MANUAL DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO … · de las políticas públicas, de los programas presupuestarios y de las Entes Públicos de la Administración Estatal, así como para determinar

Manual de Programacin y Presupuesto 2015

MANUAL DE PROGRAMACIN Y PRESUPUESTO 2015

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CONTENIDO

INTRODUCCIN ..........................................................................................................................5

DEFINICIONES TCNICAS ...........................................................................................................8

NORMATIVIDAD .........................................................................................................................9

ALINEACIN DEL PRESUPUESTO GENERAL DE EGRESOS CON EL PLED ......................... 12

Vinculacin con el Plan Estatal de Desarrollo para la Verificacin de Congruencia .... 13

Polticas ProgramticoPresupuestarias para el Ejercicio del Presupuesto Anual ...... 13

VINCULACIN DE LAS ACCIONES CON EL PLAN ESTATAL DE DESARROLLO, LOS PROGRAMAS SECTORIALES (PROSEC), PROGRAMAS ESPECIALES (PROES), PROGRAMAS INSTITUCIONALES (PROINS) Y PROGRAMAS REGIONALES (PROREG). .......................... 13

IMPLANTACIN DEL NUEVO SISTEMA DE GESTIN PARA RESULTADOS ..................... 14

GESTIN PARA RESULTADOS (GpR) ................................................................................ 17

PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS (PbR) ............................................................. 18

SISTEMA ESTATAL DE EVALUACIN DEL DESEMPEO (SEED) ........................................ 18

METODOLOGA DE MARCO LGICO (MML) .................................................................... 19

ESTRUCTURA ANALTICA DEL PROGRAMA PRESUPUESTARIO (EAPp) ............................ 20

MATRIZ DE INDICADORES PARA RESULTADOS (MIR) ..................................................... 21

COMPONENTES DE LA ESTRUCTURA PROGRAMTICA .................................................... 25

CATEGORA ADMINISTRATIVA ........................................................................................ 26

CATEGORA PROGRAMTICA .......................................................................................... 26

Clasificacin Funcional .................................................................................................... 27

Actividad Institucional ..................................................................................................... 27

Modalidad de los Programas Presupuestarios ................................................................ 28

Programa Presupuestario................................................................................................ 28

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Proyectos de Inversin ..................................................................................................... 28

CATEGORA ECONMICA ................................................................................................ 30

Tipo de gasto ................................................................................................................... 31

Fuente de financiamiento ................................................................................................ 32

Procedencia ..................................................................................................................... 32

Localidad ......................................................................................................................... 32

ESTRATEGIA PROGRAMTICA .............................................................................................. 32

Elementos de la Estrategia Programtica: ...................................................................... 33

CATLOGO DEL PLED 2013-2018 .......................................................................................... 34

CATLOGO DE PROGRAMAS SECTORIALES, ESPECIALES, INSTITUCIONALES Y REGIONALES POR EJE DEL PLED 2013-2018. ....................................................................... 85

CATLOGO DE PROGRAMAS SECTORIALES, ESPECIALES, INSTITUCIONALES Y REGIONALES POR TIPO DE PROGRAMA. ............................................................................. 87

CATLOGOS POR CATEGORA ADMINISTRATIVA .............................................................. 90

CLASIFICACIN ADMINISTRATIVA ....................................................................................... 91

CATLOGO DE CLASIFICACIN ADMINISTRATIVA ............................................................ 94

CATLOGOS POR CATEGORA PROGRAMTICA............................................................. 113

CATLOGO DE FINALIDAD, FUNCIN Y SUBFUNCIN .................................................. 114

CATLOGO DE ACTIVIDADES INSTITUCIONALES ............................................................ 130

ACTIVIDAD INSTITUCIONAL VINCULADA POR ENTE PBLICO ..................................... 135

CATLOGO DE MODALIDADES DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS ............... 145

CATLOGO DE MODALIDAD Y PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS ............................... 147

CATLOGOS POR CATEGORA ECONMICA .................................................................... 155

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CATLOGO POR OBJETO DEL GASTO ................................................................................ 156

CATLOGO DEL TIPO DE GASTO ........................................................................................ 234

CATLOGO DE FUENTES Y PROCEDENCIAS DE FINANCIAMIENTO .............................. 235

CATLOGO TIPO DE PROYECTO ......................................................................................... 244

CATLOGO TIPO DE PARTICIPACIN ................................................................................ 244

CATLOGO MODALIDAD DE EJECUCIN ......................................................................... 244

CATLOGO ANTECEDENTES ............................................................................................... 245

CATLOGO CICLO DEL RECURSO ....................................................................................... 245

CATLOGO TIPOS DE BENEFICIARIOS ............................................................................... 245

CATLOGO UNIDADES DE MEDIDA .................................................................................. 246

CATLOGO DE MUNICIPIOS Y LOCALIDADES .................................................................. 273

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INTRODUCCIN

La Gestin Pblica promueve la Planeacin Estratgica y Participativa para construir consensos

y emprender, con la corresponsabilidad del gobierno y la sociedad, acciones y polticas pblicas

a favor de la entidad.

La Gestin para Resultados es un modelo de cultura organizacional, directiva y de gestin que

pone nfasis en los resultados, es decir en la creacin de valor pblico principalmente sin

descuidar los procedimientos. As, el objeto de trabajo de la Gestin para Resultados son el

conjunto de componentes, interacciones, factores y agentes que forman parte del proceso de

creacin del valor pblico, son relevantes: el Plan Estatal de Desarrollo 2013-2018 (PLED), que

plantea escenarios de problemtica y prospectiva, y establece estrategias con lneas de accin a

corto, mediano y largo plazo; el Presupuesto General de Egresos del Estado de Tabasco, que es

la asignacin de recursos al proceso de creacin de valor; los costos de produccin; y, los bienes

y servicios que se producen. En este sentido, se perfilan estadios de Planeacin Estratgica y

Participativa, Presupuesto basado en Resultados, Monitoreo y Sistema Estatal de Evaluacin

del Desempeo con miras hacia el Tabasco que aspiramos tener en el 2030.

La Planeacin Estratgica y Participativa es un instrumento de planeacin que incluye

elementos como la misin, visin, valores, objetivos y metas, adems de la participacin de la

sociedad; que propicie el desarrollo sustentable de largo plazo; mediante el cual se asignan

recursos, responsabilidades y tiempos de ejecucin, que permitan alcanzar los objetivos del

PLED, se coordinan acciones, se evaluarn resultados y se medirn los impactos de los

programas pblicos a travs del Sistema Estatal de Evaluacin del Desempeo.

El Presupuesto basado en resultados consiste en un conjunto de actividades y herramientas

que permite apoyar las decisiones presupuestarias en informacin que sistemticamente

incorpora consideraciones sobre los resultados del ejercicio de los recursos pblicos, y que

motiva a las instituciones pblicas a lograrlos, con el objeto de mejorar la calidad del gasto

pblico y promover una adecuada rendicin de cuentas.

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El Sistema Estatal de Evaluacin del Desempeo (SEED) realizar el seguimiento y la evaluacin

sistemtica de las polticas y programas de la Administracin Pblica Estatal, para contribuir a la

consecucin de los objetivos establecidos en el PLED y sus lneas de accin. El SEED brindar la

informacin necesaria para valorar objetivamente y mejorar de manera continua el desempeo

de las polticas pblicas, de los programas presupuestarios y de las Entes Pblicos de la

Administracin Estatal, as como para determinar el impacto que los recursos pblicos tienen

en el bienestar de la poblacin.

En virtud de lo anterior, y de conformidad con las atribuciones que les otorgan la Ley de

Planeacin y la Ley Orgnica del Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco, la Secretara de

Planeacin y Finanzas (SEPLAFIN), actualiz el Manual de Programacin y Presupuesto para

orientar a los Entes Pblicos de la Administracin Estatal en la formulacin del Proyecto de

Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado, para el Ejercicio Fiscal 2015, con enfoque en

la Gestin para Resultados y sus tcnicas de apoyo el Sistema de Evaluacin del Desempeo

(SED) y el Presupuesto basado en Resultados (PbR).

De ah que el Manual de Programacin y Presupuesto 2015, contiene los catlogos para la

integracin del Proyecto de Presupuesto General de Egresos y cumple los siguientes propsitos:

a. Proporcionar a los Entes Pblicos de la Administracin Estatal la informacin

programtico presupuestal anteproyectos de presupuesto de egresos.

b. Apoyar los esfuerzos de la Administracin Pblica Estatal a la bsqueda de

resultados que generen valor pblico, utilizando la herramienta de Matriz de Marco

Lgico (MML).

c. Orientar la programacin presupuestaria del gasto pblico con base en objetivos y

metas que permitan evaluar adecuadamente su cumplimiento, a fin de conocer los

resultados obtenidos, apoyndose en la metodologa de PbR y en el SED.

d. Coadyuvar a que la informacin que se presenta a la Cmara de Diputados y a la

ciudadana en general, mediante la rendicin de cuentas, relativa al destino de los

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recursos que la sociedad aporta para el quehacer pblico, sea clara, consistente,

confiable y los resultados obtenidos sean medibles.

e. Apoyar los procesos pblicos de transparencia y rendicin de cuentas que ha

comprometido el Ejecutivo del Estado y que desde el inicio de la presente

administracin forman parte de las acciones de gobierno, para mantener informada

a la sociedad.

f. Incluir los recursos federales transferidos, asignados, reasignados y convenidos al

estado, a travs de los diferentes instrumentos jurdicos signados entre los

gobiernos federal y estatal.

Se recomienda al personal involucrado directamente en la formulacin e integracin del

proyecto de presupuesto de los Entes Pblicos de la Administracin Estatal, tanto en el mbito

directivo como en el de mandos medios y operativos, que apliquen el Manual y lo utilicen como

instrumento de apoyo al llenar los formatos programticos presupuestales y analticos (MML)

con la informacin que se requiere.

Cabe sealar que, para su mejor operacin, esta administracin impulsa la modernizacin del

Sistema Estatal de Planeacin Democrtica transitando hacia una Planeacin Estratgica y

Participativa; en consecuencia, se instrumentaron cambios estructurales fundamentales que

permiten un trabajo ordenado y congruente de la Administracin Pblica Estatal, encaminados

a satisfacer la demanda ciudadana y aportando alternativas que contribuyan al mejoramiento

del nivel de vida de la poblacin.

