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excel de inversion y financiamiento del arroz
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ACTIVOS TANGIBLES
TERRENO (S/.)Concepto CANTIDAD UNIDAD
TERRENO 2215 m²
OBRAS CIVILES E INFRAESTRUCTURA (S/.)Concepto CANTIDAD UNIDAD
Cerco perimetro 192.28 MEdificaciones 2215 m²
ServiciosTOTAL
MAQUINARIA y EQUIPOS (S/.)Descripcion CANITDAD COSTO UNITARIO
CILINDROS CLASIFICADORES 1 S/. 1,039.00 DOSIFICADORES 1 S/. 8,286.00 CILINDRO CALIBRADORES 1 S/. 7,850.00 SELECCIONADORA POR COLOR 2 S/. 19,930.00 SEPARADORA POR COLOR 2 S/. 3,500.00 PULIDORA 1 S/. 2,990.00 DESCASCARADORA 1 S/. 8,970.00 ENSACADORA 1 S/. 2,093.00 DOSIFICADORA A TORNILLO 1 S/. 7,200.00 ZARANDAS VIBRATORIAS 1 S/. 6,578.00 COMPRESORA 2 S/. 3,109.00 ELEBADOR 1 S/. 12,000.00 FAJAS 20 S/. 70.00 BALANZA 1 S/. 261.00 PRE LIMPIADORA 2 S/. 4,924.00 SLECCIONADORA BAIBEN 1 S/. 19,930.00 TOLVAS 2 S/. 12,960.00 POLEAS 15 S/. 700.00 SEPARADORA DE CASCARA 2 S/. 8,970.00 TOTAL 58
MOBILIARIO (S/.)Concepto CANITDAD COSTO UNITARIOComputadora 4 1400Impresora 1 250Silla 7 170Estante con diviciones 1 220Utiles de oficina 4 300
Escritorio 4 1300TOTAL
INVERSION FIJA TANGIBLE (S/.)CONCEPTO MONTO
Terreno S/. 1,413,170.00 Edificaciones S/. 798,666.63 Maquinaria y equipos S/. 195,883.00 Mobiliario S/. 13,660.00 TOTAL S/. 2,421,379.63
ACTIVOS INTANGIBLES
INVERSION FIJA INTANGIBLE (S/.)PRECIO UNITARIO
Administrativos S/. 950.00 Registro de marca S/. 730.00 Escritura publica S/. 1,991.75 Imprevistos S/. 200.00 Licencia de funcionamiento S/. 300.00 Tramites indecopi S/. 397.00 Elavoracion de minuta S/. 3,415.00 TOTAL S/. 7,983.75
CAPITAL DE TRABAJO PARA 3 MESES
OTROS COSTOS
Combustible 550 S/. 18,942.00 Transporte 980 S/. 2,940.00 Mantenimiento 210 S/. 630.00
TOTAL S/. 22,512.00
MATERIALES DIRECTOSCANTIDAD COSTO UNITARIO
Envase 80292.7 0.8Pavilo conos 200.732 30Escoba 6 20
TOTAL
SUMINISTROSCOSTO MENSUAL TOTAL
Agua 72 S/. 216.00 Energia 6500 S/. 19,500.00
TOTAL S/. 19,716.00
SALARIO DE PERSONALCANITDAD SALDO MENSUAL
Costos de frabicacionMano de obra directaPRODUCCION 1 S/. 796.85 ALMACEN DE ARROZ CASCARA 1 S/. 664.90 ALMACEN DE ARROZ PILADO 1 S/. 664.90 AREA DE PILADO 3 S/. 1,689.32 TOLVA 3 S/. 1,689.32 Mano de obra indirectaPRODUCCION 1 S/. 796.85 ALMACEN DE ARROZ CASCARA 1 S/. 664.90 ALMACEN DE ARROZ PILADO 2 S/. 1,334.80 AREA DE PILADO 3 S/. 1,689.32 TOLVA 3 S/. 1,689.32 Gastos operacionalesAdministrativos 1 S/. 1,120.00 Gerente 1 S/. 1,400.00 Secretaria 1 S/. 1,120.00 Area de ventas 1 S/. 1,120.00 Asistente contable 1 S/. 1,120.00 Abogado 1 S/. 1,120.00
TOTAL
GASTOS DE VENTASTRIMESTRAL
S/. 66,391.88
TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO
TERRENO (S/.)COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
638 S/. 1,413,170.00
