INSTITUTO NACIONAL DE CARDIOLOGIA - Ignacio … · de arterias con la finalidad de que, además de obtener una imagen precisa y confiable de la ubicación y ... ADQUISICION Y MANEJO

INSTITUTO NACIONAL DE CARDIOLOGIA “IGNACIO CHAVEZ”

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL MANEJO DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION

JULIO 1999.

HOJA 1

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

FECHA AUT.

DIA MES AÑO

SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES

INDICE PRESENTACION 2 I.- OBJETIVO DEL MANUAL. 4 II.- MARCO JURIDICO. 5 III.- PROCEDIMIENTOS. 1.- PROGRAMACION PRESUPUESTACION DE LA ADQUISICION Y MANEJO 9 DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION. 2.- INCORPORACION DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION AL “CUADRO 18 BASICO INSTITUCIONAL DE INSUMOS DEL INSTITUTO NACIONAL DE CARDIOLOGIA”. 3.- ACTUALIZACION DEL “CUADRO BASICO INSTITUCIONAL DE INSUMOS 25 DEL INSTITUTO NACIONAL DE CARDIOLOGIA”, MEDIANTE LA INCORPORACION DE NUEVAS MERCANCIAS. 4.- CONTRATACION CON PROVEEDORES DE LAS MERCANCIAS EN 32 CONSIGNACION. 5.- ALMACENAJE Y SUMINISTRO DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION. 48 6.- ADQUISICION DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION. 63 7.- REGISTRO CONTABLE DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION. 75 8.- REGISTRO PRESUPUESTAL DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION. 96 9.- INVENTARIO Y ROTACION DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION. 105 IV.- GLOSARIO DE TERMINOS. 113

HOJA 2


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


PRESENTACION Debido a que las enfermedades cardiovasculares se han incrementado notablemente en nuestro país

en las últimas décadas, hasta convertirse actualmente en la principal causa de muerte, el Instituto ha participado activamente en la evolución de los tratamientos de las cuales éstas pueden ser objeto.

En este sentido, los patrones de atención médico-cardiológica se han desarrollado notablemente, ya

que de una atención basada en la respuesta natural del paciente a los tratamientos prescritos, se ha pasado a una intervencionista, basada en la terapeútica mediante la introducción de catéteres a través de arterias con la finalidad de que, además de obtener una imagen precisa y confiable de la ubicación y magnitud de los daños de las cavidades cardiacas, permite reparar los daños aminorando considerablemente la necesidad de procedimientos quirúrgicos.

La práctica de las líneas terapeúticas intervencionistas, consideradas como menos invasivas y más

seguras para el paciente, requiere tanto de equipos médicos como de insumos sofisticados y de vanguardia, caracterizados por su alto costo, su rápida obsolescencia tecnológia y su gran variedad en presentaciones, medidas y especificaciones. Debido a ello, el Instituto ha optado por manejar la adquisición de estos insumos bajo la modalidad de consignación, ya que de esta manera no se inmoviliza una cantidad importante de recursos presupuestales que serían empleados en el mantenimiento de un inventario mínimo de este tipo de mercancías.

Funcionalmente, se denominan mercancías en consignación a todos los insumos médico-quirúrgicos

utilizados en las intervenciones hemodinámicas y algunas cirugías, que previa celebración de un Contrato de Depósito y Distribución, que firman los proveedores de dichos insumos con el Instituto, son entregados en depósito para constituir un inventario mínimo que asegure su disponibilidad inmediata. El Instituto es responsable de su custodia y la compra se formaliza el día que se realiza el consumo y se solicita su reposición. Su precio de adquisición se cotiza en dólares y la conversión a moneda nacional se realiza utilizando el tipo de cambio publicado en el Diario Oficial de la Federación del día que se utilizaron; generalmente su pago es cubierto 30 días posteriores a la recepción de la factura.

El presente manual contiene la descripción de los objetivos específicos, políticas y normas de

operación, descripción de actividades y diagramas de flujo que dan cuenta de los procedimientos relativos a la programación-presupuestación para la adquisición y manejo de las mercancías en consignación; la incorporación de éstas y su actualización dentro del Cuadro Básico Institucional de Insumos; la incorporación de nuevos insumos al Catálogo de Mercancías en Consignación; la contratación con los proveedores; los mecanismos para su almacenaje, suministro y determinación de inventarios; así como su registro contable y presupuestal.

HOJA 3


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


La aplicación de los procedimientos referidos en el presente manual, será para todos los insumos de

costo elevado que adquiera el Instituto bajo la modalidad de mercancías en consignación. Para ello es necesaria la coordinación de todas las instancias participantes, tanto administrativas y de planeación como usuarias.

Para que este documento se mantenga actualizado es necesario realizar revisiones periódicas, por lo

menos una vez al año o antes si se considera necesario; esta actividad será realizada por la Subdirección de Planeación en coordinación con las áreas usuarias.

Finalmente, el área responsable de las compras y el suministro de los bienes necesarios para la

realización de las funciones asistenciales es la Subdirección de Recursos Materiales, la cual se incorporó a la estructura orgánica del Instituto Nacional de Cardiología el 1° de junio de 1994, con la finalidad de contar con una instancia administrativa encargada de definir políticas, normas y procedimientos que permitieran a los departamentos que la integran, realizar sus funciones con eficiencia. Para ello, esta Subdirección cuenta con los siguientes departamentos: 1) Almacenes y Farmacia; y 2) Adquisiciones.

HOJA 4


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


I.- OBJETIVO DEL MANUAL Contar con un instrumento organizacional que dé cuenta de los procedimientos instrumentados en el

Instituto, derivado de la utilización de mercancías en consignación y que sirva de base para su adecuada programación, adquisición y regularización en apego a las normas aplicables; en vías de contar con los mecanismos adecuados para su adquisición, control, suministro, cobro y registro contable-presupuestal.

HOJA 5


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


II. MARCO JURIDICO CONSTITUCION POLITICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS. D.O.F. 5 -II- 1917 Y SUS REFORMAS LEYES - LEY DE ADQUISICIONES Y OBRAS PUBLICAS. F.E. D.O.F. 30 -XII- 1993 REF. D.O.F. 29 -III- 1994 F.E. D.O.F. 10 -II- 1994 F.E. D.O.F. 05 -VII- 1994 F.E. D.O.F. 28 -II- 1994 - LEY DE PRESUPUESTO, CONTABILIDAD Y GASTO PUBLICO. REFORMAS F.E. D.O.F. 31 -XII- 1976 REF. D.O.F. 14 -I- 1985 F.E. D.O.F. 18 -I- 1977 REF. D.O.F. 26 -XII- 1986 REF. D.O.F. 30 -XII- 1977 REF. D.O.F. 10 -I- 1994 REF. D.O.F. 31 -XII- 1979 REF. D.O.F. 01 -III- 1994 REF. D.O.F. 30 -XII- 1980 REF. D.O.F. 21 -XII- 1995 REF. D.O.F. 11 -I- 1982 - LEY FEDERAL DE RESPONSABILIDADES DE LOS SERVIDORES PUBLICOS. REFORMAS F.E. D.O.F. 08 -I- 1982 REF. D.O.F. 21 -VII- 1992 F.E. D.O.F. 10 -III- 1983 F.E. D.O.F. 22 -VII- 1992 REF. D.O.F. 11 -I- 1991 REF. D.O.F. 10 -I -1994 F.E. D.O.F. 14 -I- 1991 F.E. D.O.F. 01 -II- 1994 - CRITERIOS PARA LA APLICACION. F.E. D.O.F. 11 -II- 1983 REF. D.O.F. 24 -XII- 1996 REF. D.O.F. 12 -XII- 1995 REF. D.O.F. 04 -XII- 1997 - LEY GENERAL DE BIENES NACIONALES. REFORMAS F.E. D.O.F. 08 -I- 1982 REF. D.O.F. 25 -V- 1987 F.E. D.O.F. 12 -II- 1982 REF. D.O.F. 7 -I- 1988 F.E. D.O.F. 24 -III- 1982 REF. D.O.F. 3 -I- 1992 F.E. D.O.F. 07 -II- 1984 REF. D.O.F. 29 -VII- 1994 F.E. D.O.F. 21 -I- 1985

HOJA 6


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


- LEY ORGANICA DE LA ADMINISTRACION PUBLICA FEDERAL. REFORMAS F.E. D.O.F. 29 -XII- 1976 REF. D.O.F. 4 -I- 1989 F.E. D.O.F. 02 -II- 1977 REF. D.O.F. 22 -VII- 1991 REF. D.O.F. 08 -XII- 1978 REF. D.O.F. 21 -II- 1992 REF. D.O.F. 31 -XII- 1980 REF. D.O.F. 25 -V- 1992 REF. D.O.F. 04 -I- 1982 REF. D.O.F. 23 -XII- 1993 REF. D.O.F. 29 -XII- 1982 REF. D.O.F.10 -I- 1994 REF. D.O.F. 30 -XII- 1983 REF. D.O.F. 28 -XII- 1994 REF. D.O.F. 18 -IV- 1984 REF. D.O.F. 19 -XII- 1995 REF. D.O.F. 21 -I- 1985 REF. D.O.F. 15 -V- 1996 REF. D.O.F. 26 -XII- 1985 REF. D.O.F. 16 -V- 1996 REF. D.O.F. 14 -V- 1986 REF. D.O.F. 24 -XII- 1996 REF. D.O.F. 24 -XII- 1986 REF. D.O.F. 04 -XII- 1997 - LEY DE INGRESOS DE LA FEDERACION PARA EL EJERCICIO FISCAL 1998. D.O.F. 29 -XII- 1997 - LEY DEL INSTITUTO NACIONAL DE CARDIOLOGIA “IGNACIO CHAVEZ”. D.O.F. 03 -XII- 1987 REGLAMENTOS - REGLAMENTO DE LA LEY DE ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTOS Y PRESTACION DE

SERVICIOS RELACIONADOS CON BIENES MUEBLES (EN LO QUE NO SE OPONGA A LA LEY DE ADQUISICIONES Y OBRAS PUBLICAS).

