Manual de Procedimientos · Contabilización en el Sistema Integral de Administración Financiera del Estado de Veracruz (SIAFEV), de lo Tramitado para la Liberación de Recursos,

COPIA NO CONTROLADA

Manual de Procedimientos

Departamento de Validación de Información Financiera

Secretaría de Finanzas y PlaneaciónDirección General de Inversión PúblicaSubdirección de Control Financiero

Subdirección de Organización y Procesos Administrativos Febrero 2010

DGIP/SCF-P-02-A4

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ÍNDICE

SSSSSECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍAECRETARÍA DEDEDEDEDE F F F F FINANZASINANZASINANZASINANZASINANZAS YYYYY P P P P PLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓNLANEACIÓN

SSSSSUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓNUBDIRECCIÓN DEDEDEDEDE C C C C CONTROLONTROLONTROLONTROLONTROL F F F F FINANCIEROINANCIEROINANCIEROINANCIEROINANCIERO

MMMMMANUALANUALANUALANUALANUAL DEDEDEDEDE P P P P PROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOSROCEDIMIENTOS

SCFSCFSCFSCFSCF

Presentación

Estructura Orgánica del Departamento..............................................................................

Simbología de Diagramas.................................................................................................

Descripción y Diagramas de Procedimientos

Departamento de Validación de Información Financiera

Contabilización en el Sistema Integral de Administración Financiera del Estado deVeracruz (SIAFEV), de lo Tramitado para la Liberación de Recursos, ComprobaciónReintegro, Reclasificación de Fondos y Conciliación de los Recursos de la Obra Pública..............

Validación Contable de Reportes de Cuentas a Pagar, Correcciones, Reclasificacionesde Fondos, Comprobaciones y Reintegros del Capítulo 6000 “Infraestructura para elDesarrollo, Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”..............................................

Elaboración de la Conciliación Contable de Recursos de Capítulo 6000 “Infraestructura para elDesarrollo, Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”...............................................

Recopilación y Actualización de la Documentación que se Origina por los RecursosTransferidos al Estado por Parte de la Federación....................................................................

Firmas de Autorización.....................................................................................................

1

2

4

9

14

20

25

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PRESENTACIÓN




SCFSCFSCFSCFSCF

La actualización del Plan Veracruzano de Desarrollo 2005-2010, establece la adición de los siguientesobjetivos en el rubro de Reingeniería de Gobierno:

• Evaluar permanentemente la dimensión, organización, funcionamiento, responsabilidades yresultados de la actuación del personal en la Administración Pública Estatal centralizada,descentralizada y autónoma.

• Promover la mejoría de los procesos y los resultados en los programas del gobierno, parasatisfacer las necesidades de los ciudadanos, bajo el criterio rector de mejores prácticasoperacionales y administrativas y su apego al sistema de presupuesto orientado a resultados.

• Garantizar el acceso pleno de los ciudadanos a la información pública confiable, en lo posiblesin costo y en tiempo.

• Profundizar el concepto de e-gobierno mediante la sistematización y digitalización de todos lostrámites administrativos.

Por esta razón, la Secretaría de Finanzas y Planeación a través de los Manuales de Procedimientos,establece los procesos que realizan las áreas administrativas, con el fin de permitir que los servidorespúblicos se apeguen a los mismos y contribuyan a lograr la eficiencia, calidad y productividad quedemanda la sociedad, asimismo se da cumplimiento a lo establecido en la Ley Orgánica del PoderEjecutivo del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, Código Financiero para el Estado de Veracruzde Ignacio de la Llave, Código de Procedimientos Administrativos para el Estado de Veracruz deIgnacio de la Llave, Reglamento Interior de la Secretaría de Finanzas y Planeación y Plan Veracruzanode Desarrollo 2005-2010.

Ante estos cambios, surge el presente Manual de Procedimientos del Departamento de Validación deInformación Financiera, como un instrumento de consulta para la realización de los procesos que en elmismo se detallan, definiendo las actividades del personal del área descrita.

La estructura del contenido, ofrece una respuesta a las necesidades de las áreas administrativasinvolucradas. Para su manejo se indican y describen brevemente los componentes que lo integran:

• Estructura Orgánica del Departamento: Se integra para dar una visión general de la jerarquizacióndel área, objeto del Manual en cuestión.

• Simbología de Diagramas: Se incluyen las figuras que se utilizan en las representacionesgráficas de los procedimientos.

• Descripción y Diagramas de Procedimientos: Se expone de manera clara y concreta, cuáles sonlas actividades que le son inherentes a cada proceso y el área administrativa y/o puestoresponsable de realizarlas.

• Firmas de Autorización: Se incluyen las firmas de autorización desde el Secretario de Finanzas yPlaneación hasta el Jefe del Departamento, dando formalidad al documento.

La información que integra este Manual, fue obtenida por un procedimiento que tiene dos modalidades:a) indirecto: a través del análisis del Manual anterior; b) directo: por medio de entrevistas con losniveles involucrados en cada procedimiento.

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PRESENTACIÓN




SCFSCFSCFSCFSCF

Procesada la información, se presenta en un formato que incluye:

• Nombre del procedimiento.• Objetivo que se persigue en la realización del mismo.• Frecuencia de realización.• Procedimientos con los que conecta.• Normas que rigen el procedimiento.• Descripción del procedimiento especificando áreas administrativas o puestos involucrados y las

actividades que deben llevarse a cabo para operar el proceso.• Diagrama correspondiente.