OBRAS CIVILES E INFRAESTRUCTURA (S/.)COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
S/. 221.55 S/. 42,600 S/. 262.57 S/. 581,590.00
Servicios S/. 174,477.00 TOTAL S/. 798,666.63
MAQUINARIA y EQUIPOS (S/.)PRECIO TOTAL
S/. 1,039.00 S/. 8,286.00 S/. 7,850.00 S/. 39,860.00 S/. 7,000.00 S/. 2,990.00 S/. 8,970.00 S/. 2,093.00 S/. 7,200.00 S/. 6,578.00 S/. 6,218.00 S/. 12,000.00 S/. 1,400.00 S/. 261.00 S/. 9,848.00 S/. 19,930.00 S/. 25,920.00 S/. 10,500.00 S/. 17,940.00 S/. 195,883.00
MOBILIARIO (S/.)PRECIO TOTAL
S/. 5,600.00 S/. 250.00 S/. 1,190.00 S/. 220.00 S/. 1,200.00
TOTAL
S/. 35,041.40 S/. 16,515.85 S/. 2,390.54 S/. 1,994.70 S/. 1,994.70 S/. 5,067.95 S/. 5,067.95 S/. 18,525.55 S/. 2,390.54 S/. 1,994.70 S/. 4,004.40 S/. 5,067.95 S/. 5,067.95 S/. 21,000.00 S/. 3,360.00 S/. 4,200.00 S/. 3,360.00 S/. 3,360.00 S/. 3,360.00 S/. 3,360.00 S/. 56,041.40
S/. 1,062,270.00 GASTOS DE VENTAS
ANUAL S/. 265,567.50
S/. 212,405.36
el de 3% de los ingresos anuales corresponde a gastos de ventas
SUMA DE MATERIAL DIRECTO, SUMINISTRO, SALARIO DE PERSONAL, GASTOS DE VENTA
AREA DE OFICINA ( 100 M2 )
METROS /CA PRECIO C/U TOTAL
ASENTADO DE LADRIILO 18 260 4,680.00 CAVACIONES DE ZAPATA 34 70 2,380.00 CAVACIONES PARA BASE 100 40 4,000.00 LLENADO DE ZAPATAS Y 34 250 8,500.00 LLENADO DE CIMIENTO 100 30 3,000.00 LLENADO DE SOBRE CIMIE 100 40 4,000.00 300
TOTAL 26,560.00
AREA DE ALMACEN DE MP ( 900 M2 )
METROS /CA PRECIO C/U TOTAL
ASENTADO DE LADRIILO 159 260 41,340.00 CAVACIONES DE ZAPATA 300 70 21,000.00 CAVACIONES PARA BASE 900 40 36,000.00 LLENADO DE ZAPATAS Y 300 250 75,000.00 LLENADO DE CIMIENTO 900 30 27,000.00 LLENADO DE SOBRE CIMIE 900 40 36,000.00
TOTAL 236,340.00
AREA DE PRODUCCION ( 200 M2 )
METROS /CA PRECIO C/U TOTAL
ASENTADO DE LADRIILO 35 260 9,100.00 CAVACIONES DE ZAPATA 67 70 4,690.00 CAVACIONES PARA BASE 200 40 8,000.00 LLENADO DE ZAPATAS Y 67 250 16,750.00 LLENADO DE CIMIENTO 200 30 6,000.00 LLENADO DE SOBRE CIMIE 200 40 8,000.00
TOTAL 52,540.00
AREA DE ALMACEN PT ( 300 M2 )
METROS /CA PRECIO C/U TOTAL
ASENTADO DE LADRIILO 52 260 13,520.00 CAVACIONES DE ZAPATA 100 70 7,000.00 CAVACIONES PARA BASE 300 40 12,000.00 100LLENADO DE ZAPATAS Y 100 250 25,000.00 LLENADO DE CIMIENTO 300 30 9,000.00 LLENADO DE SOBRE CIMIE 300 40 12,000.00
TOTAL 78,520.00
AREA DE ALMACEN PT ( 300 M2 )
METROS /CA PRECIO C/U TOTAL
ASENTADO DE LADRIILO 52 260 13,520.00 CAVACIONES DE ZAPATA 100 70 7,000.00 CAVACIONES PARA BASE 300 40 12,000.00 LLENADO DE ZAPATAS Y 100 250 25,000.00 LLENADO DE CIMIENTO 300 30 9,000.00 LLENADO DE SOBRE CIMIE 300 40 12,000.00
TOTAL 78,520.00
AREA DE SERVICIOS HIGIENICOS ( 15 M2 )
METROS /CA PRECIO C/U TOTAL
ASENTADO DE LADRIILO 3 260 780.00 CAVACIONES DE ZAPATA 5 70 350.00 CAVACIONES PARA BASE 15 40 600.00 5LLENADO DE ZAPATAS Y 5 250 1,250.00 LLENADO DE CIMIENTO 15 30 450.00 LLENADO DE SOBRE CIMIE 15 40 600.00
