FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO

1 1/11/2013 Inventario Inicial 1 1041 ctas corriente Operativas 103000.00

121 Fact., boletas y otros comprob de pago 55000.00

201 Mercaderia Manufacturada 12389.31

3341 Vehiculos Motorizados 32040.00

335 muebles y enseres 500.00

391 Depreciacion acumulada 6358.00

4011 Impuesto general a las ventas 600.00

421 Fact., boletas y otros comprob de pago 66387.00

4511 Instituciones Financieras 1500.00

501 Capital social 104000.00

591 Utilidades no distribuidas 24084.31

2.00 1/11/2013 2 1041 ctas corriente Operativas 15000.00

121 Fact., boletas y otros comprob de pago 15000.00

3.00 3/11/2013 3 121 Fact., boletas y otros comprob de pago 11640.00

7011 Mercaderia Manufacturada 11640.00

3/11/2013 por el cobro de la venta realizada 4 101 Caja 11640.00

121 Fact., boletas y otros comprob de pago 11640.00

4.00 5/11/2013 5 4511 Instituciones Financieras 1500.00

1041 ctas corriente Operativas 1500.00

5.00 8/11/2013 se pago los recibos de agua, energia electrica y telefonica SA 6 469 Otras ctas por pagar diversas 233-28

1041 ctas corriente Operativas 233.38

6.00 13/11/13 pago al contador Jose Liu Zea, recibo de honorario 006-93 7 621 Remuneraciones 1200.00

411 Remuneraciones por pagar 1200.00

13/11/13 por la cancelacion del recibo de honorario 006-93 8 411 Remuneraciones por pagar 1200.00

101 Caja 1200.00

14/11/13 el cliente omega SA cancela en nuestra Cta Corriente 9 1041 ctas corriente Operativas 30000.00

121 Fact., boletas y otros comprob de pago 30000.00

11/16/2013 la compra 400 paq de pañales descartables para adulto PLENITUD 10 601 Mercaderias 22560.00

4011 Impuesto general a las ventas 4060.80

421 Fact., boletas y otros comprob de pago 26620.80

por el ingreso almacen 11 201 Mercaderia Manufacturada 22560.00

611 Mercaderia Manufacturada 22560.00

11/20/2013 por la cancelacion del impuesto del mes anterior 12 4011 Impuesto general a las ventas 600.00

101 Caja 600.00

11/25/2013 cancelacion de la deuda inicial de nuestro proveedor YEAH SAC 13 421 Fact., boletas y otros comprob de pago 45000.00

1041 ctas corriente Operativas 45000.00

11/27/2013 Por la venta de 350 paq de pañales descartables para adultos PLENITUD 14 121 Fact., boletas y otros comprob de pago 251110.00

4011 Impuesto general a las ventas 3830.40

7011 Mercaderia Manufacturada 21280.00

11/29/2013 Cliente ALFA SRL cancela a nuestra cta corriente 15 1041 ctas corriente Operativas 10000.00

121 Fact., boletas y otros comprob de pago 10000.00

11/30/2013 por la provision de la planilla de remuneracion mensual 16 62 6758.00

6211 sueldo y salario 6200

6271 reg de prestacion de es salud 558

40 Trib, contrib y aportes al sistema de pensiones 1357.80

4031 ESSALUD 558

407 adm de fondos de pensiones 799,80

4111 Sueldo y salarios por pagar 5400.20

por la depreciacion mensual de activos fijos 17 681 Depreciacion 53817.00

391 Depreciacion acumulada 53817.00

11/30/2013 18 4111 Impuesto general a las ventas 6758.00 duda

1041 ctas corriente Operativas 6758.00 duda

por el costo de venta 19 691 Mercaderias 21499.31

201 Mercaderias manufacturadas 21499.31

TOTALES 719832.42 494066.20 jeje no cuadra pero llo corrigen

225766.22

deposito en nuestra corriente para la cancelacion de la deuda del mes anterior

por la venta de 120 paq. De PH Jumbo paramonga a la empresa El papelito SRL

cancelacion de la ultimas cuota del prestamo bancario descontando en nuestra cta corriente