INFORME DE PRESIDENCIA ASEFEMSA

Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria Periodo 2019 Alexánder Rojas Camacho

¡Sean bienvenidos todos los asociados y asociadas! a esta Asamblea anual, que, al calor de este día maravilloso, nos permitirá compartir los excelentes resultados de la Asociación y disfrutar de un buen rato de esparcimiento.

La empresa privada genera el ciento por ciento de la riqueza de este país y nosotros formamos parte de una compañía que contribuye al crecimiento nacional, fomentando la inversión, la reactivación económica y el empleo.

Nuestra Asociación se alimenta de esa energía empresarial y de toda la ex-periencia acumulada para realizar una gestión exitosa -como veremos en los in-formes de Tesorería y Fiscalía- y este que presento a su consideración.

Todo lo que logramos en la vida es producto del sacrificio, de la sana ambi-ción derivada del deseo de llevar el sustento diario a nuestros hogares, de la fe en Dios y de que todo lo que pensamos, podemos materializarlo.

Por supuesto que la situación económica sigue siendo delicada, que las Asociaciones están sometidas a nuevas regulaciones financieras e impositivas, pero eso no es motivo para el desgano o el pesimismo, al contrario, es un acicate para mejorar la calidad y la productividad de nuestro trabajo cotidiano.

Este año generamos 674 millones de colones como excedentes, y eso, a pesar de la dura crisis fiscal, de la contracción de los negocios, de la baja en el consumo nacional y de una serie de factores externos, que enfriaron la economía.

A la suma anterior debo de agregar que nuestro patrimonio asciende a la suma de 8705 millones de colones, es decir, somos una Asociación estable y equi-librada.

La Junta Directiva que presido resguardó el patrimonio de todos los asocia-dos como lo hace un buen padre de familia.

Estos resultados son producto de la extraordinaria gestión de quienes dirigen la Asociación y laboran para ella; reflejan la mesura, la seriedad y la serenidad con que se manejaron los recursos de los 1316 asociados y asociadas que integran nuestra gran familia solidarista.

Seguimos mejorando, nunca debemos dejar de soñar y jamás, por ninguna razón, de trabajar, porque el trabajo dignifica a la persona.

Les ruego su atención a este y a los otros Informes que a continuación ofre-ceremos para su consideración y aprobación.

Área Financiera y Administrativa

Me permito comentarles que, entre las principales acciones realizadas durante el año 2019, por parte de la Junta Directiva y la Administración, están las siguientes:

1) Se elaboró el Plan Estratégico a tres años plazo (2020 - 2022), replanteán-donos desde sus bases la misión, visión y valores de la Asociación.

A continuación, las expongo:

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2) Se reforzó la estructura administrativa y los mecanismos de control, mediante la contratación del Jefe Financiero Administrativo; además de implementar los Manuales de Puestos de las tres áreas de la Organización.

También, concretamos con éxito la remodelación de nuestras oficinas, generando un mejor espacio y ambiente de trabajo. Las áreas se distribuyen tal y como se muestran en el organigrama que muestro a continuación:

a) Comercial b) Financiero – Administrativa c) Servicios, Captación y Crédito

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3) Migramos nuestros sistemas operativos a la nube, con los siguientes bene-ficios: a) Generar desde nuestro sistema el proceso de factura electrónica, en

tiempos de respuesta oportunos. b) Automatización de procesos contables. c) Utilización del servicio de autogestión por parte de nuestros asociados,

desde cualquier terminal con acceso a internet.

4) Lanzamiento de la nueva página web, con un formato innovador e información actualizada, que permite a los asociados conocer de nuestros productos y servicios y, a la vez, facilita el acercamiento de proveedores para el ofrecimiento de negocios con la asociación.

5) En el mes de enero la Junta Directiva aprobó el cálculo de excedentes, apegándose a la regulación en materia solidarista y según la fórmula prede-terminada en el sistema CODEAS (sesión 873) para el periodo 2019, con base en la suma de doce factores mensuales que se obtienen al dividir los excedentes de cada mes, entre la suma de los aportes patronales y labora-les del mismo mes, de cada asociado.