TOTAL 4,030.00
AREA DE PARKING ( 400 M2 )
METROS /CA PRECIO C/U TOTAL
ASENTADO DE LADRIILO 70 260 18,200.00 CAVACIONES DE ZAPATA 134 70 9,380.00 CAVACIONES PARA BASE 400 40 16,000.00 5LLENADO DE ZAPATAS Y 134 250 33,500.00 LLENADO DE CIMIENTO 400 30 12,000.00 LLENADO DE SOBRE CIMIE 400 40 16,000.00
TOTAL 105,080.00
CUADRO DE INVERSION TOTAL
Concepto Monto Porcentaje
Activos tangible S/. 2,421,379.63 91.66%
Activos intangibles S/. 7,983.75 0.30%
Capital de trabajo S/. 212,405.36 8.04%
TOTAL 2641769 100%
92%
0% 8%
CUADRO DE INVERSION TOTAL
Activos tangibleActivos intangiblesCapital de trabajo
Concepto Monto Porcentaje
ativo fijo S/. 2,429,363.38 91.96%
Activos tangible S/. 2,421,379.63
Activos intangibles S/. 7,983.75
Capital de trabajo S/. 212,405.36 8.04%TOTAL 2641769 100.00%
FINANCIAMIENTO
CONCEPTO INVERSIONES EN (S/.) PORCENTAJES %APORTE PROPIO 1056707 40%
PRESTAMO BANCARIO 1585061 60%TOTAL 2641769 100%
CUADRO DE SERVICIO DE DEUDA POR FINANCIAMIENTO
MONTO FINANCIERO 1585061NUMERO DE CUOTAS 12TASA DE INTERES 18.00%MODO DE PAGO TRIMESTRALESI TRIMESTRAL 4.22%CUOTA 171055
PERIODO SALDO SERVICIO DE DEUDAAMORTIZACION INTERES
0 15850611 1480896 104165.05 66889.582 1372335 108560.81 62493.823 1259193 113142.08 57912.554 1141277 117916.67 53137.965 1018384 122892.76 48161.876 890305 128078.83 42975.807 756821 133483.76 37570.878 617705 139116.77 31937.869 472717 144987.50 26067.13
10 321611 151105.97 19948.6611 164128 157482.64 13571.9912 0 164128.41 6926.22
Fuente Inversión PorcentajeAporte Propio 1849238.12 70.00%
792530.622 30.00%Total 2641769 100.00%
SERVICIO DE DEUDACUOTA
171054.63171054.63171054.63171054.63171054.63171054.63171054.63171054.63171054.63171054.63171054.63171054.63
Préstamo PROPEM BID(COFIDE)
PRESUPUESTO DE INGRESOS
PROYECCION DE INGRESOS DE ARROZ PILADO (S/.)AÑO PRECIO X SACO DEMANDA X SACO INGRESO TOTAL
2016 S/. 147.00 60219.4 S/. 8,852,250.00 2017 S/. 147.00 60219.4 S/. 8,852,250.00 2018 S/. 147.00 60219.4 S/. 8,852,250.00 2019 S/. 147.00 60219.4 S/. 8,852,250.00 2020 S/. 147.00 60219.4 S/. 8,852,250.00
PRESUPUESTO DE EGRESOS
COSTOS DIRECTOS (S/.)
AÑO M.O DIRECTA TOTAL
2016 S/. 4,042,523.8 S/. 66,063.40 S/. 4,108,587.18 2017 S/. 4,042,523.8 S/. 66,063.40 S/. 4,108,587.18 2018 S/. 4,042,523.8 S/. 66,063.40 S/. 4,108,587.18 2019 S/. 4,042,523.8 S/. 66,063.40 S/. 4,108,587.18 2020 S/. 4,042,523.8 S/. 66,063.40 S/. 4,108,587.18
COSTOS DE PRODUCCION(S/.)
AÑO COSTOS DIRECTOS COSTOS INDIRECTOS
2016 S/. 4,108,587.2 S/. 96,614.2 2017 S/. 4,108,587.2 S/. 96,614.2 2018 S/. 4,108,587.2 S/. 96,614.2 2019 S/. 4,108,587.2 S/. 96,614.2 2020 S/. 4,108,587.2 S/. 96,614.2
PRESUPUESTO COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION (S/.)