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ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL DEPARTAMENTO




SCFSCFSCFSCFSCF

11111

AUXILIARADMINISTRATIVO

ANALISTA CONTABLEDE VALIDACIÓN DE

INFORMACIÓNFINANCIERA

ARCHIVISTA

DEPARTAMENTO DEREGISTRO Y

NOTIFICACIÓN DEPAGOS

DEPARTAMENTO DEVALIDACIÓN DEINFORMACIÓNFINANCIERA

DEPARTAMENTO DELSISTEMA DE

INFORMACIÓN DEINVERSIÓN PÚBLICA

DEPARTAMENTO DEANÁLISIS DE

INFORMACIÓN DELGASTO DE INVERSIÓN

SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN

SUBSECRETARÍADE INGRESOS

DIRECCIÓN GENERALDE CONTABILIDADGUBERNAMENTAL

DIRECCIÓN GENERALDE PROGRAMACIÓN Y

PRESUPUESTO

SUBDIRECCIÓN DEEVALUACIÓN DE

INVERSIONESSUBDIRECCIÓN DE

CONTROLFINANCIERO

DIRECCIÓN GENERALDE INVERSIÓN

PÚBLICA

EJECUTIVO DEPROYECTOS DE

CONTROL YCONCILIACIÓN DE

INVERSIONES

DEPARTAMENTO DEANÁLISIS Y

PROGRAMACIÓN DELPRESUPUESTO DE

INVERSIÓN

COORDINACIÓNEJECUTIVA DEL

COMITÉ DEPLANEACIÓN PARA

EL DESARROLLO DELESTADO DEVERACRUZ

PROCURADURÍAFISCAL

UNIDAD DE ACCESOA LA INFORMACIÓN

PÚBLICA

SUBSECRETARÍADE FINANZAS Y

ADMINISTRACIÓN

COORDINACIÓNDE ASESORES

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SIMBOLOGÍA DE DIAGRAMAS




SCFSCFSCFSCFSCF

22222

COPIA NO CONTROLADA

DESCRIPCIÓN Y DIAGRAMAS DE PROCEDIMIENTOS




SCFSCFSCFSCFSCF

33333

DEPARTAMENTO DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓNFINANCIERA

COPIA NO CONTROLADA

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO

PROCEDIMIENTOS CON LOS QUE CONECTA

NORMAS

OBJETIVO

FRECUENCIA DE REALIZACIÓN

DE MANERA INTERMEDIA CON:

AL FINAL CON:

SUBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO

FEBRERO 2010

ELABORACIÓN AUTORIZACIÓNREVISIÓNSECRETARÍA DE FINANZAS YPLANEACIÓN

SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓNSUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOSADMINISTRATIVOS

DIRECCIÓN GENERAL DE INVERSIÓNPÚBLICA

VISTO BUENO




SCFSCFSCFSCFSCF

44444

Diaria y Mensual.

Contabilización en el Sistema Integral de Administración Financiera del Estado de Veracruz(SIAFEV), de lo Tramitado para la Liberación de Recursos, Comprobación, Reintegro,Reclasificación de Fondos y Conciliación de los Recursos de la Obra Pública.

• Con base en los Catálogos establecidos de sectores y fondos, se validará la correcta aplicaciónde los registros contables que efectúan las Unidades Presupuestales y el Departamento deRegistro y Notificación de Pagos que dan origen a la afectación contable en el Sistema Integral deAdministración Financiera del Estado de Veracruz (SIAFEV).

• En caso de existir algún error en el Reporte de asientos generales no contabilizados decuentas por pagar, se deberá corregirlo de manera inmediata.

• Las Pólizas de corrección por transacción externa, deberán contar con las partidas de acuerdoa la apertura del catálogo de cuentas, disponibilidad de fondos y la autorización y firma de los Jefesde Departamento involucrados, así como del Analista.

• La conciliación contable del Capítulo 6000 “Infraestructura para el Desarrollo, Obra Pública yServicios Relacionados con la Misma”, comprenderá la revisión de la inversión pública autorizada,tramitada y liberada, registrada por las Unidades Presupuestales en el Sistema Integral deAdministración Financiera del Estado de Veracruz (SIAFEV).

Registrar contablemente la información relativa al Capítulo 6000 “Infraestructura para el Desarrollo,Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”.

- Validación Contable de Reportes de Cuentas a Pagar y Correcciones, Reclasificaciones de Fondos,Comprobaciones y Reintegros del Capítulo 6000 “Infraestructura para el Desarrollo, Obra Pública yServicios Relacionados con la Misma”.

- Elaboración de la Conciliación Contable de Recursos del Capítulo 6000 “Infraestructura para elDesarrollo, Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”.

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NORMAS




SCFSCFSCFSCFSCF

55555

• En la elaboración de la conciliación contable del Capítulo 6000 “Infraestructura para el Desarrollo,Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”, se deberá contar con la Balanza decomprobación y el Reporte por unidad presupuestal emitido por el Módulo de Proyectos quecontiene la cifra control de los tramitados para su liberación.

• La Balanza de comprobación y el Reporte por unidad presupuestal emitido por el Módulo deProyectos, deberán generarse a la misma fecha de corte.

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ÁREA Y/O PUESTO ACTIVIDAD




SCFSCFSCFSCFSCF

66666

Jefe del Departamento deValidación de InformaciónFinanciera.

Recibe de manera verbal la aprobación del Jefe del Departamentode Registro y Notificación de Pagos, para ejecutar el proceso detransferencia de cuentas a pagar.

Accesa al Sistema Integral de Administración Financiera delEstado de Veracruz (SIAFEV) y ejecuta el proceso de transferenciade cuentas a pagar.

Verifica en coordinación con el Jefe del Departamento de Registro yNotificación de Pagos, el total de cifras de lotes de facturasaprobadas y ejecutadas en el proceso de Transferencia de Cuentasa Pagar.

¿Genera información el proceso de Transferencia de Cuentas aPagar?

En caso de no generar información el proceso de Transferencia deCuentas a Pagar:

Verifica con la Subdirección de Infraestructura Tecnológica la falla.

Ejecuta el proceso de Transferencia de Cuentas a Pagar.

Continúa con la actividad No. 3.

En caso de generar información el proceso de Transferencia deCuentas a Pagar:

Ejecuta el proceso de asientos generales no contabilizados deCuentas a Pagar e imprime el Reporte de asientos generales nocontabilizados en dos tantos.

