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“Taller de Intercambio Sector Público – Sector Privado

Prevención de los Delitos de Lavado de Activos y

Financiamiento del Terrorismo”

Investigación de Operaciones

de Lavado de Activos y

Financiamiento del

Terrorismo con base en la

información proporcionada

por la UIF

EDUARDO OCTAVIO CASTAÑEDA GARAY Lima, Octubre de 2013

CONTENIDO:

- Quien investiga

- Qué se investiga

- Cómo se investiga

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QUIEN

PNP

CDJE PNP

PERITOS DEFENSORES

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ESTRATEGIA NACIONAL DE LUCHA CONTRA LAS DROGAS 2012 – 2016

Objetivos Estratégicos de Interdicción y Sanción:

4º Mayor detección e investigación de operaciones de

lavado de activos.

Metas:

Sentencias por Lavado de Activos y otros conexos

2011= 25

2012= 30

2013= 34

2014= 38

2015= 42

2016= 46

ROL DEL MINISTERIO PÚBLICO

• Defensa de la legalidad y de los intereses públicos

tutelados por el derecho

• Prevención del delito

• Dirección de la investigación penal

• Articulación de la investigación preliminar (técnica

policial) con el proceso judicial.

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OBJETIVOS GENERALES

• Reducir la disponibilidad de activos ilícitos en el

mercado nacional.

• Sanear la economía de las prácticas empresariales

corruptas

• Combatir la informalidad asociada al lavado de activos

• Observar la legalidad como garantía de procedimientos

eficaces que coadyuven a la prevención e interdicción.

OBJETIVO ESPECÍFICO

Lograr una acción eficaz en la desarticulación de las

organizaciones criminales de lavado de activos y sus

redes de apoyo, mediante una adecuada organización

fiscal, la adopción de una legislación apropiada y el

uso eficiente de las herramientas legales, con la

efectiva participación de la sociedad civil.

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FELAPD

FECOR

FETID FP y M

QUE

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ACTIVIDADES TOTALMENTE

ILEGALES

Tráfico ilícito de drogas

Tráfico ilícito de personas

Fabricación de moneda falsa

Financiamiento de delitos

Secuestros

Contrabando

Extorsión

ACTIVIDADES ILEGALES CON

ASPECTOS LEGALES

Tráfico ilícito de insumos

Malversación de fondos

Casinos y juegos de azar

Tráfico de armas

Redes de trabajo clandestino

Sobornos

Fraude fiscal

ACTIVIDADES LEGALES CON

ASPECTOS ILEGALES

Doble contabilidad

Abuso de posición dominante

(mercado público)

Financiamiento de campañas

políticas

Tráfico de patrimonio cul.

Tráfico de patrimonio nat.

Capacidad delictiva

mayor actividad

criminal mayores

ganancias

mayor necesidad

de lavar

Menor actividad

criminal

menores

ganancias menor necesidad

de lavar

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delitos organización ganancias ilícitas

DD

DO

DOT

SIMPLE

Robos de vehículos, casas,

locales comerciales

ELEMENTAL

Cómplices, encubridores

CONSUMO INMEDIATO

No hay acumulación

ELABORADA

Extorsión, secuestro, robos

elaborados, tráfico ilícito de

insumos químicos

SOFISTICADA

Tráfico ilícito de drogas,

armas, tráfico ilícito de

personas, corrupción

ORGANIZACIÓN

DELICTIVA

Bandas organizadas,

pandillas, sindicatos

ORGANIZACIÓN EN RED

Financ., proveedores de bienes y

servicios ilícitos, abogados,

políticos, periodistas, cont

INGRESOS

Acum. escasa o mediana

compra de bares, hoteles,

restaurantes, discotecas

CAPITALIZACIÓN

Gran acum. de capital

Comercio exterior, banca,

servicios financieros

Colocación y

ocultación

Estratificación

o conversión Integración

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APLICACIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS

- Reinversión en actividades delictivas

- Disfrute

- Costo del lavado

Actos de Conversión y Transferencia

El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o

ganancias cuyo origen ilícito conoce o debía presumir,

con la finalidad de evitar la identificación de su origen,

su incautación o decomiso

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Actos de Conversión y Transferencia

• El que = sujeto activo

• convierte o transfiere = acción (verbos rectores)

• dinero, bienes, efectos o ganancias = elementos del delito

• cuyo origen ilícito = delito precedente

• conoce o debía presumir = dolo

• con la finalidad de dificultar la identificación de su origen,

incautación o decomiso = TIT

Actos de Ocultamiento y Tenencia

El que adquiere, utiliza, guarda, administra, custodia,

recibe, oculta, o mantiene en su poder dinero, bienes,

efectos o ganancias, cuyo origen ilícito conoce o debía

presumir, con la finalidad de evitar la identificación de su

origen, su incautación o decomiso

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El que transporta o traslada dentro del territorio

nacional dinero o títulos valores cuyo origen ilícito

conoce o debía presumir, con la finalidad de evitar la

identificación de su origen su incautación o

decomiso, o hace ingresar o salir del país tales

bienes con igual finalidad

Formas Agravadas

• El agente que utilice o se sirva de su condición de

funcionario público o de agente del sector inmobiliario,

financiero, bancario o bursátil.

• El agente que cometa el delito en calidad de integrante de

una organización criminal

• Patrimonio involucrado es superior a 500 UIT

• Patrimonio involucrado proviene de minería ilegal, tráfico

ilícito de drogas, terrorismo, secuestro, extorsión, trata de

personas

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Formas Atenuadas

-Patrimonio involucrado menor a 5 UIT

- Proporcionar información eficaz para:

evitar la consumación del delito

identificar y capturar a autores o partícipes

detectar o incautar activos involucrados

Omisión Dolosa de Comunicación de Operaciones o

Transacciones Sospechosas

El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o

profesionales, omite comunicar a la autoridad competente,

las transacciones u operaciones sospechosas que hubiere

detectado, según las leyes y normas reglamentarias

Omisión Culposa

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El que rehúsa o retarda suministrar información a la

autoridad competente la información económica,

financiera, contable, mercantil o empresarial que le

sea requerida, en el marco de una investigación o

juzgamiento por delito de LA o deliberadamente

presta la información de modo inexacto o brinda

información falsa

Forma agravada

- Si la investigación es por LA provenientes de minería

ilegal o crimen organizado

- Si el monto involucrado es mayor a 500 UIT

Caracteres extra tipo

• El origen ilícito que conoce o puede presumir el agente del

delito podrá inferirse de los indicios concurrentes en cada

caso

• El conocimiento del origen ilícito que debe conocer o

presumir el agente de los delitos que contempla la presente

ley, corresponde a conductas como el tráfico ilícito de

drogas; terrorismo; delitos contra la administración pública;

secuestro; extorsión; proxenetismo; trata de personas; tráfico

ilícito de migrantes; tráfico ilícito de armas; delitos tributarios

y aduaneros; robo; delitos aduaneros, o cualquier otro con

capacidad de generar ganancias ilegales, con excepción de

los actos contemplados en el artículo 194° del Código Penal

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• No es necesario que las actividades ilícitas que

produjeron el dinero, los bienes, efectos o ganancias, se

encuentren sometidas a investigación, proceso judicial o

hayan sido objeto de sentencia condenatoria

• También podrá ser autor del delito y sujeto de

investigación y juzgamiento quien ejecutó o participó en

las actividades criminales generadoras del dinero,

bienes, efectos o ganancias

• Prohibición de beneficios penitenciarios para formas

agravadas (redención de pena por trabajo y educación,

semilibertad y liberación condicional).

asociación ilícita para lavar activos (Artículo 317º Código Penal)

