INFORME DEFINITIVO DE AUDITORÍA MODALIDAD EXPRES · aceptadas, con políticas y procedimientos de auditoría establecidos por la Contraloría Municipal, consecuentes con las de general

CONTRALORÍA MUNICIPAL DE PEREIRA INFORME FINAL DE AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL EXPRES

CÓDIGO FECHA VERSIÓN PÁGINAS

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Carrera 7 No. 18-55 Palacio Municipal piso 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299 Web: www.contraloriapereira.gov.co

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INFORME DEFINITIVO DE AUDITORÍA

MODALIDAD EXPRES

“ATENCION DENUNCIA D18-0040-1877-072 PRESUNTAS IRREGULARIDADES EN EL PROCESO DE MODERNIZACION Y

REORGANIZACION DEL MUNICIPIO DE PEREIRA”

MUNICIPIO DE PEREIRA

VIGENCIAS 2016, 2017 Y 2018

CONTRALORÍA MUNICIPAL DE PEREIRA

PEREIRA, MARZO DE 2019

A/CI-8 Informe Final



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MUNICIPIO DE PEREIRA

Contralor Municipal de Pereira (E)

JUAN DAVID HURTADO BEDOYA

Equipo Directivo:

LUZ MARINA HOYOS ALARCON CARLOS ALBERTO GALLEGO SUAREZ (E)

JAIR ALBERTO CASTRILLON SANCHEZ GIOVANI ARIAS

MARTHA LUCIA GIL GARCIA

Equipo Auditor

OSCAR ALEXANDER GONZALEZ HERRERA Profesional Universitario



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TABLA DE CONTENIDO

Página

1 CARTA DE CONCLUSIONES 4

2 RESULTADO DE LA AUDITORIA 6

3 RELACION DE HALLAZGOS 21



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1. CARTA DE CONCLUSIONES Doctor JUAN PABLO GALLO MAYA Alcalde Municipio de Pereira Ciudad Asunto: Carta de Conclusiones La Contraloría Municipal de Pereira, con fundamento en las facultades otorgadas por el artículo 267 de la Constitución Política de Colombia, practicó auditoría modalidad exprés a la “Atención denuncia D18-0040-1877-072 presuntas irregularidades en el proceso de modernización y reorganización del Municipio de Pereira vigencias 2016, 2017 y 2018”, a través de la evaluación de los principios de economía, eficiencia y eficacia, con que administró los recursos puestos a su disposición y los resultados de su gestión en el área actividad o proceso examinado. Es responsabilidad de la Administración el contenido de la información suministrada por la entidad y analizada por la Contraloría Municipal. La responsabilidad de la Contraloría Municipal consiste en producir un informe de auditoría exprés que contenga el concepto sobre el examen practicado. La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas, con políticas y procedimientos de auditoría establecidos por la Contraloría Municipal, consecuentes con las de general aceptación; por lo tanto, requirió acorde con ellas, de ejecución del trabajo de manera que el examen proporcione una base razonable para fundamentar nuestro concepto. La auditoría incluyó el examen, sobre la base de pruebas selectivas, de las evidencias y documentos que soportan el área, actividad o proceso auditado y el cumplimiento de las disposiciones legales; los estudios y análisis se encuentran debidamente documentados en papeles de trabajo, los cuales reposan en los archivos de la Contraloría Municipal.



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1.1 CONCEPTO SOBRE EL ANÁLISIS EFECTUADO

La Contraloría Municipal de Pereira como resultado de la auditoría adelantada, “Atención denuncia D18-0040-1877-072 presuntas irregularidades en el proceso de modernización y reorganización del Municipio de Pereira vigencias 2016, 2017 y 2018”, conceptúa que la gestión en el proceso es favorable, por cuanto, cumple con los principios evaluados en los siguientes aspectos: Al revisar la normatividad aplicable a la implementación de la nueva planta del

Municipio de Pereira, se pudo evidenciar que está acorde con las recomendaciones establecidas por la Escuela de Administración Pública - ESAP y a la metodología establecida por el Departamento Administrativo de la Función Pública.

Se evidenció cumplimiento de normatividad vigente aplicable en el proceso auditado.

No se evidencia detrimento patrimonial en las denuncias recepcionadas en la vigencia 2018, con los radicados R1877 y R2030.

1.2 PLAN DE MEJORAMIENTO El Municipio de Pereira debe ajustar el plan de mejoramiento que se encuentra desarrollando, con acciones y metas que permitan solucionar las deficiencias comunicadas durante el proceso auditor y que se describen en el informe. El Plan de Mejoramiento ajustado debe ser entregado dentro de los términos establecidos por la Contraloría Municipal de Pereira. Dicho plan de mejoramiento debe contener las acciones y metas que se implementarán por parte de la Entidad, las cuales deberán responder a cada una de las debilidades detectadas y comunicadas por el equipo auditor, el cronograma para su implementación y los responsables de su desarrollo.



