Instrumentos del Presupuesto por Resultados

Hacia una mejora en la calidad del Gasto Público

1

Octubre- 2011

2

3

¿Qué ha sucedido con los recursos?

4

¿Qué ha sucedido con los “resultados”?

Cambio principal que busca el Presupuesto

por Resultados

Fortalecer la relación entre el presupuesto y los

resultados, mediante el uso sistemático de la

información de desempeño y las prioridades de política,

guardando siempre la consistencia con la política fiscal

5

Mejorar la priorización de la asignación presupuestal

6

¿Cómo llegar hacia un Presupuesto por

Resultados?

Uso sistemático de información de desempeño.

Definiciones claras de los resultados (efectos sobre la

población) y los productos (bienes y servicios provistos por el

Estado).

Comparar costos y beneficios de las distintas opciones de

gasto.

Responsabilidad

Rendición de cuentas

Desempeño asociado a financiamiento

7

2. Instrumentos en la implementación del Presupuesto por Resultados

8

Instrumentos de la Reforma presupuestal

Programas Presupuestales

Seguimiento y Evaluaciones

Independientes

Incentivos a la gestión

9

Programas Presupuestales

¿Qué es un programa presupuestal?

Un programa consiste en la provisión de un conjunto de

productos (bienes y servicios que reciben sus

beneficiarios), mediante el desarrollo de actividades

integradas y articuladas, que atacan las principales

causas de un problema específico que afecta a una

población objetivo.

10

El Programa Presupuestal: unidad básica

de gerencia y control de resultados

Objetivos Indicadores Medios de

verificación

Supuestos

importantes

Resultado final

Cambio o mejora deseada en las condiciones, cualidades o

características de la población y/o entorno.

Indicadores

de Impacto

Resultado específico

Cambio o mejora deseada que ofrece la solución a un

problema específico en la población objetivo del programa,

necesario para contribuir al logro del resultado final.

Nota: Es la razón de ser del programa.

Indicadores

de efecto

Productos

Conjunto de bienes y/o servicios que entrega el Programa a

los beneficiarios, para atacar alguna causa del problema

específico.

Indicadores

de Producto

Actividades

Conjunto articulado de tareas que consumen los insumos

necesarios (recursos físicos, humanos y financieros) para la

generación de los Productos.

Nota: Son enteramente controlables por el programa

Indicadores

de insumo

DISEÑO / PRESUPUESTO

11

CAUSALIDAD

Ventajas para la gestión de las políticas

públicas

1. Identificar acciones efectivas para lograr los objetivos de la

política.

2. Identifica un responsable de su diseño e implementación

3. Permite la articulación de los Sectores con los Gobiernos

Regionales y Locales.

4. Genera información para realizar evaluaciones de las

políticas públicas e introducir ajustes en el diseño.

12

Programas presupuestales: Cobertura

5,6%

41,2% * Evolución del Presupuesto Institucional de

Apertura (PIA) no financiero ni previsional

bajo enfoque de resultados

* El porcentaje de cobertura respecto al presupuesto total es 33%.

0

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000

35,000

2008 2009 2010 2011 2012

PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL SALUD MATERNO NEONATAL

RESTO PPE SALUD Resto PPE

Programas Presupuestales

14

Primeros resultados de la implementación de

Programas Presupuestales

Se cuenta con 58 Programas Presupuestales

diseñados para la formulación del presupuesto 2012

Institución Programa PresupuestalMINEDU PELA Inicial

MINEDU PELA Primaria

MINEDU PELA Secundaria

MINEDUMejores logros de competencias laborales de los egresados de centros de educación

Técnico Productivo

MINEDU Educación Superior Pedagógica

MINEDU Mejora de las competencias profesionales en jóvenes de ISTP

Universidades Formación Universitaria de Pregrado

MINEM Acceso y uso de la electrificación rural

MINSA Programa Articulado Nutricional

MINSA Salud Materno Neonatal

MINSA TBC - VIH/SIDA

MINSA Enfermedades Metaxénicas y Zoonosis

MINSA Enfermedades No transmisibles

MINSA Prevención y control del cancer

DEVIDA Impacto Rápido desarrollo alternativo, integral y sostenible "PIRDAIS" 2012-2016

DEVIDA Prevención y tratamiento del consumo de drogas

DEVIDA Reducir la oferta de drogas ilícitas

MINCETURMejora del aprovechamiento de las oportunidades comerciales brindadas por los

principales socios comerciales del Perú

PCM Juntos

PCM Mejor atención al ciudadano

Archivo General de la Nación Acceso a los servicios archivísticos, desarrollo del sistema nacional de archivos

MEF Gestión del presupuesto e inversión pública

MVCS, INDECI, MINAG Riesgos

MTC Telecomunicaciones rurales

MTC Transporte Terrestre

Gestación 0 – 2

años

3 - 5

años

Mortalidad materna Mortalidad neonatal

PAN:(GN+GRs):