A continuación, el detalle:

Esta decisión se tomó porque la nueva fórmula brinda los siguientes benefi-cios, en comparación con la fórmula de cálculo de años anteriores:

6) Implementamos nuevos negocios, como los Kioscos de venta de productos Coca-Cola en los CEDIS de Nicoya y Liberia, dichos puntos tenían algunos meses sin funcionar.

Cabe destacar, que AseFEMSA realizó las gestiones correspondientes con la intención de que los Kioscos cuenten con los permisos de Ley para operar, así como, con los respectivos comodatos de administración con FEMSA.

Fórmula Anterior Fórmula Actual

Cálculo manual con Excel. Cálculo automático con CODEAS.

Posibilidad de manipulación, con posibilidad de errores operativos.

Transparencia (cálculo automatizado, disminución de errores en el proceso).

Un único cálculo anual de excedentes. Cierres mensuales de excedentes.

Pago de excedentes (a exasociados) hasta final de cada periodo.

Cumplimiento Art.21 Ley 6970 y Art.11 del Reglamento al cancelar excedentes en el plazo establecido.

Exposición a demandas de exasociados por retención indebida de recursos. Apego a las disposiciones de ley.

Asociado conoce su excedente hasta final de periodo.

Asociado puede dar seguimiento mensual al monto de sus excedentes.

Área Social

ASEFEMSA consciente de la importancia de la contribución social requerida hacia los asociados, estableció una serie de actividades y programas para su bie-nestar, los cuales forman parte de nuestro Excedente Social.

A continuación, mostramos el detalle:

El Programa Cigüeña consiste en entregar una canasta de artículos de ne-cesidades básicas, por el nacimiento o adopción de un infante.

El programa Fidelidad premia a los asociados que cumplen en el periodo de 10 años de afiliación en AseFEMSA.

Ayuda Situaciones Económicas Apremiantes. AseFEMSA apoyó a 51 asociados en diferentes situaciones, tales como:

- Cupones de Megasúper. - Compra de zapatos Ortopédicos. - Sillas de Ruedas. - Apoyo para hijos especiales.

Todos los casos son validados por el Comité de Responsabilidad Solidaria.

Área Servicio al Asociado

Durante el año visitamos todos los CEDIS del país, para atender directa-mente las inquietudes de los asociados y llevarles los servicios de AseFEMSA hasta sus puestos de trabajo. La periodicidad de visitas es semanal para el CEDI de Belén, y quincenal para los CEDIS de Cartago y Coronado.

Hemos mantenido y mejorado los canales para los trámites y consultas de los afiliados, ya sea por Gestión en Línea, AseFEMSA Móvil, Oficinas de Servicio al Asociado, las giras de los ejecutivos a los CEDIS, la plataforma de WhatsApp y la atención telefónica tradicional.

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Todo ello lo combinamos con adecuadas campañas de comunicación, para informar oportunamente a los asociados, sobre los servicios y beneficios que ofre-cemos, ya sea mediante el correo electrónico, autogestión, mensajes SMS y de WhatsApp, volantes, afiches y otros canales.

Fomentamos la participación en las líneas de ahorro navideño, escolar, vo-luntario y el Fondo de Capitalización. La de ahorro navideño fue la más pujante, participaron 563 asociados, por un monto total de 235 millones de colones.

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En el Área de Convenios nos esforzamos por brindar nuevas alternativas a los asociados, así como, realizar un proceso de actualización y negociación de los vigentes.

Como ejemplos de dichas acciones podemos comentar el convenio con el Centro Recreativo los Jaúles -en Coronado- donde los socios -por el monto men-sual de 3.000 colones - quedan en condición de socios del Club; con costos muy bajos en la entrada de los acompañantes y con un descuento del 10% en el res-taurante, y precios especiales en el Gimnasio.

Además, realizamos el lanzamiento del mall virtual, con más de 16.000 pro-ductos a disposición de nuestros asociados .y sin necesidad de trasladarse a una tienda física a realizar la compra.

Con respecto a las líneas de crédito y, atendiendo las solicitudes de nues-tros asociados, nos enfocamos en analizar e implementar las líneas de crédito que solventaran sus necesidades, por lo que modificamos el vale de 50.000 colones, por un crédito rapidito a 3 meses, por el monto de 150.000 colones, que lograra ayudarles a cumplir con los compromisos establecidos.

