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Fútbol y Lavado de Dinero (6a. Parte): Relaciones con Bancos y Segurospor Yanina PallottiNoviembre 2012
Ver Parte 1, Parte 2, Parte 3, Parte 4 y Parte 5 sobre este tema.
En esta sexta entrega de artículos relacionados con el lavado de dinero y el fútbol, el objetivo es informar acerca del rol de los Bancos respecto a los negocios vinculados con la publicidad, a la envergadura que tiene esta gran “entidad financiera” que es el fútbol argentino y el rol de las gestiones comerciales que pueden estar vinculadas o no al delito del lavado de dinero. En una menor instancia también entra otro actor, las compañías de seguros, estas desde el lugar de promocionar y vender sus coberturas de riesgo de lesiones, de invalidez y hasta incluso de vida a los jugadores en forma individual y a los clubes en forma grupal.
Fútbol y lavado de dinero: Relaciones con Bancos y Seguros
El informe oficial del GAFI (Grupo de Acción Financiera Internacional), que publicara en junio de 2008 respecto a los posibles vínculos de los lavadores de dinero con el deporte y sobre todo con el fútbol indica que: Hay 38 millones de jugadores inscriptos y 5 millones de árbitros y funcionarios.
Fuente: FIFA 2007. Estadís cas Clave del Fútbol a Nivel Mundial (2006)
Can dad total de jugadores 265 millones Jugadoras femeninas en porcentaje de la población masculina en el mundo
8%
Jugadores inscriptos 38 millones Árbitros y funcionarios 5 millones Can dad de clubes 301.000 Los primeros 20 países con más jugadores inscriptos en 2006:
Alemania (> 6 millones), Estados Unidos (> 4 millones), Brasil (> 2 millones), Francia, Italia, Inglaterra, Sudáfrica, Países Bajos, Japón (> 1 millón), Canadá, Federación Rusa, República Popular China, Ucrania, República Checa, Polonia, España, Austria, Suecia, Chile e Irán (> 0,4 millones)
Este mismo documento afirma que la Final de la Copa del Mundo en 2006 de la FIFA congregó poco más que 1.000 millones de espectadores, o sea el 15% de la población mundial. El fútbol se juega en todo el mundo y es el deporte más popular en Argentina como en muchos otros países. Este deporte es masivo por su difusión global y los millones de consumidores, cuenta con una amplia base de apoyo, desde los que concurren semanalmente a los partidos que disputa su equipo, hasta espectadores frente a la pantalla del televisor en su hogar u oyentes que siguen las transmisiones por radio o internet. Por el negocio que representa, por la gran y constante difusión en medios masivos de comunicación y por la cantidad de hinchas y espectadores el fútbol es el deporte más visto y jugado del mundo, y esto atrae a las empresas o entidades que están en búsqueda de fidelizar y ampliar su cartera de clientes.
...el fútbol es el deporte más visto y jugado del mundo, y esto atrae a las empresas o entidades que están en
búsqueda de fidelizar y ampliar su cartera de clientes /compradores.
El GAFI indica que “el mercado del fútbol profesional ha experimentado un significativo crecimiento debido a un proceso de comercialización iniciado en la década del ’90. Las sumas de dinero invertidas en el fútbol crecieron principalmente como consecuencia del aumento en los derechos televisivos y del
sponsoreo a nivel empresarial. Al mismo tiempo, sumas de dinero provenientes de inversionistas privados están ingresando a los clubes de fútbol para mantenerlos en funcionamiento, y pueden ofrecer a los inversionistas una rentabilidad a largo plazo en términos de derechos de difusión, venta de entradas, ganancias provenientes de venta de jugadores y de artículos promocionales. El deporte también tiene características económicas muy concretas - por ejemplo la necesaria co-producción del ‘producto’ (partidos de fútbol, competencias de fútbol) por parte de los competidores.”