El que forma parte de una organización de dos

o más personas destinada a cometer el delito,

por el sólo hecho de ser miembro de la misma

Pena: 8-15 años PPL

180-365 dm

inhabilitación

Consecuencias accesorias

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apología del lavado de activos (Artículo 316° Código Penal)

El que públicamente hace la apología del delito

o de la persona que haya sido condenada

como su autor o partícipe

Pena: 4-6 años PPL

250 dm

inhabilitación

Facultades Especiales

A solicitud del Fiscal o Procurador Público el Juez ordenará:

- Interceptación, incautación y apertura de correspondencia

(plazo: el de la investigación)

- Interceptación y grabación de comunicaciones (plazo: 30

días prorrogables)

Se podrá notificar al afectado después de ejecutadas las

medidas. Éste podrá pedir control judicial dentro de 3 días.

En audiencia, dentro de 24 horas, el Juez evalúa

cumplimiento y resultados, escuchando al Fiscal y pudiendo

interrogar a comparecientes; decide sobre validez de la

medida.

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COMO

PERSPECTIVA ECONÓMICA EN DOT

• Adopción de medidas de Política Criminal orientadas a la

economía del delito (producto-instrumento).

• Conocimiento del contexto económico de la región objeto de

intervención/investigación judicial.

• Elaborar protocolos estandarizados -planeación de la

investigación- según contexto económico de la región.

• Mayor conocimiento de las dinámicas de cada delito.

• Énfasis en estudios patrimoniales e investigaciones

financieras especializadas.

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CONOCIMIENTO DEL CONTEXTO ECONÓMICO

• Orientación de la investigación de forma certera.

Optimización de recursos.

• Permite anticipar migración de la delincuencia a otras

actividades/ regiones.

• Proteger desarrollo económico de una región determinada.

• Facilita la identificación de eslabones de la red que

usualmente permanecen “invisibles” (p.e, personas jurídicas,

empresarios, políticos locales)

Redefiniendo el Lavado de Activos:

Actividad comercial - empresarial ilícita de alto

rendimiento (inversión vs. utilidades), de alto dinamismo

organizacional (roles flexibles; empleo de todas las

formas asociativas y contractuales), con eficiente uso de

recursos (transferencias aseguradas por el uso de

transporte multimodal, financiamiento asegurado) y

riesgos aceptables (penalidad sólo limitada a la libertad)

que busca legitimar activos de origen ilícito.

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CADENA DE VALOR EN TRATA DE PERSONAS