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2. RESULTADO DE AUDITORIA 2.1 ANTECEDENTES La Contraloría Municipal de Pereira, con fundamento en las facultades otorgadas por el Artículo 267 de la Constitución Política, practicó Auditoría Modalidad Exprés “Atención denuncia, relacionada con el Proceso de Reestructuración y Modernización Administrativa de la Alcaldía de Pereira en la vigencia 2016”. Como resultado de la auditoría adelantada en el Municipio de Pereira y socializada el 29 de diciembre de 2.017, en cuanto a la gestión en el cumplimiento de las normas vigentes dentro del proceso de Reestructuración y Modernización Administrativa de la Alcaldía de Pereira en la vigencia 2016, se conceptúo que la gestión fue “Favorable”, debido a que durante el proceso auditor no se evidenciaron debilidades en el proceso evaluado de acuerdo a los objetivos y componentes auditados en dicho proceso, por ende, se tomó la decisión en mesa de trabajo de elaborar la presentación de un único informe. 2.2 ATENCIÓN DENUNCIA D18-0040-1877-072 La Dirección de Planeación y Participación Ciudadana el día 16 de octubre de 2018, recepcionó el documento con radicado interno No. R1877, denuncia sobre presuntos actos irregulares de parte de la Directora Administrativa de Talento Humano de la Alcaldía de Pereira y el día 6 de noviembre de 2018, recepcionó el documento con radicado interno No. 2030, donde el denunciante solicita al Procurador Provincial, investigación disciplinaria en contra de los funcionarios de la Alcaldía Municipal de Pereira por el mismo concepto. Posteriormente, la Directora Técnico de Auditorias mediante Memorando de Asignación No. 002 del 21 de enero de 2019, asigna la realización de la auditoria modalidad exprés para atender la denuncia en mención con el propósito de realizar la verificación a las inquietudes planteadas por los denunciantes.



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2.3 DESARROLLO DE LA AUDITORÍA DENUNCIA CON RADICADO INTERNO No. 1877 En cuanto a la denuncia con radicado R1877 sobre los presuntos actos irregulares por parte de la Directora Administrativa de Talento Humano de la Alcaldía de Pereira, señala lo siguiente: “… problemas; soluciones y estudios técnicos que se presentaron en la modernización y reorganización administrativa,…movimientos de personal, situaciones administrativas y procedimientos de talento humano”. Se considera que dicha denuncia es muy amplia y ambigua, no se identifica el tema concreto ni mucho menos las vigencias o periodos en donde se registran los eventos. Por tal motivo, se sugiere la ampliación y descripción de los requerimientos del denunciante, para poder otorgar respuestas concretas y oportunas; pese a lo anterior, se procede a dar cumplimiento a los objetivos señalados en el memorando de asignación expedido por la Directora Técnica de Auditorias. MODERNIZACION Y ESTRUCTURA DE LA ADMINISTRACION Con la promulgación del Plan de Desarrollo “Pereira, Capital del Eje”; en el Eje Estratégico No. 5 “Gestión Institucional”; programa: “Gestión institucional para la excelencia”, subprograma: 1.2. “Modernización y reorganización administrativa”, con el cual se busca renovar la administración pública a partir de la implementación de una serie de reformas horizontales y trasversales que permitan materializar las directrices del modelo de estado gerencial, que administre lo público con eficiencia, honestidad, austeridad y por resultados, determinando de esta manera una orientación al servicio de los ciudadanos. El proceso de modernización, se definió como una nueva organización institucional en función del Sistema de Gestión de Calidad. Por disposición de la Constitución Política, corresponde al Concejo Municipal de Pereira determinar la estructura de la Administración Municipal, las funciones de sus dependencias, las escalas de remuneración correspondientes a las distintas categorías de empleos, crear a iniciativa del Alcalde establecimientos públicos y empresas industriales y comerciales, así como autorizar la constitución de sociedades de economía mixta; es por ello que mediante la autorización otorgada



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al Alcalde por el Concejo Municipal contenida en el Acuerdo No. 12 del 18 de julio de 2016, se faculta para que este pueda dictar normas de organización y funcionamiento; efectuar cambios a la estructura de la administración municipal Sector Central y Descentralizado, así como fusionar, suprimir, modificar o crear entidades o dependencias municipales. La Administración Central en la vigencia 2016, a través de la Secretaría de Desarrollo Administrativo con el acompañamiento y aval de la Escuela Superior de Administración Pública – ESAP, suscribió el Convenio Interadministrativo No. 057 de 2016, con el objeto de realizar alianzas con la Alcaldía de Pereira, con el fin de efectuar el acompañamiento del estudio técnico, el cual fue realizado por el equipo vinculado por la Alcaldía a partir del análisis de los procesos de la entidad, para la medición de las cargas laborales, el ajuste de la planta de personal, el ajuste del manual de funciones y competencias, el análisis de las hojas de vida de los empleados de planta, la distribución de empleos por dependencias con el propósito de incorporar un modelo gerencia de gestión estratégica pública con orientación a resultados que garantice la satisfacción de las demandas ciudadanas, a través de la adopción de reglas de buen gobierno. Del estudio técnico efectuado se identificaron seis (6) problemas estructurales, tales como: a) imprecisión en la definición de las funciones generales por dependencias, generando ambigüedad, por una errónea determinación de las funciones de las dependencias en el Decreto 561 de 2006; b) existencia de temas estratégicos de ciudad cuya responsabilidad o competencia no habían sido asignados a ninguna dependencia o funcionario (promoción de empleo, competitividad municipal y las tecnologías de la información y la comunicación TICS, la gestión ambiental municipal y el desarrollo y la renovación urbanística al igual que el control urbano); c) reparto informal de funciones entre dependencias y duplicidad de funciones; d) ausencia de reglas de organización y funcionamiento para la gestión administrativa municipal; e) ausencia de reglas de racionalización del gasto público, reduciendo el presupuesto de inversión; y f) existencia de un modelo burocrático piramidal en desuso contrario al modelo de gestión con orientación a resultados. Todo lo anterior, generó un problema estructural que en el documento técnico se describió que la Administración Municipal de Pereira, se encuentra desactualizada y obsoleta en su organización, funcionamiento y precisión en las funciones generales de sus dependencias, contando además con un manejo irracional de los recursos propios que atentan contra la racionalización financiera; es por ello que con la finalidad de darle aplicabilidad al estudio, se