Con el propsito de adecuar la estructura del Poder Ejecutivo a los requerimientos actuales, se

reform la Ley Orgnica del Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco, que impulsa el sentido

globalizador de las dependencias normativas con la finalidad de fortalecer el proceso de

planeacin en todas sus etapas, estableciendo claramente la responsabilidad que implica para

cada una de ellas, con base en una estrecha coordinacin entre la SEPLAFIN, la SA y la

SECOTAB. Con el fin de coadyuvar a que las Dependencias Ejecutoras cuenten con un marco

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preciso para la planeacin y programacin presupuestaria de las acciones que den

cumplimiento al logro de los objetivos, estrategias y lneas de accin del Plan Estatal de

Desarrollo actualizado y se visualice su impacto en la sociedad.

DEFINICIONES TCNICAS

El Programa Operativo Anual es el conjunto de programas que tcnicamente el Poder Ejecutivo

considera realizar en un ao, para atender los objetivos plasmados en el PLED y los Programas

Sectoriales, mismo que servir de base para la integracin de los anteproyectos de

presupuestos como lo establece el artculo 34 de la Ley de Planeacin vigente del Estado de

Tabasco.

La Programacin es el proceso con el que se definen actividades, metas, tiempos, ejecutores,

instrumentos de medicin de las acciones necesarias para el logro de los objetivos de corto,

mediano y largo plazo, definidos en el PLED 2013 2018. Esta actividad comprende el conjunto

de acciones a realizar para fijar objetivos y metas a las tareas previstas: destinar los recursos

humanos y materiales necesarios; definir los mtodos de trabajo; fijar la cantidad y calidad de

los resultados y determinar la localizacin de las obras, acciones y servicios.

Por su parte, la Presupuestacin es la accin encaminada a cuantificar financieramente los

recursos humanos y materiales necesarios para cumplir con los programas establecidos en un

determinado periodo y sirve para realizar una estimacin financiera anual anticipada de los

egresos del Gobierno. As, el presupuesto constituye el instrumento bsico para la ejecucin de

las decisiones de poltica econmica y de planeacin.

Se ha adoptado un enfoque sistmico de requisitos para integrar los presupuestos anuales, que

se ha incorporado a este Manual de Programacin y Presupuesto para el Ejercicio Fiscal 2015.

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NORMATIVIDAD

Fundamentado en los artculos 73 fraccin XXVIII de la Constitucin Poltica de los Estados

Unidos Mexicanos; artculos 6, 7, 16, 17, 21 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental;

29 fracciones I, VIII, LI y LII de la Ley Orgnica del Poder Ejecutivo del Estado de Tabasco; 4, 5

fraccin I inciso b, 13, 14, 17, 31, 33, 36, 47 de la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y

Gasto Pblico; 15 fracciones I, II y III de su Reglamento; se emite el presente Manual de

Programacin y Presupuesto 2015, para lograr la correcta integracin del Proyecto de

Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado.

Los servidores pblicos que ejercen los recursos del erario pblico Federal, Estatal o Municipal,

son responsables como ejecutores del gasto pblico, de conformidad con los artculos 13

fraccin V tercer prrafo y 45 de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria

por lo que hace al ejercicio de recursos de naturaleza federal, as como los artculos 49 y 52 de

la Ley Estatal de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Pblico; artculos 47 fraccin II de la Ley de

Responsabilidades de los Servidores Pblicos del Estado de Tabasco; por ello deben ejercerlo en

base a los principios de disciplina presupuestaria, economa, eficacia, eficiencia y transparencia,

siendo menester establecer la importancia de que los servidores pblicos encargados del

ejercicio del gasto pblico se conduzcan con apego a las normas jurdico-presupuestales.

Para la aplicacin de este Manual, se establecen los principios normativos generales que rigen

la formulacin, aceptacin, aprobacin, seguimiento y revisin de las propuestas de cada

Entidad de la Administracin Pblica Estatal.

1. Este Manual regula la elaboracin del Proyecto de Presupuesto de cada una de las

entidades de la Administracin Pblica del Estado, para el ejercicio fiscal correspondiente.

2. nicamente la SEPLAFIN podr adecuar, adicionar y modificar en su caso, el presente

manual, bajo peticin o sugerencia expresa de las dems entidades de la Administracin

Pblica del Estado. Ninguna de las partes podr por s misma crear, modificar o cancelar

las disposiciones, procedimientos, criterios o conceptos contenidos en el Manual.

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3. La aplicacin del Manual y de la tcnica de PbR permite avanzar hacia la consecucin de las

lneas de accin, estrategias y objetivos del PLED y de los Programas Sectoriales, Especiales,

Institucionales y Regionales.

4. Con fundamento en el artculo 29, fraccin LI de la Ley Orgnica del Poder Ejecutivo del

Estado de Tabasco el Manual 2015 es de aplicacin general y obligatoria para todas las

dependencias, entidades y rganos desconcentrados del sector Pblico Estatal, ser nulo

cualquier acto que no cumpla con las disposiciones del mismo.

5. Toda programacin deber realizarse conforme a lo sealado en este Manual y habrn de

requisitarse las Matrices de Indicadores para Resultados (MIR) y los Formatos para la

presentacin de las propuestas de Gasto Corriente y de Capital, en sus Cdulas Bsicas,

segn sus instructivos.

6. Todos los proyectos de inversin de las entidades del Sector Pblico Estatal se debern

derivar del PLED, Programas Sectoriales, Especiales, Institucionales, Regionales y Programa

Operativo Anual segn lo establece el artculo 34 de la Ley de Planeacin del Estado de

Tabasco.

7. Ningn Ente, se considerar como generadora de gasto mientras no se publique el Decreto

o Acuerdo de su creacin en el Peridico Oficial, as como ninguna Unidad Administrativa

que no est contemplada en el Reglamento interior vigente de la dependencia.

8. Considerando los escenarios de ingresos del Gobierno del Estado, es importante la correcta

priorizacin que se asigne a cada programa por parte de la dependencia; en el caso de:

A. Disminucin del ingreso: se eliminan los programas con menor prioridad.

B. Aumento del ingreso: se amplan las metas o se incluyen programas con inferior rango

de prioridad considerados en la propuesta de anteproyecto de Presupuesto de

Egresos.

Para la priorizacin de los programas integrados en la propuesta de presupuesto, se tomarn

en consideracin los siguientes criterios:

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Conclusin de los programas en proceso.

Deber evaluarse la priorizacin de los programas con base en los indicadores de gestin.

De acuerdo con los indicadores elaborados por cada entidad, a partir de los lineamientos

establecidos por la SEPLAFIN.

9. Las asignaciones presupuestarias definitivas estarn determinadas por la proyeccin de los

ingresos que estime la SEPLAFIN y por los criterios de Poltica Econmica que seale el

Ejecutivo.

10. Los Entes estarn obligadas, conforme a los artculos 40 y 41 de la Ley de Planeacin del

Estado vigente, a vincular su presupuesto al PLED 2013-2018.

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ALINEACIN DEL PRESUPUESTO GENERAL DE EGRESOS CON EL PLED

El Plan Estatal de Desarrollo atiende a una visin integral de estado, reconociendo al mismo

tiempo las diferencias econmico sociales de cada regin, su vocacin productiva, as como la

pluralidad poltica de sus municipios, mediante una planeacin estratgica con objetivos,

estrategias y acciones de mediano y largo plazo, as como soluciones sustentables y

transversalidad en el quehacer gubernamental, induciendo la participacin social para la

construccin de la ciudadana, en respuesta a las demandas ms sentidas de la sociedad.

El PLED 2013 -2018 tiene carcter estratgico y se encuentra conformado por nueve ejes

rectores con los que se articulan las grandes lneas de polticas pblicas que expresan la visin

del gobierno estatal integral y transversal.

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Vinculacin con el Plan Estatal de Desarrollo para la Verificacin de Congruencia

Para la elaboracin del Presupuesto Anual, los entes pblicos de la Administracin Pblica del

Estado expondrn con claridad la alineacin de los programas y proyectos de inversin con

respecto a las lneas de accin, estrategias y objetivos contenidos en el PLED, utilizando la MIR.

Polticas ProgramticoPresupuestarias para el Ejercicio del Presupuesto Anual

Se considerarn los gastos irreductibles para la operacin del Poder Ejecutivo, los recursos

personales, servicios generales e insumos, as como los costos de operacin de los proyectos de

inversin indispensables para mantener operando las instituciones y servicios que el estado

est obligado a brindar a la poblacin.

Vinculacin de las Acciones con El Plan Estatal de Desarrollo, los Programas Sectoriales (PROSEC), Programas Especiales (PROES), Programas Institucionales (PROINS) y Programas Regionales (PROREG).

La vinculacin no es un apartado como tal, sino un punto que deben contener los textos, sobre

todo busca establecer el alcance coyuntural o estructural que la aplicacin del presupuesto

tendr en el desarrollo del Estado; desde luego, es importante incorporar en este punto los

efectos que se tendr en el empleo, abatimiento de rezago social, la construccin de

infraestructura, los efectos en la produccin y el impacto en los distintos indicadores; en fin, el

apartado pretende recoger toda la informacin que los efectos de las inversiones contenidas en

el presupuesto tengan a nivel comunitario, local o estatal.

Es importante recordar que la propuesta deber estar alineada con las acciones y propsitos

del Plan, por lo tanto, se deber establecer la correlacin entre ejes rectores, objetivos,

estrategias y lneas de accin para explicar la planeacin sectorial como un ente congruente

entre los grandes propsitos estatales y las acciones de corto plazo expresadas en el PGE. Cabe

recordar que la Ley de Fiscalizacin Superior del Estado de Tabasco considera la evaluacin del

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sector pblico desde la etapa de la planeacin, por lo que es imperativo alinear todos los

esfuerzos sectoriales al PLED.