S/. 1,522 mm

Logros de aprendizaje

Acceso a educación superior de calidad

6 – 12

años

17 - 20

años

Desnutrición crónica Mortalidad Infantil Desarrollo cognitivo, lenguaje, socio-emocional y motor

Logros de aprendizaje Cobertura Escolar

Cobertura escolar Logros de aprendizaje Deserción Escolar

13 – 17

años

SMN (GN+GRs):

S/. 1,209 mm

Cuna Más:

S/. 190 mm

PELA Inicial:

S/. 2,189 mm

PELA

Primaria:

S/. 3,733 mm

PELA

Secundaria

S/. 2,825 mm

Beca 18:

S/. 136 mm

JUNTOS: S/. 822 mm

Agenda Social bajo el enfoque por resultados

en el presupuesto 2012

Indicador LB 2010 2012 2016

Pobreza 31% 26% 18%

Pobreza extrema 10% 8% 0%

Desnutrición crónica infantil 18% 16% 10%

Mortalidad neonatal (x 1,000 nacidos vivos) 11 10 5

Mortalidad infantil (x 1,000 nacidos vivos) 18 16 12

Cobertura educación inicial rural (3-5 años, escolarizada)

28% 34% 62%

Logros de aprendizaje suficientes en razonamiento lógico matemático en primaria

14% 19% 44%

Logros de aprendizaje suficientes comunicación integral en primaria

29% 33% 50%

Acceso de hogares rurales a electricidad 55% 65% 85%

Acceso de hogares rurales a agua potable 39% 51% 70%

Acceso de hogares rurales a servicios saneamiento 21% 37% 60%

Acceso a servicios de internet en zonas rurales 7% 14% 30%

RESULTADOS ESPERADOS

17

Seguimiento de Indicadores

18

• Definición de matrices de indicadores de resultados de programas

presupuestales y sus respectivas fichas técnicas.

Seguimiento de Indicadores en el Marco de

Presupuesto por Resultados

Indicadores propuestos en el marco del presupuesto por resultados 400

Indicadores implementados (con ficha técnica definida y medidos) 236

19

Avances: Programa Articulado Nutricional

Indicador 2008 2009 2010 2011 Cambio 10/09

Resultado Final

Reducir la desnutrición crónica de niños menores de cinco años.

Prevalencia de desnutrición en menores de 5 años, patrón NCHS. (%)

21.53 18.34 17.94 Disminuyó

PIM (S/.) 1,297,017,341 1,743,532,572 1,451,805,432

Resultados Inmediatos

Hogares adoptan prácticas saludables para el cuidado infantil y adecuada alimentación para el menor de 36 meses

Proporción de niños y niñas con vacunas completas de acuerdo a su edad (%)

55.79 54.76 61.78 Aumentó

Niños con vacuna completa PIM (S/.) 229,912,133 409,225,803 442,661,661

Proporción de menores de 36 meses con Controles de Crecimiento y Desarrollo (CRED) completos de acuerdo a su edad (%)

21.62 27.73 39.96 Aumentó

Niños con CRED completo según edad PIM (S/.) 58,429,923 128,763,259 145,651,590

Fuente: Encuesta Demográfica y de Salud Familiar (ENDES) - Instituto Nacional de Estadística y Sistema de Información de

Administración Financiera - Módulo Programas Estratégicos (SIAF)

20

Evaluaciones Independientes

Evaluaciones Independientes

Disponer de información sobre el desempeño para ser usada dentro

del sistema presupuestario, permitiendo con ello justificar la toma

de decisiones en materia presupuestal.

Utilizar la informacion sobre desempeño como insumo para

establecer mejoras en el diseño e implementación de las

políticas públicas.

Proceso de Evaluaciones Independientes

PREPARATORIA

•Selección de IPE

•Preparación de TDR's

•Selección de evaluadores independientes

DESARROLLO

•Evaluación

•Comentarios

•Recomendacio-nes

COMPROMISOS

•Acuerdos sobre acciones y plazos

SEGUIMIENTO

•Cumplimiento de acciones y plazos

Matriz de compromisos - PIN

23

Problema Recomendación Compromiso

Estrategia de Focalización y Afiliación. La cobertura del PIN Infantil es menor que la del PIN Escolar . Ver Gráfico

Reducir la filtración del PIN Escolar de modo que, gradualmente, se priorice la atención en los niños y niñas menores de 3 años.

01. Evaluar los criterios de focalización a partir del pareo entre la información PRONAA-SISFOH para re-asignar los recursos.