D.O.F. 13 -II- 1990 - REGLAMENTO DE LA COMISION DEL CUADRO BASICO DE MEDICAMENTOS DEL SECTOR

PUBLICO. D.O.F. 07 -V- 1981 - REGLAMENTO DE LA LEY DE OBRAS PUBLICAS. REFORMAS F.E. D.O.F. 13 -II- 1985 F.E. D.O.F. 06 -VI- 1985 REF. D.O.F. 09 -I- 1990 ACLARACIONES D.O.F. 15 -I- 1990

HOJA 7


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


ACUERDOS PRESIDENCIALES. - ACUERDO POR EL QUE SE ESTABLECEN LAS BASES Y LINEAMIENTOS CONFORME A LOS

CUALES LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES DE LA ADMINISTRACION PUBLICA FEDERAL FORMULARAN Y PRESENTARAN SUS PROGRAMAS ANUALES DE REQUERIMIENTOS INMOBILIARIOS, ASI COMO LOS RELATIVOS A OBRAS EN INMUEBLES DESTINADOS O UTILIZADOS PARA OFICINAS PUBLICAS.

D.O.F. 30 -VII- 1982 - ACUERDO QUE ESTABLECE LAS BASES ADMINISTRATIVAS GENERALES RESPECTO DE LAS

DISPOSICIONES LEGALES QUE REGULAN LA ASIGNACION Y USO DE LOS BIENES Y SERVICIOS QUE SE PONGAN A LA DISPOSICION DE LOS FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS DE LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES DE LA ADMINISTRACION PUBLICA FEDERAL.

D.O.F. 15 -XII- 1982 - ACUERDO QUE FIJA EL PROCEDIMIENTO PARA QUE LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES DE LA

ADMINISTRACION PUBLICA FEDERAL OBTENGAN LA AUTORIZACION PREVIA PARA LA ADQUISICION DE BIENES DE PROCEDENCIA EXTRANJERA.

D.O.F. 20 -I- 1986 - ACUERDO QUE ESTABLECE LAS BASES DE INTEGRACION Y FUNCIONAMIENTO DE LOS

COMITES DE ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTOS Y SERVICIOS RELACIONADOS CON BIENES MUEBLES Y DE LAS COMISIONES CONSULTIVAS MIXTAS DE ABASTECIMIENTOS DE LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES DE LA ADMINISTRACION PUBLICA FEDERAL.

D.O.F. 03 -V- 1990 ACUERDOS SECRETARIALES - ACUERDO POR EL QUE SE CLASIFICA EN TRES GRUPOS DE DENOMINACIONES GENERICAS

LOS APARATOS Y EQUIPOS MEDICOS. D.O.F. 29 -VII- 1982 - ACUERDO POR EL QUE SE INSTITUYE EL CUADRO BASICO DE INSUMOS DEL SECTOR SALUD.

D.O.F. 31 -XII- 1992 NORMAS - PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACION PARA EL EJERCICIO FISCAL 1998. D.O.F. 16 -XII-97

HOJA 8


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


- LINEAMIENTOS PARA EL OPORTUNO Y ESTRICTO CUMPLIMIENTO EN EL REGIMEN JURIDICO

DE LAS ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTOS, PRESTACIONES DE SERVICIO DE CUALQUIER NATURALEZA, OBRAS PUBLICAS Y SERVICIOS RELACIONADOS CON ESTAS.

D.O.F. 15 -III- 1996 OFICIOS - OFICIO CIRCULAR NUMERO SP/100/429/95, DIRIGIDO A LOS C. TITULARES DE LAS

DEPENDENCIAS Y ENTIDADES DE LA ADMINISTRACION PUBLICA FEDERAL PARA REFORZAR LAS MEDIDAS PREVENTIVAS RELATIVAS AL PAGO OPORTUNO DE LAS CONTRATACIONES.

D.O.F. 14 -VII- 95

HOJA 9


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


1.- PROCEDIMIENTO PARA LA PROGRAMACION PRESUPUESTACION DE LA ADQUISICION Y MANEJO DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION

HOJA 10


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


OBJETIVO ESPECIFICO Integrar al Programa Operativo Anual de la Institución, la estimación de los ingresos y egresos por

concepto de utilización de mercancías en consignación.

HOJA 11


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


POLITICAS Y/O NORMAS DE OPERACION - Las mercancías en consignación tendrán el mismo tratamiento programático presupuestal que los

medicamentos y el material de curación; por lo tanto, los ingresos estimados por la recuperación gradual de las mercancías en consignación y los egresos programados para la compra de las mismas, formarán parte del presupuesto de la Institución.

- Los egresos presupuestados para la adquisición de los insumos quirúrgicos que serán adquiridos bajo

la modalidad de mercancías en consignación, se cuantificarán a partir del sistema de costos y del Programa Anual de Intervenciones.

- En los protocolos de los procedimientos que integren el Programa Anual de Intervenciones, deberá

cuantificarse el costo total de los insumos utilizados y el costo de los insumos que se reciclan. - Al cuantificar el costo de los insumos de los pacientes pensionistas, se considerarán todos los insumos

que integran el protocolo de la intervención que corresponda, mientras que para cuantificar el costo de los insumos de los pacientes institucionales, se considerarán exclusivamente los que no se reciclan.

- Los egresos programados para la compra de los insumos en consignación deberán considerar las

erogaciones no realizadas por los insumos que se reciclan. - Los ingresos estimados por el cobro gradual de las mercancías en consignación, se calcularán

aplicando a la base de cobro (costo de adquisición) del nivel socioeconómico que corresponda, los porcentajes autorizados en el Catálogo de Cuotas de Recuperación.

- La cantidad que durante el ejercicio que se programa se destinará al subsidio gradual de las

mercancías en consignación, se determinará disminuyendo a los egresos programados los ingresos estimados por el cobro gradual de las mismas.

- Los ingresos y egresos presupuestados por la recuperación y adquisición de las mercancías en

consignación, así como la cantidad a etiquetar para el subsidio gradual de las mismas, serán determinados por la Subdireccion de Planeación, pero su integración al presupuesto de la Institución es responsabilidad de la Subdirección de Finanzas.

- El Departamento de Presupuestos deberá remitir mensualmente a la Subdirección de Planeación el

avance presupuestal de los insumos adquiridos bajo la modalidad de mercancías en consignación, así como el estado que guarda el importe etiquetado para el subsidio gradual de los mismos.

HOJA 12


FECHA AUT.

DIA MES AÑO

AREA RESPONSABLE: SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES. PROCEDIMIENTO 1.- PROGRAMACION PRESUPUESTACION DE LA ADQUISICION

Y MANEJO DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION.

UNIDAD QUE INTERVIENE

ACT. No. D E S C R I P C I O N

DEPARTAMENTO DE INFORMATICA MEDICA SUBDIRECCION DE PLANEACION

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Elabora el reporte de las Intervenciones Quirúrgicas y Hemodinámicas que se practicaron el año anterior y durante los seis primeros meses del ejercicio en curso, clasificándolas por tipo de intervención y nivel socioeconómico, para llevar un registro de los pacientes intervenidos; posteriormente turna a la Subdirección de Planeación. Recibe para su análisis el Reporte de Intervenciones Quirúrgicas y Hemodinámicas, para integrar y desagregar el Programa Anual de Intervenciones del período que se programa, por tipo de procedimiento y nivel socioeconómico, así como para someterlo a consideración de las áreas médicas involucradas. Actualiza los precios de los insumos reportados en los protocolos de los procedimientos considerados en el Programa Anual de Intervenciones, como referencia para el cobro de los servicios. Incorpora a las matrices de insumos de los procedimientos hemodinámicos, los precios actualizados de los insumos referidos en los protocolos de los procedimientos que integran el Programa Anual de Intervenciones, clasificándolos de la siguiente forma:

- Paquete Básico - Insumos de Costo Elevado

Incorpora a las matrices de insumos de las intervenciones quirúrgicas, los precios actualizados de los insumos referidos en los protocolos de los procedimientos considerados en el Programa Anual de Intervenciones, clasificándolos de la siguiente forma:

- Medicamentos - Soluciones - Material de Curación - Suturas - Material quirúrgico - Insumos de costo elevado

Cuantifica el importe de los insumos de costo elevado que se requieren para la realización de cada procedimiento considerado en el Programa Anual de Intervenciones.

HOJA 13


FECHA AUT.

DIA MES AÑO

AREA RESPONSABLE: SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES. PROCEDIMIENTO 1.- PROGRAMACION PRESUPUESTACION DE LA ADQUISICION

Y MANEJO DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION.



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Previa consulta con los jefes de servicio de las áreas involucradas, se identifican en las matrices de insumos de los procedimientos hemodinámicos y quirúrgicos, los insumos que se reciclan y se cuantifica el valor de los mismos. Integra un listado resumen para identificar en cada procedimiento considerado en el Programa Anual de Intervenciones, el valor de los insumos de costo elevado y el valor de los insumos que se reciclan. Calcula el costo de los insumos de las intervenciones consideradas en el Programa Anual. insumos = costo de insumos por (x) número de procedimientos tipo de intervención por tipo de intervención Cuantifica el ahorro obtenido por el reciclaje de los insumos para los pacientes institucionales. ahorro = insumos de costo elevado (x) número de procedimientos obtenido que se reciclan por tipo de intervención Cuantifica el gasto programable en insumos de costo elevado que se reciclan, en cada tipo e intervención, mediante la siguiente fórmula:

valor total en insumos (-) ahorro en insumos reciclados por de costo elevado intervención y por nivel socioeconómico

Cuantifica los ingresos programados por el cobro gradual de los insumos de costo elevado aplicando los porcentajes autorizados por nivel socioeconómico. gasto (x) porcentaje de recuperación autorizado en programable el Catálogo de Cuotas de Recuperación Cuantifica la cantidad requerida para el subsidio gradual de los insumos de costo elevado para los pacientes institucionales, mediante la siguiente fórmula:

HOJA 14


FECHA AUT.

DIA MES AÑO

AREA RESPONSABLE: SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES. PROCEDIMIENTO 1.- PROGRAMACION PRESUPUESTACION DE LA ADQUISICION Y

MANEJO DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION.



DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO SUBDIRECCION DE PLANEACION DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO

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gasto (-) ingresos programados por el cobro gradual

programable de los insumos a los pacientes institucionales Cuantifica el importe del subsidio directo que los pacientes pensionistas transfieren a los pacientes institucionales, mediante la siguiente fórmula: ingresos de los pacientes (-) gasto pensionistas programable Calendariza el gasto programado para la adquisición de los insumos de costo elevado; los ingresos programados por su cobro gradual; y el importe del presupuesto que se etiquetó para el subsidio gradual de dichos insumos. Integra al presupuesto de la Institución, en las partidas y rubros que corresponden, los ingresos y gastos programados por el consumo de los insumos de costo elevado. Integra al control presupuestal, el importe etiquetado para el subsidio de los insumos de costo elevado. Remite mensualmente a la Subdirección de Planeación el avance presupuestal, en el que se incluyen los egresos por concepto de compra de insumos de costo elevado y el monto del subsidio otorgado a los mismos durante el período. Recibe y evalúa periódicamente la correspondencia del ejercicio y la aplicación de los recursos canalizados a la adquisición de los insumos de costo elevado, con los estimados a partir del Programa Anual de Intervenciones, para darle seguimiento al ejercicio presupuestal. Cuando las cantidades ejercidas y aplicadas superan los importes programados y su tendencia es creciente, se realizarán nuevamente los cálculos, se definirá la fuente de financiamiento y se integrará la documentación soporte para gestionar el replanteamiento presupuestal.PROCEDE: No: Regresa a actividad número 9. Si: Continúa procedimiento. Realiza el registro presupuestal correspondiente. FIN DE PROCEDIMIENTO

HOJA 17


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


INSTRUCTIVO DE LLENADO

PROCEDIMIENTOS DE DIAGNOSTICOS Y TERAPEUTICOS REALIZADOS EN EL SERVICIO DE HEMODINAMIA

1.- Clave del estudio.