IMPLANTACIN DEL NUEVO SISTEMA DE GESTIN PARA RESULTADOS

Marco Jurdico Federal de la Gestin Gubernamental para Resultados

Recientemente, a nivel federal, se han aprobado reformas estructurales, en las cuales se dio

sustento jurdico a la implementacin de la evaluacin del desempeo en los tres rdenes de

gobierno.

Reformas Constitucionales

El Artculo 73 establece como facultad del H. Congreso de la Unin expedir leyes en materia de

contabilidad gubernamental que regirn a los tres rdenes de gobierno.

Esto obliga a que los ayuntamientos homologuen su manual de programacin con el del

Gobierno Estatal y as estar en posibilidades de adecuar el sistema de programacin

presupuestaria a los lineamientos que emanarn de esta reforma en el corto plazo.

El Artculo 134 establece que los tres rdenes de gobierno debern:

Administrar los recursos pblicos bajo principios de eficiencia, eficacia, economa,

transparencia y honradez, con enfoque en los resultados.

Evaluar los resultados del ejercicio de dichos recursos, propiciando que estos se asignen

tomando en cuenta los resultados de las evaluaciones.

El Gobierno del Estado deber contar con una entidad evaluadora independiente

(distinta de las entidades fiscalizadoras).

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La evaluacin del gasto federalizado, se sujetar en todo momento a la legislacin

federal; debiendo las instancias locales realizar las evaluaciones.

Se establece un ao como plazo para que los gobiernos estatales realicen las reformas

legales que en su caso sean necesarias para implementar esta reforma.

Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria

Establece en sus artculos 45 y 111 que los estados y los municipios debern:

Ser responsables de la administracin por resultados;

Crear un Sistema de Evaluacin del Desempeo para identificar la eficiencia, economa,

eficacia, y la calidad de la Administracin Pblica y el impacto social del ejercicio del

gasto pblico, respectivamente.

Realizar una evaluacin del desempeo para la verificacin del grado de cumplimiento

de objetivos y metas, con base en indicadores estratgicos y de gestin que permitan

conocer los resultados de la aplicacin de los recursos pblicos federales.

Reforma Hacendaria Integral 2007 (En Vigor A Partir Del 8 De Mayo De 2008)

Establece, con la finalidad de garantizar la atencin de las necesidades de la poblacin, que el

gobierno deber comprometerse a:

Que los recursos se asignen en funcin de prioridades y de los objetivos, metas e

indicadores de impacto que se pretendan alcanzar.

Que expertos independientes (academia y sector privado) evalen y midan los

resultados de los tres rdenes de gobierno con base en indicadores.

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Que la informacin de la evaluacin de desempeo sea utilizada en los procesos de

planeacin, programacin presupuestaria del gasto pblico.

Que se rindan cuentas al H. Congreso de la Unin, as como los H. Congresos Locales,

haciendo pblica la informacin de las evaluaciones, as como las recomendaciones

emitidas.

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GESTIN PARA RESULTADOS (GpR)

Es un modelo de cultura organizacional, directiva y de gestin que pone nfasis en los

resultados, y no en los procedimientos. Aunque tambin interesa en cmo realizar las cosas,

cobra mayor relevancia qu se hace, qu se logra y cul es su impacto en el bienestar de la

poblacin; es decir, la creacin de valor pblico.

La GpR tiene cinco principios, los cuales forma la base para una administracin del desempeo

slida, estos son:

1. Centrar el dilogo en los resultados.

2. Alinear las actividades de planeacin, programacin, Presupuestacin, monitoreo y

evaluacin, con los resultados previstos.

3. Mantener el sistema de generacin de informes de resultados, lo ms sencillo

econmico y fcil de usar como sea posible.

4. Gestionar para resultados, no por resultados.

5. Usar la informacin sobre resultados para el aprendizaje administrativo y la toma de

decisiones, as como para la informacin y rendicin de cuentas.

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PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS (PbR)

Es el proceso que integra de forma sistemtica, en las decisiones correspondientes,

consideraciones sobre los resultados y el impacto de la ejecucin de los programas

presupuestarios y de la aplicacin de los recursos asignados a stos. Lo anterior con el objeto

de entregar mejores bienes y servicios pblicos a la poblacin, elevar la calidad del gasto

pblico y promover una ms adecuada rendicin de cuentas y transparencia.

El PbR busca elevar la cobertura y la calidad de los bienes y servicios pblicos, cuidando la

asignacin de recursos particularmente a los que sean prioritarios y estratgicos para obtener

los resultados esperados.

SISTEMA ESTATAL DE EVALUACIN DEL DESEMPEO (SEED)

Se define como el conjunto de elementos metodolgicos que permiten realizar una valoracin

objetiva del desempeo de los programas, bajo los principios de verificacin del grado de

cumplimiento de metas y objetivos, con base en indicadores estratgicos y de gestin que

permitan conocer el impacto social de los programas y de los proyectos, esto para:

1. Conocer los resultados del ejercicio de los recursos y el impacto social de los programas.

2. Identificar la eficacia, eficiencia, economa y calidad del gasto.

3. Mejorar la calidad del gasto mediante una mayor productividad y eficiencia de los

procesos gubernamentales.

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METODOLOGA DE MARCO LGICO (MML)

Es una herramienta que, facilita el proceso de conceptualizacin, diseo, ejecucin, monitoreo

y evaluacin de programas y proyectos. Su uso permite:

1. Presentar de forma sistemtica y lgica los objetivos de un programa y sus relaciones de

causalidad;

2. Identificar y definir los factores externos al programa que pueden influir en el

cumplimiento de los objetivos;

3. Evaluar el avance en la consecucin de los objetivos, as como examinar el desempeo

del programa en todas sus etapas.

Etapas de la Metodologa de Marco lgico

1. Definicin del problema

2. Anlisis del problema

3. Definicin del objetivo

4. Seleccin de la alternativa

5. Definicin del a Estructura Analtica del Programa Presupuestario

6. Elaboracin de la MIR

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ESTRUCTURA ANALTICA DEL PROGRAMA PRESUPUESTARIO (EAPp)

Es la herramienta que explica la razn de ser de un programa, mediante la descripcin de la

coherencia entre el problema, necesidad y oportunidad identificado (incluyendo sus causas y

efectos) y los objetivos y los medios para su solucin, as como la secuencia lgica vertical entre

los mismos.

PROBLEMTICA

(PROVIENE DEL RBOL DEL PROBLEMA)

SOLUCIN

(PROVIENE DEL RBOL DEL PROBLEMA)

EFECTOS

Reproduccin del crculo de la pobreza

Bajo nivel de ingreso familia

Empleos poco calificados y mal remunerados

FINES

Reduccin de la pobreza

Mejor nivel de ingreso familiar

Empleos mejor calificados y remunerados

PROBLEMA

Poblacin objetivo:

Jvenes de familias con ingresos por debajo de 3

salarios mnimos

Descripcin del problema:

Desertan de la Educacin Media Superior

Magnitud (Lnea base)

Tasa de desercin del 60% de esta poblacin

inscrita en la Educacin Media Superior

OBJETIVOS

Poblacin objetivo:

Jvenes de familias con ingresos por debajo de

tres salarios mnimos

Descripcin del resultado esperado:

Concluyen la Educacin Media Superior

Magnitud (resultado esperado)

Tasa de desercin de 30% de esta poblacin

inscrita en la Educacin Media Superior

CAUSAS

1. Insuficientes recursos familiares

1.1. Inexistencia de padrn de beneficiarios

2. Insuficiente educacin sexual

2.1. Los planes de estudios sobre la educacin

sexual estn incompletos o

desactualizados

3. Alto costo del transporte

3.1. No existen acuerdos con los contratistas

de transporte

MEDIOS

1. Apoyos a familias con ingresos por debajo de 3

salarios mnimos con estudiantes de Educacin

Media superior entregados

1.1. Administracin del padrn de beneficiarios

2. Ms y mejor educacin sexual impartida

2.1. Actualizacin del plan de estudios

3. Apoyos a los jvenes estudiantes con ingresos

por debajo de 3 salarios mnimos para el pago

de transporte entregados

3.1. Administracin de acuerdos con los

transportistas

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MATRIZ DE INDICADORES PARA RESULTADOS (MIR)

La MIR es un instrumento para el diseo, organizacin, ejecucin, seguimiento, evaluacin y

mejora de los programas, resultado de un proceso de planeacin realizado con base en la MML

La MIR organiza los objetivos, indicadores y metas en la estructura programtica, vinculados al

Programa Presupuestario (Pp). Con base en ello, slo deber existir una MIR por Pp.

Filas

Fin: Indica la forma en que el programa contribuye al logro de un objetivo estratgico de orden

superior con el que est alineado (Objetivo de la Dependencia, del Sector o del PLED).

Propsito: Es el objetivo del programa, la razn de ser del mismo. Indica el efecto directo que el

programa se propone alcanzar sobre la poblacin o rea de enfoque.

Componentes: Son los productos o servicios que deben ser entregados durante la ejecucin del

programa, para el logro de su propsito.

Actividades: Son las principales acciones y recursos asignados para producir cada uno de los

componentes.

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Columnas

Resumen narrativo: En la primera columna se registran los objetivos por cada nivel de la

Matriz.

Indicadores: En la segunda columna se registran los indicadores, que son un instrumento para

medir el logro de los objetivos de los programas y un referente para el seguimiento de los

avances y para la evaluacin de los resultados alcanzados.

Medios de verificacin: En la tercera columna, se registran las fuentes de informacin para el

clculo de los indicadores. Dan confianza sobre la calidad y veracidad de la informacin

reportada.

Supuestos: En la cuarta columna se registran los supuestos, que son los factores externos, cuya

ocurrencia es Importante corroborar para el logro de los objetivos del programa y, en caso de

no cumplirse, implican riesgos y contingencias que se deben solventar.

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Lgica Vertical

La lgica vertical de la matriz permite verificar la relacin causa-efecto directa que existe entre

los diferentes niveles de la matriz (resumen narrativo). Se analiza de abajo hacia arriba.

Si se completan las Actividades programadas y se cumplen los Supuestos asociados a

stas, se lograrn producir los Componentes.

Si se producen los Componentes detallados en la MIR y se cumplen los Supuestos

asociados a estos, se lograr el Propsito del programa.