Turna al Analista Contable de Validación de Información Financiera,el Reporte de asientos generales no contabilizados en segundotanto.

Elabora e imprime la Tarjeta informativa en un tanto.

Turna a la Subdirección de Control Financiero, el Reporte deasientos generales no contabilizados en un tanto y la Tarjetainformativa en un tanto, para su autorización.

Recibe de la Subdirección de Control Financiero, el Reporte deasientos generales no contabilizados en un tanto y la Tarjetainformativa en un tanto, previamente autorizados.

1.

2.

3.

3A.

3A.1.

4.

5.

6.

7.

8.


COPIA NO CONTROLADA






SCFSCFSCFSCFSCF

77777

Conecta con el procedimiento:- Validación Contable de Reportes de Cuentas a Pagar y

Correcciones, Reclasificaciones de Fondos, Comprobaciones yReintegros del Capítulo 6000 “Infraestructura para el Desarrollo,Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”.

Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable, elReporte de asientos generales no contabilizados en un tanto yla Tarjeta informativa en un tanto, para su procesocorrespondiente.

FIN DEL PROCEDIMIENTO.

Conecta con el procedimiento:- Elaboración de la Conciliación Contable de Recursos del Capítulo

6000 “Infraestructura para el Desarrollo, Obra Pública y ServiciosRelacionados con la Misma”.



9.

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INICIO

JEFE DELDEPARTAMENTO DEREGISTRO YNOTIFICACIÓN DE PAGOS

FIN

EN COORDINACIÓNCON EL JEFE DEL

DEPARTAMENTO DEREGISTRO Y


CONTABILIZACIÓN EN EL SISTEMA INTEGRAL DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA DEL ESTADO DE VERACRUZ (SIAFEV), DE LO TRAMITADO PARA LA LIBERACIÓNDE RECURSOS, COMPROBACIÓN, REINTEGRO, RECLASIFICACIÓN DE FONDOS Y CONCILIACIÓN DE LOS RECURSOS DE LA OBRA PÚBLICA

JEFE DEL DEPARTAMENTO DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA

DEMANERAVERBAL

¿GENERAINFORMACIÓN

EL PROCESO DETRANSFERENCIA

DE CUENTASA PAGAR?

NO

SI

CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:ELABORACIÓN DE LA CONCILIACIÓN CONTABLE DE RECURSOS DEL CAPÍTULO 6000 “INFRAESTRUCTURA PARA EL DESARROLLO, OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS RELACIONADOS CON LA MISMA”.

RECIBE LA APROBACIÓN PARA EJECUTAR EL

PROCESO DE TRANSFERENCIA

DE CUENTAS A PAGAR

ACCESA YEJECUTA EL PROCESO

DE TRANSFERENCIADE CUENTAS A PAGAR

SIAFEV

VERIFICA EL TOTALDE CIFRAS DE LOTES

DE FACTURAS APROBADAS Y EJECUTADAS

VERIFICALA FALLA

EJECUTA EL PROCESODE TRANSFERENCIA

DE CUENTAS A PAGAR

REPORTE DE ASIENTOSGENERALES NOCONTABILIZADOS

EJECUTA EL PROCESO DEASIENTOS GENERALES

E IMPRIME

SUBDIRECCIÓN DE INFRAESTRUCTURA

TECNOLÓGICA

1-2T

ANALISTA CONTABLEDE VALIDACIÓN

DE INFORMACIÓNFINANCIERA


TURNA

2T

TARJETAINFORMATIVA

ELABORA E IMPRIME

TARJETAINFORMATIVA


TURNA PARA AUTORIZACIÓN

SUBDIRECCIÓNDE CONTROLFINANCIERO

SUBDIRECCIÓNDE CONTROLFINANCIERO

TARJETAINFORMATIVA


RECIBEAUTORIZADOS

1T

1T

1T

1T

1T

- VALIDACIÓN CONTABLE DE REPORTES DE

CUENTAS A PAGAR Y CORREC.,

RECLAS. DE FONDOS

TARJETAINFORMATIVA


TURNAPARA SU PROCESOCORRESPONDIENTE

SUBDIRECCIÓN DEREGISTRO

Y CONSOLIDACIÓNCONTABLE

1T

1T

SUBSECRETARÍA DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓNDIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

SUBDIRECCIÓN DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS ADMINISTRATIVOS

DIRECCIÓN GENERAL DE INVERSIÓN PÚBLICA SECRETARÍA DE FINANZAS Y PLANEACIÓNSUBDIRECCIÓN DE CONTROL FINANCIERO

FEBRERO 2010

REVISIÓNELABORACIÓN VISTO BUENO AUTORIZACIÓN

COPIA NO CONTROLADA



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:


FEBRERO 2010




VISTO BUENO




SCFSCFSCFSCFSCF

99999

Diaria y Semanal.

Validación Contable de Reportes de Cuentas a Pagar, Correcciones, Reclasificaciones deFondos, Comprobaciones y Reintegros del Capítulo 6000 “Infraestructura para el Desarrollo,Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”.

• Con base en los Catálogos establecidos de sectores, fondos y financiamientos, se validará lacorrecta aplicación de los registros que efectúan los diferentes módulos presupuestales y elDepartamento de Registro y Notificación de Pagos, que da origen a la afectación contable ypresupuestal en el SIAFEV.

• En caso de existir algún error en los Reporte de asientos contables (cuentas a pagar) se deberácorregir de manera inmediata.

Verificar que el registro contable se haya realizado de manera correcta.

- Elaboración de la Conciliación Contable de Recursos del Capítulo 6000 “Infraestructura para elDesarrollo, Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”.

COPIA NO CONTROLADA






SCFSCFSCFSCFSCF

1010101010

Analista Contable deValidación de InformaciónFinanciera.


Recibe del Jefe del Departamento de Validación de InformaciónFinanciera, el Reporte de asientos generales no contabilizadosen un tanto, para su validación.

