Manual de Usuario Del SIHO Actualizado01Mar2013

7/22/2019 Manual de Usuario Del SIHO Actualizado01Mar2013

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MANUAL DE USUARIO APLICATIVO WEB DEL SISTEMA DE INFORMACINHOSPITALARIA SIHO

Ante la necesidad del Ministerio de Salud y Proteccin Social y el Departamento Nacional de Planeacin decontar con informacin financiera, tcnica y administrativa de las Instituciones Pblicas Prestadoras deServicios de Salud que permitiera la toma de decisiones, el Gobierno Nacional expidi el Decreto 2193 el 8 de

julio de 2004, en el cual se estableci las condiciones y los procedimientos para la presentacin deinformacin peridica y sistemtica de la gestin desarrollada por cada una de las IPS pblicas.

En este sentido se implement un aplicativo Web para el sistema de informacin hospitalaria con el fin demejorar tiempos de respuesta en la entrega de la informacin, permitiendo el trabajo en lnea a los actores delsistema y la calidad de la informacin a travs del desarrollo de validaciones a diferentes niveles.

El manual de usuario que se presenta a continuacin, es una gua que permitir a las IPS pblicas,

Direcciones Locales de Salud y Direcciones Departamentales de Salud conocer cada una de las funcionesque presenta el aplicativo Web, como tambin resolver dudas e inquietudes referentes al manejo,diligenciamiento, revisin y validacin de la informacin.

De esta forma, permite contar con datos coherentes y consistentes que brinden confiabilidad en el anlisis delos mismos no solamente a las entidades solicitantes, sino a todos los que intervienen en este proceso.

INGRESO AL APLICATIVO WEB

Instrucciones generales para el ingreso

La institucin debe contar con una conexin a Internet.

Una vez ingrese a Internet, debe digitar la siguiente direccinhttp://mps1.minproteccionsocial.gov.co/DGCtal como se muestra en la siguiente imagen:
http://mps1.minproteccionsocial.gov.co/DGChttp://mps1.minproteccionsocial.gov.co/DGChttp://www.bigstockphoto.com/thumbs/9/1/3/small/319867.jpghttp://mps1.minproteccionsocial.gov.co/DGC


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La cual lo lleva a la pgina principal del Centro de Informacin en Prestacin de Servicios deSaludCIPRES-, as:

Dando clic en la siguiente imagen: , ingresa a la pgina del Sistema de InformacinHospitalaria SIHO, o de lo contrario puede ingresar directamente por las siguientes direcciones web:http://mps1.minproteccionsocial.gov.co/siho http://201.234.78.38/SIHO.

La pgina de gestin de hospitales pblicos, tal como se muestra a continuacin le solicitar en elrecuadro de entrada de usuarios el cdigo de habilitacin de la institucin, as como la contrasea.

En el espacio Usuario debe diligenciar el cdigo de la institucin que est conformado por 10dgitos, representados as: 6821100715 los dos primeros representan el departamento, los tres
http://mps1.minproteccionsocial.gov.co/sihohttp://mps1.minproteccionsocial.gov.co/sihohttp://201.234.78.38/SIHOhttp://201.234.78.38/SIHOhttp://201.234.78.38/SIHOhttp://mps1.minproteccionsocial.gov.co/siho


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siguientes el municipio y los cinco ltimos la institucin, por lo tanto no debe digitarse ni por debajo,ni por encima de 10 dgitos. Este cdigo corresponde al asignado por la respectiva direccinterritorial de salud en el registro especial de prestadores de servicios de salud durante el proceso dehabilitacin.

En el espacio para contrasea se debe diligenciar la clave personal asignada al funcionario de la IPSresponsable de registrar la informacin, puede contener caracteres alfanumricos o especiales,mximo 20 caracteres.

Una vez digitados el Usuario y la contrasea respectiva, se debe dar clic en ingresar para entrar a lapgina de la institucin.

Dentro de la pgina tal como lo muestra la imagen anterior encontrar los formularios anuales,semestrales y trimestrales donde puede acceder para diligenciar la informacin. As mismo enopciones de control, permite verificar los periodos presentados, validar y enviar la informacin a ladireccin local o departamental de salud, tambin cambiar la contrasea de ingreso a la pgina. Entablas de referencia y caracterizacin de IPS se pueden realizar consultas de la informacinpresentada en periodos anteriores. En la parte inferior de la pgina hay un link de mensajes nuevosen el cual se puede consultar los mensajes enviados por el MSPS y la direccin departamental olocal de salud correspondiente.