Además, abrimos -por un tiempo definido- el crédito sobre adelanto de excedentes, el cual le permitió a los asociados solicitar hasta un 30% de sus excedentes a la fecha, con una tasa de interés del 15% anual y sin riesgo de recuperación para la asociación.

AseFEMSA, consciente de su responsabilidad social, cuenta con tasas de interés diferenciadas (comparativa 17% BPDC) a favor de nuestros asociados, mismas que suman a nuestro excedente social el monto de 135 millones de colones.

Caso Penal por Administración Fraudulenta

Con respecto al caso penal contra el Señor Eddy Suazo por el delito de Administración Fraudulenta, debo señalar que le dimos un seguimiento minucioso, tal cual nos comprometimos en la Asamblea anterior.

Los hechos:

En junio 2019 se contrató al bufete de abogados AXIOMA, especialistas en derecho penal y, en el proceso penal número 18-000066-175-PE (tramitado en la Fiscalía Adjunta del II Circuito Judicial de San José), se denunció a Eddy A. Suazo Arce por el delito de Administración Fraudulenta en perjuicio de AseFEMSA.

Se le acusa de haberse aprovechado de su cargo como Tesorero para de-fraudar a la Asociación la suma de 274.501.826,43 colones. El proceso:

I. El 5 de agosto del 2019. Se presentó un escrito ante la Fiscalía Adjunta del II Circuito Judicial de San José, como representante de ASEFEMSA. La fiscalía no pudo indagar al imputado.

II. 15 de noviembre de 2019. Se presentó una Querella de Acción Pública (en adelante “QAP”) y una Acción Civil Resarcitoria (en adelante “ACR”) en contra del señor Suazo Arce. Al momento de este informe, la QAP ni la ACR le han sido notificadas al imputado, puesto que la Fiscalía Adjunta no ha logrado la captura del imputado.

La presentación de los documentos implicó un trabajo intenso para fundamentar el caso y establecer una conexión entre el imputado y el delito que cometió.

Entre esas labores señalamos: entrevistas con el personal de AseFEMSA, con ex-colaboradores de la asociación y, finalmente, con el perito de parte, el con-tador Lic. Manuel Roldán.

La QAP y la ACR tienen detallados las 183 transacciones electrónicas de fondos realizadas por el imputado Suazo Arce desde la cuenta en colones de AseFEMSA en Scotiabank, cuyo destino final fueron dos cuentas bancarias a nombre de este último, tanto en el Banco Nacional de Costa Rica, como en el BAC San José.

De esta forma se logra establecer la responsabilidad penal del imputado y el perjuicio patrimonial causado a la Asociación.

III. 7 de enero, 2020. La Fiscalía Adjunta, le solicitó a la Sección de Delitos Eco-nómicos y Financieros del OIJ la detención del imputado.

IV. 10 de enero, 2020. El imputado fue detenido en Pavas por el OIJ y trasladado a la Fiscalía Adjunta para indagarlo.

V. El imputado –acompañado de un defensor público– se abstuvo de declarar. No obstante, manifestó su anuencia a la aplicación de un procedimiento abreviado, una conciliación, una reparación integral del daño o una suspensión del procedi-miento a prueba.

VI. Gracias a la detención, el imputado ha sido puesto en conocimiento tanto de la QAP como la ACR. También, que desde ese momento tiene la obligación de co-municarle a la Fiscalía Adjunta cualquier variación en su domicilio, so pena de ser declarado rebelde en el proceso.

VII. A partir de este momento estamos a la espera de que el Fiscal a cargo de la investigación emita su Acto Conclusivo de la Investigación (que esperamos sea en este caso la respectiva Acusación del Ministerio Público).

VIII. Una vez emitido el Acto Conclusivo de la Investigación, el Ministerio Público debe otorgar una audiencia de 10 días hábiles a la víctima, para que durante este plazo amplíe los hechos de la Querella.