CONCEPTO 2016 2017 2018Energia electrica S/. 18,057.12 S/. 18,057.12 S/. 18,057.12 Agua S/. 561.04 S/. 561.04 S/. 561.04
S/. 1,260.00 S/. 1,260.00 S/. 1,260.00 total S/. 19,878.16 S/. 19,878.16 S/. 19,878.16
MATERIALES DIRECTOS Y M.P
DIRECTA
Mantenimiento de maquinaria
trimestral S/. 4,969.54
TABLA DE EGRESOS2016 2017
COSTO DIRECTO S/. 4,108,587.18 S/. 4,108,587.18 COSTO INDIRECTO S/. 96,614.20 S/. 96,614.20 COSTOS IND. DE FABRICACION S/. 19,878.2 S/. 19,878.2
TOTAL S/. 4,225,079.53 S/. 4,225,079.53
COSTOS INDIRECTOS (S/.)
AÑO M.O INDIRECTA TOTAL
2016 74102.2 22512 96614.22017 74102.2 22512 96614.22018 74102.2 22512 96614.22019 74102.2 22512 96614.22020 74102.2 22512 96614.2
2019 2020 S/. 18,057.12 S/. 18,057.12 S/. 561.04 S/. 561.04
S/. 1,260.00 S/. 1,260.00 S/. 19,878.16 S/. 19,878.16
LA DEMANDA OBJETIVA O PARA EL PROYECTO SE MULTIPLICARA POR EL 25% QUE REPRESENTA A
NUESTRA PRODUCION DE ARROZ AÑEJO
OTROS COSTOS
TABLA DE EGRESOS2018 2019 2020
S/. 4,108,587.18 S/. 4,108,587.18 S/. 4,108,587.18 S/. 96,614.20 S/. 96,614.20 S/. 96,614.20 S/. 19,878.2 S/. 19,878.2 S/. 19,878.2 S/. 4,225,079.53 S/. 4,225,079.53 S/. 4,225,079.53
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA 2016-2020 (S/.)
SUELDO
PRODUCCION 1 840 84 924ALMACEN DE ARROZ CASCARA 1 700 70 770ALMACEN DE ARROZ PILADO 1 700 70 770AREA DE PILADO 3 2100 210 2310TOLVA 3 2100 210 2310
COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA 2016-2020 (S/.)
SUELDO
PRODUCCION 1 840 84 924ALMACEN DE ARROZ CASCARA 1 700 70 770ALMACEN DE ARROZ PILADO 2 1400 140 1540AREA DE PILADO 3 2100 210 2310TOLVA 3 2100 210 2310
NUMERO DE OPERARIOS
ASIGNAC.FAMILIAR
TOTAL REMUN.
NUMERO DE OPERARIOS
ASIGNAC.FAMILIAR
TOTAL REMUN.
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA 2016-2020 (S/.)
RETENCIONES A CARGO DEL TARBAJADORSIST. PRIVADO DE PENSIONES
16.632 13.1208 92.4 5 127.1528 796.8472 83.16100.1 5 105.1 664.9 69.3100.1 5 105.1 664.9 69.3300.3 41.58 32.802 231 15 620.682 1689.318 207.9300.3 41.58 32.802 231 15 620.682 1689.318 207.9
5505.2832 637.56
COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA 2016-2020 (S/.)
RETENCIONES A CARGO DEL TARBAJADORSIST. PRIVADO DE PENSIONES
16.632 13.1208 92.4 5 127.1528 796.8472 83.16100.1 5 105.1 664.9 69.3200.2 5 205.2 1334.8 138.6300.3 41.58 32.802 231 15 620.682 1689.318 207.9300.3 41.58 32.802 231 15 620.682 1689.318 207.9
6175.1832 706.86
ESSALUD+ VIDA
TOTALDEDUCC.
NETO A
PAGARESSALUD
9%S. NAC.
DE PENS. 13%
COMISIONVARIABLE 1.80%
PRIMA SEGURO 1.42 %
APORTEOBLIGAT. 10%
ESSALUD+ VIDA
TOTALDEDUCC.
NETO A
PAGARESSALUD
9%S. NAC.
DE PENS. 13%
COMISIONVARIABLE 1.80%
PRIMA SEGURO 1.42 %
APORTEOBLIGAT. 10%
9562.27978.87978.8
20271.820271.866063.4
9562.27978.8
16017.620271.820271.874102.2
COSTO TOTAL
COSTO TOTAL
PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA (S/.)
PROYECCION DE EGRESOS DE ARROZ EN CASCARA (S/.)AÑO PRECIO X SACO DEMANDA X SACO
2016 S/. 65.00 61111.82017 S/. 65.00 61111.82018 S/. 65.00 61111.82019 S/. 65.00 61111.82020 S/. 65.00 61111.8
PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA (S/.)