24

15%

71%

55%

137%

32%

86%

64%

137%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%

140%

160%

PIN Infantil (Madres

gestantes y lactantes)

PIN Infantil (Niños 6 meses - 3

años)

PIN Escolar (Niños 3-6

años)

PIN Escolar (Niños 6-12

años)

Po

bla

ció

n a

ten

did

a /

Po

bla

ció

n o

bje

tiv

o

Cobertura del PIN Infantil y Escolar

2007

2008

Volver

Instrumentos

Instrumento 1: Evaluaciones de Diseño y Ejecución de Intervenciones Públicas (EDEP)

Instrumento 2: Evaluaciones de Impacto (EI)

26

Incentivos

ESTRATEGIA PI

1. Condicionalidad con

asistencia técnica

Transferencia de recursos sujeta al cumplimiento de metas

progresivas, acompañada de un programa de asistencia técnica

para las municipalidades con menores capacidades.

2. Captura la heterogeneidad

municipal

Potencialidades

carencias y necesidades

3. Complementariedad de los

incentivos

Compensatorio y premio al esfuerzo

4. Articulación de esfuerzos Los incentivos sirven como un mecanismo de alineación de

objetivos en los diferentes niveles de gobierno (Central-

Regional-Local).

INSTRUMENTO

INCENTIVOS MONETARIOS para promover mejoras en la modernización y gestión municipal en el

marco del Presupuesto por Resultados (PPR)

Plan de Incentivos Municipales

“Cualquier camino es bueno para quien no

sabe adonde va”

Parafraseado de Lewis Carroll:

Alicia en el País de las Maravillas

28

EDEP 2008 EDEP 2009 EDEP 2010

1) PIN 5) CONSTRUYENDO PERU

15) PROGRAMA DE DESARROLLO

PRODUCTIVO AGRARIO RURAL -

AGRORURAL

2) CAPACITACIÓN

DOCENTE6) SIS 16) VACUNAS

3) CONSERVACIÓN

CARRETERAS7) RENIEC

17) SUPERINTENDENCIA

NACIONAL DE LOS REGISTROS

PUBLICOS - SUNARP

4) JUNTOS 8) PRONAMA18) INSTITUTO NACIONAL DE

CULTURA - INC

9) ELECTRIFICACIÓN

RURAL

19) SISTEMA DE FORMALIZACION

DE LA PROPIEDAD INFORMAL

(COFOPRI-SBN)

10) TOLERANCIA CERO

20) ORGANISMO SUPERVISOR DE

LAS CONTRATACIONES DEL

ESTADO (OSCE)

11) AGUA PARA TODOS

21) PROGRAMA INTEGRAL

NACIONAL PARA EL BIENESTAR

FAMILIAR - INABIF

12) INDECI22) FONDO DE INVERSION EN

TELECOMUNICACIONES - FITEL

13) MANTENIMIENTO IIEE

23) COMISION DE PROMOCION

DEL PERU PARA LA

EXPORTACION Y EL TURISMO -

PROMPERU

14) MATERIALES

EDUCATIVOS

24) PROGRAMA INTEGRAL DE

MEJORAMIENTO DE BARRIOS Y

PUEBLOS

Evaluaciones Independientes, según año fiscal

EDEP 2011 EI 2010-11

25) MUNICIPALIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 1) CONSTRUYENDO PERÚ

26) SEGURIDAD CIUDADANA 2) WAWA WASI

27) NUEVO CÓDIGO PROCESAL PENAL 3) PRONAMA

28) SISTEMA PENITENCIARIO

29) PRONIED

30) PROGRAMA TECHO PROPIO

31) PROGRAMA UNA LAPTOP POR NIÑO

32) ATENCIÓN DE INFECCIONES

RESPIRATORIAS AGUDAS (IRAS) Y

ENFERMEDADES DIARREÍCAS AGUDAS

(EDAS)

33) ATENCIÓN DE PARTOS NORMALES

34) ACOMPAÑAMIENTO PEDAGÓGICO

Evaluaciones Independientes, según año fiscal

Situación del Cumplimiento Compromisos (al 31 de Diciembre de 2010)

CumplióCumplió

parcialmenteNo cumplió

1) Juntos 2008 17 12 5 71%

2) PRONAA 2008 0

3)Mantenimiento de

Carreteras2008 16 12 4 75%

4) Agua para Todos 2009 0

5) Construyendo Perú 2009 7 7 100%

6) Electrificación Rural 2009 2 2 100%

7) PRONAMA 2009 9 9 100%

8) RENIEC 2009 1 1 100%

9) Seguro Integral de Salud 2009 3 1 2 33%

55 44 7 4 80%

* A ser presentados a partir del 2011

IPE

TOTAL

# de Cumplimiento de Compromisos

Año de la

Evaluación

% de

cumplimiento

Nro Total de

Compromisos a

cumplir al 31 de

diciembre de 2010