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expide el Decreto No. 834 del 7 de octubre de 2016, “por el cual se dictan normas generales sobre la organización y funcionamiento de la Administración Municipal de Pereira, Risaralda, se crean sectores administrativos, se determina la estructura de la administración y las funciones generales de las dependencias, y se dictan otras disposiciones”. Así mismo, el estudio indica que el Instituto Municipal de Cultura y Fomento al Turismo de Pereira, se debe suprimir por cuanto no existen recursos suficientes para financiar sus gastos de funcionamiento, puesto que depende en un alto porcentaje de las transferencias que hace el Municipio de Pereira para cubrir sus obligaciones; además, señala que no es viable financiera y administrativamente. Esta situación, hace que sea necesario adoptar medidas tendientes a la recuperación de rentas que han sido parte de los ingresos del Sector Central, aspecto que contribuirá al mejoramiento de las finanzas de la entidad y permitiría garantizar los suficientes recursos para financiar el Marco Fiscal de Corto y Mediano Plazo. Es por ello que para garantizar el fortalecimiento y consolidación de la cultura en la ciudad, se expide el Decreto 834 de 7 de octubre de 2016, creando dentro de la nueva estructura del Sector Central, la Secretaria de Cultura, como dependencia responsable de: “…definir políticas, planes, programas y proyectos para el fomento, fortalecimiento y consolidación de la cultura;.. fomentar y propiciar manifestaciones y expresiones culturales propias de una ciudad.” y Con el fin de darle aplicabilidad a lo anteriormente descrito, se expide el Decreto No. 837 del 7 de octubre de 2016, “Por el cual se ordena la supresión y liquidación del establecimiento público denominado Instituto Municipal de Cultura y Fomento al Turismo de Pereira”. Igualmente, se suprime el Instituto de Fomento y Desarrollo de Pereira – INFIPEREIRA, por la necesidad de retomar el manejo de la propiedad accionaria de Municipio de Pereira entregada a esta entidad en el acto de su creación, recursos que también contribuirían al mejoramiento de las finanzas del Sector Central, permitiendo garantizar los suficientes recursos; por tal motivo, tampoco es considerada como viable financiera y administrativamente. Como se hace necesario mantener el impulso del desarrollo económico y la competitividad de la ciudad, se requiere la expedición del Decreto No. 834 del 7 de octubre de 2016, en donde se creó la Secretaria de Desarrollo Económico y



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Competitividad, responsable de: “ … la promoción de desarrollo económico del municipio, el fomento al turismo y la competitividad territorial, el impulso a la productividad local y la promoción empresarial de las actividades de desarrollo económico y el emprendimiento,…”. Para dar aplicabilidad a lo anterior se expide el Decreto 836 del 7 de octubre de 2016, “Por el cual se ordena la supresión y liquidación del establecimiento público denominado Instituto de Fomento y Desarrollo de Pereira- INFIPEREIRA”. Dentro del mismo estudio, se definió un problema relacionado con temas estratégicos de ciudad cuya responsabilidad o competencia no estaba aún definida y en donde adicionalmente se contempla el desarrollo y la renovación urbanística de la ciudad y es por ello que se plantea como solución, crear la Empresa de Desarrollo Urbano de Pereira - EDU, como una entidad descentralizada por servicios, vinculada a la entidad territorial bajo la forma de Empresa Industrial y Comercial del Estado y para la implementación de esta propuesta se expidió el Decreto 835 del 7 de octubre de 2016. En cuanto al estudio demostrativo realizado al Instituto Municipal de Transito de Pereira, se concluye que está en condiciones de mantener su auto sostenibilidad financiera con rentas propias permitiendo financiar su funcionamiento e inversión y garantizando la efectiva prestación del servicio; sin embargo, es necesario adecuar su estatuto básico en lo que respecta a su denominación o razón social, por cuanto se limita al tema de control y regulación vial y registros de información de tránsito, siendo necesario la búsqueda de una renovación misional para darle mayor alcance, de tal manera que esté acorde con las demandas que exige la ciudadanía en temas de movilidad, tanto vehicular como peatonal; con la finalidad de suplir esta necesidad, se expidió el Decreto No. 838 de octubre 7 de 2016, modificando el artículo 1 del Decreto 662 del 26 de octubre de 2006, en lo relativo a la razón social del establecimiento público del orden municipal denominado Instituto Municipal de Transito de Pereira, creado mediante Acuerdo N° 137 del 20 de diciembre de 1994, el cual en lo sucesivo se denominará “Instituto de Movilidad de Pereira”.