Valida el Reporte de asientos generales no contabilizados enun tanto y verifica si existen diferencias.

¿Existen diferencias?

En caso de no existir diferencias:

Notifica al Jefe del Departamento de Registro y Notificación dePagos, a través del Jefe del Departamento de Validación deInformación Financiera, que los datos están correctos y archiva demanera cronológica temporal, el Reporte de asientos generalesno contabilizados en un tanto.

Fin del procedimiento.

Conecta con el procedimiento:- Elaboración de la Conciliación Contable de Recursos del Capítulo

6000 “Infraestructura para el Desarrollo, Obra Pública y ServiciosRelacionados con la Misma”.

En caso de existir diferencias:

Consulta en el Sistema Integral de Administración Financiera delEstado de Veracruz (SIAFEV) la cuenta contable.

Imprime la Póliza en un tanto, e indica el error del SistemaContable o del módulo de proyectos.

Turna al Jefe del Departamento de Validación de InformaciónFinanciera, la Póliza en un tanto, para firma.

Recibe del Analista Contable de Validación de InformaciónFinanciera, la Póliza en un tanto.

Elabora, imprime y firma la Póliza de corrección en un tanto.

Anexa a la Póliza de corrección en un tanto, la Póliza en un tantoy la turna al Jefe del Departamento de Registro y Notificación dePagos, para su verificación y firma, así como la del AnalistaContable de Registro y Notificación de Pagos.

Pasa el tiempo.

1.

2.

2A.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

Validación Contable de Reportes de Cuentas a Pagar, Correcciones, Reclasificaciones de Fondos,Comprobaciones y Reintegros del Capítulo 6000 “Infraestructura para el Desarrollo, Obra Públicay Servicios Relacionados con la Misma”.

COPIA NO CONTROLADA






SCFSCFSCFSCFSCF

1111111111

Recibe del Jefe del Departamento de Registro y Notificación dePagos, la Póliza de corrección firmada en un tanto, anexa a laPóliza en un tanto.

Turna al Analista Contable de Validación de Información Financiera,la Póliza de corrección firmada en un tanto, junto con la Pólizaen un tanto.

Recibe del Jefe del Departamento de Validación de InformaciónFinanciera, la Póliza de corrección firmada en un tanto, junto conla póliza en un tanto y efectúa los movimientos en el SistemaIntegral de Administración Financiera del Estado de Veracruz(SIAFEV).

Realiza las correcciones y exporta a través del Sistema Integral deAdministración Financiera del Estado de Veracruz (SIAFEV), el lotee integra la Relación de registros de corrección.

Imprime la Relación de registros de corrección en tres tantos.

Elabora e imprime la Tarjeta informativa en dos tantos.

Turna al Jefe del Departamento de Validación de InformaciónFinanciera, la Tarjeta informativa en dos tantos, junto con laRelación de registros de corrección en tres tantos.

Recibe del Analista Contable de Validación de InformaciónFinanciera, la Tarjeta informativa en dos tantos, junto con laRelación de registros de corrección en tres tantos.

Revisa y rubrica la Tarjeta informativa en dos tantos, junto con laRelación de registros de corrección en tres tantos.

Recaba firma del Subdirector de Control Financiero, en la Tarjetainformativa en dos tantos, junto con la Relación de registros decorrección en tres tantos.

Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable, laTarjeta informativa en primer tanto, junto con la Relación deregistros de corrección en dos tantos, recabando sello derecibido en la Tarjeta informativa en segundo tanto y en laRelación de registros de corrección en tercer tanto.

Entrega al Auxiliar Administrativo, la Tarjeta informativa ensegundo tanto, la Relación de registros de corrección en tercertanto, la Póliza de corrección firmada en un tanto, junto con laPóliza en un tanto, para su archivo correspondiente.


Validación Contable de Reportes de Cuentas a Pagar, Correcciones, Reclasificaciones de Fondos,Comprobaciones y Reintegros del Capítulo 6000 “Infraestructura para el Desarrollo, Obra Públicay Servicios Relacionados con la Misma”.




9.

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18.

19.

20.

COPIA NO CONTROLADA

VALIDACIÓN CONTABLE DE REPORTES DE CUENTAS A PAGAR, CORRECCIONES, RECLASIFICACIONES DE FONDOS, COMPROBACIONES Y REINTEGROS DEL CAPÍTULO 6000 “INFRAESTRUCTURA PARA EL DESARROLLO, OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS RELACIONADOS CON LA MISMA”

ANALISTA CONTABLE DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA JEFE DEL DEPARTAMENTO DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA

SIAFEV

SIAFEV

INICIO

JEFEDEL DEPARTAMENTODE VALIDACIÓNDE INFORMACIÓNFINANCIERA

A TRAVÉS DELJEFE DEL

DEPARTAMENTO VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN

FINANCIERA

¿EXISTEN DIFERENCIAS? NO

SI

PÓLIZA

IMPRIME E INDICA ELERROR DEL SISTEMA

O DEL MÓDULO DEPROYECTOS

1T

REPORTE DE ASIENTOS GENERALES NOCONTABILIZADOS

RECIBE PARA SU VALIDACIÓN

1T


VALIDA Y VERIFICA SIEXISTEN DIFERENCIAS

1T


NOTIFICA QUE LOS DATOSESTÁN CORRECTOS

1T

JEFE DELDEPARTAMENTODE REGISTRO Y NOTIFICACIÓN

DE PAGOS

C

FIN

CONECTA CON EL PROCEDIMIENTO:- ELABORACIÓN DE LA CONCILIACIÓN CONTABLE DERECURSOS DEL CAPÍTULO 6000 “INFRAESTRUCTURAPARA EL DESARROLLO, OBRA PÚBLICA Y SERVICIOSRELACIONADOS CON LA MISMA.