De acuerdo con la Deloitte Annual Review of Football Finance (la publicación anual que brinda una visión general de las finanzas del sector futbolístico en Europa), el total del mercado de fútbol euro-peo ha crecido hasta alcanzar un valor aproximado de 13.800 millones de euros en el año 2007; este mismo indica que el fútbol profesional en Europa Occidental depende de cuatro fuentes principales de ingresos:
1) Ingresos producidos por partidos por día (contabilizados por medio de recibos emitidos a la entrada a las canchas y los boletos de entradas emitidos durante las cuatro estaciones).
2) Derechos televisivos (los ingresos generados por la televisión es particularmente importante para los clubes de las divisiones superiores de las grandes ligas europeas, presentando variaciones dependiendo del tamaño del mercado televisivo del 35 a más del 60 por ciento del total de ingresos por publicidad).
3) Auspiciantes (impresión de marcas en remeras y publicidades de las mismas en los estadios), y demás ingresos provenientes de actividades comerciales (objetos promocionales bajo licencia, servicios de conferencias y de catering).
4) Los clubes en los países con economías menos desarrolladas dependen mayormente del apoyo financiero de los dueños y en algunos casos del gobierno local o nacional.
Fútbol y lavado de dinero: Relaciones con Bancos y Seguros
Cuanto más actores y sectores participan de una acción o contratación, más vulnerable es el sector. Todos estos “protagonistas” combinan varios factores para convertir al fútbol en uno de los sectores atractivos para la delincuencia del lavado de dinero o la evasión de impuestos. El GAFI indica con respecto a las grandes sumas de dinero que ingresan en el fútbol que los actores financieros más importantes en la industria del fútbol son y los clasifica así:
1) Clubes (células básicas de la industria)2) Jugadores de fútbol (los activos más valiosos de la industria)3) Sponsors corporativos (en casi todos los niveles constituyen los inversores más importantes)4) Medios de comunicación5) inversores individuales (‘benefactores de clubes’)6) Clubes locales comerciales o agrupaciones dedicadas a formar reservas de talento (que invierten en un club o en la adquisición de jugadores individuales)7) Representantes de fútbol (que actúan en beneficio de los intereses de los jugadores o como intermediarios en el mercado de pases)8) Gobiernos (locales) que subsidian clubes, actuando como prestadores de último recurso, siendo a veces los propietarios del complejo del estadio.9) Autoridades impositivas (en algunos casos un club con serias dificultades financieras podrá retrasar el pago de sus obligaciones impositivas con la esperanza de evitar entrar en liquidación)10) Propietarios de inmuebles (los estadios no siempre son propiedad de los clubes o gobiernos locales).
Relación BANCOS-FÚTBOL
Los bancos son conscientes que vincularse con un equipo es depender de los resultados del mismo y esto difícil de prever, por lo cual esta es una apuesta a riesgo; sin embargo eligen y siguen apostando al fútbol.
Buscan fidelizar y llegar a nuevos clientes a través del futbol que tiene público masivo de toda clase social-económica. Posicionan su marca por medio del deporte más popular del país auspician torneos, copas, sponsorean en camisetas y/o estadios y hasta arman paquetes exclusivos para sus clientes “hinchas”.
Utilizan diferentes estrategias para promocionarse ante tanta gente que consume fútbol; la marca (el banco en este caso) aparece en todos los medios visuales de comunicación: televisión, diarios, revis-tas e internet aumentando así su campaña publicitaria a través del fútbol. Buscan hacer alianzas estratégicas o campañas de marketing y publicidad a través de los clubes o campeonatos, patrocinan-do desde equipos de fútbol como el Banco Ciudad en San Lorenzo y Huracán, Banco Macro en Tigre, Banco Hipotecario en Racing ó el BBVA en Boca y River, y hasta torneos internacionales como la “Copa Santander Libertadores”; si bien los contratos suelen ser de 1, 2 o 3 años, para algunas entida-des es suficiente para imponer la presencia de la marca, meterse en el interés y reconocimiento del público y otros renuevan los vínculos para cada vez atraer a más personas.