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REFORMAS A LA PLANTA DE PERSONAL Las reformas de la planta de personal están regladas por el artículo 54 de la Ley 489 de 1998; por los artículos 95, 96 y 97 del Decreto 1227 de 2005 y por el artículo 46 de la Ley 909 de 2004, este último modificado por el artículo 228 del Decreto 19 de 2012. Para la vigencia 2016, la Administración Municipal contaba con una planta de empleos de 408 cargos, distribuidos así: total despacho del alcalde 19 y total planta global 389. A finales de la vigencia la Alcaldía de Pereira con base en el estudio realizado propone modificar la planta de personal; con la creación de los empleos necesarios para reforzar las nuevas Secretarías, tales como: Secretaría de Cultura y la Dirección de Turismo, Secretaria de Desarrollo Económico y Competitividad, Secretaria Privada, entre otras áreas y direcciones. Conforme a lo dispuesto en el artículo 122 de la Constitución Política de Colombia no habrá empleo público que no tenga funciones detalladas, para lo cual se hace necesario adoptar el “Manual Específico de Funciones y Competencias Laborales”, por medio del Decreto 1028 del 27 de diciembre de 2016. Mediante el Decreto 1024 del 27 de diciembre de 2016, se suprimen 4 empleos y se crean 78 empleos con ocasión del estudio de cargas laborales, dado que se identificó puntos críticos en la aplicación de los procesos y procedimientos, así: En el total de funcionarios adscritos al despacho del alcalde, se crean del nivel directivo (2) y del nivel profesional (3). Para la totalidad de la planta estructural, se crearon en el nivel directivo (16), nivel profesional (5), nivel técnico (23) y nivel asistencial (25), representado en un incremento del 17.8% del total de planta de empleos que se tenían. En el mismo Decreto y siguiendo los lineamientos del Departamento Administrativo de la Función Pública, se adopta la planta de carácter estructural y la planta de empleos para cumplir con las competencias y atribuciones señaladas en la Ley, distribuidas entre sus dependencias de la siguiente manera: empleos asignados por el alcalde 24 y empleos planta estructural 458; para un total de planta de empleos de 482, tal como se muestra en el cuadro No. 1.



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CUADRO No. 1 ALCALDIA MUNICIPAL DE PEREIRA

PLANTA GLOBAL VS PLANTA ESTRUCTURAL VIGENCIAS 2016 Y 2017

NOMBRE No. CARGOS No. CARGOS

ANTES MODERNIZACION

DESPACHO DEL ALCALDE 19 24

TOTAL PLANTA GLOBAL 389 -

TOTAL PLANTA ESTRUCTURAL - 458

TOTAL PLANTA DE EMPLEOS 408 482

FUENTE: Estudio técnico, suministrado por Secretaria de Desarrollo Administrativo Otro aspecto importante a considerar, es que la modernización y reorganización de la planta de empleos de la Administración Municipal, muestra como resultado la creación de 74 empleos en los diferentes niveles jerárquicos; se amplían los empleos los niveles asesor, directivo y profesional, pero su porcentaje disminuye con respecto a la planta total de empleos antes del estudio, es decir, que los profesionales pasan de tener una representación del 44,6% al 42,9%; mientras que los niveles técnico y asistencial aumentan pasando de un 55,4% al 57,1%. Durante la vigencia 2017, producto de un estudio técnico realizado por parte de la Dirección de Gestión de Talento Humano de la Secretaria de Desarrollo Administrativo, arrojó modificaciones a realizar en cada uno de los diferentes cargos de la Administración Central considerando pertinente expedir un nuevo manual y es así como mediante el Decreto 753 del 10 de noviembre de 2017, se expide el manual específico de funciones y competencias laborales de la planta de empleos. Por otra parte el Municipio de Pereira suprime, corrige, modifica en varios actos administrativos y para afianzar la seguridad jurídica de ello, expide el Decreto 873 del 29 de diciembre de 2017, por medio de la cual se adopta la planta de empleos de la Administración Central con la creación de un Director Operativo adscrito al Despacho del Alcalde y la creación de un Comisario de Familia Nocturno, cuyo código es 202 y Grado 08, quedando la planta de empleos distribuida de la siguiente manera: Empleos Despacho del Alcalde 25 y empleos planta estructural 460 para un total de planta de empleos de 485, tal como se evidencia en el cuadro No. 2.