Indicaciones especiales de uso de la contrasea

En caso de prdida u olvido de la contrasea, por seguridad de la informacin, la institucin debesolicitar el respectivo cambio a la direccin territorial de salud correspondiente y sta a su vez alMinisterio de Salud y Proteccin Social MSPS- va correo electrnico a las siguientes direcciones:[email protected] o [email protected], una vez el MSPS realice el cambio decontrasea responder al mismo correo que lo solicit, siguiendo el conducto regular.

Para realizar el cambio de contrasea desde la institucin se deber ingresar por el Link de opcionesde control observando las respectivas indicaciones dandoclic aqu.
mailto:[email protected]:[email protected]:[email protected]:[email protected]://www.bath.ac.uk/internal/bio-sci/Images/haz%20general%20warning.gifmailto:[email protected]:[email protected]


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FORMULARIOS ANUALESFormularios Anuales Datos Generales Unidades Dependientes Ingresos Gastos Facturacin Cartera por Deudor Pasivos Mecanismos de Pago Balance General Estado de Actividad Produccin Capacidad Instalada Recursos Humanos Pasivo Prestacional Infraestructura

Datos GeneralesEsta hoja provee la informacin de la institucin relacionada con su ubicacin y caractersticasorganizacionales.

Seleccionando la opcin datos generales, se activa el siguiente cuadro:


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Los datos que se diligencian en la hoja de datos generales son:

Nombre de la institucin. Si la institucin es empresa social del Estado, se debe seleccionar SI, o de lo contrario NO. Nmero de Identificacin Tributaria NIT, consta de 9 dgitos y 1 de verificacin. Direccin de correo certificado. Telfonos fijos (incluido el indicativo) y mviles. Correo electrnico (e-mail) de la entidad que sea consultado peridicamente. Correo electrnico (e-mail) del gerente Correo electrnico opcional 1. Correo electrnico opcional 2. Nombres y apellidos del gerente director de la institucin. Forma de vinculacin del gerente, se debe seleccionar una de las opciones:

Periodo fijo Encargado Designado para el periodo del concurso Interventor

S selecciona Periodo Fijo, debe seleccionar el proceso de vinculacin del gerente: Concurso Reeleccin

Si selecciona Concurso debe seleccionar la universidad que realiz el concurso.Si selecciona Reeleccin, debe seleccionar el tipo de reeleccin:

Directa Por concurso

Si seleccion tipo de reeleccin Directa, debe diligenciar nmero de acta de JuntaDirectiva por el cual se solicit la reeleccin y fecha del acta.Si selecciona tipo de reeleccin por concurso debe seleccionar la universidad que realizel concurso.
http://www.telefonica.net/web2/igrgavilan/images/iconos/Listado.jpg


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Si selecciona en forma de vinculacin del gerente Designado para el periodo del concursodebe seleccionar la fecha de iniciacin del concurso y la universidad que realiza el concurso.

Si selecciona en forma de vinculacin del gerente Interventor debe seleccionar la entidad

que interviene, que puede ser Superintendencia Nacional de Salud u otra, adicionalmentedebe seleccionar el acto administrativo de nombramiento, el nmero del acto administrativoy la fecha.

Para todas las opciones de de forma de vinculacin del gerente, se debe seleccionar elnmero de decreto de nombramiento, fecha del decreto de nombramiento, nmero de actade posesin y fecha del acta de posesin.

Debe responder SI o NO a la pregunta Entidad intervenida?.Si la respuesta es SI debe diligenciar el numero de la resolucin de intervencin , fecha dela resolucin y fecha de inicio de la intervencin.

Debe responder SI o NO a la pregunta Entidad en Ley 550?.Si la respuesta es SI debe diligenciar el numero de la resolucin, fecha de la resolucin yfecha de inicio en Ley 550.