2.- Número del estudio.

3.- Número de estudio realizados a pacientes institucionales o pensionistas por mes.

4.- Acumulado de los estudios anuales.

5.- Total de estudios mensual y anual.

HOJA 18


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


2.- PROCEDIMIENTO PARA LA INCORPORACION DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION AL “CUADRO BASICO INSTITUCIONAL DE INSUMOS

DEL INSTITUTO NACIONAL DE CARDIOLOGIA”

HOJA 19


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


OBJETIVO ESPECIFICO

Incorporar las mercancías en consignación al “Cuadro Básico Institucional de Insumos del Instituto

Nacional de Cardiología”, con la finalidad de mantenerlo actualizado mediante la inclusión de los nuevos productos que se introducen al mercado.

HOJA 20


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


POLITICAS Y/O NORMAS DE OPERACION - Todos los bienes que se adquieran bajo la modalidad de mercancías en consignación deberán formar

parte del “Cuadro Básico Institucional de Insumos del Instituto Nacional de Cardiología”. - Para que las mercancías en consignación formen parte del “Cuadro Básico Institucional de Insumos

del Instituto Nacional de Cardiología”, deberán contar con una cédula técnica y estar aprobadas por el Comité de Medicamentos, Material de Curación, Equipo Médico y Precios.

- Los Subcomités de Material de Curación y Equipo e Instrumental Médico serán las instancias

responsables de elaborar las cédulas técnicas de las mercancías en consignación, así como de solicitar su inclusión al “Cuadro Básico Institucional de Insumos del Instituto Nacional de Cardiología”.

- El Comité de Medicamentos, Material de Curación, Equipo Médico y Precios será la instancia

responsable de gestionar ante el Consejo de Salubridad General la incorporación al Cuadro Básico Nacional de los insumos en consignación que no formen parte del mismo.

HOJA 21


FECHA AUT.

DIA MES AÑO

AREA RESPONSABLE: SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES. PROCEDIMIENTO 2.- INCORPORACION DE LAS MERCANCIAS EN

CONSIGNACION AL “CUADRO BASICO INSTITUCIONAL DE INSUMOS DEL INSTITUTO NACIONAL DE CARDIOLOGIA”.



SUBCOMITE DE MATERIAL DE CURACION COMITE DE MEDICAMENTOS, MATERIAL DE CURACION, EQUIPO MEDICO Y PRECIOS AREAS USUARIAS SUBCOMITE DE MATERIAL DE CURACION COMITE DE MEDICAMENTOS, MATERIAL DE CURACION, EQUIPO MEDICO Y PRECIOS SECRETARIO TECNICO DEL CONSEJO DE SALUBRIDAD GENERAL

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Revisa y depura el Catálogo de Insumos del Sector Salud para identificar los artículos manejados como mercancías en consignación, incluidos en el Cuadro Básico de Insumos del Tercer Nivel de Atención y elabora cédulas técnicas. Presenta al Comité de Medicamentos, Material de Curación, Equipo Médico y Precios, las cédulas técnicas de las mercancías en consignación incluidas en el Cuadro Básico de Insumos del Tercer Nivel de Atención, para formalizar su incorporación en el Cuadro Institucional de Insumos. Recibe las cédulas técnicas del material en consignación incluido en el Cuadro Básico de Insumos del Tercer Nivel de Atención y las remite a los jefes de departamento de las áreas usuarias. Reciben y determinan la vigencia de las especificaciones contenidas en las cédulas técnicas y los remiten para su actualización. Actualiza las especificaciones técnicas de las mercancías en consignación que se encuentren desfasadas y las remite al Comité de Medicamentos, Material de Curación, Equipo Médico y Precios. Recibe y aprueba las especificaciones técnicas de las mercancías en consignación, actualizadas por el Subcomité de Material de Curación. Envía las cédulas técnicas que sufrieron modificación al Secretario Técnico del Consejo de Salubridad General para ser actualizadas en el Cuadro Básico de Insumos del Sector Salud. Recibe las cédulas técnicas modificadas y las actualiza en el Cuadro Básico de Insumos del Sector Salud.

HOJA 22


FECHA AUT.

DIA MES AÑO

AREA RESPONSABLE: SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES. PROCEDIMIENTO 2.- INCORPORACION DE LAS MERCANCIAS EN

CONSIGNACION AL “CUADRO BASICO INSTITUCIONAL DE INSUMOS DEL INSTITUTO NACIONAL DE CARDIOLOGIA”.



SUBCOMITE DE MATERIAL DE CURACION COMITE DE MEDICAMENTOS, MATERIAL DE CURACION, EQUIPO MEDICO Y PRECIOS SECRETARIO TECNICO DEL CONSEJO DE SALUBRIDAD GENERAL

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Identifica las mercancías en consignación que no forman parte del Catálogo de Insumos del Sector Salud para llevar a cabo su depuración. Elabora el listado de mercancías en consignación que no cuentan con cédula técnica, para ser incluidas en el Cuadro Institucional de Insumos. Elabora la cédula técnica de cada una de ellas en donde se debe especificar:

- Nombre genérico del insumo. - Clave o Registro Sanitario de la Secretaría de Salud, si es el

caso. - Especialidad.

- Servicios usuarios. - Definición. - Descripción, características físicas y estructurales. - Consumibles o accesorios necesarios para el funcionamiento y/o

la colocación del insumo. - Operación.

Remite al Comité de Medicamentos, Material de Curación, Equipo Médico y Precios, las cédulas técnicas de los insumos en consignación que carecían de ellas. Recibe cédulas técnicas y autoriza su incorporación al Cuadro Institucional de Insumos del Instituto Nacional de Cardiología. Refiere al Secretario Técnico del Consejo de Salubridad General, las cédulas técnicas de los insumos en consignación que se incorporaron al Cuadro Institucional de Insumos, para solicitar su incoporación al Cuadro Básico de Insumos del Tercer Nivel de Atención. Recibe e incorpora las cédulas técnicas al Cuadro Básico de Insumos del Tercer Nivel de Atención. FIN DE PROCEDIMIENTO

HOJA 25


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


3.- PROCEDIMIENTO PARA LA ACTUALIZACION DEL “CUADRO BASICO INSTITUCIONAL DE INSUMOS DEL INSTITUTO NACIONAL DE CARDIOLOGIA”, MEDIANTE LA INCORPORACION DE NUEVAS MERCANCIAS

HOJA 26


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


OBJETIVO ESPECIFICO Definir los mecanismos de evaluación de los insumos propuestos para ser incorporados al “Cuadro

Básico Institucional de Insumos del Instituto Nacional de Cardiología“, así como gestionar la autorización correspondiente para su inclusión definitiva.

HOJA 27


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


POLITICAS Y/O NORMAS DE OPERACION

- La incorporación de mercancías en consignación al “Cuadro Básico Institucional de Insumos del Instituto Nacional de Cardiología” podrá realizarse por la introducción de nuevos procedimientos, por la sustitución de algunos insumos o por la modificación de las técnicas de aplicación. - Las propuestas para la incorporación de insumos en consignación deberán estar avaladas por un

protocolo de investigación y/o por la Dirección Médica. - La Dirección Médica deberá solicitar a los Subcomités de Material de Curación o Equipo e

Instrumental Médico según corresponda, elaborar las cédulas técnicas de los insumos en consignación que se propone incorporar al “Cuadro Básico Institucional de Insumos del Instituto Nacional de Cardiología”.

- La eliminación de mercancías en consignación del “Cuadro Básico Institucional de Insumos del

Instituto Nacional de Cardiología” podrá realizarse por obsolescencia tecnológica o por cambios en las técnicas de aplicación.

- El Comité de Etica del Instituto será la instancia responsable de dictaminar las mercancías en

consignación que presenten obsolescencia tecnológica, para que sean excluidas del “Cuadro Básico Institucional de Insumos del Instituto Nacional de Cardiología”.

- LA Dirección Médica proporcionará a la Subdirección de Recursos Materiales las especificaciones

técnicas de las mercancías en consignación de reciente introducción al mercado, que se incorporaron al “Cuadro Básico Institucional de Insumos del Instituto Nacional de Cardiología”.

- La Dirección Médica proporcionará a la Subdirección de Recursos Materiales la lista de los

insumos con obsolescencia tecnológica que el Comité de Etica autorizó eliminar del “Cuadro Básico Institucional de Insumos del Instituto Nacional de Cardiología”.

HOJA 28


FECHA AUT.

DIA MES AÑO

AREA RESPONSABLE: SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES. PROCEDIMIENTO 3.- ACTUALIZACION DEL “CUADRO BASICO INSTITUCIONAL

DE INSUMOS DEL INSTITUTO NACIONAL DE CARDIOLOGIA”, MEDIANTE LA INCORPORACION DE NUEVAS MERCANCIAS.