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En los meses de mayo y noviembre de este mismo año el Concejo Municipal por medio del Acuerdo No. 010, crea la Comisaria de Familia del Barrio Gaitán adscrita a la Secretaria de Desarrollo Social y Político de la Alcaldía de Pereira, siendo necesario crear el cargo de Comisario, con el fin de cumplir con la ley de infancia y adolescencia y con el Acuerdo No. 031, autorizan al Alcalde para crear la Unidad Administrativa Especial “Cuerpo Oficial de Bomberos Oficiales de Pereira”, para la escala salarial se propone una escala de remuneración especifica aplicable de conformidad a lo establecido en el Decreto Ley 256 de 2013; organismo adscrito al despacho de la Alcaldía, sin personería jurídica y con autonomía administrativa y financiera; cuya finalidad consiste en crear en un futuro más cargos de bomberos que brinde la atención del servicio sin afectar la labor y para cubrir los servicios en las cinco estaciones en operación actual; puesto que para la fecha solo habían 30 bomberos y la idea es garantizar la creación de bomberos en los próximos tres (3) años; 11 cargos de bomberos a partir de la vigencia 2018, diez (10) cargos de bomberos en la vigencia 2019 y diez (10) cargos de bomberos en la vigencia 2020, además la Secretaria de Hacienda incluiría en el año 2018, en el presupuesto de gastos y rentas la partida que apropie recursos para el sostenimiento de los cargos que vienen y los nuevos para dar cumplimiento a la demanda de servicios y a la norma que lo regula. En cuanto a la vigencia 2018 se expide en el mes de mayo, el Decreto 273 de 2018, por el cual se expide el manual específico de funciones y competencias laborales de la planta de empleos de la Administración Central del Municipio de Pereira, el cual fue objeto de revisión por parte de la Comisión Nacional del Servicio Civil previendo futuras dificultades en el proceso del concurso de méritos que adelantaba la actual Administración, observaciones que se basaron en la redacción y ajuste de los requisitos académicos y experiencia de empleos en los niveles jerárquicos directivo, profesional, técnico y asistencial; dando como resultado la expedición del Decreto 787 del 23 de octubre de 2018.



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PLANTA ESTRUCTURAL VIGENCIAS 2017 Y 2018

NOMBRE No. CARGOS No. CARGOS

2017 2018

DESPACHO DEL ALCALDE 25 25

TOTAL PLANTA ESTRUCTURAL 460 473

TOTAL PLANTA DE EMPLEOS 485 498

FUENTE: Estudio técnico, suministrado por Secretaria de Desarrollo Administrativo Con base en un estudio técnico, se crea la nueva la planta de personal de empleos que consiste en la creación de un cargo de Comisario Nocturno código 202, grado 08; un cargo de Director Administrativo para la Dirección de Bienes y Servicios Educativos dependiente de la Secretaria de Educación Municipal y once bomberos, quedando distribuida la planta de empleos de la siguiente manera: Empleos Despacho Alcalde 25 y empleos planta estructural 473, para un total de empleos de 498, tal como se puede observar en el cuadro anterior. Los empleos definidos en el Decreto 402 del 18 de junio de 2018, fueron ajustados a las escalas de remuneración correspondientes a las distintas categorías de empleos fijadas en el Decreto 848 de 2016. Lo anterior evidencia como la Administración Municipal, ha modificado año tras año ha venido suprimiendo y creando empleos con base en la realización de estudios técnicos y acuerdos municipales incrementando el nivel de empleos en la planta en un 21,7%, al cierre de la vigencia 2018. Pese a la reorganización y modernización, el presupuesto se ha venido incrementado y no se explica la razón, motivo o circunstancia del porque la Alcaldía de Pereira aún continúa incorporando masivamente contratistas al punto de pasar de tener 3.329 en el 2017 a incorporar 3852 para la vigencia 2018, reporte que fue certificado por la Secretaria de Tecnologías de la Información y la Comunicación.



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PLAN INSTITUCIONAL DE CAPACITACION Para la vigencia 2018, se expide el Decreto 497 del 13 de julio de 2018, por el cual se adopta el Plan Institucional de Capacitación - PIC, estímulos y bienestar laboral de los empleados públicos de la Administración Municipal de Pereira, el cual es ejecutado por la Secretaria de Gestión Administrativa, en donde se reportó una apropiación presupuestal de $351,7 millones y al cierre del periodo muestra una ejecución de $327,8 millones, cantidad que representa un nivel de ejecución del 93.1%; estos recursos son distribuidos así: $199,8 millones en bienestar laboral; $71,3 millones para capacitación y $56,6 millones destinados a los incentivos. Se destaca que el 60.9% de lo ejecutado, se invirtió en bienestar laboral en actividades que fortalecieron la cultura organizacional, el clima laboral, inscripción a eventos deportivos y culturales, promoción de la logística necesaria para la realización de talleres, reuniones de trabajos, congresos, convenciones y ferias, entre otros. Mediante la Resolución No. 3189 del 12 de abril de 2018, la Secretaria de Gestión Administrativa y la Dirección de Talento Humano, concedió permiso para asistir al diplomado “inducción a aspirantes a empleos públicos de carrera administrativa”, dirigido a funcionarios y contratistas de la Alcaldía de Pereira, dictada por la ESAP del 16 de abril al 18 de junio de 2018; tal capacitación tuvo como propósito coadyuvar a 100 funcionarios y contratistas en temas de estudio para participar de la Convocatoria Territorial Centro Oriente; se estableció los días lunes o martes de cada semana para participar del diplomado y se inscribieron cerca de 145 personas. Es menester indicar que de acuerdo a la información suministrada por la Dirección Administrativa de Talento Humano, se capacitó el personal en temas como régimen sancionatorio del contrato estatal; información exógena para la DIAN en medios electrónicos 2018 y actualización tributaria; gestión de inventarios de activos y bienes de consumo, administración de inventarios y procedimientos contables; diplomado en arte para litigar; curso en actualización en regulación del servicio de alumbrado público; seminario de actualización pautas para el manejo de las situaciones administrativas y novedades en salarios y prestaciones sociales; capacitación en SECOP II; curso ABC para la presentación de la declaración de renta para personas naturales año gravable 2017; entre otros; se evidencia el formato “evaluación de capacitaciones”, donde se evalúa el tema de la capacitación, el facilitador y la logística del evento.