Si se logra el Propsito del programa y se cumplen los Supuestos asociados a ste, se

contribuir al logro del Fin

Si se contribuy al logro del Fin y se mantienen vigentes los Supuestos asociados a ste,

se garantizar la sustentabilidad de los beneficios del programa.

Lgica Horizontal

Si el programa est bien diseado, se pueden examinar las relaciones causa-efecto, analizando

la lgica horizontal de la matriz, de derecha a izquierda. Se resume en los siguientes puntos:

Se han identificados supuestos para cada nivel del resumen narrativo.

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Los medios de verificacin identificados son los necesarios y suficientes para obtener los

datos requeridos para el clculo de los indicadores.

Los indicadores definidos permiten hacer un buen seguimiento de los objetivos y

evaluar adecuadamente el logro de los programas.

La elaboracin de una Matriz de Indicadores para Resultados (MIR) implica realizar

ordenadamente cada una de las etapas de la MML para lograr un mejor proceso de planeacin:

1. Definicin del problema

2. Anlisis del problema

3. Definicin del objetivo

4. Seleccin de la alternativa

5. Construccin de la EAPp

6. Resumen narrativo, indicadores, ficha tcnica

7. Medios de verificacin

8. Supuestos

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COMPONENTES DE LA ESTRUCTURA PROGRAMTICA

El Proyecto de Presupuesto de Egresos se formular aplicando la tcnica presupuestaria del

Presupuesto basado en Resultados (PbR), a partir de la cual la estructura programtica tendr

39 dgitos con la composicin siguiente:

E S T R U C T U R A P R O G R A M T I C A P A R A 2 0 1 5

CLASIFICACIN

Abre

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ADMINISTRATIVA FUNCIONAL Y PROGRAMTICA ECONMICA Y GEOGRFICA

SPEF RE UR FI FN SF AI MPp Pp PR OG TG FF PC LOC

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Dgitos: 39

5 2 2 1 1 1 3 1 3 5 5 1 1 3 5

Fuente: SPF (2014) Lineamientos para el proceso de Programacin Presupuestara para el Ejercicio

Fiscal 2015. Disponible en: http://spf.tabasco.gob.mx/sites/all/files/sites/administracion.tabasco.gob.mx/files/lineamientos-programacion-presupuestaria-2015.pdf

Nota: * Los Proyectos se incluirn en la estructura programtica slo cuando correspondan a gasto de capital.

26


CATEGORA ADMINISTRATIVA

La clasificacin administrativa identifica las unidades responsables que realizan el gasto pblico

con cargo al Presupuesto de Egresos del Estado de Tabasco. Al respecto el CONAC emiti el

Acuerdo de Clasificacin Administrativa. La estructura bsica de la clasificacin administrativa

del Estado, debe contener una codificacin bsica de cinco dgitos numricos:

El primer dgito, identifica al Sector Pblico de las Entidades Federativas, el segundo dgito

ubica al Sector Pblico no Financiero de la Entidad Federativa, el tercer dgito determina el

gobierno General Estatal, el cuarto dgito corresponde al Gobierno Estatal; y finalmente el

quinto dgito precisa al Poder Ejecutivo del Estado.

Una vez incorporados a la estructura programtica los cinco dgitos determinados por la

Clasificacin Administrativa del CONAC, se incluye la clave de la entidad y posteriormente se

identifica a las Unidades Responsables de la APE.

La clave de las unidades responsables de la APE es una clave numrica de dos dgitos. Para

asignarla se deber observar lo dispuesto en el Catlogo de Unidades Responsables. En

consecuencia, la clave de la categora administrativa queda integrada por nueve dgitos, de los

cuales siete dgitos, corresponden a la clasificacin administrativa armonizada dispuesta por el

CONAC y dos dgitos a la identificacin de la unidad responsable de la APE.

CATEGORA PROGRAMTICA

En la categora programtica se incluyen las claves de los componentes del catlogo funcional;

as como la Actividad Institucional, la Modalidad del Programa Presupuestario, el Programa

Presupuestario y en su caso, el Proyecto de Inversin.

27


Clasificacin Funcional

Este catlogo est armonizado con las disposiciones del CONAC, y establece el quehacer de

cada una de las unidades responsables, identifica las actividades que realiza el Estado para

cumplir con sus fines, de conformidad con la Constitucin Poltica de los Estados Unidos

Mexicanos, la Constitucin Poltica del Estado Libre y Soberano del Estado de Tabasco, la Ley

Orgnica de la Administracin Pblica Estatal y otras disposiciones normativas aplicables, a

partir de los siguientes elementos:

1) Finalidad: Comprende cuatro grandes grupos funcionales. Tres de Gasto Programable:

Gobierno, Desarrollo Social y Desarrollo Econmico. En la cuarta finalidad se clasifica el

Gasto no Programable y se denomina Otras. La Finalidad se identifica con 1 dgito.

2) Funcin: Permite identificar las acciones que realizan las unidades responsables para

cumplir con el cometido que les imponen los ordenamientos legales. Las funciones dan

informacin sobre objetivos ms especficos a los cules est dirigido cada gasto que ejerce

el gobierno. Se asigna 1 dgito.

3) Subfuncin: Desglose de la funcin que identifica en forma ms precisa las actividades que

realizan las unidades responsables de la APE. Cada funcin se divide en subfunciones que

hablan de objetivos todava ms especficos de cada gasto. Se asigna 1 dgito.

Actividad Institucional

Comprende el conjunto de acciones sustantivas o de apoyo que realizan las unidades

responsables dentro de las dependencias y entidades de la APE con el fin de dar cumplimiento

a los objetivos y metas contenidos en los programas, de conformidad con las atribuciones que

les da la Ley Orgnica de la Administracin Pblica Estatal y los dems ordenamientos

aplicables. Para integrar la clave se asignan 3 dgitos. Cada clave debe asociarse

invariablemente a una unidad responsable.

28


Modalidad de los Programas Presupuestarios

La Modalidad de los Programas Presupuestarios describe el rubro al cual ser destinado el

presupuesto, es decir, se refiere a la alineacin del proceso presupuestario e indica cuales de

los Programas Presupuestarios estn sujetos a elaboracin de MIR y cules no. Se asignan 1

dgito el cual se identifica con una letra al cual pertenece el programa presupuestario.

La Modalidad de los Programas Presupuestarios tambin se encuentra dividida en dos tipos: el

gasto programable y el gasto no programable.

Programa Presupuestario

El Programa Presupuestario es la categora programtica que permite organizar, en forma

representativa y homognea, las asignaciones de recursos de los programas estatales y del

gasto federalizado a cargo de los ejecutores del gasto pblico estatal para el cumplimiento de

sus objetivos y metas, as como del gasto no programable. Se asignan 3 dgitos para este rubro.

Proyectos de Inversin

Para efectos de este manual, un Proyecto de Inversin puede definirse como una inversin en

capital fsico (Activo real, no financiero). Esto es, una inversin con un conjunto de actividades

para generar un bien consistente en infraestructura econmica o social con la dotacin de

equipamiento necesario para que la infraestructura est en funcionamiento para entregar un

servicio, con un estndar de calidad definido, a la poblacin objetivo. Se asignan 5 dgitos.

Para los proyectos que se entreguen a la Unidad de Inversiones, se establecen los siguientes

niveles:

Perfil: Este nivel consiste en una descripcin de la problemtica o necesidades a resolver con la

realizacin del proyecto, as como las razones para elegir la solucin presentada.

29


Pre factibilidad: En este nivel se considera la realizacin de trabajo de campo en el rea del

proyecto, en las diferentes especialidades tcnicas. Se precisa la informacin ms

detalladamente y se examinan ms detenidamente las alternativas viables desde el punto de

vista tcnico, econmico y social que fueron determinados en la etapa anterior, descartando las

menos atractivas y seleccionando la o las mejores. Para cada una de las alternativas se har

evaluaciones socioeconmicas y tcnicas. El nfasis en esta etapa est en medir los beneficios y

costos desde el punto de vista socioeconmico identificados en el Estudio de Perfil, estudiando

con especial atencin los aspectos de demanda tamao.

Factibilidad: En este nivel se deber detallar con mayor grado de profundidad, todos y cada

uno de los componentes que se solicitan en el nivel de pre factibilidad, lo cual debe permitir

cuantificar y reportar los parmetros que orienten la toma de decisiones. El detalle de la

informacin en este nivel exige la comparacin y congruencia entre fuentes secundarias y

primarias que ratifique los datos que se reporten. Lo integra un resumen ejecutivo que deber

contener la informacin relevante del proyecto de inversin, seguido de los apartados de

diagnstico, objetivo, descripcin del proyecto, un apartado para cada uno de los estudios de

ingeniera, estudios de demanda, presupuesto de inversin, de costos de operacin y

mantenimiento, as como los de conservacin y estudios tecnolgicos que lo compongan.

Cabe aclarar que todo proyecto de Inversin deber obtener el registro en la cartera para

poder ser financiado; y para poder solicitar dicho registro es indispensable que cada Proyecto

se presente acompaado de una evaluacin socioeconmica emitida por parte de la

Coordinacin General de Desarrollo Regional y Proyectos Estratgicos.

Las fichas tcnicas debern ser enviadas a la unidad de Inversiones mediante un oficio con la

firma autgrafa del titular de la dependencia que lo remite, anexando la misma en medio

magntica.

Para una mayor descripcin del proceso se emitirn los Lineamientos para el registro de los

Programas y Proyectos de Inversin que integran el Presupuesto General de Egresos del Estado

de Tabasco, a ser financiados con recursos estatales, federales o internacionales.

30


CATEGORA ECONMICA

La clasificacin econmica agrupa las previsiones de gasto en funcin de su naturaleza

econmica y objeto, incluye los componentes siguientes:

Objeto del gasto

Identifica los captulos, conceptos y partidas del Clasificador por objeto del gasto, de

conformidad con los niveles de desagregacin contenidos en el Clasificador por Objeto del

Gasto emitido por el CONAC.