CONSULTA LA CUENTACONTABLE

SIAFEV

PÓLIZA

TURNA PARA FIRMA

1T

JEFE DELDEPARTAMENTO DE

VALIDACIÓN DEINFORMACIÓNFINANCIERA

PÓLIZA

RECIBE

1T

ANALISTA CONTABLE DEVALIDACIÓN DE INFORMACIÓNFINANCIERA

PÓLIZA DECORRECCIÓN

ELABORA, IMPRIMEY FIRMA

1T

PÓLIZA


ANEXA Y TURNA PARA SU VERIFICACIÓN Y FIRMA,

ASÍ COMO DEL ANALISTA

JEFE DELDEPARTAMENTODE REGISTRO Y


1T

1T

PÓLIZA


RECIBE FIRMADA

1T

1T

JEFE DELDEPARTAMENTODE REGISTRO YNOTIFICACIÓNDE PAGOS

PÓLIZA


TURNA FIRMADA

1T

1T

ANALISTACONTABLE DE


1

PÓLIZA


RECIBE FIRMADA Y EFECTÚA LOS MOVIMIENTOS

1T

1T

JEFE DELDEPARTAMENTODE VALIDACIÓNDE INFORMACIÓNFINANCIERA

REALIZA LASCORRECCIONES,

EXPORTA EL LOTE E INTEGRA RELACIÓN

DE REGISTROS DE CORRECCIÓN

RELACIÓN DE REGISTROS DE CORRECCIÓN

IMPRIME

1-3T

TARJETAINFORMATIVA

ELABORA E IMPRIME

1-2T

RELACIÓN DEREGISTROS DE CORRECCIÓN

TARJETAINFORMATIVA

TURNA PARA FIRMA


VALIDACIÓN DEINFORMACIÓN FINANCIERA

1-2T

1-3T

1

1

COPIA NO CONTROLADA

FIN

VALIDACIÓN CONTABLE DE REPORTES DE CUENTAS A PAGAR, CORRECCIONES, RECLASIFICACIONES DE FONDOS, COMPROBACIONES Y REINTEGROS DEL CAPÍTULO 6000 “INFRAESTRUCTURA PARA EL DESARROLLO, OBRA PÚBLICA Y SERVICIOS RELACIONADOS CON LA MISMA”


1


TARJETAINFORMATIVA

RECIBE

1-2T

1-3T

ANALISTA CONTABLEDE VALIDACIÓN DEINFORMACIÓNFINANCIERA


TARJETAINFORMATIVA

REVISA Y RUBRICA

1-2T

1-3T


TARJETAINFORMATIVA

RECABA FIRMA

1-2T

1-3T

SUBDIRECTORDE CONTROLFINANCIERO


TARJETAINFORMATIVA


TARJETAINFORMATIVA

TURNA RECABANDOSELLO DE RECIBIDO

PÓLIZA



TARJETAINFORMATIVA

ENTREGA PARA SUARCHIVO

CORRESPONDIENTE

SUBDIRECCIÓNDE REGISTRO Y

CONSOLIDACIÓNCONTABLE

AUXILIARADMINISTRATIVO

1T

1-2T

2T

3T

2T

3T

1T

1T




FEBRERO 2010


COPIA NO CONTROLADA



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:


FEBRERO 2010




VISTO BUENO




SCFSCFSCFSCFSCF

1414141414

Semanal y Mensual.

Elaboración de la Conciliación Contable de Recursos del Capítulo 6000 “Infraestructura parael Desarrollo, Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”.

• La Conciliación contable de recursos comprenderá la revisión de la inversión pública autorizadatramitada para su liberación y registrada por las unidades administrativas en el SIAFEV.

• En la elaboración de la Conciliación contable de recursos se deberá contar con la Balanza decomprobación emitida a través de la responsabilidad de consulta presupuesto y contabilidad ydeberá contener las cifras a una fecha determinada (fin de semana y mes), y el Reporte porunidad presupuestal emitido por el módulo de proyectos donde aparece la cifra de control de lotramitado para su liberación.

• La Balanza de comprobación y el Reporte por unidad presupuestal deberán generarse a lamisma fecha de corte.

Validar la información contable a la fecha de presentación de los Reportes Financieros en el rubro deGasto del Capítulo 6000 “Infraestructura para el Desarrollo, Obra Pública y Servicios Relacionados conla Misma.

COPIA NO CONTROLADA






SCFSCFSCFSCFSCF

1515151515




Solicita y recibe del Departamento del Sistema de Información deInversión Pública, el Reporte por unidad presupuestal emitidopor el módulo de proyectos en original.

Turna al Analista Contable de Validación de Información Financiera,el Reporte por unidad presupuestal en original, para laelaboración de la conciliación contable de recursos.

Recibe del Jefe del Departamento de Validación de InformaciónFinanciera, el Reporte por unidad presupuestal en original.

Imprime la Balanza de comprobación en un tanto, a través delSistema Integral de Administración Financiera del Estado deVeracruz (SIAFEV).

Elabora e imprime la Conciliación contable del capítulo 6000 enun tanto, con base en la Balanza de comprobación en un tanto yel Reporte por unidad presupuestal en original.

Verifica si coinciden las cifras.

¿coinciden las cifras?

En caso de no coincidir las cifras:

Accesa al Sistema Integral de Administración Financiera delEstado de Veracruz (SIAFEV) y consulta la cuenta contable.

Imprime la Póliza en un tanto, e indica el error del SistemaContable o del módulo de proyectos.

Turna al Jefe del Departamento de Validación de InformaciónFinanciera, la Póliza en un tanto.

Recibe del Analista Contable de Validación de InformaciónFinanciera, la Póliza en un tanto.

Elabora e imprime la Póliza de corrección en un tanto, con baseen la Póliza en un tanto.

Anexa a la Póliza de corrección en un tanto, la Póliza en un tantoy se la turna al Jefe del Departamento de Registro y Notificación dePagos, para su verificación y firma, así como la del AnalistaContable de Registro y Notificación de Pagos.

1.

2.

3.

4.

5.

6.

6A.

6A.1.

6A.2.

6A.3.

6A.4.

6A.5.

