condiciones para la recreación, utilización del tiempo libre, descanso y turismo social tales como: auditorio, sala de audiencia, comedor y una unidad de transporte (microbús) para el traslado del personal, a diferentes actividades.
Gestión de ampliación de la II etapa de la sede.
Alta Gerencia/ Oficina de Seguridad, Transporte y Servicios Generales
Segundo semestre del ejercicio económico financiero 2016 y 2017, sujeto a la disponibilidad presupuestaria y financiera, la misma está conectada con la acción de ampliación de la sede.
Estas áreas no se ha podido ejecutar por los altos costos y restricciones en el presupuesto, noobstante se han realizado las diligencias pertinentes, Según oficio Nº DC-DG-2016-0102 de fecha 19-02-2016, el Contralor nombro una comisión para levantar el proyecto de ampliación de la sede de esta Contraloría, y según oficio Nº DC-2016-0224 de fecha 01-03-2016, se solicito a la SIOT, apoyo para realizar estudio de suelo en nuestra sede .
Fuente: Todas las Direcciones y Jefaturas de la Contraloría del estado.
2. Acciones Ejecutadas:
Ítems Debilidades Acción DependenciaResponsable
Fecha de Ejecución Estatus al 30-04-2017
En materia de Plataforma Tecnológica
1
Inexistencia de sistema de información para el registro y control de las actividades relacionadas con Potestad Investigativa.
Desarrollar los módulos para el registro y control de las actividades relacionadas a Potestad Investigativa .
Dirección Técnica,Planificación, Presupuesto y Control de Gestión·
Segundo semestre del ejercicio económico financiero 2016
✔ Ejecutado
2
Existe un Sistema Integrado Administrativo (SIA) que fue implantado en el mes de marzo de 2015, la Dirección de Recursos Humanos se encuentra al día con el
Cargar la data al Sistema Integrado Administrativo (SIA), desde la segunda quincena de Marzo hasta la fecha para su correcto funcionamiento.
Dirección de Administración
Hasta el último trimestre del ejercicio económico de 2015, se estima la carga de la data y el primer semestre del año 2016 para su
Ejecutado.
117
Ítems Debilidades Acción DependenciaResponsable
Fecha de Ejecución Estatus al 30-04-2017
referido sistema; sin embargo, en los procesos administrativos (Dirección de Administración) se siguen manejando los procesos por el Sistema Administrativo Independiente (SAINT).
consolidación.
3
Existe un sistema de control de visitantes implementado en recepción; sin embargo, no está en uso por parte del área operativa.
Tomar las medidas necesarias para el uso del sistema de control de visitantes.
Oficina de Comunicación, Corporativa y Secretaría / Dirección Técnica,Planificación, Presupuesto y Control de Gestión.
Segundo semestre del ejercicio económico financiero 2015.
Ejecutado.
4
Existe un Sistema de digitalización de archivos (expedientes de los trabajadores), pero no ha sido posible su implantación por falta de un escáner de alta velocidad y alta resolución.
Realizar las gestiones para adquirir un escáner para la implementación del Sistema de digitalización de archivos (expedientes de los trabajadores).
Alta Gerencia
Segundo semestre del ejercicio económico financiero 2016, sujeto a la disponibilidad presupuestaria y financiera
Ejecutado.
En materia de Bienes
1El inventario de bienes y el inventario del almacén se encuentra desactualizado.
Verificar minuciosamente el inventario de bienes; así como, el del almacén y actualizarlo.
Dirección de Administración
Segundo semestre del ejercicio económico financiero 2015. Ejecutado.
En materia de Recursos Humanos
1
Existen aportes patronales por pagar, por concepto de disminución de aportespatronales y retenciones laborales con respecto al IVSS, disminución aportes patronales y retenciones laborales al Fondo de Jubilaciones, disminución aportes patronales y retenciones laborales al Fondo de Paro Forzoso, disminución aportes patronales y retenciones laborales a la Caja de Ahorro, el cual asciende al 31/12/2014, a la cantidad de un millón cuatrocientos treinta y nueve mil ciento cuarenta y
Realizar las gestiones de obtención de recursos para el pago de aportes patronales relacionados con la partida presupuestaria 4.11, que al 31/12/2014 asciende a la cantidad de un millón cuatrocientos treinta y nueve milciento cuarenta y siete bolívarescon noventa y tres céntimos (Bs. F 1.439.147,93)
Alta Gerencia/ Dirección de Administración/ Dirección de Recursos Humanos
Con las economías del ejercicio económico financiero 2015, fueron canceladas en su totalidad los aportes patronales por estos conceptos, al igual que las respectivas retenciones laborales. Por lotanto, no existen deuda hasta el 31/12/2014.
Ejecutado.