Si leído el acto conclusivo del Ministerio Público, AseFEMSA considera que los hechos de la Querella no deben ser ampliados, procedemos a renunciar al pla-zo de los 10 días hábiles, con el fin de que el expediente sea pasado de inmediato al Juzgado Penal del II Circuito Judicial de San José, y ganar tiempo en la tramita-ción del proceso.

IX. Cuando el Juez Penal de la Etapa Intermedia del proceso penal tenga en sus manos el expediente, convocará a las partes a una Audiencia Preliminar, que esta-ría tentativamente celebrándose en el primer semestre de este año.

En la Audiencia Preliminar, el Juez Penal tomará la decisión de elevar el proceso a Juicio o dictar un sobreseimiento a favor del imputado. Si eleva el proceso a juicio, como consideramos altamente posible que suceda en este caso, determinará la prueba que será conocida durante el debate oral y público.

Visión para el próximo periodo

Con base al Planeamiento Estratégico elaborado por parte de la Junta Directiva y la Administración se han propuesto para el año 2020, los siguientes Objetivos Estratégicos:

1. Administrar la Asociación bajo los principios de gobernanza. 2. Garantizar una administración sana de los recursos financieros. 3. Desarrollar oportunidades de negocios internos y externos. 4. Fomentar una comunicación fluida con todos los grupos de interés:

colaboradores, asociados, Junta Directiva, FEMSA, clientes, proveedores y socios estratégicos.

5. Crear oportunidades de desarrollo para nuestros asociados mediante programas y servicios solidarios. Así como, el programa de salud financiera.

6. Continuar en línea con la tecnología, con la implementación del APP AseFEMSA, en donde los asociados podrán consultar sus saldos y realizar procesos de autogestión desde su celular, tablet o computadora.

7. Para este año la Asociación sentirá el impacto producto de la entrada en vigencia de la Ley de Fortalecimiento a las Finanzas Públicas, que nos graba con el impuesto de renta.

Agradezco su atención a este Informe, todo fue posible gracias a su confianza y su apoyo; nuestra Asociación es fuerte, pero debemos mantenernos unidos para crecer y beneficiar a más compañeros y compañeras, porque así es la solidaridad.

Este año 2020, con la ayuda de Dios, el éxito siempre acompañará a quienes trabajan con seriedad, entrega y sacrificio.

Muchas gracias.

INFORME DE TESORERÍA ASEFEMSA

Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria Periodo 2019 Gustavo Solano Espinoza

Como Tesorero de la Junta Directiva y en acatamiento a lo establecido en nuestros estatutos, presento ante ustedes el informe de Tesorería, partiendo de los estados financieros para el periodo terminado al 31 de diciembre del 2019.

Activo

AseFEMSA presenta una tendencia creciente en sus activos (ver gráfico tendencia); en el 2019 cerró con la suma de ¢9,967,947,056.94 con una variación respecto del año anterior de -¢86,249,551.77, que representa una disminución de -0.86%, respecto al 2018.

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Reporte de activos y títulos valores

• Gestión de inversiones: Cabe destacar que AseFEMSA por política interna únicamente invierte en el sector público, para el 2018 mantenía inversiones colocadas por medio de los Puestos de Bolsa del INS Valores y de Aldesa Valores por el monto total de 3,917,050,734.45 colones.

Dado al cierre de Aldesa en marzo del 2019 - lo que no significó ningún tipo de pérdida económica para AseFEMSA- se decidió trasladar el 100% de la cartera colocada -mediante dicho puesto de bolsa- a INS Valores, lo cual permitió obtener mayores beneficios, como lograr un descuento en la comisión a pagar por negociación de títulos, y mayores rendimientos en las compras -ventas de títulos.

A pesar de las salidas de asociados -por efectos de la tercerización de CEDIS de FEMSA- se logró mantener y aumentar la cartera de Inversión, mostrando un saldo al 31/12/2019 de 3,970,117,427,44 colones.

Créditos Asociados / Ex Asociados

• Créditos de Asociados: 4,054,218,207.83 colones.

• Créditos de Ex asociados: 238,849,214.37 colones.

Un crecimiento total con respecto al 2018 de 264,921,202.60 colones, es decir, 6.58%

Para el período 2019 se otorgaron 816 créditos en el área de salud y educación para un total de 59,620,000.00 colones.