Debe seleccionar la categorizacin del riesgo obtenida: Sin riesgo Riesgo bajo Riesgo medio Riesgo Alto

Si seleccion riesgo medio o alto debe seleccionar la fecha de adopcin del Programa deSaneamiento Fiscal y Financiero, responder SI o NO a la pregunta El programa deSaneamiento Fiscal y Financiero est viabilizado por el Ministerio de Hacienda y CrditoPblico?, si la respuesta es SI, debe diligenciar la fecha en que se viabiliz y la fecha determinacin del Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero.

Una vez actualizados los datos, para que se ejecuten los cambios realizados se debe darclic en la opcin que aparece en la barra de opciones de la parte superiorde la hoja.

Antes de salir asegrese de realizar la siguientes acciones

La informacin de cdigo de habilitacin, NIT, nivel y ESE, son verificados con los datos reportadospor la IPS en el Registro de Prestadores de Servicios de Salud, si alguno de los datos no coincide, alvalidar la informacin, se generar la inconsistencia informativa correspondiente, la cual debe sersolucionada. En este caso, si fue mal reportado en el registro se debe presentar la novedad al grupode habilitacin en el departamento para que coordine con el Ministerio de Salud y Proteccin Socialdicho cambio. As mismo debe informar de este caso al responsable de la informacin del Decreto2193 en la Direccin Territorial de Salud.
http://www.bath.ac.uk/internal/bio-sci/Images/haz%20general%20warning.gif


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Para salir de la pgina de y volver al men principal, se debe

dar clic en cerrar , icono que est ubicado en la esquina superior derecha de lapgina.

Unidades DependientesEn esta hoja se deben relacionar las unidades prestadoras o puntos de atencin que dependenpresupuestalmente de la institucin que reporta y que estn separadas geogrficamente en veredas,corregimientos, municipios o barrios.

Instrucciones generales

Dando un clic en Unidades dependientes, se activa el siguiente cuadro:

En el cuadro anterior, nicamente se debe seleccionar el ao a reportar, los dems datos aparecenautomticamente.

Se da clic en y se activa el siguiente cuadro:

Para diligenciar los datos de unidades dependientes presupuestalmente de la institucin, se debe darclic en el link que se encuentra en la barra superior de la pgina, el cual activa elsiguiente cuadro:
http://www.bigstockphoto.com/thumbs/9/1/3/small/319867.jpghttp://bp1.blogger.com/_N0hChcCYLwk/Rqh-YNn_zbI/AAAAAAAAAEI/BvfV95vqhE0/s320/emergency+exit.png


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Los datos que se diligencian en la hoja unidades dependientes son:

En nombre, se debe diligenciar el nombre de la institucin dependiente. Ej. Centro de Salud Las

Palmas.En cdigo, debe registrar el cdigo asignado en el registro de prestadores a la Unidaddependiente que consta de 12 dgitos, representados como en el siguiente ejemplo:195480508602 de los cuales los 10 primeros corresponden a la institucin principal y los dosltimos identifican a la institucin dependiente, denominada sede en el Registro especial deprestadores.

Es de anotar que los tres dgitos (resaltados en rojo) que corresponden al municipio debencoincidir con el municipio de ubicacin de la sede, que pudiera ser distinto al municipio de lainstitucin principal.

Se selecciona el Municipio donde se encuentra ubicada la unidad dependiente, y la tipologa dela Institucin, si es Puesto de Salud, Centro de Salud u Hospital.

Una vez registrados los datos correspondientes, para guardar la informacin, se debe dar clic en la

opcin que aparece en la barra de la parte superior de la hoja y activa el siguientecuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:


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Para continuar diligenciado otras unidades dependientes presupuestalmente de la institucin, sedebe dar clic en el link que se encuentra en la barra de herramientas ubicada en laparte superior de la pgina y as sucesivamente se contina con el registro de los datos.


El cdigo de habilitacin de las unidades dependientes, es verificado contra el reportado por la IPSen el Registro Especial de Prestadores de Servicios de Salud. En caso de no coincidir y al momentode validar la informacin se generar la respectiva inconsistencia de manera informativa, la cualdebe ser solucionada. En el caso de haber sido mal reportado al Registro Especial de Prestadores,debe presentar la novedad al Grupo de Habilitacin en el Departamento para que coordine con elMinisterio de Salud y Proteccin Social dicho cambio. As mismo se debe informar de este caso alresponsable de la informacin del Decreto 2193 en la Direccin Territorial de Salud.