El Clasificador por Objeto del Gasto (COG) es, en trminos generales, un catlogo que agrupa en

forma homognea los diversos insumos por concepto de recursos humanos, materiales y

financieros (bienes y servicios) que utilizan las unidades responsables para llevar a cabo sus

operaciones regulares, as como los recursos que el Gobierno Estatal transfiere a los sectores

privado y social. El COG incluye tambin las erogaciones que se realizan para cubrir el pago de

compromisos derivados de obligaciones contradas en el pasado (deuda pblica) que sirvieron

en su momento para hacer frente al pago de los bienes y servicios mencionados.

Segn las disposiciones del CONAC, el COG est integrado por tres niveles de desagregacin

que resultan: Captulo, Concepto y Partida. Se contempla la partida especfica que corresponde

al cuarto nivel de desagregacin ms especfico, que con los tres niveles (capitulo, concepto y

partida genrica) se conformar de cinco dgitos y permitir que la unidad administrativa

normativa en materia presupuestaria de la Administracin Pblica Estatal, con base en las

necesidades de los ejecutores de gasto, genere la apertura de dicha partida especfica,

conservando la estructura bsica (captulo, concepto y partida genrica), con el fin de mantener

la armonizacin con el plan de cuentas.

Se crea a partir de la necesidad de contar con un clasificador por objeto de gasto acorde a las

31


necesidades en el ejercicio del gasto pblico, para que las dependencias y entidades de la APE

cuenten con las partidas especficas que les permita, en el ejercicio de sus atribuciones, dar

cumplimiento a los objetivos de los programas presupuestarios y con base en sus necesidades,

registrar las erogaciones con cargo a sus presupuestos autorizados.

Tipo de gasto

El Clasificador por Tipo de Gasto emitido por el CONAC relaciona las transacciones pblicas que

generan gastos con los grandes agregados de la clasificacin econmica presentndolos en

Corriente, de Capital y Amortizacin de la deuda y disminucin de pasivos.

A continuacin se conceptualizan las siguientes categoras:

1. Gasto Corriente

Son los gastos de consumo y/o de operacin, el arrendamiento de la propiedad y las

transferencias otorgadas a los otros componentes institucionales del sistema

econmico para financiar gastos de esas caractersticas.

2. Gasto de Capital

Son los gastos destinados a la inversin de capital y las transferencias a los otros

componentes institucionales del sistema econmico que se efectan para financiar

gastos de stos con tal propsito.

3. Amortizacin de la deuda y disminucin de pasivos

Comprende la amortizacin de la deuda adquirida y disminucin de pasivos con el

sector privado, pblico y externo.

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Fuente de financiamiento

Identifica las asignaciones conforme al origen de los recursos financieros que se asignan a cada

estructura programtica. Se asigna 1 dgito.

Procedencia

Se refiere al origen y la naturaleza del recurso; se integra de los elementos Fuente Genrica,

Fuente Especfica y Origen del Recurso, es decir, el sector del que provienen los recursos,

identificando de manera especfica, los recursos a los que pertenecen, ya sea Fondo, Convenio

o Proyecto, que se asignan a cada estructura programtica. Se asignan 3 dgitos.

Localidad

Est formado por 2 dgitos del municipio, seguido por 3 dgitos correspondientes a la localidad.

ESTRATEGIA PROGRAMTICA

Las dependencias, entidades y rganos desconcentrados debern elaborar los reportes de

Estrategia Programtica utilizando la funcionalidad disponible en el Mdulo de Anteproyecto

de Presupuesto de Egresos del sistema ALFA. Para la elaboracin de la Estrategia Programtica,

debern desarrollar un resumen sobre el desarrollo de las acciones que prevn realizar en

2015, cumpliendo con sus objetivos y metas, reflejando la vinculacin de las estructuras

programticas con el PLED 2013 2018.

La Estrategia Programtica se reflejar en un documento que tendr una extensin mxima de

diez pginas. En este documento se describir la misin de la entidad y referir los principales

programas, actividades y proyectos que se desarrollarn en 2015, as como el desglose del

gasto programado por cada uno de los principales programas y rubros especficos (por ejemplo:

programas sociales, para el campo, de atencin a la niez, etc., programas de subsidio

33


identificando los beneficiarios, programas con recursos concurrentes, fondos para atender

desastres naturales, fideicomisos pblicos, contratos de asociaciones pblico privadas, entre

otros), la perspectiva de gnero identificando por hombres y mujeres, grado de marginidad y

metas que esperan alcanzar, destacando los elementos y acciones que consideren ms

importantes en la ejecucin del presupuesto que se apruebe para el prximo ejercicio.

Elementos de la Estrategia Programtica:

Misin

Objetivos

Lneas estratgicas de accin institucionales a desarrollar en 2015

Principales programas y proyectos de inversin a desarrollar en 2015, as como su

valuacin estimada.

Perspectiva de Genero

Acciones ms relevantes a desarrollar en 2015

Metas

34


CATLOGO DEL PLED 2013-2018

El catlogo no sustituye en ningn momento al Plan Estatal de Desarrollo del Estado, es una

herramienta que permite el uso gil del propio PLED 2013-2018.

EJE ESTATAL

OBJETIVO

ESTRATEGIA

LNEAS DE ACCIN

EJE OBJET ESTRAT LN.ACC DESCRIPCIN

1 ESTADO DE DERECHO, CONSTRUCCIN DE CIUDADANA, DEMOCRACIA, SEGURIDAD Y JUSTICIA

1.1 PROPONER LAS REFORMAS JURDICAS PARA IMPULSAR EL DESARROLLO HUMANO Y SOCIAL.

1.1.1 Promover en consenso con los partidos polticos y las fracciones parlamentarias las propuestas a fin de reformar y actualizar el marco jurdico estatal

1.1..11 Realizar una revisin del marco jurdico federal y un diagnstico del marco jurdico estatal as como municipal, atendiendo a las necesidades del desarrollo humano y social.

1.1.1.2 Promover en consenso con los partidos polticos y las fracciones parlamentarias las propuestas a integrar para la actualizacin y reforma del marco jurdico estatal.

1.1.1.3

Impulsar a travs de los legisladores por Tabasco ante el Congreso de la Unin, las reformas al marco jurdico federal que faciliten el crecimiento econmico de la regin Sur-Sureste del pas, el uso sustentable de los recursos hidrolgicos, el incremento en las participaciones fiscales federales y la disminucin en las tarifas de energa elctrica.

1.1.1.4

Establecer convenios con las instituciones del Gobierno Federal respecto de los programas de combate a la pobreza, as como los considerados en el Pacto por Mxico, los orientados a elevar la calidad de la educacin y los correspondientes a la extensin de los servicios asistenciales y de salud.

1.2 MEJORAR LA GOBERNABILIDAD DEMOCRTICA EN EL ESTADO DE TABASCO CON UN AMPLIO SENTIDO DE RESPONSABILIDAD SOCIAL

1.2.1 Reivindicar a la poltica como mtodo de gobierno para la atencin de la pluralidad social del estado.

1.2.1.1 Establecer los mecanismos de atencin para todos los ciudadanos y segmentos de poblacin que requieran del apoyo del Poder Ejecutivo.

1.2.1.2 Garantizar el orden pblico y la estabilidad poltica con actos de autoridad, en estricto apego al marco jurdico y pleno respeto a

35



los derechos humanos

1.2.1.3

Garantizar los derechos fundamentales de la poblacin en el marco de un ambiente de gobernabilidad democrtica y paz social, mediante el consenso y la negociacin con las fuerzas polticas del estado.

1.2.1.4 Mantener una relacin de respeto y de cooperacin efectiva con el gobierno federal y municipal, as como con los poderes legislativo y judicial del estado.

1.3 IMPULSAR EL DESARROLLO POLTICO DE LOS TABASQUEOS.

1.3.1 Fomentar una cultura poltica participativa encaminada a mejorar las instituciones pblicas, cuyo objetivo central sea procurar el bienestar social

1.3.1.1 Promover nuevas formas de participacin ciudadana en asuntos polticos de acuerdo al marco legal.

1.3.1.2 Establecer los canales de comunicacin con los partidos y actores polticos de la entidad, respetando el estado de derecho.

1.4 FOMENTAR E IMPULSAR ACCIONES PARA LA CREACIN DE MECANISMOS QUE PERMITAN EL EJERCICIO DE UNA DEMOCRACIA PARTICIPATIVA

1.4.1 Establecer un dilogo permanente con todos los sectores sociales y las expresiones polticas y religiosas, con base en la tolerancia y el respeto de sus derechos.

1.4.1.1 Ampliar la participacin de organizaciones de la sociedad civil que contribuyan a mejorar la calidad de vida, salud y alimentacin de las familias marginadas del estado.

1.4.1.2 Intensificar los programas de formacin en materia de cultura de la legalidad y construccin de ciudadana.

1.5

GARANTIZAR EL CONJUNTO DE PRERROGATIVAS INHERENTES A LA NATURALEZA DE LAS PERSONAS PARA EL DESARROLLO INTEGRAL DEL INDIVIDUO EN UNA SOCIEDAD JURDICAMENTE ORGANIZADA

1.5.1 Establecer el respeto a los derechos fundamentales de los ciudadanos, consagrados en la Constitucin, as como los instrumentos internacionales y las leyes secundarias en la materia.

1.5.1.1 Promover la cultura del respeto a los derechos humanos, mediante propuestas de reformas al marco normativo estatal y municipal

1.5.1.2

Establecer convenios de coordinacin con el sistema educativo estatal, organizaciones de la sociedad civil, medios de comunicacin y sector empresarial, a fin de involucrarlos directamente en la aplicacin, conocimiento y respeto de los derechos humanos en los sectores que representan.

1.5.1.3 Atender las recomendaciones a las autoridades estatales y municipales que emitan los rganos nacionales y locales protectores de los derechos humanos.

1.5.1.4 Ampliar la capacitacin de los servidores pblicos en el conocimiento y respeto a los derechos humanos.

1.5.1.5 Extender programas especiales de atencin a grupos en situacin de vulnerabilidad en todas las dependencias y rganos del gobierno

1.6 DISPONER DE PROCEDIMIENTOS Y MEDIOS DE ATENCIN EFICIENTES QUE PREVENGAN A LA POBLACIN ANTE LOS

36



DESASTRES NATURALES Y SOCIO ORGANIZATIVOS QUE PUDIERAN INCIDIR EN EL ESTADO

1.6.1

Mejorar el marco normativo, las instituciones, los procedimientos y los elementos de proteccin civil vigentes en Tabasco, para coordinar a los actores involucrados ante la posible ocurrencia de desastres naturales y socio organizativos.