CADENA DE VALOR EN TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS

FINANCIAMIENTO MATERIA

PRIMA

INSUMOS

QUÍMICOS SEGURIDAD

CADENA DE VALOR DEL LAVADO DE ACTIVOS

COLOCACIÓN INTEGRACIÓN

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PRIMER

BROKER

CREDITOS

GARANTIZADOS

TESTAFERROS

DIVERSIFICACIÓN

DE PLAZAS

ADQ. INSTRUM

FINANCIEROS

CAMBIO DE

MONEDA

DIVERSIFICACIÓN

DE TITULOS

TRANSPORTE

INTERFRONTERIZO

MODALIDADES DE LAVADO DE ACTIVOS

RUTAS DEL LAVADO DE ACTIVOS

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ITER CRIMINIS

PREPARACIÓN EJECUCIÓN

Activos ilícitos

ACTIVOS LÍCITOS

DELITO

PRECEDENTE

VÌNCULOS

PATRIMONIO

PRESUNTA

MODALIDAD

ACCESO A

INFORMACIÓN

ANÁLISIS

INICIAL

ÓRGANO

POLICIAL

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INFORMACIÓN PARA ANÁLISIS

- Personas: edad, sexo, estado civil, estudios, trabajo,

ingresos, ocio

- Bienes: cantidad, calidad, flujos, correspondencia

- Actividades: lícitas, formales, probables

- Relaciones: grupo objetivo, funciones / disfunciones,

permanencia / eventualidad

FUENTES DE INFORMACIÓN

Testigos

Documentos

Informes de bases de datos públicas y privadas

Pericia contable, financiera

Análisis sectorial

Verificación de informes de otras fuentes

TEI

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FUENTES DE INFORMACIÓN

• Identidad : determinación de sujeto activo -relaciones

• Transferencias : licitud – modalidades - rutas

• RRPP : universo patrimonial – actividad formal / informal

• Antecedentes : Delito. Precedente – vínculos criminales

• Servicios : información no registrada

• Sector público : información no registrada

• Organizaciones privadas : información no registrada

• Sistema de cumplimiento : actividad subjetiva

INDICADORES

-Vacíos de información

- Contradicciones

- Comparación con casos anteriores (tipologías)

- Producción de nueva información (inducción /

deducción)

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Ciclo de la Información

- recopilación

- evaluación

- tratamiento

- análisis

- difusión

COLECTAR EVALUAR TRATAR ANALIZAR DIFUNDIR

vacíos de información

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Métodos de Análisis

- Esquemas relacionales

- Matrices relacionales

- Diagramas de flujo

- Línea del tiempo

NOTICIA CRIMINAL

SBS-UIF

PNP

DENUNCIA

OFICIO

MINISTERIO

PÚBLICO

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NOTICIA CRIMINAL

APERTURA DE

INVESTIGACIÓN

ANALISIS

REQUERIMIENTO

DE INFORMACION

NOMBRES

EMPRESAS

DIRECCIONES

LUGARES

VEHICULOS

TRANSAC

SUNAT

S.B.S.

CAVALI

COURIER

EAFC

DIPROVE

INTERPOL

MIGRACIONES

RENIEC

RR PP

MUNICIPIOS

LUZ

AGUA

MINISTERIOS

ADUANAS

NOTARÍAS

GBNOS REG/LOC

OBTENCION DE INFORMACION

ANALISIS

PEDIDO DE INFORMACION

ANALISIS

CONTABLE

DILIGENCIAS

ANALISIS

MEDIDAS LIMITATIVAS

INCAUTACIONES

ACTAS

INTERNAMIENTOS

NOTIFICACIONES

MANIFESTACIONES

VERIFICACIONES

ENTREVISTAS

OTROS PERITAJES

INFORME

POLICIAL

RESOLUCIÓN

FISCAL

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ANÁLISIS FINAL

DELITO

PRECEDENTE

MONTO

INVOLUCRADO

CONDUCTA

TÍPICA

Desbalance patrimonial

Acciones sin razón aparente

Pérdidas evidentes

Estructura de costos deformada

MODALIDADES

USADAS

AUTORES Y

CÓMPLICES

EVIDENCIA

DEL DOLO

origen – destino

lícito – ilícito

cuantificación -

tasación

Actos de

conversión,

transferencia,

posesión,

tenencia

fachadas,

testaferros

contab.

paralela

TIT –

ocultam.

Interacc.

sistema

prevención

vínculos -

organizac

ión

referido,

investigado,

judicializado,

condenado

INDICIOS

POSIBLES PARADIGMAS DE POLÌTICA CRIMINAL EN DOT

El éxito de la lucha contra el delito depende del número de

capturas / condenas.

El aumento de penas y la creación de nuevos delitos

disuade a los potenciales infractores de la ley.

Si se acaba el negocio se acaba el delito (migración a otras

actividades).

La desarticulación de las redes criminales se logra al

someter a sus lideres.

La información que no constituya prueba del delito no sirve.

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El rastro financiero/económico de la organización

depende del movimiento físico de sus integrantes.

Los delincuentes siempre “invierten” en los mismos

negocios.

La delincuencia siempre tiene en su poder las

ganancias ilícitas.

Toda la plata esta en bancos.

Llegar a un acuerdo –negociación, principio de

oportunidad o de entrega de bienes– es suficiente a los

fines de la eficacia de la investigación.

www.mpfn.gob.pe