Endulzan a sus clientes y potenciales clientes través de tarjetas de crédito “de afinidad” dirigida a los hinchas de los clubes que sponsorean en particular, éstos se encuentran con premios o beneficios mediante prioridad de compra de entradas, paquetes de ofertas vinculadas al mundo del fútbol como sorteo o regalo de entradas a partidos, de camisetas autografiadas, de pelotas de fútbol, tener la oportunidad de acceder a visitas guiadas en los estadios o presenciar los eventos desde el sector VIP de un estadio o de sacarse fotos con sus ídolos por ejemplo.
“La tarjeta de afinidad dirigida al hincha de River la tenemos casi terminada con paquete de benefi-cios iguales a los de Boca, para que el hincha pueda vivir el mundo de su club desde adentro”, dice Juan Carlos Ormaechea (alianzas estratégicas del BBVA Francés); buscan y logran así fidelizar su carte-ra y también atraer nuevos clientes.
El rating que el fútbol mide en los medios es lo que más atrae a las entidades que invierten en publici-dad, “… nos permite una llegada amplia a un público heterogéneo”, dice Fernando Dionisi (gerente comercial de Banco Columbia) quienes hacen publicidad estática en los estadios la cual se reproduce,
Fútbol y lavado de dinero: Relaciones con Bancos y Seguros
BANCOS FUTBOL
Utilizan diferentes estrategias para promocionarse ante tanta gente que consume fútbol; La marca (el banco en este caso) aparece en todos los medios visuales de comunicación: televisión, diarios, revistas e internet aumentando
así su campaña publicitaria a través del fútbol.
Relación SEGUROS-FÚTBOL
La parte de este negocio es más particular y no presenta hasta el momento un riesgo de operaciones sospechosas de lavado de activos, pero es importante observarlo ya que es otro actor que interactúa con directivos y jugadores, y con los cuales generan contratos.
Considerando que los futbolistas o clubes que cuentan con póliza de seguro para riesgo de
lesiones, riesgo de invalidez y/o riesgo de fallecimiento, en su mayoría están asegurados por
entidades de capitales extranjeros; hay que poner atención ya que pueden ser empresas de las
cuales no están blanqueados todos sus capitales u operan con cuentas en países de paraísos
fiscales. Las compañías de seguros argentinas hoy están encontrando nuevos clientes en el deporte en general y en el caso del fútbol en particular sólo buscan clientes en el sector amateur, siendo que el futbolista profesional y los planteles de equipos de elite tienen otros valores.
Se identifican tres áreas de mayor vulnerabilidad en el fútbol:
1. Relacionadas con la estructura del sector: el mercado es fácil de penetrar, existe una multitud de partes interesadas y gran movimiento de dinero, participan distintos tipos de entidades jurídicas y a menudo la dirección de los clubes carece de profesionalismo.
2. Relacionadas con las finanzas del sector: Los clubes tienen importantes necesidades financieras y hay considerables sumas involucradas, especialmente en el mercado internacional de transferen-cias, que parecen ser de carácter irracional, mientras que el control del origen o del destino de los pagos es endeble o inexistente.
3. Relacionadas con la cultura del sector: una cierta vulnerabilidad social de ciertos jugadores (en particular los más jóvenes) que los vuelve vulnerables, el rol social del fútbol que hace que mucha gente sea reacia a destruir la ilusión de inocencia del deporte, y finalmente la oportunidad de adquirir estatus social en la comunidad local.
Fútbol y lavado de dinero: Relaciones con Bancos y Seguros
SEGUROS FUTBOL
Considerando que los futbolistas o clubes que cuentan con póliza de seguro para riesgo de lesiones, riesgo de invalidez y/o riesgo de fallecimiento, en su mayoría
están asegurados por entidades de capitales extranjeros; hay que poner atención ya que pueden ser empresas de las cuales no están blanqueados todos sus
capitales u operan con cuentas en países de paraísos fiscales
En el mismo informe del GAFI del año 2008, el organismo hace hincapié en los posibles delitos que pueden sucederse con los contratos de publicidad, auspicio, sponsors oficiales y demás ofertas de marketing que ofrece el fútbol. Por eso este documento cita que los jugadores tienen la oportunidad de tener ofertas de contratos de imagen con empresas, estos contratos se aprovechan de este “dere-cho a trabajar la imagen del jugador” y se convierten en una herramienta para explotarla como parte de campañas de publicidad, pero podrían presentar vulnerabilidades respecto de evasión de impues-tos y actividades de legitimación de activos.