Para salir de la pgina de UNIDADES DEPENDIENTES y volver al men principal, se

da clic en cerrar , icono que se encuentra ubicado en la esquina superior derechade la pgina.

IngresosEsta hoja provee la informacin de los ingresos registrados en el presupuesto de la institucin durante lavigencia especificada.


Dando un clic en Ingresos, se activa el siguiente cuadro:

En el cuadro anterior, nicamente se debe seleccionar el ao a reportar, los dems datos aparecenautomticamente. Se da clic en y se activa el siguiente cuadro:
http://www.bigstockphoto.com/thumbs/9/1/3/small/319867.jpghttp://bp1.blogger.com/_N0hChcCYLwk/Rqh-YNn_zbI/AAAAAAAAAEI/BvfV95vqhE0/s320/emergency+exit.pnghttp://www.bath.ac.uk/internal/bio-sci/Images/haz%20general%20warning.gif


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En la parte superior se puede verificar el cdigo de la Institucin, el nombre y el ao de la vigenciaque se va a diligenciar.

Para diligenciar informacin se debe dar clic en cada uno de los conceptos que no estnsombreados, los sombreados en color gris no permiten ser diligenciados ya que corresponde atotales que son calculados automticamente por el sistema, por ejemplo, al dar clic en el concepto de

se activa el siguiente cuadro:

Las variables que se diligencian para cada concepto del ingreso son

Ingreso definitivo entendido como el valor registrado en el presupuesto inicial de ingresosms las modificaciones aprobadas por la junta directiva de la entidad.

Ingreso reconocido se entiende como ingreso reconocido cuando una Institucin adquiereel derecho a exigirlo, ya sea por la prestacin de un servicio, entrega de un bien o por losbeneficios derivados del uso de recursos.


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ste rubro se debe ver afectado por el descuento de las glosas definitivas contabilizadas enla subcuenta 580802 del estado de actividad econmica, financiera, social y ambiental de laInstitucin, el margen en la contratacin de servicios de salud registrados en la subcuenta

580814 del estado de actividad y las devoluciones, rebajas y descuentos en ventas deservicios de salud de la subcuenta 439512. Es importante aclarar que los margen en lacontratacin de los servicios de salud que superen el techo contractual y que no hayan sidoreconocidos mediante acto administrativo por la entidad responsable de pago de serviciosde salud, no deben registrarse como reconocimientos en la ejecucin presupuestal deingresos.

Ingreso recaudado de la vigencia actual entendido como el dinero que ingres a caja bancos por los diferentes conceptos de reconocimiento de la vigencia, al que se debeagregar el ingreso sin situacin de fondos del Sistema General de Participaciones destinadoal pago de aportes patronales. No aplica para el concepto Cuentas por cobrar de vigenciasanteriores

Ingreso recaudado vigencias anteriores corresponde al dinero que ingres a caja obancos por los diferentes conceptos de ingresos reconocidos de vigencias anteriores a laque est diligenciando.

Los valores diligenciados de recaudo de vigencias anteriores por cada uno de los conceptosde ingreso, son sumados automticamente por el sistema y totalizados en el conceptocuentas por cobrar de vigencias anteriores.

Responsable del diligenciamiento: son los datos del responsable del diligenciamiento decada hoja y se digita por una sola vez puesto que aparecen automticamente en cadaconcepto a grabar de la misma hoja, si los datos no estn completos no permitir grabar lainformacin.

Para guardar, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra superior de la hoja, lacual activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:


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Identifique que las cifras estn registradas en pesos y no en miles de pesos. Verifique que la Disponibilidad Inicial, corresponda al saldo caja, bancos e inversiones temporales,

proyectado a 31 de diciembre de la vigencia en curso, excluyendo los dineros recaudados quepertenecen a terceros y por lo tanto no tienen ningn efecto presupuestal. La disponibilidad inicialdebe ser igual al valor estimado como disponibilidad final de la ejecucin presupuestal de la vigenciaen curso.1

Verifique que haya registrado los datos de los recursos por atencin a la poblacin pobre en lo nocubierto con subsidios a la demanda con y sin situacin de fondos, que hicieron parte de contratos oconvenios para la prestacin de estos servicios, suscritos por la institucin con las entidadesterritoriales (departamentales, distritales o municipales), independiente de los mecanismos de pago

utilizados (capitacin, evento, paquete, entre otros.).As mismo verifique que haya desagregado los valores incluidos en el presupuesto de ingresosdestinados a la prestacin de servicios a la poblacin pobre NO afiliada al rgimen subsidiado, de losservicios no incluidos en el POS-S prestados a poblacin afiliada al rgimen subsidiado.

