Eficacia

Índice de cumplimiento de meta de cartera total

Índice de crecimiento de colocaciones de créditos

Índice de cumplimiento de metas de colocación

Eficiencia

Índice de créditos rechazados.

Índice de créditos otorgados a clientes particulares.

Índice de créditos otorgados a profesores.

Nivel de satisfacción del cliente.

Calidad

Índice de calidad de cartera de crédito.

Índice de cobertura de la cartera de crédito con calificación diferente

de A.

Índice de crecimiento de la cartera de crédito vencida

Nivel de cartera de crédito improductiva

Productividad

Índice de crecimiento del mercado

Número de créditos otorgados por oficial de crédito

Índice de productividad en colocaciones por oficial de crédito

Índice de rentabilidad del negocio

Tiempo

Tiempo promedio de aprobación de créditos

Impacto

Índice de morosidad de cartera de crédito

Índice de dividendos vencidos

Índice de recuperación de cartera de crédito

INSUMO PROCESO PRODUCTO RESULTADO

EFICACIA

EFICIENCIA

CALIDAD

PRODUCTIVIDAD

TIEMPO

IMPACTO

Índice de calidad de cartera de

crédito.

Número de colocaciones otorgados por

oficial de crédito.

Tiempo promedio de aprobación de créditos.

Índice de crecimiento

del mercado.

Índice de créditos

otorgados a profesores.

Nivel de cartera de

crédito improductiva

Índice de dividendo vencidos.

Indicador de mora de cartera

Índice de recuperación

de cartera.

Índice de productividad en colocaciones por oficial de crédito.

Índice de crecimiento de la cartera

vencida.

Índice de cumplimiento de metas de colocación.

Índice de créditos

otorgados a clientes

particulares.

Índice de cumplimiento

de meta de cartera total.

Índice de créditos

rechazados.

Índice de crecimiento en colocaciones.

Índice de cobertura de la

cartera con calificación

diferente de A

Índice de rentabilidad del negocio.

Nivel de satisfacción del cliente.

3.1.1.13.1.1.1 Clasificación de los Indicadores para el Proceso de Crédito yClasificación de los Indicadores para el Proceso de Crédito y Cobranza.Cobranza.

Se realizó la clasificación de los indicadores de gestión de acuerdo a las

actividades que se realizan y que necesitan ser evaluadas dentro del proceso de

crédito y cobranza.

Selección del cliente

Índice de crecimiento en el mercado.

Tiempo promedio de aprobación de créditos.

Aprobación y Otorgación del Crédito

Índice de crecimiento de colocaciones de créditos

Índice de cumplimiento de metas de colocación de créditos

Índice de productividad en la colocación por oficial de crédito

Índice de créditos otorgados a clientes particulares

Índice de créditos otorgados a profesores

Índice de créditos rechazados.

Cobranza y Seguimiento

Índice de recuperación de cartera de crédito

Índice de cumplimiento de metas de cartera de crédito

Índice de crecimiento de la cartera de crédito

Índice de cartera de crédito morosa

Índice de dividendos vencidos

Índice de crecimiento de cartera de crédito vencida

Cobertura de la cartera de crédito con calificación diferente de A

Nivel de cartera improductiva

Índice de calidad de cartera de crédito

Nivel de satisfacción del cliente

Índice de rentabilidad del negocio

Gráfico 3.1: Indicadores establecidos en los Proceso de Crédito y Cobranza.

SELECCIÓN DEL CLIENTE

APROBACIÓN Y

OTORGACIÓNDEL CRÉDITO

COBRANZA Y

SEGUIMIENTO

PROCESO DE CRÉDITO Y COBRANZA

Índice de Cobertura de la Cartera con

calificación diferente de A.

Nivel de cartera de crédito

improductiva.

Índice de calidad de

cartera.

Índice de recuperación de

cartera.

Índice de créditos

rechazados.

Índiice de mora de cartera.

Índice de crecimiento del

mercado.

Tiempo promedio de aprobacion de

créditos.

Índice de cumplimiento de

metas de colocacion .

Índice de créditos otorgados a profesores.

Índice de productividad decolocaciones por oficial de crédito.

Índice de crecimiento de la

cartera total.

Índice de crecimiento de cartera vencida.

Índice de cumplimiento de metas de cartera

total.Índice de créditos

otorgados a clientes particulares.

Índice crecimiento de colocaciones.

Índice de rentabilidad del

negocio.

Nivel de satisfaccion del cliente

Índice de dividendos vencidos

3.23.2 Matriz de Cobertura de los Principales Objetivos del Proceso deMatriz de Cobertura de los Principales Objetivos del Proceso de Crédito y Cobranza vs Indicadores de Gestión Establecidos.Crédito y Cobranza vs Indicadores de Gestión Establecidos.

En esta matriz se puede visualizar los principales objetivos estratégicos del

proceso de crédito y Cobranza implementados por la Sociedad Financiera con la

finalidad de evaluar la relación e importancia de los mismos con los indicadores

establecidos que serán utilizados en la implementación del Sistema de Indicadores

Gestión, para la identificación de deficiencias, análisis y comparación de mejores

prácticas, a fin de que la organización mejore.