AREAS USUARIAS DIRECCION MEDICA AREAS USUARIAS DIRECCION MEDICA SUBCOMITE DE MATERIAL DE CURACION COMITE DE MEDICAMENTOS, MATERIAL DE CURACION, EQUIPO MEDICO Y PRECIOS SECRETARIO TECNICO DEL CONSEJO DE SALUBRIDAD GENERAL

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Analiza las características, especificaciones terapeúticas y técnicas de las innovaciones en insumos médico-quirúrgicos que se introduzcan al mercado y que potencialmente sean adquiridos bajo la modalidad de mercancías en consignación. Concerta con la Dirección Médica, la conveniencia de utilizar en el Instituto los insumos médico-quirúrgicos de reciente introducción al mercado, cuya evaluación es favorable. Define el número de procedimientos que deberán practicarse a los pacientes y los aspectos a evaluar en su aplicación, para solicitar su incorporación en forma definitiva al Cuadro Institucional de Insumos. Turna a la Jefatura de Departamento de las áreas usuarias para su evaluación. Recibe y realiza la evaluación de los insumos propuestos y remite resultados a la Dirección Médica, quien los autoriza para su incorporación definitiva al Cuadro Institucional de Insumos. Recibe resultados, evalúa los insumos propuestos y autoriza su incorporación definitiva al Cuadro Institucional de Insumos. Elabora las cédulas técnicas de los insumos médico-quirúrgicos que serán adquiridos bajo la modalidad de mercancías en consignación, para su incorporación al Cuadro Básico Institucional de Insumos del Instituto Nacional de Cardiología y turna al Comité de Medicamentos, Material de Curación, Equipo Médico y Precios. Recibe y remite las cédulas técnicas al Secretario Técnico del Consejo de Salubridad General para que autorice la incorporación de los nuevos insumos al Cuadro Institucional de Insumos del Instituto Nacional de Cardiología, así como al Cuadro Básico de Insumos del Sector Salud. Recibe cédulas técnicas y autoriza la incorporación de las nuevas mercancías al Cuadro Institucional de Insumos del Instituto Nacional de Cardiología, así como al Cuadro Básico de Insumos del Sector Salud.

HOJA 29


FECHA AUT.

DIA MES AÑO

AREA RESPONSABLE: SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES. PROCEDIMIENTO 3.- ACTUALIZACION DEL “CUADRO BASICO INSTITUCIONAL

DE INSUMOS DEL INSTITUTO NACIONAL DE CARDIOLOGIA”, MEDIANTE LA INCORPORACION DE NUEVAS MERCANCIAS.



DIRECCION MEDICA COMITE DE ETICA DIRECCION MEDICA

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12

Evalúa la conveniencia de eliminar del Cuadro Institucional de Insumos, aquellos bienes que tecnológicamente han quedado rebasados, ya sea por obsolescencia tecnológica, por cambios en la técnica terapéutica o por la incorporación de nuevos procedimientos; y en su caso presenta propuesta al Comité de Etica. Recibe propuesta y evalúa la conveniencia de continuar manejando insumos médico-quirúrgicos que presentan obsolescencia tecnológica, de eliminarlos en forma definitiva o de sustituirlos por otros insumos, de acuerdo a los cambios en la técnica terapeútica o a la implementación de nuevos procedimientos. Evalúa la sustitución de los procedimientos que no correspondan a las líneas terapeúticas modernas, lo que con lleva a eliminar del Cuadro Básico institucional de Insumos, aquellos insumos médico-quirúrgicos que por sus características de aplicación no sean compatibles con los procedimientos que se practiquen en el Instituto. Realiza las gestiones para eliminar del Cuadro Básico Institucional de Insumos, aquellos con obsolescencia tecnológica que fueron autorizados por el Comité de Etica. FIN DE PROCEDIMIENTO

HOJA 32


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


4.- PROCEDIMIENTO PARA LA CONTRATACION CON PROVEEDORES DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION

HOJA 33


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


OBJETIVO ESPECIFICO Establecer los mecanismos a través de los cuales se podrá convenir con los proveedores

seleccionados, el depósito de los insumos que serán adquiridos bajo la modalidad de mercancías en consignación.

HOJA 34

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS FECHA AUT. DIA MES AÑO


POLITICAS Y/O NORMAS DE OPERACION - El proceso de selección de los proveedores del material de consignación se realizará en apego a la normatividad establecida. - Cada proveedor seleccionado deberá firmar un Contrato de Depósito y Distribución. - El Contrato de Depósito y Distribución deberá estar dictaminado por la Dirección General de Asuntos Jurídicos de la Secretaria del Ramo. - La lista de precios de los artículos en consignación que serán entregados al Instituto deberá formar parte del Contrato de Depósito y Distribución que se celebre con cada proveedor. - Las cantidades de los artículos seleccionados que serán entregadas al Instituto para conformar el inventario mínimo, deberán formar parte del Contrato de Depósito y Distribución que se celebre con cada proveedor. - Para modificar el stock de productos en consignación convenido con cada proveedor, deberá

elaborarse un adendum al contrato original. - Los precios de adquisición de los artículos convenidos en los contratos no podrán modificarse durante la vigencia de los mismos.

HOJA 35


FECHA AUT.

DIA MES AÑO

AREA RESPONSABLE: SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES. PROCEDIMIENTO 4.- CONTRATACION CON PROVEEDORES DE LAS

MERCANCIAS EN CONSIGNACION.



DEPARTAMENTO DE ADQUISICIONES DEPARTAMENTO DE ASUNTOS JURIDICOS DEPARTAMENTO DE ADQUISICIONES SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES PROVEEDORES SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES PROVEEDORES DEPARTAMENTO DE ADQUISICIONES ALMACEN DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION

1

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7

8

9

Solicita a los proveedores seleccionados los documentos legales que acreditan la personalidad jurídica de la empresa y la de sus representantes legales, para la suscripción del contrato y posteriormente lo remite al Departamento de Asuntos Jurídicos para su revisión. Recibe y revisa los documentos legales que acreditan la personalidad jurídica de la empresa y la de sus representantes legales; elabora Contratos de Depósito y Distribución que se celebran con los proveedores seleccionados; recaba la firma del representante legal del Instituto y los remite al Departamento de Adquisiciones para su conocimiento. Recibe los documentos legales que acreditan la personalidad jurídica de la empresa y la de sus representantes legales, así como los Contratos de Depósito y Distribución que se celebraron con los proveedores seleccionados y turna a la Subdirección de Recursos Materiales. Recibe documentos y remite a los proveedores seleccionados los Contratos de Depósito y Distribución para su firma. Reciben Contratos de Depósito y Distribución y los firman para su envío. Recibe Contratos de Depósito y Distribución ya firmados por los proveedores, en los que éstos manifiestan su conformidad con las condiciones estipuladas. Envían al Departamento de Adquisiciones la lista de precios de las mercancías en consignación, convenidos en el Contrato de Depósito y Distribución. Recibe de los proveedores la lista de precios, capturándola en el Sistema de Control de Inventarios para contar con un registro actualizado de precios. Elabora Notas de Devolución a Proveedores de aquellos insumos que se encuentran en existencia en el Almacén de Mercancías en Consignación y que habían sido dejados en depósito en el Instituto, especificando que dicha nota se refiere a una devolución por cancelación de contrato; las notas son archivadas para el control interno del Instituto.

HOJA 36


FECHA AUT.

DIA MES AÑO





ALMACEN DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION PROVEEDORES ALMACEN DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES DEPARTAMENTO DE ASUNTOS JURIDICOS SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES

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17

Devuelve las existencias correspondientes del Almacén de Mercancías en Consignación a los proveedores, recabando de éstos las firmas de conformidad y capturando los datos de las Notas de Salida en el Sistema de Control de Inventarios. Los proveedores entregan los artículos a manejar como mercancías en consignación por las cantidades establecidas en el inventario minímo.. Recibe en depósito por parte de los proveedores, los artículos a manejar como mercancías en consignación por las cantidades establecidas en el inventario mínimo. Revisa las condiciones de los artículos entregados por los proveedores como mercancías en consignación y de no existir inconveniente sella de recibido la Nota de Remisión. Posteriormente genera la Nota de Entrada y la captura en el Sistema de Control de Inventarios. PROCEDE: No: Regresa a actividad número 11. Si: Continúa procedimiento. Cuando se incremente el consumo de algunos insumos, debido a un incremento en las intervenciones, a la implementación de nuevas técnicas terapéuticas o bien a la incorporación de nuevos procedimientos, se notificará a la Subdirección de Recursos Materiales para que acuerde con el proveedor las unidades que se adicionan al volumen convenido en el contrato, modificación que se formalizará mediante un adendum al mismo. Lleva a cabo la negociación con los proveedores para el incremento del Stock, precisando con el jefe del servicio el aumento requerido; y solicita la elaboración del adendum al Departamento de Asuntos Jurídicos. Elabora el adendum del contrato, en el que se especifica que las partes convienen modificar los volúmenes originalmente establecidos para los insumos entregados como mercancías en consignación y turna para firmas. Recibe y recaba las firmas del adendum del contrato en que las partes convienen modificar los volúmenes establecidos originalmente para el depósito de mercancías a manejar en consignación. Posteriormente notifica la modificación al responsable del Almacén de Mercancías en Consignación.

HOJA 37


FECHA AUT.

DIA MES AÑO





ALMACEN DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION

17

Recibe notificación de los cambios en los volúmenes establecidos originalmente. FIN DE PROCEDIMIENTO

HOJA 40


FECHA AUT.

DIA MES AÑO



NOTA DE DEVOLUCION

1.- Número de folio para un mejor control.

2.- Razón social del proveedor.

3.- Fecha de la devolución.

4.- Clave del artículo que será devuelto.

5.- Cantidad que será devuelta.

6.- Descripción del producto que se devuelve.

7.- Precio unitario del producto a volver.

8.- Observaciones realizadas a las devoluciones.

9.- Firma del personal que entrega la mercancía a devolver.

10.- Firma de la persona que recibe la mercancía devuelta.

HOJA 42


FECHA AUT.

DIA MES AÑO



NOTA DE SALIDA

1.- No. de folio para un mayor control.

2.- Nombre del paciente al que se le aplica el producto.

3.- Fecha de la aplicación.

4.- Clave o número asignado al paciente en consulta externa.

5.- Clasificación en las tablas y/o estudios socioeconómicos.

6.- Número de sala en la que se encuentra el paciente.

7.- Procedencia del paciente.


9.- Firma de la persona que recibe.

10.- Firma de la persona que entrega la mercancía.

HOJA 44


FECHA AUT.

DIA MES AÑO



NOTA DE ENTRADA



3.- Fecha de entrada de los diferentes productos.

4.- Número de folio de la nota de salida.

5.- No. de la factura.

6.- Código de la mercancía.

7.- Cantidad que entra al almacén.

8.- Descripción de la mercancía que entra al almacén.

9.- Precio unitario del producto.

10.- Firma de la persona que recibe la mercancía.

HOJA 46


FECHA AUT.

DIA MES AÑO



MODIFICACION AL PEDIDO

1.- Número de modificación al pedido, de forma consecutiva (primaria, segunda, etc. ).

2.- Fecha de emisión de la modificación, empezando por mes, día y año.

3.- Fecha en que se hace efectiva la modificación.

4.- No se utiliza.

5.- Razón social del proveedor y número de registro del Padrón de P.A.P.F.

6.- No. de pedido y clave del comprador.

7.- Importe total del pedido anterior.

8.- Importe total de la modificación.

9.- Fecha de la captura.