Verifique que en otras ventas de servicios de salud, la IPS haya incluido los ingresos generados por(a) cuotas de recuperacin, copagos y cuotas moderadoras (que no hagan parte en el pago del valordel contrato) y (b) la prestacin de servicios de salud a: personas no afiliadas a ninguno de losregmenes de la seguridad social y que tienen capacidad de pago, contrataciones o conveniosrealizados con otras IPS de cualquier ndole y con entidades pblicas o privadas no incluidas en losregmenes de aseguramiento de la seguridad social en salud tales como los servicios a las FuerzasArmadas y de Polica, Magisterio, ECOPETROL, INPEC, ARP, entre otros.

Verifique que en aportes no ligados a la venta de servicios de salud, haya desagregado por fuente definanciacin, ya sea Nacin, Departamento/Distritos y Municipios, dichos aportes.Para el caso de los aportes recibidos por parte de la Nacin haya desagregado los recursosrecibidos para: a) el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero si la ESE obtuvo unacategorizacin de riego medio o alto, b) recursos del Fondo de Salvamento y Garanta del SectorSalud FONSAET- y c) otros aportes de la Nacin no ligados a la venta de servicios de salud,destinados para infraestructura y tecnologa, entre otros.

En aportes del departamento/distrito, haya diligenciado: a) los recursos de aportes patronales que deacuerdo con la Ley 1608 de 2013 no hayan sido cruzados con facturacin por servicios prestados aldepartamento/distrito, b) los recursos para el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero si laESE obtuvo una categorizacin de riego medio o alto y c) los otros aportes del departamento/distrito

no ligados a la venta de servicios de salud, destinados para infraestructura y tecnologa, entre otros.En los aportes del municipio, haya diligenciado a) los recursos de aportes patronales que de acuerdocon la Ley 1608 de 2013 no hayan sido cruzados con facturacin por servicios prestados almunicipio, b) los recursos para el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero si la ESE obtuvouna categorizacin de riego medio o alto y c) los otros aportes del municipio no ligados a la venta deservicios de salud, destinados para infraestructura y tecnologa, entre otros.

1Tomado del libro: Aspectos Generales del Proceso Presupuestal Colombiano versin actualizada -, de la Direccin General del PresupuestoPblico Nacional del Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico, pgina 321 , Editorial Kimpres Ltda. Bogot, 2011.


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Se debe comparar los siguientes conceptos reportados en las hojas de ejecucin presupuestal deingresos y facturacin.

Sumatoria de ingresos reconocidospor ventas de servicios de salud

Total Facturado por ventas deservicios de saludLa Diferencia debe corresponder a la sumatoria de los valores reportados en las siguientes

subcuentas, de la hoja del estado de actividad financiera, econmica y social de la IPS delo contrario la institucin debe dar las explicaciones correspondientes a la DireccinTerritorial de Salud y hacer las anotaciones en el cuadro de observaciones.

Subcuentas: 439512, devoluciones, rebajas y descuentos en ventas de servicios de salud. 480822, margen de contratacin en ventas de servicios de salud (saldo a favor

de la Institucin). 580814, margen de contratacin en ventas de servicios de salud (excedentes

de facturacin). 580802, prdida en retiro de activos (glosas definitivas). 291007, ingresos recibidos por anticipadoVentas-

Ejecucin Presupuestal de Ingresos,ventas de servicios de salud(Recaudado)

Comparacin Facturacin (Recaudado vigenciaactual)