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MOVIMIENTOS DE PERSONAL El Departamento Administrativo de la Función Pública DAFP, por medio del Decreto 648 del 19 de abril de 2017, reglamenta el régimen de administración de personal, nombramiento y posesión, vacancia y provisión de los empleos, movimientos de personal y situaciones administrativas de los empleados públicos de la rama ejecutiva del poder público en los órdenes nacional y territorial; para el caso de la Administración Municipal, establece que los empleados públicos que se encuentren en servicio activo, podrá efectuar los siguientes movimientos de personal traslado o permuta; encargo; reubicación o ascenso. Así las cosas para la Administración Municipal, se realizan traslado o permutas en aplicación al artículo 29 del Decreto 1950 de 1973, articulo 2.2.5.4.2 del Decreto 648 de 2017 y el manual de procedimiento de la entidad; se realizan los traslados por necesidad en el servicio o por solicitud expresa de los funcionarios. Actualmente posee una planta estructural y por tal motivo, los traslados deben realizarse entre dos funcionarios con igual código y grado, que cumplan además con los perfiles de los cargos; de esta manera se garantiza la estructura de las dependencias. Una vez estén definidos los funcionarios que participan del traslado, se realiza acto administrativo de traslado y acta de posesión en su nuevo cargo. No existe un Comité que este encargado de hacer los estudios y aprobaciones para llevar a cabo los traslados, están labores están delegadas en el Secretario de Despacho de Gestión Administrativa, direccionado a través de la Dirección de Talento Humano; por lo tanto, los actos administrativos llevan la firma del Secretario de Despacho y el Director. Para proveer cargos en vacantes definitivas y temporales, se da cumplimiento a los artículos 24 y 25 de la Ley 909 de 2004. Se evidencia que la Dirección de Talento Humano revisa las historias laborales de todos los funcionarios que ostentan derechos de carrera administrativa, y revisa el cumplimiento de los requisitos del cargo en los funcionarios titulares del cargo inmediatamente anterior. Si una vez revisadas las historias laborales, no existe funcionario que cumpla con los requisitos del cargo, se hace necesario realizar un nombramiento en provisionalidad. La Administración Municipal, realiza el anterior proceso para proveer mediante encargo, todas las vacantes de cargos de carrera administrativa tanto temporal como definitiva; y todas las vacantes definitivas fueron reportadas con corte a 31



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de marzo ante la CNSC, con el fin de ser provistas definitivamente, tal como lo muestra el cuadro No. 3, así:


VACANTES DEFINITIVAS VIGENCIA 2018

Resumen de Empleos por Nivel Jerárquico Cantidad de Vacantes

Asistencial 79

Técnico 45

Profesional 48

Total 172 FUENTE: Reporte suministrado por la Dirección Administrativo de Talento Humano con corte a 31 de marzo de 2018

Para los casos provistos por el denunciante, se evidenció que los funcionarios encargados en las vacantes temporales cumplen con los requisitos de estudio y experiencia para acceder a los empleos, tal como se describe a continuación: La funcionaria encargada mediante Resolución 2272 del 14 de Junio de 2016 y acta de posesión No. 506 del 01 de Julio de 2016, en el cargo Técnico Administrativo Código 367 grado 04 dependiente de la Planta Global del Municipio de Pereira, tiene estudios realizados como bachiller, es contadora pública, técnico en secretariado auxiliar contable en el SENA y diplomado en Turismo como Política Pública y Gestión del Desarrollo; ingresa en carrera administrativa el 20 de septiembre de 2010, en el cargo de Auxiliar Administrativo Código 407 grado 05 dependiente de la planta global del Municipio de Pereira, según decreto de nombramiento No. 1043 del 14 de Septiembre de 2010 y Acta de Posesión No. 680. El señor encargado mediante Resolución 2270 del 14 de Junio de 2016 y acta de posesión No. 508 del 01 de Julio de 2016, en el cargo Auxiliar Administrativo Código 407 grado 09 dependiente de la Planta Global del Municipio de Pereira,

cuenta con estudios de bachiller, técnico industrial y diplomados en Gestión y Contratación Estatal; en Turismo como Política y Gestión del Desarrollo y Gestión Pública; ingresó en carrera administrativa el 25 de octubre de 1994, en el cargo de Mensajero Código 5111-02-C dependiente de la Secretaria General, según



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Decreto de nombramiento No. 731 del 19 de octubre de 1994 y Acta de Posesión No. 341.