10.- Número consecutivo del total de hojas del pedido.

11.- Clave o número asignado al paciente que utiliza los bienes.

12.- Importe nuevo del pedido en número y letra.

13.- No se utiliza.

14.- No se utiliza.

15.- Causas de la modificación al pedido.

16.- Tipo de movimiento A alta, B baja y C cambio.

17.- No. de partida del pedido anterior.

18.- Descripción de los bienes asignados.

19.- Cantidad de cada bien asignado.

20.- Unidad que se presenta el bien (pieza, caja, etc.).

21.- Precio unitario neto en M.N.

22.-Precio total neto en M.N.

23.- Tipo de movimiento A alta B baja y C cambio.

24.- No. de partida de la modificación. Al pedido.

25.- Descripción de los nuevos bienes asignados.

26.- Cantidad de los nuevos bienes.

27.- Unidad en que se presenta el nuevo bien (pieza, caja, etc.).

HOJA 47


FECHA AUT.

DIA MES AÑO



MODIFICACION AL PEDIDO

28.- Nuevo precio unitario neto M.N.

29.- Nuevo precio total neto en M.N.

30.- Nombre, firma del comprador.

31.- Nombre, firma, cargo y fecha de las personas que autorizan las modificaciones al pedido.

32.- Razones por la que se realiza la modificación al pedido.

33.- Observaciones a realizar por parte de la persona encargada del departamento de compras.

34.- Número y nombre de la partida presupuestal a modificarse por incremento del importe.

35.- Número de la orden de pago que se modifica con el incremento del importe.

36.- Autorización para inversión con No. de oficio y fecha empezando con mes, día u año.

37.- Autorización para financiamiento externo con No. de oficio y fecha empezando con mes, día y

año.

38.- Autorización de la Secretaría de Comercio para casos de adquisición, en el país, de bienes de

procedencia extranjera con No. de oficio y fecha empezando con mes, día y año.

39.- Nombre del representante del proveedor que acepta la modificación al pedido.

40.- Firma de conformidad por parte del proveedor.

41.-Cargo de la persona que recibe la modificación del pedido.

42.- No. de teléfono del proveedor.

43.- Fecha en que se realiza la modificación al pedido, empezando por mes, día y año.

44.- Observaciones realizadas por parte de la Secretaría de Comercio.

HOJA 48


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


5.- PROCEDIMIENTO PARA EL ALMACENAJE Y SUMINISTRO DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION

HOJA 49


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


OBJETIVO ESPECIFICO Establecer los mecanismos de operación y control para el suministro y la reposición de las

mercancías en consignación.

HOJA 50


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


POLITICAS Y/O NORMAS DE OPERACION - Los insumos en consignación serán almacenados en un área física exclusiva, que se denominará Almacén de Mercancías en Consignación. - El Almacén de Mercancías en Consignación garantizará el suministro de insumos las 24 horas de los 365 días del año. - El Almacén de Mercancías en Consignación sólo mantendrá en custodia los artículos referidos en los Contratos de Depósito y Distribución. - Cuando se cancele algún Contrato de Depósito y Distribución, el Almacén de Mercancías en Consignación devolverá al proveedor que corresponda los insumos en existencia. - El Almacén de Mercancías en Consignación expedirá una Nota de Devolución por cada lote de productos que se devuelva a los proveedores. - El Almacén de Mercancías en Consignación registrará diariamente en el sistema de control de inventarios todos los movimientos que se originen por las entradas, salidas y devoluciones de los artículos en custodia. - Por cada entrega de productos que realicen los proveedores al Instituto, el Almacén de Mercancías en Consignación expedirá una “Nota de Entrada”. - Todos los artículos en custodia deberán contar con la etiqueta del código de barras que los identifica y estar colocados en los anaqueles que les correspondan. - Por cada paciente intervenido que haga uso de los insumos en consignación, el Almacén de Mercancías en Consignación expedirá una “Nota de Salida”, a la cual deberá adherir las etiquetas del código de barras de los insumos suministrados. - Los cargos para el cobro de los insumos en consignación que se suministren a las áreas usuarias serán realizados en el Almacén de Mercancías en Consignación. - Las Notas de Salida que expida el Almacén de Mercancías en Consignación harán las veces de Nota de Cargo, una vez que se imprima en el reverso de las mismas, la información que respalda el cobro de los insumos. - El Almacén de Mercancías en Consignación solicitará a los proveedores la reposición de los artículos consumidos y proporcionará los datos de los pacientes que los utilizaron. - El Departamento de Adquisiciones vigilará que la reposición de los artículos consumidos se realice en los plazos y términos establecidos. - El Almacén de Mercancías en Consignación generará diariamente los reportes de Adeudos con Proveedores y Cargos a Pacientes y los remitirá al Departamento de Adquisiciones.

HOJA 51


FECHA AUT.

DIA MES AÑO

AREA RESPONSABLE: SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES. PROCEDIMIENTO 5.- ALMACENAJE Y SUMINISTRO DE LAS MERCANCIAS EN

CONSIGNACION.



ALMACEN DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION PROVEEDORES ALMACEN DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION AREAS USUARIAS ALMACEN DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION

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7

8

Recibe del Departamento de Adquisiciones copia de los anexos de los Contratos de Depósito y Distribución, en los que se detallan los artículos y las cantidades que serán entregadas para constituir el inventario mínimo. Suministra al Almacén de Mercancías en Consignación los insumos que integran el inventario mínimo. Recibe del proveedor los insumos que integrarán el inventario mínimo, los revisa y verifica que los números de serie correspondan a los asentados en las Notas de Remisión del proveedor; sella de recibido, adhiere a cada artículo la etiqueta con el código de barras que lo identifica y los coloca en los anaqueles destinados para ello. Genera la Nota de Entrada de los artículos recibidos y registra los datos correspondientes en el Sistema de Control de Inventarios para registrar su entrada. Elaboran requisición de los insumos necesarios para la realización de algún procedimiento y la turnan. Recibe y suministra al personal de los servicios de hemodinamia y cirugía, los insumos en consignación que le fueron solicitados para la realización de algún procedimiento, recabando el nombre y la clasificación socioeconómica del paciente. Elabora una Nota de Salida por cada paciente intervenido, pegando en la nota las etiquetas con el código de barras de cada uno de los artículos suministrados, registrándose el movimiento en forma automática en el Sistema de Control de Inventarios. En el Sistema de Control de Inventarios se valida automáticamente la Nota de Salida de los insumos, imprimiendo en el reverso de la misma la siguiente información: - Nombre del paciente

- Número de registro - Clasificación socioeconómica - Cantidad de los artículos suministrados

HOJA 52


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


CONSIGNACION.



ALMACEN DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION PROVEEDORES ALMACEN DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION DEPARTAMENTO DE TESORERIA

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12

- Descripción de los artículos suministrados

- Precio Unitario en Dólares Americanos - Tipo de Cambio - Precio en Moneda Nacional - Cargo al Paciente - Diferencia entre cargo y precio Notifica a los proveedores acerca de los insumos consumidos y solicita su reposición, especificando los datos de los pacientes a los que se les suministraron. Reciben notificación de los insumos consumidos y hace la reposición de los mismos. Diariamente genera a partir del Sistema de Control de Inventarios, el reporte de los cargos realizados a los pacientes para el cobro de los insumos suministrados y lo remite al Departamento de Cuentas de Pacientes. El reporte detalla: - Nombre de los pacientes - Clasificación socioeconómica - Importe de los cargos de cada paciente - Costo de los insumos suministrados a cada paciente - Importe del subsidio o del diferencial a favor - Importe de los ingresos generados por las áreas de servicio

usuarias - Totales.- La sumatoria de los cargos deberá ser igual a la

sumatoria de los ingresos. Diariamente genera a partir del Sistema de Control de Inventarios, el reporte de importes por pagar a cada proveedor por los insumos suministrados. El reporte detalla: - Clave del proveedor - Nombre del proveedor - Clave, descripción y número de serie de cada artículo

- Costo unitario en dólares y moneda nacional - Tipo de cambio - Nombre de los pacientes que los utilizaron - Cantidades que se adeudan a cada proveedor - Costo de los insumos suministrados a cada área de servicio

HOJA 53


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


CONSIGNACION.



DEPARTAMENTO DE ADQUISICIONES ALMACEN DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION DEPARTAMENTO DE ADQUISICIONES

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17

- Totales: Las sumatorias de ambos conceptos deberán ser

iguales y coincidir con las sumatoria del reporte de cargos de ese día.

Remite al Departamento de Adquisiciones copia de las Notas de Cargo, del Reporte de Adeudos con Proveedores y del Reporte de Cargos a Pacientes y con ello formaliza la compra. Recibe copia de las Notas de Cargo, del Reporte de Adeudos con Proveedores y del Reporte de Cargos a Pacientes para su conocimiento.

Recibe del proveedor los insumos que reponen a los suministrados, los revisa y verifica que los números de serie correspondan a los asentados en las Notas de Remisión del proveedor, sella de recibido, adhiere a cada artículo la etiqueta con el código de barras para su identificación y los coloca en los anaqueles destinados para ello. Captura en el Sistema de Control de inventarios los datos correspondientes a los insumos repuestos. Elabora el Reporte Mensual de Movimientos de Mercancías en Consignación y lo remite al Departamento de Adquisiciones. Recibe el Reporte Mensual de Movimientos de Mercancías en Consignación para ser archivado. FIN DE PROCEDIMIENTO

HOJA 56


FECHA AUT.

DIA MES AÑO



NOTA DE ENTRADA











HOJA 58


FECHA AUT.

DIA MES AÑO



NOTA DE SALIDA











HOJA 60


FECHA AUT.

DIA MES AÑO



NOTA DE CARGO

1.- Nombre del departamento al que se le hace el cargo (cirugía).

2.- Nombre del paciente.

3.- Fecha en que se ingresa a sala el paciente.

4.- Cantidad de los insumos que se utilizaron.

5.- No se utiliza.

6.- Nombre o descripción del material y/o insumo que se utilizó.

7.- Tarifa en función a la tabla de nivel socioeconómico del paciente.

8.- Importe de cada insumo que utilizó el paciente.

9.- Firma del supervisor del área.

10.- Firma de aceptación por parte del paciente o algún familiar.

HOJA 62


FECHA AUT.

DIA MES AÑO



POLIZA DE CONSIGNACION

1.- Clave de los productos.

2.- Descripción de los productos.

3.- Existencia inicial de los productos.

4.- Cantidad de los productos en existencia.

5.- Valor en pesos de los productos.

6.- Entradas de los productos.

7.- Salidas de los productos.

8.- Devolución Hemodinámica de los productos.