Rgimen Contributivo = Rgimen Contributivo

Rgimen Subsidiado=

Rgimen Subsidiado Atencin a la poblacin pobre = Atencin a la poblacin pobre SOAT = SOAT FOSYGA (ECAT) = FOSYGA (ECAT) Plan de intervenciones

colectivas= Plan de intervenciones

colectivas

Otras Ventas de Servicios deSalud

= Otras Ventas de Servicios deSalud

Ejecucin Presupuestal de Ingresos,ventas de servicios de salud(Recaudado Vigencias Anteriores)

Comparacin Facturacin (Recaudado vigenciasanteriores)


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Ejecucin Presupuestal de Ingresos,ventas de servicios de salud(Recaudado Vigencias Anteriores)

Comparacin Facturacin (Recaudado vigenciasanteriores)

Rgimen Contributivo = Rgimen Contributivo Rgimen Subsidiado = Rgimen Subsidiado Atencin a la poblacin pobre = Atencin a la poblacin pobre SOAT = SOAT FOSYGA (ECAT) = FOSYGA (ECAT) Plan de intervenciones

colectivas

= Plan de intervencionescolectivas



Se debe comparar los siguientes conceptos reportados en las hojas de ejecucin presupuestal deingresos y estado de actividad financiera, econmica y social de la Institucin.


Valor registrado en la cuenta 4312ventas de servicios de salud.

La Diferencia debe corresponder a la sumatoria de los valores reportados en las siguientessubcuentas, de la hoja del estado de actividad financiera, econmica y social de la IPS de

lo contrario la institucin debe dar las explicaciones correspondientes.




El total de ingresos recaudados no puede ser inferior al valor total de pagos de la hoja delpresupuesto de gastos.

El presupuesto de ingresos definitivo (Disponibilidad Inicial + Ingresos) debe ser igual al valor delpresupuesto definitivo de gastos ms la disponibilidad final.

Los ingresos reconocidos y recaudados presentados en el formulario anual se comparan con laejecucin presupuestal de ingresos del formulario correspondiente al cuarto trimestre, columnas


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reconocimientos y recaudos respectivamente, estos valores deben ser iguales en cada uno de losconceptos de ingreso tanto en el reconocimiento como en el recaudo.

La Direccin Territorial de Salud debe verificar la informacin del presupuesto de ingresospresentando por la IPS pblica con el presupuesto de ingresos aprobado por la Junta Directiva.

Para salir de la pgina de INGRESOSy volver al men principal, se da clic en cerrar

, icono que est ubicado en la esquina superior derecha de la pgina.

GastosEsta hoja provee la informacin de los gastos de la institucin de la vigencia.


Ingresa dando un clic en Gastos y se activa el siguiente cuadro:

En el cuadro anterior, nicamente debe seleccionar el ao a reportar, los dems datos aparecenautomticamente.



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En la parte superior se puede verificar el cdigo de la institucin, el nombre y el ao de la vigenciaque se va a diligenciar.

Para diligenciar informacin se debe dar clic en cada uno de los conceptos que no estnsombreados, los sombreados en color gris no permiten ser diligenciados ya que corresponde atotales que son calculados automticamente por el sistema.

Por ejemplo, al dar clic en el concepto de se activa elsiguiente cuadro:

Las variables que se diligencian para cada concepto del gasto son

Gasto definitivo entendido como el valor registrado en el presupuesto inicial de gastos mslas modificaciones de Junta Directiva.

Gasto comprometido es la imputacin presupuestal del gasto mediante el cual se afectade forma definitiva la apropiacin presupuestal, garantizando que solo se utilizar para esefin.2

Obligaciones se debe incluir el monto causado por el ente pblico como consecuencia delperfeccionamiento y cumplimiento total o parcial- de los compromisos adquiridos,equivalente al valor de los servicios prestados, bienes recibidos y dems exigibilidades,incluidos los anticipos que se hayan pactado en desarrollo de las normas presupuestales y

de contratacin administrativa.3

Gasto pagado de la vigencia actual corresponde al desembolso realizado al beneficiariodel monto de la obligacin, ya sea mediante cheque bancario o por consignacin en lacuenta bancaria del beneficiario, extinguiendo la respectiva obligacin.4

2 Tomado del libro: Aspectos Generales del Proceso Presupuestal Colombiano versin actualizada -, de la Direccin General del PresupuestoPblico Nacional del Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico, pgina 111, Editorial Kimpres Ltda. Bogot, 2011.3Ibidem.4ibidem


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Gasto pagado de la vigencia anteriorcorresponde al desembolso realizado al beneficiariodel monto de la obligacin de vigencias anteriores por los diferentes conceptos de gasto, yasea mediante cheque bancario o por consignacin en la cuenta bancaria del beneficiario,extinguiendo la respectiva obligacin de la vigencia anterior.