118
Ítems Debilidades Acción DependenciaResponsable
Fecha de Ejecución Estatus al 30-04-2017
siete bolívares con noventa y tres céntimos (Bs. F. 1.439.147,93), partida presupuestaria 4.11
2
Existen aportes patronales por pagar, por concepto de: IVSS personal Alto Nivel y de Dirección, empleados y obreros; Fondo de Jubilación por personal Alto Nivel y de Dirección, empleados y obreros; Seguro Paro Forzoso por personal Alto Nivel y de Dirección, empleados, y obreros; que al 31/05/2015 asciende a la cantidad decatorce seiscientos treinta y tres mil cuatrocientos bolívares con setenta y nueve céntimos (Bs. 14.633.400,79), partida presupuestaria 4.01
Realizar las gestiones de obtención de recursos para el pago de aportes patronales relacionados con la partida presupuestaria 4.01, que al 31/05/2015 asciende a la cantidad de catorce seiscientos treinta y tres mil cuatrocientos bolívares con setenta y nueve céntimos (Bs. F 14.633.400,79)
Alta Gerencia/ Dirección de Administración/ Dirección de Recursos Humanos
Con las economías del ejercicio económico financiero 2015, fueron canceladas en su totalidad los aportes patronales por estos conceptos, al igual que las respectivas retenciones laborales. Por lotanto, no existen deudas hasta el 31/12/2015.
Ejecutado.
3
Existen aportes patronales por pagar concepto de: Garantías de prestación Sociales por empleados, Garantías de prestación Sociales por obreros, Garantías de prestación Sociales por personal de Alto Nivel, todas ellas pendientes por pagar al 31/05/2015 ascendiendo a la cantidad de doce millones doscientos noventa y cuatro mil quinientos seis bolívares (Bs.F 12.294.506,00).
Realizar las gestiones de obtención de recursos para el pago de pasivos por concepto de: Garantías de prestación Sociales por empleados, Garantías de prestación Sociales por obreros, Garantías de prestación Sociales por personal de Alto Nivel, que al 31/05/2015 asciende a la cantidad de doce millones doscientos noventa y cuatro mil quinientos seis bolívares (Bs.F 12.294.506,00)
Alta Gerencia/ Dirección de Administración/ Dirección de Recursos Humanos
Con las economías del ejercicio económico financiero 2015, se comprometió según OP Nº 670 de fecha 23/12/2015, la cantidad de (Bs. 320.790,30), por concepto de intereses acumulados dela garantía de Prestaciones Sociales al primer trimestre de 2015, al personal obrero,empleado y alto nivel. Para ser cancelados durante el ejercicio económico financiero 2016.
Ejecutado.
Con respecto al Parque Automotor
119
Ítems Debilidades Acción DependenciaResponsable
Fecha de Ejecución Estatus al 30-04-2017
1
Vehículos inoperativos.
Kia Sportage, placa AI150EA, año 2007, serial carrocería KNAJE553877323176, serial motor G6BA6528078, color azul, actualmente se encuentra inoperativa por bomba de freno dañada.
Mazda B2600CD, placa A80CA0V, año 2007, serial de carrocería 9FJUN84G870106917, serial de motor G6350854, color blanco, Vehículo inoperativo por falla de cilindro de motor, rectificación de cámaras. Repuestos necesarios: Pistones, anillos, bomba de agua, bomba de aceite, juegos de empaque. Actualmente se encuentra parada en el estacionamiento de nuestras instalaciones ya que el mantenimiento correctivo sobrepasa el presupuesto planificado.
Suzuki Gran Vitara, placa AB936CG, año 2008, Serial carrocería JS3TD94V984104035, Serial motor H27A-271699, color Rojo Actualmente: vehículo inoperativa Diagnóstico: bote de aceite por la estopera trasera del cigüeñal, electro ventilador quemado, rectificación de cámaras y servicio de baqueteo.
Realizar las gestiones pertinentes en cuanto a conseguir los recursos como elmandar a reparar los vehículosque se encuentran inoperativos.
Alta Gerencia/ Oficina de Seguridad, Transporte y Servicios Generales.
Segundo semestre del ejercicio económico financiero 2016, sujeto a la disponibilidad presupuestaria y financiera.
Ejecutado.
En materia de Seguridad e Higiene Laboral
1
La cerca perimetral de la sede se encuentra deteriorada y está en riesgoinminente de caer, puesto que está ubicada sobre un desfiladero y no tienen los soportes necesarios para sostenerse. De caer, estaría en riesgo la seguridad de la sede en su totalidad.
Realizar las gestiones pertinentes para construir la cerca perimetral con su respectivo muro de contención de concreto armado y su vigas de amarre.
Alta Gerencia/ Oficina de Seguridad, Transporte y Servicios Generales.
Primer semestre del ejercicio económico financiero 2016, sujeto a la disponibilidad presupuestaria y financiera.
Ejecutado
Fuente: Todas las Direcciones y Jefaturas de la Contraloría del estado
120