La señora encargada mediante Resolución 2275 del 14 de Junio de 2016 y acta de posesión No. 507 del 01 de Julio de 2016, en el cargo Técnico Administrativo Código 367 grado 07 dependiente de la Planta Global del Municipio de Pereira, cuenta con estudios realizados en bachiller, economista y diplomado en Gestión para Resultados Aplicados a la Gerencia Territorial; ingresó en carrera administrativa el 11 de julio de 2011, en el cargo de Técnico Administrativo Código 367 Grado 05 dependiente de la Planta Global del Municipio de Pereira, según decreto de nombramiento No. 603 del 07 de julio de 2011 y Acta de Posesión No. 471. El funcionario encargado mediante Resolución 2274 del 14 de Junio de 2016 y acta de posesión No. 503 del 01 de Julio de 2016, en el cargo Técnico Administrativo Código 367 grado 05 dependiente de la Planta Global del Municipio de Pereira, presenta estudios realizados como bachiller, es técnico profesional en construcción y tecnólogo en construcción y además tiene diplomado en Habilidades Gerenciales para el Sector Publico; ingresó en carrera administrativa el 15 de febrero de 2011, en el cargo de Auxiliar Administrativo Código 407 Grado 06 dependiente de la Planta Global del Municipio de Pereira, según decreto de nombramiento N° 080 del 26 de enero de 2011 y Acta de Posesión No. 041. El señor encargado mediante Resolución 2273 del 14 de Junio de 2016 y acta de posesión No. 504 del 01 de Julio de 2016, en el cargo Técnico Administrativo Código 367 grado 04 dependiente de la Planta Global del Municipio de Pereira, tiene estudios realizados como bachiller, técnico laboral en administración de sistemas y técnico experto en Excel; diplomado en Palma de Aceite; ingresó en carrera administrativa el 1 de diciembre de 2011, en el cargo de Auxiliar Administrativo Código 407 Grado 06 dependiente de la Planta Global del Municipio de Pereira, según decreto de nombramiento No. 1062 del 24 de noviembre de 2011 y Acta de Posesión No. 684. La señora encargada mediante Resolución 2271 del 14 de Junio de 2016 y acta de posesión No. 502 del 01 de Julio de 2016, en el cargo Técnico Administrativo Código 367 grado 03 dependiente de la Planta Global del Municipio de Pereira, es contadora pública y cuenta con los diplomados Estados Financieros y Tributaria y



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Gestión Pública; ingresa en carrera administrativa el 16 de septiembre de 2010, en el cargo de Auxiliar Administrativo Código 407 Grado 05 dependiente de la Planta Global del Municipio de Pereira, según decreto de nombramiento No. 1038 del 13 de septiembre de 2010 y Acta de Posesión No. 670. SITUACIONES ADMINISTRATIVAS El Decreto 648 de 2017, en su capítulo 5, establece las situaciones administrativas y la Administración Municipal sustenta los requisitos para otorgar comisiones de estudio en el presente Decreto y de acuerdo a certificación expedida por la Dirección Administrativa de Talento Humano, ningún funcionario a partir del año 2018 hasta la fecha, se encuentra en comisión de estudio. Además es pertinente indicar que se evidencia la existencia y aplicabilidad del manual de procedimientos de la Alcaldía de Pereira para el otorgamiento de las comisiones. PROCEDIMIENTOS DE TALENTO HUMANO A través de la página oficial www.pereira.gov.co en la ruta: Transparencia / Normatividad / Gestión Humana / Clasificación: Manual de Funciones; se observa el manual de procedimiento viáticos 2018; así mismo, en la Intranet del Municipio de Pereira en la ruta SIG – Gestión de recursos – documentos GR carpeta – GR manual de procedimientos, en excel en la pestaña subproceso talento humano, se encuentran los procedimientos de administración de personal, competencias laborales, seguridad y salud en el trabajo y fondo territorial de pensiones. DENUNCIA CON RADICADO INTERNO 2030 En cuanto a la denuncia identificada con el radicado No. R2030, el denunciante quien solicita al Procurador Provincial hacer una investigación disciplinaria en contra de los funcionarios de la Alcaldía Municipal de Pereira; se considera que no existe un detrimento patrimonial y que dicha denuncia no es competencia de este organismo de control; sin embargo, se procede a verificar las actuaciones realizadas por el funcionario y la Administración Central.