Posible caso: “Los ingresos por esta publicidad son transferidos a la cuenta de la compañía, a menudo situada en un paraíso fiscal, lo cual conlleva varios riesgos, por ejemplo: Al disfrazar parte del sueldo percibido por ser jugador de fútbol como pago en concepto de derechos de imagen, el club y el jugador están intentando posponer o directamente evadir el pago de impuestos.”
Fútbol y lavado de dinero: Relaciones con Bancos y Seguros
Derechos de imagen y convenios de sponsoreo y publicidad
Parte de los ingresos de los clubes de fútbol profesional dependen de los sponsors que invierten en el fútbol por razones de marketing. Si no se realiza un control sobre los antecedentes de las empresas-sponsors, se corre el riesgo de que el crimen orga-nizado utilice la publicidad como una salida para legitimar sus negocios.
Los medios de comunicación que divulgan las noticias relacionadas con los deportes se han vuelto vitales, ya que los derechos que pagan los canales televisivos son la fuente principal de ingresos. Aunque no existen casos concretos en donde se haya probado el ingreso de dinero mal habido a través de contratos con los medios, es un tema que continúa siendo motivo de gran preocupación para los organismos encar-gados de reglamentar la actividad.
El uso de derechos de imagen es también una forma cada vez más común de disfra-zar remuneraciones. Los acuerdos de derechos de imagen han sido empleados para disfrazar los pagos a representantes.
Existen pruebas que indican que diversos flujos de dinero y/o transacciones financie-ras pueden incrementar el riesgo del lavado de dinero a través del fútbol. Estas ope-raciones se relacionan con la propiedad de clubes de fútbol o de jugadores, el mer-cado de transferencias, las apuestas, los derechos de imagen y los convenios de sponsoreo o publicidad.
CONCLUSIONES
Decisio es una empresa que brinda servicios de consultoría en la Prevención del Lavado de Dinero, tanto para bancos,
entidades financieras, empresas de seguros, cooperativas y mutuales, y también para dirigientes de clubes y
representantes de jugadores, con el objetivo de brindar la capacitación necesaria para cumplir con las normativas
vigentes y evitar sanciones.
Más información en www.decisiola.com
En Argentina: 3 de Febrero 2823 - Piso 2 - C1429BFA - C.A.B.A.
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Teniendo en cuenta la variedad de entradas que tienen los lavadores de dinero para
ingresar al campo de juego económico que es un flagelo en el fútbol local, es de suma
importancia que haya un trabajo en equipo y una cooperación entre los distintos
jugadores (dirigentes, representantes, futbolistas, empresarios, sponsors) a través de
una exhaustiva capacitación para cada línea.
Para que el árbitro de este partido, la UIF (Unidad de Información Financiera) o los jueces de línea la AFIP y la Asociación del Fútbol Argentino no los agarren en posición adelantada.
También se deberá cumplir con el intercambio de información, que exige la UIF, entre los clubes de Primera División y Primera B Nacional con la AFA, con el objetivo de detectar aquellos clientes que en su legajo se observe información, acción o documentación que generen sospechas de posibles operaciones fraudulentas.
En su informe de Junio de 2008 ya lo advertía el GAFI: Por los posibles y reales casos de lavado de dinero vinculado con el sector futbolístico entre las reparticiones gubernamentales y el sector privado, incluyendo instituciones financieras, la concientización puede resultar de gran utilidad. Esto requiere de los recursos de actividades de promoción, capacitación u otras de carácter cooperativo y su resultado puede ser un mejor intercambio de información.