1.6.1.1 Establecer el Programa Maestro de Proteccin Civil y difundirlo en todo el estado.

1.6.1.2

Elaborar normas tcnicas e inculcar hbitos de previsin de riesgos en la poblacin, para coordinar acciones de respuesta y atencin ante la posibilidad de desastres naturales o derivados de eventos socio-organizativos.

1.6.1.3 Extender la organizacin social para la prevencin y proteccin ante desastres naturales.

1.6.1.4 Establecer un programa de simulacros en materia de proteccin civil en centros educativos, de trabajo y comerciales.

1.6.1.5 Intensificar la capacitacin a los responsables de la proteccin civil del sector pblico, la iniciativa privada y la sociedad organizada para elevar su capacidad de respuesta ante contingencias.

1.6.1.6 Mejorar los medios de trabajo de las unidades de proteccin civil dependientes del Gobierno del Estado

1.7 REDUCIR LA VULNERABILIDAD DE LOS CENTROS DE POBLACIN.

1.7.1 Establecer lineamientos para el desarrollo de centros de poblacin, con el propsito de mitigar el impacto de los fenmenos naturales, procurando la sustentabilidad ambiental.

1.7.1.1 Proponer reformas legislativas para aplicar una visin integral al ordenamiento territorial, la proteccin civil y la sustentabilidad ambiental.

1.8 IMPULSAR EL DESARROLLO SOCIAL, POLTICO, CULTURAL Y ECONMICO DE LOS MUNICIPIOS, A TRAVS DE UNA COORDINACIN PERMANENTE CON LOS AYUNTAMIENTOS.

1.8.1

Establecer programas que promuevan la mejora continua de la gestin pblica municipal y coordinar acciones de capacitacin para los servidores pblicos en materia de modernizacin e innovacin gubernamental.

1.8.1.1 Ampliar la difusin de los programas de capacitacin a los servidores pblicos municipales, a fin de contribuir a su profesionalizacin.

1.8.1.2 Incrementar la coordinacin y seguimiento del programa Agenda Desde lo Local con los municipios

1.9 ESTABLECER UNA POLTICA LABORAL QUE COADYUVE A LA CONSERVACIN DE EMPLEOS EN LA ECONOMA FORMAL DE LA ENTIDAD.

1.9.1

Contribuir a mejorar las relaciones entre patrones y trabajadores en las revisiones contractuales y salariales, as como en la atencin de conflictos colectivos, con el propsito de mantener la paz laboral en el estado.

1.9.1.1 Mejorar la eficacia de la mediacin como alternativa de solucin de controversias y conflictos laborales.

1.9.1.2 Hacer ms transparentes los procesos de conciliacin de controversias laborales, a travs de evaluaciones del desempeo de los agentes que intervienen en dicho proceso.

37



1.10 ELEVAR LA CALIDAD DEL SERVICIO QUE PRESTA EL REGISTRO CIVIL A LA SOCIEDAD, A TRAVS DE LA MODERNIZACIN TECNOLGICA INTEGRAL DE SUS SISTEMAS Y PROCESOS.

1.10.1 Actualizar los servicios registrales a travs de la aplicacin de tecnologas y del equipamiento y la cooperacin entre los municipios y el Gobierno del Estado.

1.10.1.1 Disminuir el rezago en materia de registro civil, mediante la mejora continua en los procesos de prestacin de los servicios

1.10.1.2 Mantener el registro y digitalizacin del archivo histrico mediante el uso de tecnologas de la informacin.

1.10.1.3 Establecer el programa de unidades mviles itinerantes para brindar servicios colectivos e individuales, relacionados al registro civil.

1.11 MEJORAR LA EFICIENCIA Y EFICACIA DE LOS PROCESOS REGISTRALES DE BIENES PATRIMONIALES.

1.1.1.1 Establecer un modelo registral moderno y efectivo que garantice la legalidad y transparencia de las transacciones que se realicen en el mercado.

1.1.1.1 Modernizar los procesos, asesoras y representacin jurdica oportuna en la funcin registral para la atencin de la ciudadana.

1.12 ACTUALIZAR EL MARCO NORMATIVO DE LA SEGURIDAD PBLICA DE ACUERDO A LOS NUEVOS REQUERIMIENTOS LEGALES PARA RESPONDER A LAS DEMANDAS DE LA SOCIEDAD.

1.12.1 Actualizar las leyes y reglamentos en materia de seguridad pblica, homologando en lo procedente, las disposiciones locales con las federales

1.12.1.1 Proponer iniciativas de reformas al marco legal en materia de seguridad pblica, privada, de trnsito y vialidad de Tabasco.

1.12.1.2 Establecer las unidades administrativas encargadas de dar atencin al nuevo sistema de justicia penal, acorde a los tiempos que establece la ley en la materia.

1.12.1.3

Mejorar la estructura organizativa del sector seguridad pblica, con el objeto de dar cumplimiento al marco legal, generar una mayor agilidad operativa y ampliar los servicios que se brindan a la sociedad

1.13

ESTABLECER MECANISMOS Y PROTOCOLOS EN MATERIA DE DERECHOS HUMANOS Y CULTURA DE LA LEGALIDAD QUE FORTALEZCA LA ACTUACIN DE LA POLICA EN EL DESARROLLO DE SUS FUNCIONES.

1.13.1 Contar con polticas pblicas basadas en las convenciones internacionales y las disposiciones de respeto y fortalecimiento de los derechos humanos.

1.13.1.1 Establecer polticas pblicas para disminuir la violencia, discriminacin y exclusin por razones de gnero o diversidad.

1.13.1.2 Disponer de procedimientos de intervencin de la fuerza pblica con enfoque preventivo, fundamentados en el respeto a los derechos humanos y la proteccin que brinda la Constitucin

1.14

INTENSIFICAR LA PROFESIONALIZACIN DE LOS CUERPOS DE SEGURIDAD PBLICA, DESARROLLANDO SUS CAPACIDADES, HABILIDADES Y ESCOLARIDAD PARA BRINDAR UN MEJOR SERVICIO.

1.14.1 Mejorar la plataforma educativa policial del estado, para

38



profesionalizar a los integrantes de los cuerpos de seguridad pblica.

1.14.1.1 Establecer el servicio profesional de carrera policial, que regule el reclutamiento, seleccin, ingreso, evaluacin, permanencia, promocin y reconocimiento de los cuerpos de seguridad pblica

1.14.1.2 Mejorar los programas de capacitacin, profesionalizacin y adiestramiento de los integrantes de los cuerpos de seguridad del estado

1.14.1.3 Mejorar la capacidad instalada en infraestructura, equipamiento y capital humano, para constituir una oferta acadmica policial de alcance municipal, estatal y regional.

1.14.1.4 Incrementar los programas de estmulos para promover la lealtad, el espritu de servicio y la permanencia de los elementos policiales

1.15 INCREMENTAR Y MEJORAR LOS MECANISMOS PARA PREVENIR Y COMBATIR CONDUCTAS IRREGULARES DE LOS INTEGRANTES DE LOS CUERPOS DE SEGURIDAD PBLICA DEL ESTADO.

1.15.1 Establecer una cultura de la legalidad, el respeto a los derechos humanos y la denuncia ciudadana, para prevenir y combatir la corrupcin y la impunidad entre el personal de seguridad pblica.

1.15.1.1 Establecer esquemas de control interno que fortalezcan las acciones de auditora, para prevenir, detectar y sancionar actos de corrupcin

1.15.1.2 Establecer programas para transparentar y evaluar la eficacia, eficiencia e impacto social de los programas y acciones que se desarrollan en el mbito de la seguridad pblica.

1.16 MEJORAR EL EQUIPAMIENTO DE LOS CUERPOS POLICIALES PARA BRINDAR A LA CIUDADANA RESULTADOS EN LA PREVENCIN Y COMBATE A TODA ACCIN FUERA DE LEY.

1.16.1 Ampliar las capacidades operativas mediante la dotacin de armamento, transporte terrestre y equipamiento de ltima generacin, para combatir la delincuencia.

1.16.1.1

Incrementar la eficiencia, eficacia y efectividad de los elementos policiales mediante la dotacin y mantenimiento de armamento, equipamiento y tecnologas de informacin de vanguardia e infraestructura

1.16.1.2 Ampliar la capacidad instalada en infraestructura, para mejorar la cobertura y atencin a las llamadas de auxilio de la poblacin

1.16.1.3

Ampliar el sistema de video vigilancia urbana para el monitoreo permanente de puntos estratgicos, garantizando la interconectividad a las plataformas estatal y nacional para combatir el delito.

1.17 MEJORAR LA INFRAESTRUCTURA EN SEGURIDAD PBLICA PARA OTORGAR UNA RESPUESTA OPORTUNA Y EFICAZ A LA SOCIEDAD.

1.17.1 Incrementar la capacidad en infraestructura y comunicaciones interpoliciales de la seguridad pblica, para un desplazamiento y cobertura eficaz.

1.17.1.1 Establecer un programa de mantenimiento y mejora de la infraestructura.

1.17.1.2 Ampliar la cobertura policial a travs del establecimiento de cuarteles regionales en puntos estratgicos de la entidad.

1.17.1.3 Mejorar las capacidades operativas del Centro de Mando y

39



Comunicaciones, para controlar y coordinar las acciones de seguridad pblica, procuradura y proteccin civil.

1.17.1.4 Establecer centros de control y comando fijos y mviles, con conocimiento de la ciudadana.

1.18 DISMINUIR LA COMISIN DE DELITOS PARA GARANTIZAR EL ORDEN Y LA PAZ PBLICA, AS COMO PARA SALVAGUARDAR LA INTEGRIDAD FSICA Y PATRIMONIAL DE LAS PERSONAS.