Elaboración de la Conciliación Contable de Recursos del Capítulo 6000 “Infraestructura para elDesarrollo, Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma”.

COPIA NO CONTROLADA






SCFSCFSCFSCFSCF

1616161616

Recibe del Jefe del Departamento de Registro y Notificación dePagos, la Póliza de corrección firmada en un tanto, anexa a laPóliza en un tanto.

Firma y turna al Analista Contable de Validación de InformaciónFinanciera, la Póliza de corrección en un tanto, anexa a la Pólizaen un tanto, para que efectúe los movimientos en el SistemaIntegral de Administración Financiera del Estado de Veracruz(SIAFEV).

Recibe del Jefe del Departamento de Validación de InformaciónFinanciera, la Póliza de corrección en un tanto, anexa a la Pólizaen un tanto.

Accesa al Sistema Integral de Administración Financiera del Estadode Veracruz (SIAFEV), realiza las correcciones, exporta el lote y lointegra.

Imprime la Relación de registros de corrección en tres tantos.

Elabora e imprime la Tarjeta de envío en dos tantos.

Distribuye la documentación de la siguiente manera:Al Jefe del Departamento de Validación de Información Financiera:- Relación de registros de corrección en dos tantos.- Tarjeta de envío en dos tantos.Al Auxiliar Administrativo:- Relación de registros de corrección en un tanto.- Póliza de corrección en un tanto, anexa a la Póliza en un tanto.

Recibe del Analista Contable de Validación de InformaciónFinanciera, la Relación de registros de corrección en dos tantosy la Tarjeta de envío en dos tantos.

Turna a la Subdirección de Registro y Consolidación Contable, através del Subdirector de Control Financiero, la Relación deregistros de corrección en dos tantos y la Tarjeta de envío endos tantos.


En caso de coincidir las cifras:

Elabora e imprime los Oficios de envío en tres tantos, dirigidos ala Dirección General de Programación y Presupuesto y a laDirección General de Contabilidad Gubernamental.






6A.6.

6A.7.

6A.8.

6A.9.

6A.10.

6A.11.

6A.12.

6A.13.

6A.14.

7.

COPIA NO CONTROLADA






SCFSCFSCFSCFSCF

1717171717


Turna al Jefe del Departamento de Validación de InformaciónFinanciera, el Reporte por unidad presupuestal en original y losOficios de envío en tres tantos.

Recibe del Analista Contable de Validación de InformaciónFinanciera, el Reporte por unidad presupuestal en original y losOficios de envío en tres tantos.

Rubrica el Reporte por unidad presupuestal en original y losOficios de envío en tres tantos.

Turna a la Dirección General de Programación y Presupuesto y a laDirección General de Contabilidad Gubernamental, a través delSubdirector de Control Financiero, el Reporte por unidadpresupuestal en original y los Oficios de envío en tres tantos yarchiva de manera cronológica temporal, la Conciliación contabledel capítulo 6000 en un tanto y la Balanza de comprobación enun tanto.


8.

9.

10.

11.



COPIA NO CONTROLADA

INICIO

ELABORACIÓN DE LA CONCILIACIÓN CONTABLE DE RECURSOS DEL CAPÍTULO 6000 “INFRAESTRUCTURA PARA EL DESARROLLO, OBRA PÚBLICAY SERVICIOS RELACIONADOS CON LA MISMA”

ANALISTA CONTABLE DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA JEFE DEL DEPARTAMENTO DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA

1

CON BASE EN LA BALANZA DE

COMPROBACIÓN YEL REPORTEPOR UNIDAD

PRESUPUESTAL

CON BASEEN LA

PÓLIZA

REPORTE POR UNIDAD PRESUPUESTAL

SOLICITA Y RECIBE

DEPARTAMENTODEL SISTEMA DEINFORMACIÓNDE INVERSIÓNPÚBLICA

O


TURNAPARA LA ELABORACIÓN

DE LA CONCILIACIÓNCONTABLE DE RECURSOS

O


INFORMACIÓNFINANCIERA


RECIBE

JEFE DEL DEPARTAMENTODE VALIDACIÓN DEINFORMACIÓN FINANCIERA

O

CONCILIACIÓN CONTABLEDEL CAPÍTULO 6000

ELABORA E IMPRIME

1T

BALANZA DECOMPROBACIÓN

IMPRIME

SIAFEV

1T

¿COINCIDENLAS CIFRAS?

NO

SI

VERIFICA SI COINCIDENLAS CIFRAS

ACCESA Y CONSULTALA CUENTA CONTABLE

SIAFEV

PÓLIZA

IMPRIME E INDICA ELERROR DEL SISTEMA O

DEL MÓDULO DEPROYECTOS

1T

PÓLIZA

TURNA

1T



PÓLIZA

RECIBE

1T

ANALISTA CONTABLEDE VALIDACIÓNDE INFORMACIÓNFINANCIERA

1

1


ELABORA E IMPRIME

1T

PÓLIZA


ANEXA Y SE LA TURNAPARA SU VERIFICACIÓNY FIRMA, ASÍ COMO DEL

ANALISTA

1T

1T


REGISTRO YNOTIFICACIÓN DE

PAGOS

PÓLIZA


RECIBE FIRMADA

1T

1T

JEFE DELDEPARTAMENTODE REGISTRO YNOTIFICACIÓNDE PAGOS

PÓLIZA


FIRMA Y TURNA PARAQUE EFECTÚE LOS

MOVIMIENTOS EN EL SIAFEV

1T

1T

ANALISTA CONTABLEDE VALIDACIÓN


2

2

PÓLIZA


RECIBE

1T

1T

JEFE DEL DEPARTAMENTODE VALIDACIÓN DEINFORMACIÓNFINANCIERA

ACCESA, REALIZA LASCORRECCIONES,

EXPORTA EL LOTE Y LOINTEGRA

SIAFEV

RELACIÓN DE REGISTROS DE CORRECCIÓN

IMPRIME

1-3T

TARJETA DEENVÍO

ELABORA E IMPRIME

1-2T

2

3

OFICIOSDE ENVÍO

ELABORA E IMPRIME

1-3T

COPIA NO CONTROLADAOFICIOS

DE ENVÍO

FIN

ELABORACIÓN DE LA CONCILIACIÓN CONTABLE DE RECURSOS DEL CAPÍTULO 6000 “INFRAESTRUCTURA PARA EL DESARROLLO, OBRA PÚBLICAY SERVICIOS RELACIONADOS CON LA MISMA”