9.- Devolución del proveedor.

10.- Existencia final de los productos.

11.- Precio promedio de los productos.

HOJA 63


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


6.- PROCEDIMIENTO PARA LA ADQUISICION DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION

HOJA 64


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


OBJETIVO ESPECIFICO Establecer los mecanismos y lineamientos para llevar a cabo la adquisición de las mercancías en consignación.

HOJA 65


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


POLITICAS Y/O NORMAS DE OPERACION - La Subdirección de Recursos Materiales sólo podrá adquirir las mercancías en consignación que formen parte del “Cuadro Institucional de Insumos del Instituto Nacional de Cardiología”. - La adquisición de las mercancías en consignación se realizará hasta que éstas sean utilizadas. - El Departamento de Adquisiciones verificará que los precios de los insumos en consignación que se establecieron en los Contratos de Depósito y Distribución, correspondan a las mercancías en las Notas de Cargo de los pacientes que las utilizaron. - El Departamento de Adquisiciones verificará que las facturas expedidas para el cobro de las

mercancías en consignación especifiquen las fechas de las intervenciones y los nombres de los pacientes que las utilizaron.

- El Departamento de Adquisiciones verificará que en las facturas se especifique el tipo de cambio utilizado para convertir a moneda nacional los precios en dólares, que éstos correspondan a los establecidos en los Contratos de Depósito y Distribución y que los importes facturados sean correctos. - El Departamento de Adquisiciones llevará un registro por cada proveedor, para controlar todos los movimientos de los insumos recibidos en depósito. - El Departamento de Tesorería complementará el reporte mensual de las facturas expedidas por los proveedores del material en consignación, anotando por cada factura pagada el nombre del banco, el número de cuenta y el número del cheque con que fue liquidada. - El Departamento de Adquisiciones conciliará mensualmente su reporte mensual de consumos con los departamentos de Contabilidad y Presupuestos.

HOJA 66


FECHA AUT.

DIA MES AÑO

AREA RESPONSABLE: SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES. PROCEDIMIENTO 6.- ADQUISICION DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION.



DEPARTAMENTO DE ADQUISICIONES PROVEEDOR DEPARTAMENTO DE ADQUISICIONES PROVEEDOR DEPARTAMENTO DE TESORERIA PROVEEDOR DEPARTAMENTO DE TESORERIA

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9

Recibe del Almacén de Mercancías en Consignación el Reporte Diario de Adeudos con Proveedores y las copias de las Notas de Cargo de los pacientes que utilizaron alguna mercancía en consignación, para su conocimiento. Registra el Reporte Diario de Adeudos con Proveedores, el cual incluye los siguientes datos:

- Descripción del producto - Número de serie de los artículos consumidos - Fecha en que se realizó el consumo - Nombre del procedimiento en que se utilizó - Nombre de los pacientes en que se aplicaron

Elabora factura de las mercancías en consignación utilizadas por los pacientes y la entrega al Departamento de Adquisiciones. Recibe y revisa la factura del proveedor, localizando las Notas de Cargo de los artículos facturados para verificar los datos asentados en ambos documentos. La factura debe contener el nombre del o los pacientes, la fecha de intervención, así como el precio en dólares y el tipo de cambio de ese día, para realizar la conversión a moneda nacional. Sella la factura y entrega al proveedor. Recibe factura sellada y turna al Departamento de Tesorería, anotando en el control de consumos del proveedor que corresponda, el número de la factura que ampara el cobro de los insumos referidos en el cuerpo de la misma. Recibe del proveedor la factura sellada por el Departamento de Adquisiciones; elabora y entrega al proveedor el contrarecibo correspondiente. Elabora el cheque y póliza de egresos por la cantidad que aparece en la factura y programa la fecha de pago al proveedor. Recibe el cheque que cubre el pago de su factura, generalmente treinta días naturales después de la presentación de ésta, y entrega el original del contrarecibo al Departamento de Tesorería para su control interno. Remite al Departamento de Contabilidad la copia de la Póliza de

Egresos, en donde se incluye el pago al proveedor, para llevar a cabo el registro contable correspondiente.

HOJA 67


FECHA AUT.

DIA MES AÑO

AREA RESPONSABLE: SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES. PROCEDIMIENTO 6.- ADQUISICION DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION.



DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD DEPARTAMENTO DE ADQUISICIONES DEPARTAMENTO DE TESORERIA DEPARTAMENTO DE ADQUISICIONES

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Recibe copia de la Póliza de Egresos y realiza el asiento contable en la cuenta que corresponda para el registro en la contabilidad mensual. Recibe del encargado del Almacén de Mercancías en Consignación los diez primeros días de cada mes, el Reporte Mensual de Movimientos para verificar que todos los insumos suministrados a las áreas de servicio estén registrados en los reportes de consumo de cada uno de los proveedores. Remite mensualmente al Departamento de Tesorería la relación de las facturas que le presentaron los proveedores de las mercancías en consignación, incorporando a dicha relación las facturas que al cierre del mes anterior no habían sido pagadas. Recibe y revisa la relación de las facturas que le presentaron los proveedores y anota en la columna que corresponda el número de la cuenta y del cheque expedido para cubrir el pago de cada factura, para posteriormente remitirlo al Departamento de Adquisiciones. Recibe relación y concilia con los Departamentos de Presupuesto y Contabilidad. FIN DE PROCEDIMIENTO

HOJA 70


FECHA AUT.

DIA MES AÑO



NOTA DE CARGO





5.- No se utiliza.






HOJA 72


FECHA AUT.

DIA MES AÑO



CHEQUE POLIZA

1.- No. de cuenta donde se maneja al capital.

2.- No. de cheque con el que se realizará el pago.

3.- Concepto del pago.

4.- Firma de la persona que recibe el cheque.

5.- Número consecutivo que indica el movimiento a realizarse.

6.- Número de la cuenta de mayor.

7.- Número del registro del departamento.

8.- Número de la sub-cuenta.

9.- Nombre del tipo de erogación.

10.- Nombre de las cuentas anteriores.

11.- Aplicación a la sub-sub-cuenta.

12.- Monto de aplicación contable.


14.- Total de cada columna (debe/haber).

15.- Firma de la persona que realizó el reporte.

16.- Firma de la persona que lo revisó.

17.- Firma de la persona que lo autorizó.

18.- Firma de la persona que lo capturó.

19.- Número de la póliza cheque.

HOJA 74


FECHA AUT.

DIA MES AÑO















HOJA 75


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


7.- PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO CONTABLE DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION

HOJA 76


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


OBJETIVO ESPECIFICO Establecer los mecanismos necesarios para el adecuado registro contable de las operaciones que se

deriven del manejo de las mercancías en consignación.

HOJA 77


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


POLITICAS Y/O NORMAS DE OPERACION - Todas las operaciones que se realicen por el manejo de las mercancías en consignación deberán registrarse contablemente. - El control de existencias de los artículos recibidos en depósito se realizará en cuentas de orden, las operaciones se registrarán en dólares y la conversión a moneda nacional, para su presentación en los Estados Financieros, se realizará utilizando el tipo de cambio venta, que sea publicado en el Diario Oficial de la Federación, el último día del mes que corresponda. - Las operaciones que se realicen una vez que las mercancías sean suministradas a las áreas de servicio, se registrarán en las cuentas de balance y de resultados que correspondan. - Los ingresos generados por el cobro gradual de las mercancías en consignación serán contabilizadas como ingresos de la Dirección Médica. - Las erogaciones que realice el Instituto por la adquisición de las mercancías en consignación serán contabilizadas como gastos de operación de la Dirección Médica. - Los importes que el Instituto subsidie a los pacientes institucionales por el cobro gradual de las mercancías en consignación, así como el diferencial a favor que se adiciona a los pacientes pensionistas, se registrará contablemente en cuentas de orden. - El Departamento de Contabilidad conciliará mensualmente con el Departamento de Adquisiciones los importes por pagar a los proveedores de las mercancías en consignación.

HOJA 78


FECHA AUT.

DIA MES AÑO

AREA RESPONSABLE: SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES. PROCEDIMIENTO 7.- REGISTRO CONTABLE DE LAS MERCANCIAS EN

CONSIGNACION.



ALMACEN DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD DEPARTAMENTO DE TESORERIA DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD ALMACEN DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

1

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6

Remite al Departamento de Contabilidad las Notas de Entrada de los productos entregados en depósito al Instituto para que elabore los asientos contables, los cuales serán los siguientes:

Elabora la póliza de diario para registrar en Cuentas de Orden la entrada de los artículos recibidos en depósito y la captura en el sistema contable (asiento 1). 1° Cuentas de Orden Registro de los artículos entregados en depósito: Documento Fuente: Nota de Entrada al Almacén de Mercancías en Consignación.

Cuentas de Orden. MERCANCIAS EN CONSIGNACION.- Se carga por el costo de los insumos entregados en depósito por los proveedores.

Cuentas de Orden. MERCANCIAS RECIBIDAS EN CONSIGNACION.- Se abona por el costo de los insumos entregados en depósito por los proveedores.

Remite al Departamento de Contabilidad los Recibos de Caja de los depósitos que se realizaron en las cuentas de los pacientes por la utilización de las mercancías en consignación suministradas. El auxiliar contable elabora la póliza de ingresos para registrar los depósitos de los pacientes y la captura en el sistema contable (asiento 2). 2° Registro de los depósitos realizados por los pacientes. Documento Fuente: Recibo de Caja.

BANCOS.- Se carga por el importe del depósito. Cuentas de Orden. DEPOSITOS DE PACIENTES HOSPITALIZADOS.- Se abona el importe del depósito en la subcuenta del paciente que corresponda.

Remite al Departamento de Contabilidad fotocopia de las Notas de Salida del Almacén de mercancías en consignación y el Reporte de Adeudos con proveedores. Elabora la póliza de diario para registrar en cuentas de orden la salida de los insumos suministrados a las áreas usuarias y la captura en el sistema contable (asiento 3).

HOJA 79


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


CONSIGNACION.



DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD ALMACEN DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

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3° Registro de salidas de mercancías en consignación. Documento Fuente: Nota de Salida del Almacén de Mercancías en Consignación.

Cuentas de Orden. MERCANCIAS RECIBIDAS EN CONSIGNACION.- Se carga por el costo de los insumos suministrados a las áreas usuarias.

Cuentas de Orden. MERCANCIAS EN CONSIGNACION.- Se abona por el costo de los insumos suministrados a las áreas usuarias.

Elabora la póliza de diario para provisionar el adeudo a proveedores por los insumos (asiento 4). 4° Registro de provisión para pago al proveedor. Documento Fuente: Nota de Salida del Almacén de Mercancías en Consignación y Reporte Diario de Adeudos con Proveedores.