1.18.1 Reducir el delito mediante el diseo, desarrollo e implementacin de mejores estrategias para combatirlo.

1.18.1.1 Incrementar las acciones de prevencin y combate a la delincuencia en zonas identificadas con alta incidencia delictiva, as como mejorar la respuesta, cobertura y calidad en el servicio

1.18.1.2

Mejorar las acciones de inteligencia policial estratgica y de investigacin, haciendo uso de tecnologas para coadyuvar en la prevencin y contencin delictivas, as como en el combate y desarticulacin de bandas criminales.

1.18.1.3 Contar con un sistema de seguridad ciberntica, para coadyuvar en la deteccin de personas que hacen uso de las redes sociales para delinquir.

1.18.1.4 Establecer convenios de colaboracin con el gobierno federal y municipal para realizar programas conjuntos que permitan atender y disminuir la incidencia delictiva.

1.18.1.5

Intensificar las acciones de coordinacin interinstitucional con los otros dos rdenes de gobierno, para la atencin de la problemtica delictiva en la Frontera Sur, coadyuvando a su vez a salvaguardar la integridad fsica, patrimonial y los derechos humanos de los migrantes.

1.19 MEJORAR LA COBERTURA POLICIAL EN EL ESTADO Y LA CERTEZA DE LOS SERVICIOS DE SEGURIDAD PRIVADA PARA BENEFICIO DE LA POBLACIN

1.19.1 Incrementar los servicios profesionales de seguridad especializada para el pblico usuario, as como la regulacin de los servicios privados dentro del marco legal en la materia.

1.19.1.1 Contar con infraestructura, equipamiento y recursos humanos para atender la demanda de servicios privados en el estado.

1.19.1.2 Intensificar la supervisin y control de las empresas que proporcionan el servicio de seguridad privada, as como aplicar el marco legal vigente.

1.20

ESTABLECER UNA EFICIENTE COORDINACIN DE LAS INSTANCIAS RESPONSABLES EN LOS TRES RDENES DE GOBIERNO Y UNA ACTIVA PARTICIPACIN CIUDADANA, PARA COADYUVAR A GARANTIZAR LA CONVIVENCIA SOCIAL ARMNICA, LA SEGURIDAD PBLICA Y EL PATRIMONIO DE LA POBLACIN EN TABASCO.

1.20.1

Intensificar el combate a las causas que generan la violencia, el delito y la impunidad, a travs de acciones de promocin de la cultura de prevencin delictiva y de la participacin de la ciudadana en materia de seguridad pblica.

1.20.1.1 Establecer acuerdos para promover leyes e instrumentar polticas pblicas de prevencin delictiva y tratamiento de adicciones en la poblacin.

1.20.1.2 Establecer acuerdos interinstitucionales en los mbitos de gobierno a fin de unir esfuerzos en la lucha contra el delito de

40



trata de personas y otros.

1.20.1.3 Contar con mecanismos que permitan la prevencin y deteccin de condiciones que puedan generar la comisin de delitos en territorio tabasqueo.

1.20.1.4 Mejorar los sistemas de participacin ciudadana en las tareas de prevencin, vigilancia, denuncia, investigacin y persecucin del delito.

1.20.1.5

Contar con observatorios ciudadanos para promover su participacin, con el fin de generar una cultura anticorrupcin que vigile, evale, sancione y retroalimente el desempeo en materia de seguridad pblica.

1.20.1.6 Mejorar las campaas para promover una cultura ciudadana de rechazo social a la ilegalidad, el delito y la corrupcin.

1.21

MEJORAR EL SISTEMA PENITENCIARIO ESTATAL PARA GARANTIZAR LA CUSTODIA SEGURA DE LOS INTERNOS, MEDIANTE ADECUADOS SISTEMAS DE CONTROL, PERSONAL CAPACITADO, INFRAESTRUCTURA DIGNA Y PROGRAMAS EFICACES QUE INHIBAN LA REINCIDENCIA Y APOYEN LA REINSER-CIN SOCIAL EFECTIVA.

1.21.1

Establecer medidas para acondicionar, ampliar y remodelar los centros penitenciarios, as como para incrementar la eficiencia del proceso de reinsercin social de los sentenciados como sujetos activos en el desarrollo del estado.

1.21.1.1 Mejorar la capacidad instalada en infraestructura penitenciaria y su equipamiento para generar condiciones adecuadas de seguridad y de reinsercin social.

1.21.1.2 Disponer de mecanismos de reaccin y sistemas de inteligencia para prevenir conflictos y mantener las condiciones de gobernabilidad y estabilidad institucional.

1.21.1.3 Establecer programas de reinsercin social efectiva para la poblacin internada en el Sistema Penitenciario Estatal.

1.21.1.4 Establecer acuerdos con las instituciones de educacin para la aplicacin de programas de formacin acadmica integral en los centros penitenciarios.

1.22 MEJORAR LA MOVILIDAD URBANA VEHICULAR Y PEATONAL EN CONDICIONES DE SEGURIDAD, PROMOVIENDO EL RESPETO A LA LEY EN LA MATERIA.

1.22.1 Establecer programas integrales que mejoren la movilidad urbana vehicular y peatonal y consoliden una cultura vial.

1.22.1.1 Disponer de estudios integrales de la red carretera y vialidades en Tabasco, as como de la capacidad instalada disponible para la movilidad de personas y de transporte de carga.

1.22.1.2 Establecer programas que incidan en la reduccin de los ndices de accidentes viales en la entidad.

1.22.1.3

Establecer el Registro Pblico Vehicular en la entidad en coordinacin con el Gobierno Federal, a efecto de proveer a la ciudadana seguridad pblica y supervisar la condicin jurdica del parque vehicular.

1.23 DISMINUIR LOS NDICES DE IMPUNIDAD A TRAVS DE LA INVESTIGACIN CIENTFICA DEL DELITO, EN ESTRICTO APEGO A LOS DERECHOS HUMANOS.

1.23.1 Reestructurar la organizacin y los procesos para la investigacin

41



cientfica del delito.

1.23.1.1 Establecer el modelo de investigacin ministerial en delitos de alto impacto, basado en la teora del caso.

1.23.1.2 Disponer de un modelo de organizacin e investigacin policial para delitos de alto impacto.

1.23.1.3 Lograr la certificacin de especialistas y procesos de las reas periciales, a travs de un modelo basado en competencias.

1.23.2 Disponer de las tecnologas de la informacin necesarias para la investigacin cientfica del delito.

1.23.2.1 Establecer un sistema informtico que fortalezca la investigacin cientfica del delito.

1.23.2.2 Contar con el equipamiento especializado y de vanguardia que mejore el quehacer de las reas pericial y de inteligencia policial.

1.23.3 Establecer mecanismos de capacitacin, difusin y cumplimiento de la norma en materia de derechos humanos y las responsabilidades de la actividad ministerial.

1.23.3.1 Proponer la actualizacin del marco normativo para garantizar la atencin a las personas relacionadas con un hecho delictivo, en estricto apego a sus derechos humanos.

1.23.3.2 Presentar propuesta de reforma al Reglamento de la Ley Orgnica de la Procuradura General de Justicia del Estado con apego a los derechos humanos.

1.24

MEJORAR LA ATENCIN A LAS VCTIMAS DEL DELITO CON UN CARCTER INTERDISCIPLINARIO, SECUENCIAL, INTERINSTITUCIONAL Y DIGNO, PRIVILEGIANDO LA REPARACIN DEL DAO.

1.24.1 Mejorar el marco normativo y los procedimientos para la atencin y seguimiento a vctimas del delito.

1.24.1.1 Contar con un programa de atencin jurdica, psicolgica y mdica de urgencia a las vctimas, as como el seguimiento requerido.

1.24.1.2 Elaborar protocolos para la atencin y seguimiento a vctimas del delito.

1.24.2 Facilitar el acceso a la procuracin de justicia para disminuir la impunidad.

1.24.2.1 Celebrar acuerdos de colaboracin con organismos nacionales e internacionales que brinden apoyo tcnico y organizacional para la atencin a vctimas.

1.24.2.2 Facilitar el acceso a la procuracin de justicia para disminuir la impunidad.

1.24.3 Establecer mecanismos de coordinacin interinstitucional para la atencin integral a vctimas.

1.24.3.1 Contar con el centro de justicia para mujeres, que contribuya a la erradicacin de la violencia en la sociedad y la dignificacin de las mujeres vctimas del delito.

1.25 CONTAR CON UN MODELO DE GESTIN INTEGRAL QUE GARANTICE A LAS PERSONAS EL ACCESO GIL A LA PROCURACIN DE JUSTICIA.

1.25.1 Aplicar procesos administrativos innovadores para la mejor atencin a la poblacin.

1.25.1.1 Ampliar los canales de atencin para diversificar las opciones de respuestas a toda persona relacionada con un hecho delictivo.

1.25.1.2 Ampliar los canales de atencin para diversificar las opciones de

42



respuestas a toda persona relacionada con un hecho delictivo.

1.25.1.3

Establecer el Ministerio Pblico en lnea, para facilitar a la ciudadana el acceso a la justicia en los delitos perseguibles por querella, a travs de un sistema electrnico de predenuncia y consulta de expedientes iniciados.

1.25.1.4

Establecer el Ministerio Pblico en lnea, para facilitar a la ciudadana el acceso a la justicia en los delitos perseguibles por querella, a travs de un sistema electrnico de predenuncia y consulta de expedientes iniciados.

1.25.1.5 Crear el Ministerio Pblico Itinerante especializado, para acercar los servicios de procuracin de justicia a las vctimas del delito en el lugar en donde se haya cometido.

1.26 ESTABLECER UN PROGRAMA DE FORMACIN INTEGRAL Y PERMANENTE A SERVIDORES PBLICOS DE LA PROCURACIN DE JUSTICIA.

1.26.1 Elevar la calidad de los servidores pblicos mediante una formacin profesional y humanstica, que responda a las necesidades de la sociedad.

1.26.1.1

Elevar la calidad de los servicios que brinda el Instituto de Capacitacin y Profesionalizacin de la procuradura, mediante programas de formacin profesional para el fortalecimiento de competencias.

1.26.1.2

Establecer un programa de capacitacin con nfasis en el Sistema Procesal Penal Acusatorio y en la investigacin cientfica del delito, que cuente con el aval de organizaciones nacionales e internacionales de reconocido prestigio.