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Mediante Decreto 769 del 15 de octubre de 2008, se nombra en provisionalidad hasta por un término de seis (6) meses al señor Arbeláez Castañeda en el cargo de auxiliar administrativo código 407, grado 06, dependiente de la planta global de la Alcaldía de Pereira - Administración Central y por medio de Acta de Posesión No. 694 del día siguiente toma posesión legal del cargo; posteriormente mediante Decreto 1061 del 24 de noviembre de 2011, se da por terminado el nombramiento en provisional con el fin de dar cumplimiento a la Resolución No. 4705 del 2010 expedida por la Comisión Nacional del Servicio Civil, para proveer empleos de carrera a través de la convocatoria No. 01 de 2005; así las cosas por medio de la Resolución No. 5223 del 2 de diciembre de 2011 se liquida y reconoce el pago de unas prestaciones definitivas. Tiempo después por medio del Decreto 781 del 8 de octubre de 2012, se nombra nuevamente en provisionalidad en el cargo de auxiliar administrativo código 407, grado 04 y el 17 de octubre por medio de Acta de Posesión No. 569 lo hace de manera legal dependiendo de la planta global del Municipio de Pereira. A finales de la vigencia 2016, el Municipio de Pereira producto de un estudio técnico y siguiendo los lineamientos de la DAFP y las recomendaciones de la ESAP, adopta una planta de carácter estructural que implica cambios en los empleos y en las funciones; por tal motivo, al señor Arbeláez Castañeda se le notifica el nuevo cargo denominado Auxiliar Administrativo de Sistemas Integrados de Gestión código 407, grado 05, aceptado según consta en Acta de Posesión No. 310 del 22 de febrero de 2017, dependiendo de la Secretaria de Gestión Administrativa y surtiendo efectos a partir del 1 de enero de 2017. En el mes de mayo se notifica al señor Arbeláez Castañeda de un traslado mediante la Resolución No. 4583 del 2 de mayo de 2018, en donde pasa a ocupar el cargo de Auxiliar Administrativo de Control Físico código 407 grado 05 dependiente de la Secretaria de Gobierno, siendo notificado el 4 de mayo. Se observa en la hoja de vida del señor Arbeláez Castañeda, que en los oficios No. 16117 del 9 de mayo; 16448 del 11 de mayo y 16619 del 15 de mayo de la vigencia 2018, remitidos por la Directora Operativa de Control Físico, expone las razones de tiempo, modo y lugar por las cuales desde el 4 de mayo de 2018, no se ha presentado a desempeñar las funciones propias del cargo; frente a la inasistencia laboral por parte del funcionario, la Administración Municipal en



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cabeza de la Secretaria de Gestión Administrativa y por medio de la Resolución No. 5403 del 30 de mayo de 2018, ordena unos descuentos de nómina a partir del 7 de mayo y mediante auto No. 6311 del 3 de julio de 2018 inicia proceso administrativo por declaratoria de abandono del cargo a partir del 4 de mayo de 2018 Actualmente se evidencia que el funcionario desde la notificación del traslado no se ha presentado a laborar; sin embargo, aún no ha sido retirado del servicio y continua vinculado a la planta de personal y a pesar de que no pagarse el salario, la Administración Municipal si viene cancelando los aportes a seguridad social, hasta tanto no se resuelva su situación laboral, por cuanto se había expedido la Resolución No. 7360 del 1 de agosto de 2018 “Por medio de la cual se retira del servicio a un funcionario y se declara la vacancia de un empleo”, pero la misma fue objeto de practica de pruebas que fueron decretadas por parte de Administración Municipal. Finalmente la Oficina de Control Interno Disciplinario, certifica que la actuación disciplinaria en contra del señor Arbeláez Castañeda por un presunto abandono del cargo, función o servicio como consecuencia de informe de servidor público se encuentra en etapa preliminar de conformidad con el artículo 95 de la Ley 734 de 2002 Código Único Disciplinario. 3. RELACION DE HALLAZGOS El informe preliminar se socializó mediante oficio N° D0143 de febrero 25 de 2019 al Municipio de Pereira para ejercer derecho de contradicción concediéndoles cinco días hábiles, quienes allegaron respuesta mediante oficio con radicado interno por parte del Ente de Control con el N° R10339 de marzo 4 de 2019. Una vez analizada la contradicción se estableció y se ratificó un (1) hallazgo con connotación administrativa, para que la administración municipal tome medidas preventivas y oportunas con el fin de solucionar las situaciones detectadas por el organismo de control, con los cuales deberá suscribir un plan de mejoramiento.



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Hallazgo No. 1. REORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA Y MODERNIZACIÓN VS CONTRATACIÓN - Connotación Administrativa El Municipio de Pereira – Sector Central, ha venido realizando estudios técnicos desde finales del año 2016, con el propósito de llevar a cabo un proceso de modernización y reorganización administrativa, el cual presuntamente generaría aumento o disminución en la planta de personal y la creación de una planta estructural; dando como resultado la generación de empleo, cumplimiento de demanda de servicios e incremento en las partidas presupuestales de rentas y gastos; pese a lo anterior, no se explica la razón, motivo o circunstancia del por qué se incorpora un elevado número de contratistas al punto contar en la vigencia 2.017 con 3.329 y para la vigencia 2018 registrar una cantidad de 3.852 contratistas. Adicionalmente, la Administración Municipal realizó erogaciones relevantes para el cumplimiento del modelo gerencial planteado en el subprograma 1.2. “Modernización y reorganización administrativa” del Plan de Desarrollo y no se evidenció una reducción en el gasto funcional que sea significativo.

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INFORME DEFINITIVO DE AUDITORÍA MODALIDAD EXPRES · aceptadas, con políticas y procedimientos de auditoría establecidos por la Contraloría Municipal, consecuentes con las de general