JEFE DEL DEPARTAMENTODE VALIDACIÓN DEINFORMACIÓN FINANCIERA

AUXILIAR ADMINISTRATIVO

ANALISTA CONTABLE DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA

PÓLIZA


RELACIÓN DEREGISTROS DECORRECCIÓN

TARJETADE ENVÍO


DISTRIBUYE

21

1-2T

1-2T

1T

1T

1T

TARJETADE ENVÍO


RECIBE

1-2T

1-2T


TARJETADE ENVÍO


TURNA

1-2T

1-2T

SUBDIRECCIÓN DEREGISTRO Y

CONSOLIDACIÓNCONTABLE

A TRAVÉS DELSUBDIRECTORDE CONTROLFINANCIERO

3

REPORTE POR UNIDADPRESUPUESTAL

TURNA

1-3T



O

4

4

OFICIOSDE ENVÍO


RECIBE

1-3T

O


OFICIOSDE ENVÍO


RUBRICA

1-3T

O

BALANZA DECOMPROBACIÓN

CONCILIACIÓNCONTABLE DELCAPÍTULO 6000

OFICIOSDE ENVÍO


TURNA

DIRECCIÓN GENERALDE PROGRAMACIÓN YPRESUPUESTO Y A LA DIRECCIÓN GENERAL

DE CONTABILIDADGUBERNAMENTAL

A TRAVÉS DELSUBDIRECTORDE CONTROLFINANCIERO

O

1-3T

1T

1T

C




FEBRERO 2010


COPIA NO CONTROLADA



NORMAS

OBJETIVO



AL FINAL CON:


FEBRERO 2010




VISTO BUENO




SCFSCFSCFSCFSCF

2020202020

Mensual.

Recopilación y Actualización de la Documentación que se Origina por los RecursosTransferidos al Estado por Parte de la Federación.

• El Departamento de Validación de Información Financiera, deberá llevar el seguimiento de losconvenios celebrados entre el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave y la Federación.

• Para la elaboración del Reporte análisis financiero por fondo, se deberán considerar las Fichasde depósito de los recursos radicados al Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave por laFederación, sujetándose a las reglas de operación publicadas en el Diario Oficial de la Federacióny demás normas y lineamientos que sean aplicables.

Actualizar las cifras de los Recursos Federales transferidos al Estado, para presentar la información enforma oportuna y confiable.

COPIA NO CONTROLADA






SCFSCFSCFSCFSCF

2121212121



Solicita y recibe del Departamento del Sistema de Información deInversión Pública, el Reporte análisis financiero por fondo en untanto y del Departamento de Registro y Notificación de Pagos, elConvenio en copia y la Ficha de depósito de los recursosradicados al Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave por laFederación en copia.

Turna al Analista Contable de Validación de Información Financiera,el Reporte análisis financiero por fondo en un tanto, elConvenio en copia y la Ficha de depósito de los recursosradicados en copia.

Recibe del Jefe del Departamento de Validación de InformaciónFinanciera, el Reporte análisis financiero por fondo en un tanto,el convenio en copia y la Ficha de depósito de los recursosradicados en copia.

Compara el Reporte análisis financiero por fondo en un tantocontra el Convenio en copia y la Ficha de depósito de losrecursos radicados en copia.

Actualiza el Reporte análisis financiero por fondo en un tanto yla situación del ingreso de los Recursos Federales, con base en laFicha de depósito de los recursos radicados en copia.

Actualiza los recursos estatales con base en la tramitaciónliberada.

Turna al Analista del Departamento del Sistema de Información deInversión Pública, el Reporte análisis financiero por fondo en untanto, para la actualización de cifras.

Recibe del Analista del Departamento del Sistema de Informaciónde Inversión Pública, el Reporte análisis financiero por fondoactualizado en un tanto y verifica si coinciden los datos.

¿Coinciden los datos?

En caso de no coincidir los datos:

Turna al Analista del Departamento del Sistema de Información deInversión Pública, el Reporte análisis financiero por fondoactualizado en un tanto, para su corrección.


1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

8A.

Recopilación y Actualización de la Documentación que se Origina por los Recursos Transferidosal Estado por Parte de la Federación.

COPIA NO CONTROLADA






SCFSCFSCFSCFSCF

2222222222

En caso de coincidir los datos:

Ordena y archiva de manera cronológica temporal, el Reporteanálisis financiero por fondo actualizado en un tanto.

Recibe del Departamento del Sistema de Información de InversiónPública, el Reporte análisis financiero por fondo actualizado entres tantos.

Elabora e imprime el Oficio de envío de información en trestantos.

Turna al Jefe del Departamento de Validación de InformaciónFinanciera, el Reporte análisis financiero por fondo actualizadoen tres tantos y el Oficio de envío de información en tres tantosy archiva de manera cronológica temporal, el Convenio en copia yla Ficha de depósito de los recursos radicados en copia.

Recibe del Analista Contable de Validación de InformaciónFinanciera, el Reporte análisis financiero por fondo actualizadoen tres tantos y el Oficio de envío de información en tres tantos.

Revisa y rubrica el Reporte análisis financiero por fondoactualizado en tres tantos y el Oficio de envío de información entres tantos.

Recaba rúbrica y firma de autorización del Subdirector de ControlFinanciero y del Director General de Inversión Pública, en elReporte análisis financiero por fondo actualizado en tres tantosy el Oficio de envío de información en tres tantos.