Gráfico 3.2: Matriz de Cobertura de Objetivos de los procesos de Crédito y Cobranza.

CLAVE DE CALIFICACIO N Objetivos de Credito y Cobranza

3.- ALTA 2.- MEDIA 1.-BAJA 0.-NINGUNA

INDICADORES DE GESTION

Tiempo promedio de aprobación de créditos 3 3 3 1 2 1 1 1 15Índice de créditos rechazados 3 3 3 1 3 1 1 2 17 xÍndice de créditos otorgados a profesores 3 3 3 3 3 3 2 2 22 xÍndice de créditos otorgados a clientes particulares. 3 3 3 2 2 1 1 1 16Número de colocaciones otorgados por oficial de crédito 3 3 3 1 1 2 1 1 15Índice de crecimiento de colocaciones 3 3 3 1 1 1 1 2 15

Índice de productividad en colocaciones por oficial de crédito 3 3 3 2 2 2 2 2 19 xÍndice de cumplimiento de metas de colocaciones 3 3 3 2 2 2 2 2 19 xÍndice de calidad de cartera de crédito 3 2 3 3 3 3 3 3 23 xÍndice de mora de cartera 3 1 1 3 3 3 3 3 20 xNivel de cartera de crédito improductiva 1 1 1 3 3 1 3 3 16Índice de cobertura de la cartera con calificación diferente de A 1 0 0 3 2 3 3 3 15Índice de crecimiento de la cartera total. 1 1 1 1 3 3 3 3 16Índice de crecimiento de la cartera vencida. 2 1 1 3 3 3 3 3 19 xÍndice de dividendos vencidos 2 1 1 2 2 2 3 3 16Índice de cumplimiento de metas de cartera total. 2 2 0 2 2 2 3 3 16Índice de recuperación de cartera 2 1 1 3 3 3 3 3 19 xÍndice de rentabilidad del negocio 3 3 2 2 2 1 1 1 15Nivel de satisfaccion del cliente 3 3 3 3 3 1 1 2 19 x TOTAL 47 40 38 41 45 38 40 43 COBERTURA x x x x x x x

Redu

cir la

carter

a ven

cida a

los

están

dares

míni

mos.

Evita

r de e

sta fo

rma e

l de

terior

o de la

car

tera.

Gener

ar ade

cuados

má

rgenes

de

rentab

ilidad.

Satisfa

cer las

nec

esidade

s credi

ticias

de Pro

fesore

s y Pú

blico

en Ge

neral.

Procur

ar cre

cimien

to con

stante

en el

portaf

olio de

client

es de

la Inst

itució

n.

Ser efi

ciente

s en la

recupe

ración

de la

carter

a.

  Fom

entar

la cu

ltura

de pa

go.

Recup

eració

n de la

car

tera v

encida

y rez

agos en

form

a sist

emáti

ca, co

branza

pre

ventiv

a.

Elaborado por: Las Autoras

Para la selección de los indicadores de gestión se escogió los que tienen una

mayor relación de cobertura e importancia con los principales objetivos del

proceso de crédito y cobranza implementados por la Sociedad Financiera S.A.

Siendo estos los siguientes:

Índice de créditos rechazados

Índice de créditos otorgados a profesores

Índice de productividad en la colocación por oficial de crédito

Índice de cumplimiento de metas de colocación

Índice de calidad de cartera de crédito

Índice de morosidad de cartera de crédito

Índice de crecimiento de la cartera de crédito vencida

Índice de recuperación de cartera de crédito

Nivel de satisfacción del cliente

3.33.3 Requerimientos para Implementación de IndicadoresRequerimientos para Implementación de Indicadores

Entre los requerimientos para el diseño y elaboración de los indicadores de

gestión para controlar el proceso de crédito y cobranza está lo siguiente:

Valuar el número de operaciones rechazadas y aceptadas por provincia, el

cual permita conocer cuáles son las provincias con mayor concentración en

colocaciones de créditos y rechazo de operaciones.

Medir el nivel de cumplimiento de metas de acuerdo al límite aceptable de

concesión de créditos, que permita evaluar un equilibrio de liquidez

conforme a lo dispuesto en las resoluciones del Organismo de Control.

Medir el cumplimiento con los límites de concesión al mercado objetivo, y el

límite de colocación a clientes particulares.

Evaluar el nivel de productividad en las colocaciones por oficial de crédito,

que permita medir el cumplimiento individual de acuerdo a lo establecido en

el plan anual operativo de la Financiera.

Apreciar el índice de morosidad de la cartera de crédito el cual permita

realizar comparaciones respecto con las sociedades financieras en el

mercado.

Valuar el crecimiento de la cartera vencida para evaluar la manera de

mantener y/o reducir la proporción de cartera vencida a través de la revisión

del proceso, a fin de verificar si la gestión de recuperación es la correcta.

Estimar el nivel de recuperación de la cartera de acuerdo a la gestión de

cobranza.

Evaluar el nivel de cartera productiva e improductiva respecto a la

calificación de la cartera de crédito.

Medir el nivel de satisfacción del cliente respecto a los beneficios y servicios

que ofrece la Financiera.