EJERCICIOLIBRO CAJA Y LIBRO DIARIORealizar el libro caja y bancos del negocio que se presenta a continuacin. Para el desarrollo de la actividad puedes guiarte de ejemplos anteriores. Considerar que se tiene que realizar los asientos de Centralizacin de las operaciones comerciales.MARZO 01 SALDO INICIAL DE CAJA S/. 15,000.00MARZO 5 Se vende mercadera al contado con factura n 001-9696 por s/.3,500.00 incluido igv.Marzo 10 se compra mercadera a la empresa el dulzon por s/. 4,500.00 segn factura 001-0023, cancelamos el 50%Marzo 15 vendemos al crdito mercadera con factura 001-9697 por s/. 3,000.00Marzo 20 aperturamos cuenta corriente en el banco Interbarrios con deposito por s/. 3,500.00Marzo 26- pagamos la L/. n501 a Jos Paz por s/. 2.800.00Marzo 27- pagamos la f/. n 1501 a Cogorno por s/. 1,200.00 y nos conceden descuento de 10% por promocin de ventas.Marzo 29 Segn f/. 1301 se compro mercadera a Nicollini Hnos. por s/. 1,500.00 al contado incluido igvMarzo 31 Segn B/. n 004415 pagamos a Edelnor el consumo de energa elctrica por el mes por s/. 200.00

F1.1 Detalle mov efectivoFORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"PERODO:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:RUC:ENTIDAD FINANCIERA:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:NMERO CORRELATIVOOPERACIONES BANCARIASCUENTA CONTABLE ASOCIADASALDOS Y MOVIMIENTOSNMERO CORRELATIVO DEL REGISTROFECHA DEDESCRIPCIN DECUENTA CONTABLE ASOCIADASALDOS Y MOVIMIENTOSDEL REGISTRO O CDIGOFECHA DEMEDIO DE PAGODESCRIPCIN DEAPELLIDOS Y NOMBRES,NMERO DE TRANSACCIN BANCARIA,O CDIGO NICO DE LA OPERACINLA OPERACINLA OPERACINCDIGODENOMINACINDEUDORACREEDORNICO DE LA OPERACINLA OPERACIN(TABLA 1)LA OPERACINDENOMINACIN O RAZN SOCIALDE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DECDIGODENOMINACINDEUDORACREEDOR15-MarSe vende mercadera al contado con factura n 001-9696121FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR3500210-MarPago mercadera 50% segn factura 001-0023421FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR2750120-MarDeposito apertura101CAJA3,500.00320-MarSe apertura cuenta corriente en el banco Interbarrios con deposito104CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS3500226-MarPagamos la L/. n501 a Jos Paz421facturas, boletas y otros comprobantes de pago por PAGAR2,800.00426-MarPagamos la L/. n501 a Jos Paz423LETRAS POR PAGAR2800327-MarPagamos la f/. n 1501 a Cogorno4218700.001,080.00527-MarPagamos la f/. n 1501 a Cogorno423LETRAS POR PAGAR1080TOTALES4,200.003,880.00629-MarSegn f/. 1301 se compro mercadera a Nicollini Hnos.421FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR1500(+)saldo inicial0.0731-MarSegn B/. n 004415 pagamos a Edelnor el consumo de energa elctrica por el mes421FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR200total ingresos y egresos del mes4,200.003,880.00TOTALES350011830saldo para el proximo mes320.00SALDO INICIAL150001850011830SALDO PROXIMO MES6670asiento de centralizacion libro caja101CAJA3500121facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar3500POR LOS INGRESOS DE EFECTIVO DEL MES, SEGN IBRO CAJA104cuentas corrientes en instituciones financieras3500421facturas, boletas y otros comprobantes por pagar8330101CAJA11830POR LOS SGRESOS DE EFECTIVO DEL MES, SEGN LIBRO CAJA

F 5.1 Libro DiarioFORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"PERODO:RUC:APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:NMERO CORRELATIVOFECHAGLOSA OREFERENCIA DE LA OPERACINCUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACINMOVIMIENTODEL ASIENTODE LADESCRIPCIN DECDIGO DEL LIBRONMERONMERO DELO CDIGO NICOOPERACINLA OPERACINO REGISTROCORRELATIVODOCUMENTOCDIGODENOMINACINDEBEHABERDE LA OPERACIN(TABLA 8)SUSTENTATORIO11-MarSaldo inicial101CAJA1500025-MarSe vende mercadera al contado con factura n 001-9696121FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR3500310-MarPago mercadera 50% segn factura 001-0023421FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR2750415-MarSe vende al crdito mercadera con factura 001-9697 por s/. 3,000.00131FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR520-Maraperturamos cuenta corriente en el banco Interbarrios con deposito por s/. 3,500.00104CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS3500626-MarPagamos la L/. n501 a Jos Paz423LETRAS POR PAGAR2800727-MarPagamos la f/. n 1501 a Cogorno423LETRAS POR PAGAR1080829-MarSegn f/. 1301 se compro mercadera a Nicollini Hnos.421FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR1500931-MarSegn B/. n 004415 pagamos a Edelnor el consumo de energa elctrica por el mes45512OTRAS ENTIDADES200TOTALES1850011830