Mientras en las líneas de crédito Mi hogar y Crezca Ya se otorgaron 476,092,000.00 colones, para un total de 14 créditos.

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• Cartera Descuento facturas: El saldo de la cuenta por cobrar por concepto de descuento de facturas al 31/12/2019 es por 931,500,944.68 colones. En la cuenta por cobrar se logró una disminución del 8.61% con respecto al 2018, esto debido a la buena gestión de cobro y/o recuperación de la cartera.

Contamos con una cartera activa de 133 clientes de descuento de facturas.

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Pasivos y Patrimonio

Patrimonio

El patrimonio de la Asociación es de 8.705.304.762,50 colones, con una disminución de -₡18,159,791.31, que equivale a -0.21% respecto a los datos del cierre al 31 de diciembre 2018.

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• Aporte Asociados y Patronal: En cuanto a nuestro patrimonio, el 2019 ha sido un año atípico, ya que se presentó la salida de asociados, debido al proceso de tercerización de los diferentes CEDIS.

Esto significó una disminución en el patrimonio para el período 2019. No obstante, cerramos este 2019 con un patrimonio por concepto de Ahorro Personal, Patronal y Fondo de Capitalización de 8,629,453,247.28 colones.

• Valuación de instrumentos Financieros. En años anteriores la cartera de inversión no tenía como condición ajustarla al valor de mercado; en el 2018 -apegándonos a la ley que establece como requisito la valorización de la cartera- la Junta Directiva decidió ajustar dicha partida, lo que generó una Pérdida no realizada por Instrumentos financieros de 207,249,949.22 colo-nes para el cierre del 31/12/2018.

Debido a la gestión y participación activa en el mercado Bursátil y utilizan-do diferentes instrumentos financieros, se logró recuperar la cartera, y pa-sar de esta pérdida no realizada a una ganancia no realizada de 75,851,515.22 de colones al 31/12/2019.

Reporte de Ingresos • Ingresos Financieros:

o Inversiones 307,966,326.93 o Ingreso por préstamos 591,422,463.59 o Ingreso Fondo Capitalización. 168,285,726.00

Representa el 64,36% del total de los Ingresos

• Ingresos Comerciales o Descuento de Facturas 169,278,471.81 o Tienda (Kioscos) 304,937,921.35 o Parqueo 80,828,393.55 o Clínica 17,803,334.32

Representa el 34,53% del total de los Ingresos • Otros Ingresos

o Otros Ingresos 6,154,706.14 o Cuentas Corrientes 6,372,588.41 o Ahorro Navideño 5,812,768.17

Representa el 1.11% del total de los Ingresos

Reporte de Gastos

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El gasto Financiero: está relacionado directamente con las inversiones, al ser -el 2019- un año dinámico. Las principales diferencias se deben a:

✓ 28 millones ajuste primas y descuentos de años anteriores.

✓ 13 millones primas títulos 2019.

✓ 18 millones comisiones de cartera.

El gasto sobre Ahorros: Al existir mayor participación en los diferentes productos este rubro se incrementó por: Depósitos a Plazo, Ahorro Voluntario, Ahorro Navi-deño, Aportes en Custodia, Fondo de Capitalización y Ahorro Escolar.

Gastos de Administración: Las principales diferencias en este apartado son:

Cuenta 2018 2019 Diferencia

Sueldos 211,905,372.95 234,423,569.68 22,518,196.73

Estas variantes se deben a que en el 2018 no se contaba con una estruc-tura administrativa completa, como la que existe actualmente, gracias a la contrat-ación del Gerente General y la del Jefe Financiero Administrativo, así como, la plaza completa para el puesto encargado de realizar el Descuento de Facturas. Además de los dos puestos para los Kioscos de Nicoya y Liberia, estas últimas realizadas en diciembre del 2019. Además, en el mes de diciembre se realizó la provisión de Ajuste de Cesantía Laboral. Cuenta 2018 2019 Diferencia

Honorarios 1,904,644.00 13,247,260.45 11,342,616.45

Por la importancia que conlleva el caso del Litigio con el Ex colaborador Eddy Suazo, se contrató el Bufete Gonzalo Castellón, mismo que ha sido el res-ponsable de presentar ante el Juzgado todos los requerimientos solicitados, así como, el seguimiento al mismo.