ALMACEN DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION.- Cargo por el valor de la factura de los insumos repuestos.

PROVEEDORES.- Abono del valor de la factura de los insumos repuestos en la subcuenta del proveedor que corresponda.

Elabora la póliza de diario para registrar el costo de los insumos consumidos y la captura en el sistema contable (asiento 5). 5° Registro de gastos en los departamentos usuarios. Documento Fuente: Nota de Salida del Almacén de Mercancías en Consignación y Reporte Diario de Adeudos con Proveedores.

GASTOS DE OPERACION.- Se carga el valor de los insumos suministrados en el concepto del departamento que corresponda.

ALMACEN DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION.- Se abona el valor del material en consignación suministrado a las áreas de servicio.

Remite al Departamento de Contabilidad las Notas de Cargo y el Reporte Diario de Cargos por el cobro de los insumos en consignación. Elabora la póliza de diario para registrar los ingresos por el cobro de los insumos en consignación y la captura en el sistema contable (asiento 6).

HOJA 80


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


CONSIGNACION.



DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD DEPARTAMENTO DE TESORERIA

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6° Registro de ingresos por el cobro de los insumos en consignación. Documento Fuente: Notas de Cargo y reporte Diario de Cargos a Pacientes por el cobro de los insumos en consignación.

DEUDORES PACIENTES HOSPITALIZADOS.- Se carga el importe de los cargos realizados para el cobro de los servicios e insumos proporcionados en la subcuenta del paciente que corresponda.

INGRESOS SUBDIRECCION DE ASISTENCIA.- Se abona el importe de los cargos realizados para el cobro de los insumos proporcionados en la subcuenta del área de servicio que corresponda.

Elabora la póliza de diario para registrar en cuentas de orden el importe subsidiado a los pacientes institucionales y el diferencial a favor del Instituto que se repercute a los pacientes pensionistas y la captura en el sistema contable (asiento 7). 7° Registro del importe del subsidio a los pacientes institucionales y del diferencial a favor que se repercute a los pacientes pensionistas. Documento Fuente: Notas de cargo y Reporte Diario de Cargos a Pacientes por el cobro de los insumos en consignación.

Cuentas de Orden. SUBSIDIO Y BENEFICIO DE INSUMOS DE ALTO COSTO.- Se carga por el importe del costo de las mercancías en consignación que es cubierto por el Instituto y no por los pacientes. Se abona por la cantidad que se adiciona al costo de los insumos de costo elevado que se utilizan en el tratamiento de los pacientes pensionistas.

Cuentas de Orden. RESULTADO DE LAS OPERACIONES SUBSIDIO DE INSUMOS DE ALTO COSTO.- Se carga por la cantidad que se adiciona al costo de los insumos de costo elevado que se utilizan en el tratamiento de los pacientes pensionistas. Se abona por el importe del costo de los insumos de costo elevado que es cubierto por el Instituto y no por los pacientes.

Remite al Departamento de Contabilidad las facturas y los Recibos de Caja de los pacientes egresados que liquidaron su cuenta.

HOJA 81


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


CONSIGNACION.



DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD DEPARTAMENTO DE TESORERIA DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD ALMACEN DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

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Elabora la póliza de ingresos para registrar los importes cobrados por la liquidación de las facturas y la registra en el sistema contable (asiento 8). 8° Liquidación de la cuenta. Documento Fuente: Factura y Recibo de Caja.

BANCOS.- Cargo por el importe cubierto por el paciente para la liquidación de su factura. DEPOSITOS DEL PACIENTE.- Cargo del importe del depósito realizado para su aplicación en la subcuenta del paciente que corresponda.

DEUDORES PACIENTES HOSPITALIZADOS.- Abono del depósito aplicado y del importe cubierto para la liquidación de la factura en la subcuenta del paciente que corresponda.

Remite al Departamento de Contabilidad las pólizas cheque de las facturas pagadas a los proveedores de los insumos en consignación. Elabora la póliza y la captura en el sistema contable (asiento 9). 9° Registro del pago al proveedor. Documento Fuente: Póliza cheque y factura autorizada por el Departamento de Adquisiciones.

PROVEEDORES.- Cargo del importe del cheque expedido para la liquidación de la factura en la subcuenta del proveedor que corresponda.

BANCOS.- Abono por el importe del cheque expedido para la liquidación de la factura.

Remite al Departamento de Contabilidad las Notas de Entrada de los insumos repuestos. Elabora la póliza de diario para registrar en cuentas de orden la entrada de los artículos recibidos en depósito y la captura en el sistema contable (asiento 10). 10° Registro en cuentas de orden de la entrada de los insumos repuestos.

HOJA 82


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


CONSIGNACION.



DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD DEPARTAMENTO DE ADQUISICIONES DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

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Documento Fuente: Nota de Entrada de Almacén de Mercancías en Consignación.

MERCANCIAS EN CONSIGNACION.- Se carga por el valor de los insumos repuestos.

MERCANCIAS RECIBIDAS EN CONSIGNACION.- Se abona por el valor de los insumos repuestos.

Concilia su Reporte Mensual de Consumos con los Departamentos de Presupuesto y Contabilidad. Reporta mensualmente en los Estados Financieros del Instituto, en las cuentas contables que correspondan, las operaciones generadas por el manejo de las mercancías en consignación. FIN DE PROCEDIMIENTO

HOJA 85


FECHA AUT.

DIA MES AÑO



NOTA DE ENTRADA











HOJA 87


FECHA AUT.

DIA MES AÑO



POLIZA DIARIO

1.- Fecha de la captura de movimientos contables.











12.- Concepto de las cuentas aplicables a la póliza.

13.- Firma de la persona que realizó la póliza.

14.- Firma de la persona que revisó.

15.- Firma de la persona que autorizó.

16.- Firma de la persona que capturó.

17.- Número d ella póliza de diario.

HOJA 89


FECHA AUT.

DIA MES AÑO



RECIBO DE CAJA

1.- Número consecutivo para un mejor control.

2.- Fecha: Indica cuándo se llevó a cabo el depósito y facilita la búsqueda en caso de algún

reclamo.

3.- Razón Social de la Persona Física o Moral.

4.- Concepto por el cual se ingresan dicho recursos.

5.- Cantidad transcrita en texto.

6.- Descripción de los recursos para su utilización.

7.- Cantidad número con decimales.

8.- Número de Cheque con el que se hace el depósito.

9.- Nombre del Banco.

10.- Firma de aceptación de cajero.

11.- Sello de recibido con fecha d ella caja registradora.

12.- Sello con un número interno consecutivo de operación diaria de caja registradora.

13.- Cantidad en número.

HOJA 91


FECHA AUT.

DIA MES AÑO



POLIZA DE INGRESOS

1.- Fecha de la captura de movimientos contables.



4.- Número del registro del paciente.

5.- Número de la Sub-cuenta.







12.- Concepto de las cuentas aplicadas a la póliza.

13.- Firma de la persona que realizó la póliza.

14.- Firma de la persona que revisó.



17.- Número de la póliza de diario.

HOJA 93


FECHA AUT.

DIA MES AÑO



NOTA DE SALIDA











HOJA 95


FECHA AUT.

DIA MES AÑO



NOTA DE CARGO





5.- No se utiliza.






HOJA 96


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


8.- PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO PRESUPUESTAL DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION

HOJA 97


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


OBJETIVO ESPECIFICO Establecer los mecanismos necesarios para el adecuado registro presupuestal de las mercancías en

consignación que se manejan en el Instituto.

HOJA 98


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


POLITICAS Y/O NORMAS DE OPERACION - El registro presupuestal de los recursos destinados a la adquisición de las mercancías en

consignación se realizará en el capítulo 2000 “Materiales y Suministros”; en el rubro 2500 “Productos Químicos, Farmaceúticos y de Laboratorio”; en la partida 2504 “Materiales, Accesorios y Suministros Médicos”.

- El registro presupuestal de los recursos que el Instituto recupere por el cobro gradual de las

mercancías en consignación, se realizará en el apartado de “Recursos Propios”, en el concepto de “Ingresos por Cuotas de Recuperación”.

- El control presupuestal de los importes programados para la adquisición de las mercancías en

consignación se realizará a nivel de presupuesto devengado y presupuesto ejercido. - El Departamento de Presupuesto deberá instrumentar los controles necesarios para descontar del

importe etiquetado en el ejercicio, para el subsidio gradual de los insumos de costo elevado que se adquieran bajo la modalidad de mercancías en consignación, las cantidades que se apliquen mensualmente.

- El cobro gradual de las mercancías en consignación que formen parte de los insumos de costo

elevado, estará sujeto a la suficiencia presupuestal del importe etiquetado para esos fines.

HOJA 99


FECHA AUT.

DIA MES AÑO

AREA RESPONSABLE: SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES. PROCEDIMIENTO 8.- REGISTRO PRESUPUESTAL DE LAS MERCANCIAS EN

CONSIGNACION.



DEPARTAMENTO DE ADQUISICIONES DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO DEPARTAMENTO DE TESORERIA DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO DEPARTAMENTO DE ADQUISICIONES DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO

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Remite al Departamento de Presupuesto los Reportes Diarios de Adeudos con Proveedores del Material en Consignación y el de Cargos a Pacientes para el cobro de los mismos. Registra en el presupuesto devengado, en la partida 2504, las cantidades que se adeudan a los proveedores del material en consignación por los insumos consumidos en el día y los montos del presupuesto que se aplicaron al subsidio de los mismos. Remite al Departamento de Presupuesto la póliza de egresos que ampara el pago de las facturas de los proveedores del material en consignación. Registra en el presupuesto ejercido, en la partida 2504, los datos asentados en la póliza de egresos, que amparan el pago de las facturas de los proveedores del material en consignación y los descarga del presupuesto devengado. Identifica en el Reporte Diario de Ingresos el importe cobrado por Cuotas de Recuperación y lo registra en el presupuesto ejercido en el capítulo de "Recursos Propios", en el apartado de “Ingresos por Cuotas de Recuperación". Concilia mensualmente con el Departamento de Presupuesto los importes por pagar a los proveedores del material en consignación y los pagos realizados durante el período. Reporta mensualmente el estado que guarda el importe del presupuesto que se destinó para la adquisición de los insumos de costo elevado, así como el del cajón de financiamiento que se estableció para el subsidio gradual de los mismos. Reporta en el avance presupuestal del Instituto y en las partidas que correspondan, los movimientos de las mercancías en consignación; y remite a la Subdirección de Planeación para su conocimiento. FIN DE PROCEDIMIENTO

HOJA 102


FECHA AUT.