PROYECCION DE EGRESOS DE ARROZ EN CASCARA (S/.)INGRESO TOTAL
S/. 3,972,267.7 S/. 3,972,267.7 S/. 3,972,267.7 S/. 3,972,267.7 S/. 3,972,267.7
PRESUPUESTO DE MATERIAL DIRECTO (S/.)
PRODUCTO ARTICULO AÑOS2016 2017 2018
ARROZ PILADOEnvase 0.8 S/. 48,175.51 S/. 48,738.78 S/. 49,297.96 Pavilo conos 30 S/. 4,516.45 S/. 4,569.26 S/. 4,621.68 Escoba 20 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00
TOTAL S/. 52,811.96 S/. 53,428.04 S/. 54,039.64
COSTO UNITARIO
AÑOS SACOS EN CASCARA2019 2020 60219
S/. 49,861.22 S/. 50,424.49 60923 S/. 4,674.49 S/. 4,727.30 61622 S/. 120.00 S/. 120.00 62327 S/. 54,655.71 S/. 55,271.79 63031
DEPRECIOACION DE ACTIVOS TANGIBLES (S/.)CONCEPTOS TASA PRECIO DEPRECIACION
CILINDROS CLASIFICADORES 10% S/. 1,039.00 S/. 187.02 DOSIFICADORES 10% S/. 8,286.00 S/. 1,491.48 CILINDRO CALIBRADORES 10% S/. 7,850.00 S/. 1,413.00 SELECCIONADORA POR COLOR 10% S/. 19,930.00 S/. 3,587.40 SEPARADORA POR COLOR 10% S/. 3,500.00 S/. 630.00 PULIDORA 10% S/. 2,990.00 S/. 538.20 DESCASCARADORA 10% S/. 8,970.00 S/. 1,614.60 ENSACADORA 10% S/. 2,093.00 S/. 376.74 DOSIFICADORA A TORNILLO 10% S/. 7,200.00 S/. 1,296.00 ZARANDAS VIBRATORIAS 10% S/. 6,578.00 S/. 1,184.04 COMPRESORA 10% S/. 3,109.00 S/. 559.62 ELEBADORE 10% S/. 12,000.00 S/. 2,160.00 FAJAS 3% S/. 70.00 S/. 13.58 BALANZA 10% S/. 261.00 S/. 46.98 PRE LIMPIADORA 10% S/. 4,924.00 S/. 886.32 SLECCIONADORA BAIBEN 10% S/. 19,930.00 S/. 3,587.40 TOLVAS 10% S/. 12,960.00 S/. 2,332.80 POLEAS 10% S/. 700.00 S/. 126.00 SEPARADORA DE CASCARA 10% S/. 8,970.00 S/. 1,614.60 Computadora 25% S/. 1,400.00 S/. 210.00 Impresora 25% S/. 250.00 S/. 37.50 Silla 10% S/. 170.00 S/. 30.60 Estante con dibiciones 10% S/. 220.00 S/. 39.60 Utiles de oficina 10% S/. 300.00 S/. 54.00 Escritoria 10% S/. 1,300.00 S/. 234.00 Cerco perimetro 3% S/. 42,599.63 S/. 8,264.33 Edificaciones 3% S/. 581,590.00 S/. 16,118.35
AMORTIZACION DE INTANGIBLES (S/.)
CONCEPTO TASA PRECIO DEPRECIACIONAdministrativos 20% 950 190Registro de marca 20% 730 146Escritura publica 20% 1992 398.35Imprevistos 20% 200 40Licencia de funcionamiento 20% 300 60Tramites indecopi 20% 397 79.4Elavoracion de minuta 20% 3415 683
CUADRO DE UTILIDADESAÑO INGRESOS EGRESOS U= I-E
2016 8852250 4225079.53 4627170.472017 8852250 4225079.53 4627170.472018 8852250 4225079.53 4627170.472019 8852250 4225079.53 4627170.472020 8852250 4225079.53 4627170.47
COSTO DE PRODUCIR UN SACO DE ARROZ AÑEJOSACO DE ARROZ EN /AÑO 60219.387755102COSTO DE ENERGIA MAQUINA/SACO 0.55
MANO DE OBRA 796.8472PRODUCCION/MES 5018.28231PRODUCCION/MES/SACO 102.413925COSTO CON MANO DE OBRA/SACO 7.78065289
COSTO DE ENERGIA MAQUINA/SACO COSTO PRODUCCION0.55 7.78065289380666