Cuenta 2018 2019 Diferencia

Gto Organización. 1,402,599.61 43,299,599.61 41,876,935.11 (Varios)

En esta cuenta se registran situaciones extraordinarias y puntuales, tales como:

• Reconocimiento en el cambio de metodología para el cálculo de excedentes y liquidación de excedentes de periodos anteriores no retirados por 32,000,000 de colones.

• Los restantes 8,000,000.00 de colones corresponden a pagos de excedentes no retirados, mayores a tres años y ajustes operativos del periodo actual.

Reporte de Excedentes

• Resultado de utilidad por área

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• Comportamiento del Factor mensual

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Resultados del periodo

El excedente para el periodo 2019 es de ¢674,593,626.90 es decir ¢19,456,034.99 menos que el presupuesto 2019.

En el gráfico se muestra la tendencia del excedente:

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*Patrimonio es la suma del Aporte Patronal + Aporte Laboral

Agradezco la confianza depositada en mi persona, felicito a la Junta Directiva por su gestión, acertada y seria; a todo el personal Administrativo de la Asociación y a los asociados y asociadas de AseFEMSA.

¡Muchas Gracias!

INFORME DE FISCALÍA ASEFEMSA

Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria Periodo 2019 David Chaves Delgado

Tal y como le corresponde a la Fiscalía y con base en las facultades y obligacio-nes que me concede el artículo 31 de los estatutos de la Asociación Solidarista de Empleados de Coca-Cola FEMSA de Costa Rica S. A. y Afines, y el artículo 197 del Código de Comercio, presento ante esta Asamblea el informe anual corres-pondiente al periodo 2019.

• Revisión y validación de los estados financieros mensuales:

Estos Estados Financieros fueron auditados por el despacho Jenkins, Erickson & Compañía S.A. y a su criterio presentan razonablemente la situación financiera de ASEFEMSA. Como parte de la auditoría, dicho despacho evaluó el ambiente de control interno, emitiendo un informe del que se han tomado las medidas correcti-vas de las observaciones y recomendaciones brindadas. Asimismo, del informe, no se deriva ninguna situación de tipo ético en la administración y operación de la Asociación.

• Reclamos, juicios, litigios u otros aspectos legales:

El único litigio que mantiene la asociación actualmente es contra el Señor Eddy Suazo, por el delito de Administración Fraudulenta. Durante el año, esta Fiscalía ha seguido diligentemente el proceso para garantizar, que tanto la Gerencia como la Junta Directiva actúen con oportunidad en todas las acciones por tomar, en con-junto con el Bufete Legal contratado para dichos efectos. • Comprobación de actas de sesiones de la Junta Directiva:

Las actas de las sesiones de Junta Directiva realizadas durante el periodo 2019 se encuentran debidamente firmadas por el Presidente y la Secretaria.

El acta de la asamblea general del domingo 27 de enero del 2019 se encuentra al día y adecuadamente registrada, según los acuerdos establecidos y aprobados por la Asamblea General de Socios del periodo 2018.

• Asistencia de miembros de la Junta Directiva a las sesiones:

Las sesiones de Junta Directiva se realizan semanalmente los martes, en ellas se contó con el quórum, en total apego a lo dispuesto en los estatutos de ASEFEMSA y en la Ley de Asociaciones Solidaristas y su respectivo Reglamen-to, tal y como consta en las actas emitidas y aprobadas.

Finalmente, agradezco a los asociados la confianza depositada en mi persona

para esta importante labor de fiscalización.

Brindo un reconocimiento a cada uno de los miembros de la Junta Directiva y al personal administrativo, por su esfuerzo, compromiso y profesionalismo en la ges-tión del periodo, velando por la adecuada administración de los recursos de nues-tra organización y que permitieron la consecución de los resultados propuestos.

Solicito a todos los asociados su apoyo para la Junta Directiva que inicia funcio-nes en este nuevo periodo.

¡Muchas Gracias!