Distribuye la documentación de la siguiente manera:A la Tesorería:- Reporte análisis financiero por fondo en primer tanto.- Oficio de envío financiero por fondo en tres tantos.Al Auxiliar Administrativo:- Reporte análisis financiero por fondo en segundo tanto.

Recibe de la Tesorería, el Oficio de envío de información selladode recibido en tercer tanto y lo archiva de manera cronológicatemporal, junto con el Reporte análisis financiero por fondo entercer tanto.


Recopilación y Actualización de la Documentación que se Origina por los Recursos Transferidosal Estado por Parte de la Federación.



9.

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

COPIA NO CONTROLADA

INICIO

- DEPARTAMENTO DELSISTEMA DE INFORMACIÓNDE INVERSIÓN PÚBLICA- DEPARTAMENTO DE REGISTROY NOTIFICACIÓN DE PAGOS

RECOPILACIÓN Y ACTUALIZACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN QUE SE ORIGINA POR LOS RECURSOS TRANSFERIDOS AL ESTADO POR PARTE DE LA FEDERACIÓN

ANALISTA CONTABLE DE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA

¿COINCIDENLOS DATOS?

NO

SI


REPORTE ANÁLISISFINANCIEROPOR FONDO

TURNA PARA SUCORRECCIÓN

1T

ANALISTA DELDEPARTAMENTODEL SISTEMA DEINFORMACIÓN DE

INVERSIÓN PÚBLICA

1

FICHA DEDEPÓSITO DE

LOS RECURSOSRADICADOS

CONVENIO


SOLICITAY RECIBE

1T

1C

1C



CONVENIO


TURNA

1T

1C

1C


INFORMACIÓN FINANCIERA



CONVENIO


RECIBE

1T

1C

1C

JEFE DEL DEPARTAMENTODE VALIDACIÓN DE INFORMACIÓNFINANCIERA



CONVENIO


COMPARA

1T

1C

1C


ACTUALIZA JUNTO CON LA SITUACIÓN DEL INGRESO

DE LOS RECURSOS FEDERALES

ACTUALIZALOS RECURSOS

ESTATALES

CON BASEEN LA FICHA

DE DEPÓSITO DELOS RECURSOS

RADICADOS

1T

CON BASEEN LA

TRAMITACIÓNLIBERADA


TURNA PARA LAACTUALIZACIÓN

DE CIFRAS

1T

ANALISTA DEL DEPARTAMENTODEL SISTEMA DE

INFORMACIÓNDE INVERSIÓN

PÚBLICA


RECIBE Y VERIFICA SICOINCIDEN LOS DATOS

1T

ANALISTA DEL DEPARTAMENTODEL SISTEMADE INFORMACIÓNDE INVERSIÓNPÚBLICA


ORDENA

1T

C


RECIBEACTUALIZADO

DEPARTAMENTODEL SISTEMADE INFORMACIÓNDE INVERSIÓNPÚBLICA

1-3T

OFICIO DE ENVÍODE INFORMACIÓN

ELABORA E IMPRIME



CONVENIO

OFICIO DE ENVÍODE INFORMACIÓN


TURNA

1-3T

JEFE DELDEPARTAMENTODE VALIDACIÓN


1-3T

1-3T

1C

1C

C

COPIA NO CONTROLADA

FIN

RECOPILACIÓN Y ACTUALIZACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN QUE SE ORIGINA POR LOS RECURSOS TRANSFERIDOS AL ESTADO POR PARTE DE LA FEDERACIÓN





FEBRERO 2010


1

OFICIO DEENVÍO DE

INFORMACIÓN


RECIBE

1-3T

1-3T

ANALISTA CONTABLEDE VALIDACIÓN DEINFORMACIÓNFINANCIERA

- SUBDIRECTORDE CONTROLFINANCIERO Y DEL- DIRECTOR GENERALDE INVERSIÓN PÚBLICA

OFICIO DEENVÍO DE

INFORMACIÓN


REVISA Y RUBRICA

1-3T

1-3T

OFICIO DEENVÍO DE

INFORMACIÓN


RECABARÚBRICA Y FIRMADE AUTORIZACIÓN

1-3T

1-3T


OFICIO DEENVÍO DE

INFORMACIÓN


DISTRIBUYE

1T

1-3T

2T

TESORERÍA

AUXILIAR ADMINISTRATIVO


OFICIO DE ENVÍO DEINFORMACIÓN

RECIBE

3T

TESORERÍA

3T

C

COPIA NO CONTROLADA

FIRMAS DE AUTORIZACIÓN




SCFSCFSCFSCFSCF

2525252525

C.P. AMÉRICA AGUILAR BOZADADIRECTORA GENERAL DE

ADMINISTRACIÓN

MTRO. EDUARDO CONTRERAS ROJANOSUBDIRECTOR DE ORGANIZACIÓN Y

PROCESOS ADMINISTRATIVOS

ING. ARTURO JARAMILLO DÍAZ DE LEÓNDIRECTOR GENERAL DE INVERSIÓN

PÚBLICA

L.A.E. MARÍA MAYANIN MÉNDEZ LANDASUBDIRECTORA DE CONTROL

FINANCIERO

LIC. ANTONIO FERRARI CAZARÍNSUBSECRETARIO DE FINANZAS Y

ADMINISTRACIÓN

Elaborado y autorizado en febrero de 2010Xalapa-Enríquez, Veracruz de Ignacio de la Llave.

LIC. JOSÉ SALVADOR SÁNCHEZ ESTRADASECRETARIO DE FINANZAS Y PLANEACIÓN

C.P. LUZ SOFÍA GARCÍA PALEJEFA DEL DEPARTAMENTO DE VALIDACIÓN

DE INFORMACIÓN FINANCIERA

Documents

Manual de Procedimientos · Contabilización en el Sistema Integral de Administración Financiera del Estado de Veracruz (SIAFEV), de lo Tramitado para la Liberación de Recursos,