DIA MES AÑO



CHEQUE POLIZA

1.- No. de cuenta donde se maneja al capital.

2.- No. de cheque con el que se realizará el pago.

3.- Concepto del pago.

4.- Firma de la persona que recibe el cheque.











15.- Firma de la persona que realizó el reporte.

16.- Firma de la persona que lo revisó.

17.- Firma de la persona que lo autorizó.

18.- Firma de la persona que lo capturó.

19.- Número de la póliza cheque.

HOJA 104


FECHA AUT.

DIA MES AÑO



REPORTE DE PAGO DE PACIENTES HOSPITALIZADOS

1.- Fecha de elaboración del reporte.


3.- No. consecutivo de nota de salida por paciente.

4.- No. de registro de paciente.

5.- Cantidad de medicamentos que utilizó el paciente.


7.- Cantidad total a pagar por parte del paciente.

8.- Observaciones, realizadas a los pacientes.

9.- Total de ingresos de reporte semanal.

HOJA 105


FECHA AUT.

MES AÑO DIA


9.- PROCEDIMIENTO PARA EL INVENTARIO Y ROTACION DE LAS MERCANCIAS EN CONSIGNACION

HOJA 106


FECHA AUT. DIA MES AÑO


OBJETIVO ESPECIFICO Establecer los procedimientos y mecanismos para garantizar la disponibilidad inmediata de los

artículos considerados como mercancías en consignación.

HOJA 107


FECHA AUT.

AÑO DIA MES


POLITICAS Y/O NORMAS DE OPERACION - El stock de los insumos que integren el inventario mínimo del Almacén de Mercancías en Consignación deberá garantizar el abastecimiento oportuno a las áreas usuarias. - El Almacén de Mercancías en Consignación mantendrá en existencia por lo menos una unidad de cada uno de los insumos que se requieran para la realización de los procedimientos que practiquen las áreas usuarias, incluyendo los poco frecuentes, por cada una de las medidas o tallas que se fabriquen. - Los departamentos usuarios determinarán las unidades que sea necesario mantener en existencia de las mercancías que tengan mayor demanda, pero considerando los plazos de reposición convenidos con los proveedores. - El encargado del Almacén de Mercancías en Consignación comunicará a los jefes de los departamentos usuarios, los cambios que se presenten en la demanda de algunos insumos, para que evalúen la conveniencia de modificar el stock establecido para dichos artículos. - La modificación de los stocks establecidos para algunos artículos, se realizará a solicitud de los departamentos usuarios. - Anualmente se realizará un estudio de movimientos del Almacén de Mercancías en Consignación. - Los departamentos usuarios determinarán si es factible eliminar algunas de las mercancías que durante el período analizado registraron nulo movimiento.

HOJA 108

FECHA AUT. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

DIA MES AÑO

AREA RESPONSABLE: SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES. PROCEDIMIENTO 9.- INVENTARIO Y ROTACION DE LAS MERCANCIAS EN

CONSIGNACION.



SUBDIRECCION DE INFORMATICA SUBDIRECCION DE PLANEACION

SUBDIRECCION DE PLANEACION

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6

7

Emite anualmente el Reporte de Movimientos de los productos que maneja el Almacén de Mercancías en Consignación y lo remite a la Subdirección de Planeación.

Revisa el listado de artículos sin movimiento, para identificar los artículos que es necesario mantener en existencia para la realización de procedimientos poco frecuentes, que de no practicarse oportunamente pondrían en riesgo la vida de los pacientes. Determina el número de unidades que deberán mantenerse en existencia de cada uno de los artículos de uso poco frecuente y lo remite a la Subdirección de Planeación.

Cuantifica a partir de los protocolos de los procedimientos considerados en el Programa Anual de Intervenciones, los insumos requeridos para su realización y cuantitifica las unidades que se estima consumir mensualmente. Analiza los listados de artículos que registraron movimiento durante el mes, con la finalidad de obtener el consumo promedio, y en base a ello determinar las unidades a mantener en existencia de cada uno de los insumos necesarios para cubrir los requerimientos mensuales. Posteriormente lo remite a la Subdirección de Planeación.

Analiza el Reporte de Movimientos y genera un listado de los artículos que no registraron movimiento en el período analizado y lo remite a las áreas usuarias.

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3 AREAS USUARIAS

Analiza el Reporte de Movimientos y genera un listado de los artículos que registraron movimiento, señalando para cada uno de ellos el número de unidades que se consumieron en el período, cuantificando el consumo mensual promedio y lo remite a las áreas usuarias para su revisión.

SUBDIRECCION DE PLANEACION

AREAS USUARIAS

Remite al Almacén de Mercancías en Consignación, el Inventario Mínimo de los insumos de poco movimiento y el listado de consumos mensuales de los insumos de mayor movimiento.

HOJA 109

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS FECHA AUT.

DIA MES AÑO

AREA RESPONSABLE: SUBDIRECCION DE RECURSOS MATERIALES PROCEDIMIENTO 9.- INVENTARIO Y ROTACION DE LAS MERCANCIAS EN

CONSIGNACION.


ACT. No.

D E S C R I P C I O N

ALMACEN DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION

FIN DE PROCEDIMIENTO

Compara los consumos mensuales de los insumos de mayor movimiento, con el número de artículos que regularmente se mantienen en existencia y define los stocks que integrarán el inventario mínimo.

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HOJA 112


FECHA AUT. DIA AÑOMES















HOJA 113

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS FECHA AUT.

MES AÑO DIA


GLOSARIO DE TERMINOS Adendum.- Modificación que se agrega al texto de un contrato, en donde se especifica que las partes

firmantes convienen de mutuo acuerdo cambiar alguna de las cláusulas o anexos del mismo. Areas Usuarias.- Departamentos clínicos del Instituto Nacional de Cardiología que utilizan mercancías

en consignación para realizar estudios o procedimientos. Catálogo de Cuotas de Recuperación.- Lista de precios autorizados por el Patronato de la

Beneficencia Pública para el cobro de los servicios médicos que proporciona el Instituto, de acuerdo a los distintos niveles de clasificación socioeconómica de los pacientes.

Catálogo de Insumos de Sector Salud.- Listado de insumos médicos con los que cuentan las

unidades del Sector Salud para brindar atención a los pacientes que la soliciten. Catálogo de Mercancías en Consignación.- Listado de las mercancías en consignación que se

manejan en el Instituto. Cédulas Técnicas.- Son aquellos instrumentos en los que se registra el nombre genérico de los

insumos utilizados en el Sector Salud; así como su descripción y especificaciones técnicas. Comité de Etica.- Es la instancia del Instituto responsable de evaluar la conveniencia de continuar

manejando insumos médico-quirúrgicos que presentan obsolescencia tecnológica, de eliminarlos en forma definitiva o de sustituirlos por otros; también se encarga de sustituir los procedimientos que no correspondan a las líneas terapéuticas modernas con el objeto de depurar el Cuadro Institucional de Insumos.

Comité de Medicamentos, Material de Curación, Equipo Médico y Precios.- Es la instancia del

Instituto responsable de definir, aprobar y mantener actualizado el Cuadro Básico de Medicamentos, Material de Curación, Equipo Médico y Precios, mediante la incorporación o retiro de insumos; asimismo, establece normas para su adquisición, almacenamiento, distribución y uso adecuado.

Contrato de Depósito y Distribución.- Convenio legal que se celebra entre el Instituto y los

proveedores de las mercancías en consignación, en el que se especifican los derechos y obligaciones que contraen las partes para mantener su relación respecto a la adquisición, manejo, distribución y pago de dichas mercancías.

Cuadro Institucional de Insumos.- Listado de insumos autorizados por el Comité de Medicamentos,

Material de Curación, Equipo Médico y Precios, requeridos en el Instituto para la atención de los pacientes.

HOJA 114


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


Cuotas de Recuperación.- Son las tarifas registradas en el Catálogo de Cuotas de Recuperación, autorizadas por el Patronato de la Beneficencia Pública, las cuales se repercuten de manera diferencial a los pacientes en función de su clasificación socioeconómica.

Insumos de Costo Elevado.- Son los insumos cuyo costo de adquisición se encuentra por encima de

los 500 pesos. Inventario Mínimo.- Cantidad de insumos en consignación que mínimamente deben permanecer en

existencia para garantizar su abastecimiento y disponibilidad las 24 horas de los 365 días del año. Mercancías en Consignación.- Son los insumos medico-quirúrgicos utilizados en las intervenciones

Hemodinámicas y algunas cirugías, que previa celebración de un Contrato de Depósito y Distribución con los proveedores de los mismos, son entregados en depósito para constituir un inventario mínimo que asegure su disposición inmediata.

Nota de Cargo.- Documento de control interno que sirve como soporte de la factura que ampara el

cobro de los insumos utilizados por los pacientes. Nota de Entrada.- Documento de control interno en el que se registran las mercancías que ingresan al

Almacén de Mercancías en Consignación. Nota de Remisión.- Documento que presentan los proveedores al momento de entregar los insumos al

Almacén de Mercancías en Consignación. Nota de Salida.- Documento de control interno que sirve para registrar las salidas de artículos del

Almacén por el suministro de éstos a las áreas usuarias. Obsolescencia.- Cualidad o condición que refleja la depreciación de los elementos o de los sistemas

productivos todavía utilizables, en razón del progreso técnico o de los cambios de requerimientos del mercado.

Pacientes Institucionales.- Son aquellos a quienes previa realización de un estudio socioeconómico,

se les clasifica entre las categorías 1 y 5. Pacientes Pensionistas.- Son aquellos a quienes previa realización de un estudio socioeconómico, se

les clasifica dentro de las categorías 6, K y Ks. Paquete Básico.- Grupo de medicamentos, equipo médico y consumibles autorizados por el Consejo

de Salubridad General para su utilización en todas las unidades del Sector Salud. Procedimientos.- Conjunto de estudios y tratamientos hemodinámicos o quirúrgicos a los que son

sometidos los pacientes.

HOJA 115


FECHA AUT.

DIA MES AÑO


Recibo de Caja.- Documento de control interno utilizado como soporte de los pagos que realizan los

pacientes por el anticipo, pago a cuenta o liquidación por concepto de la atención médica recibida. Sistema de Control de Inventarios.- Sistema informático instalado en el Almacén de Mercancías en

Consignación, en el que se registran de manera independiente todos los movimientos de los artículos de este almacén.

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INSTITUTO NACIONAL DE CARDIOLOGIA - Ignacio … · de arterias con la finalidad de que, además de obtener una imagen precisa y confiable de la ubicación y ... ADQUISICION Y MANEJO