1.26.2 Aplicacin del Servicio Profesional de Carrera en el sistema estatal de procuracin de justicia.

1.26.2.1

Lograr la transparencia en los procesos de seleccin, formacin, capacitacin, permanencia y ascenso de los servidores pblicos en materia de procuracin de justicia, mediante la implementacin del Servicio Profesional de Carrera.

1.26.2.2 Establecer prestaciones, estmulos y recompensas para los servidores pblicos operativos.

1.26.2.3 Contar con un sistema de seguimiento y control de los resultados de las evaluaciones del personal en activo y de nuevo ingreso.

1.27 MEJORAR LA IMAGEN INSTITUCIONAL MEDIANTE PROCESOS DE TRANSPARENCIA, COMBATE A LA CORRUPCIN Y A LA IMPUNIDAD, CON LA PARTICIPACIN CIUDADANA.

1.27.1 Establecer mecanismos de participacin ciudadana, encaminados a la transparencia y combate a la corrupcin.

1.27.1.1 Establecer el Consejo Consultivo y de Participacin Ciudadana, como un rgano que legitime las estrategias, programas y acciones en materia de procuracin de justicia.

1.27.1.2 Contar con un sistema para informar en tiempo real a la poblacin la situacin jurdica de las personas detenidas.

2 ADMINISTRACIN PBLICA MODERNA, AUSTERA Y TRANSPARENTE CON RENDICIN DE CUENTAS

2.1 MEJORAR EL SISTEMA ESTATAL DE PLANEACIN DEMOCRTICA COMO UN PROCESO CONTINUO.

2.1.1 Vincular el Sistema Estatal de Planeacin Democrtica con la Gestin para Resultados

43



2.1.1.1 Alinear el Sistema de Planeacin Democrtica con la programacin presupuestaria

2.1.1.2 Reinstalar el Subcomit Especial de Financiamiento Pblico para garantizar la congruencia del gasto pblico con lo establecido en el PLED, los programas sectoriales y la prctica de una poltica sustentable.

2.1.1.3 Establecer la metodologa de gestin para resultados como parte de la cultura de la gestin pblica sustentable y la aplicacin de sus tcnicas de apoyo al Presupuesto basado en Resultados y el Sistema de Evaluacin del Desempeo

2.1.1.4 Instituir en el seno del COPLADET la planeacin como proceso continuo, para impulsar programas de manera transversal, en los que participen los tres rdenes de gobierno, as como los sectores social y privado.

2.2 ESTABLECER UNA POLTICA TRIBUTARIA QUE INCREMENTE LA EFICIENCIA RECAUDATORIA, MODERNIZANDO LA ADMINISTRACIN Y LA FISCALIZACIN.

2.2.1 Modernizar la estructura orgnica, procesos, tecnologa y sistemas de informacin de la administracin tributaria del gobierno estatal.

2.2.1.1 Incrementar la recaudacin con modelos eficientes y eficaces de asesora al contribuyente.

2.2.1.2 Incrementar la recaudacin mediante el mejoramiento del registro nico recaudatorio, los canales, medios de pago y la actualizacin de los padrones de contribuyentes.

2.2.1.3 Ampliar la coordinacin con el Gobierno Federal en el marco del Convenio de Colaboracin Administrativa en Materia Fiscal Federal para incrementar la recaudacin.

2.2.1.4 Mejorar la fiscalizacin de contribuyentes mediante la compulsa de informacin con instituciones del Gobierno Federal y de los gobiernos municipales.

2.2.1.5 Establecer sistemas georreferenciado e integrales, para fortalecer la administracin tributaria, las aplicaciones catastrales y el control de crditos fiscales federales y estatales.

2.3 ORIENTAR EL GASTO PBLICO HACIA EL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS ESTRATGICOS DEL PLED, A TRAVS DE PRESUPUESTOS DE EGRESOS QUE MEJOREN LA GESTIN PBLICA Y GARANTICEN UNA RENDICIN DE CUENTAS TRANSPARENTE.

2.3.1 Jerarquizar y priorizar los objetivos y acciones basadas en la coordinacin intergubernamental, con apego a las medidas de austeridad, racionalidad, disponibilidad presupuestal y disciplina del gasto.

2.3.1.1 Disponer de anteproyectos de iniciativas y reformas para modernizar el marco normativo vigente en materia de finanzas pblicas y rendicin de cuentas.

2.3.1.2 Intensificar los trabajos del Consejo Estatal de Armonizacin Contable para generar en tiempo real los procesos de registro presupuestario, financieros y patrimoniales y mejorar la gestin gubernamental.

2.3.1.3 Establecer los principios de orden, control y responsabilidad, como premisas para mejorar la calidad en el ejercicio del gasto pblico

44



2.3.1.4 Restablecer el Consejo Estatal de Evaluacin, as como el funcionamiento del Sistema Estatal de Evaluacin del Desempeo.

2.3.1.5 Reestructurar la deuda pblica para mejorar el perfil de pagos en funcin a los mejores plazos y tasas de inters posibles.

2.3.1.6 Implantar un sistema integral de informacin de finanzas pblicas estatales para las dependencias, entidades y rganos de la Administracin Pblica Estatal, que incluya a los gobiernos municipales

2.3.1.7 Establecer programas de capacitacin a los servidores pblicos para la mejora continua de la gestin pblica sustentable.

2.4 MEJORAR LA POSICIN FINANCIERA DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL DEL ESTADO.

2.41 Integrar la propuesta de reforma a la ley del organismo de seguridad social de los servidores pblicos estatales y municipales, para mejorar sus servicios.

2.4.1.1

Proponer al Congreso la iniciativa de la nueva ley del organismo de seguridad social de los servidores pblicos estatales y municipales.

2.4.1.2 Realizar un diagnstico de los requerimientos financieros del organismo de seguridad social de los servidores pblicos estatales y municipales, para determinar fuentes alternativas de financiamiento e incrementar las reservas financieras de su fideicomiso.

2.5 MEJORAR LA RENDICIN DE CUENTAS MEDIANTE LA ELABORACIN DE LA CUENTA PBLICA CONFORME AL MARCO NORMATIVO CONSIDERANDO LOS COMPONENTES DE LAS FINANZAS PBLICAS ESTATALES.

2.5.1 Mejorar la prctica de la contabilidad gubernamental cumpliendo con los postulados y las disposiciones normativas para fortalecer la cultura de rendicin de cuentas y la prctica cotidiana de la transparencia en la gestin pblica.

2.5.1.1 Establecer como base del registro contable y la rendicin de cuentas los componentes de las finanzas pblicas.

2.5.1.2 Disponer de una cuenta pblica patrimonial mediante la cual se analice permanentemente la situacin financiera de la Administracin Pblica Estatal.

2.6 LOGRAR UNA ADMINISTRACIN PBLICA ESTATAL INNOVADORA, EFICAZ, EFICIENTE Y TRANSPARENTE, PARA ACERCAR LOS SERVICIOS PBLICOS A LOS TABASQUEOS.

2.6.1 Impulsar la modernizacin administrativa a travs de la innovacin, la capacitacin de los servidores pblicos y la utilizacin de las tecnologas de la informacin y la comunicacin

2.6.1.1 Mejorar la gestin pblica mediante el rediseo de los procesos orientados a la gestin sustentable y de calidad.

2.6.1.2 Crear la Comisin Intersecretarial para la Inclusin Digital Universal (CIIDU), con la intencin de conjuntar y alinear todos los esfuerzos en materia de Tecnologas de la Informacin y la Comunicacin del Gobierno del Estado, as como para la implementacin de la Agenda Digital de Tabasco.

2.6.1.3 Mejorar la red de informacin y comunicacin del gobierno que facilite la interconexin e interoperabilidad de las diferentes reas de la Administracin Pblica Estatal.

45



2.6.1.4 Ampliar el uso de la firma electrnica para agilizar trmites y servicios pblicos, mejorar la comunicacin intergubernamental en apoyo al medio ambiente y la economa del estado.

2.6.1.5 Establecer un programa integral de capacitacin para mejorar el desempeo de los servidores pblicos en el uso de las tecnologas de la informacin y comunicacin.

2.6.1.6 Incrementar la capacidad de los servicios pblicos mediante convenios con instituciones del Gobierno Federal y organizaciones de los sectores privado y social.

2.6.1.7 Disponer de sistemas de informacin nicos y actualizados de registro de servidores pblicos, proveedores, prestadores de servicios y contratistas, as como de beneficiarios de programas sociales.

2.7 MEJORAR EL DESEMPEO DE LOS SERVIDORES PBLICOS EN BENEFICIO DE LA CIUDADANA.

2.7.1 Aplicar sistemas de evaluacin del desempeo de los servidores pblicos para estimular su eficiencia y productividad.

2.7.1.1 Disponer de un sistema de evaluacin del desempeo para incrementar e incentivar la productividad en los servidores pblicos

2.7.1.2 Establecer un estudio de perfiles de los servidores pblicos y de necesidades de la Administracin Pblica Estatal para optimizar su desempeo.

2.8 INCREMENTAR LA EFICIENCIA EN EL USO DE LOS RECURSOS ASIGNADOS A LOS SERVICIOS GENERALES DE LA ADMINISTRACIN PBLICA, LOGRANDO QUE SU APLICACIN CUMPLA CON LOS CRITERIOS DE AUSTERIDAD, RACIONALIDAD, OPORTUNIDAD, CALIDAD, EFICIENCIA Y TRANSPARENCIA.

2.8.1 Establecer o actualizar normas, polticas, programas y procedimientos para la adecuada administracin de los servicios generales.

2.8.1.1 Mejorar los mecanismos de coordinacin entre las entidades de la administracin pblica para instrumentar normas que regulen la prestacin de los servicios generales.

2.8.1.2 Aplicar mecanismos para promover la adquisicin y contratacin consolidada de bienes y servicios generales, a fin de garantizar las mejores condiciones de precio, calidad, oportunidad y financiamiento para la Administracin Pblica Estatal.

Documents

MANUAL DE PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO … · de las políticas públicas, de los programas presupuestarios y de las Entes Públicos de la Administración Estatal, así como para determinar