Los valores diligenciados de pago de vigencias anteriores por cada uno de los conceptos degasto, son sumados automticamente por el sistema y totalizados en el concepto cuentaspor pagar de vigencias anteriores.

Adicionalmente debe diligenciarse:

Responsable del diligenciamiento: son los datos del responsable del diligenciamiento decada hoja y se digita por una sola vez puesto que aparecen automticamente en cadaconcepto a grabar de la misma hoja, si los datos no estn completos no permitir grabar lainformacin.

Para guardar, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra de la partesuperior de la hoja y activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:


Identifique que las cifras estn registradas en pesos y no en miles de pesos El valor de los compromisos no puede superar el valor del presupuesto definitivo de gastos aprobado

por junta directiva.

El valor de las obligaciones no puede superar el valor del gasto comprometido. El valor de los pagos realizados durante la vigencia no pueden superar el valor de las obligaciones. El valor total de los pagos realizados durante la vigencia no puede superar el total de recaudos

registrados en el presupuesto de ingresos.


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El total de presupuesto de ingresos definitivo (Disponibilidad Inicial + Ingresos) debe ser igual al totalde presupuesto definitivo de gastos ms la disponibilidad final.

Los gastos comprometidos, obligados y pagados presentados en el formulario anual se comparancon la ejecucin presupuestal de gastos del formulario correspondiente al cuarto trimestre, columnascompromisos, obligaciones y pagos respectivamente. Estos valores en los dos formularios deben seriguales en cada uno de los conceptos de gasto tanto en los compromisos, como en las obligacionesy pagos.

Debe comparase los siguientes conceptos de las hojas de ejecucin presupuestal de gastos conrecurso humano.

Ejecucin presupuestal de gastos comparacin Recurso Humano

Gastos comprometidos porpersonal de planta

> = Sumatoria del costo totalcausado en el ao de los cargos.

Si el gasto comprometido por personal de planta es mayor que el valor causado en la hoja derecurso humano, la IPS pblica debe dar las explicaciones correspondientes a la Direccin Territorialde Salud y en el cuadro de observaciones que aparece al final de la hoja de la ejecucinpresupuestal de gastos.

En el formulario de recurso humano se reportan el nmero de cargos aprobados por la JuntaDirectiva en el plan de cargos, si algn cargo fue suprimido durante el ao que est reportando, dejade existir en el plan de cargos y por lo tanto no se puede reportar en el formato de recurso humanocon corte a 31 de diciembre. Si tuvo costo por el tiempo laborado, como ya no existe el cargo en elplan de cargos no se puede reportar en la informacin, lo que conllevara a una diferencia entre lopresupuestado y lo causado, la cual se debe explicar en el cuadro de observaciones que aparece alfinal de la hoja de recurso humano y de gastos.

Debe comparase los siguientes conceptos de las hojas de ejecucin presupuestal de gastos concontratacin externa de la vigencia.

Ejecucin presupuestal de gastos comparacin Contratacin Externa de Personal

Gastos comprometidos por ServiciosPersonales Indirectos del Gasto dePersonal.

= < Sumatoria de los valorescomprometidos por contratacinexterna de personal reportados encada uno de los trimestres.

Cuando la sumatoria del valor comprometido por contratacin externa de personal reportada en cada

uno de los trimestres supere el valor de servicios personales indirectos reportado en el presupuesto degastos, la institucin debe hacer la respectiva aclaracin de la diferencia indicando los rubros, valorescomprometidos y por cada rubro explicar lo que contrat.

Debe comparase los siguientes conceptos de las hojas de ejecucin presupuestal de gastos conpasivo prestacional.

Ejecucin presupuestal de gastos comparacin Pasivo Prestacional


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Valor comprometido por pagodirecto a jubilados y pensionados.

= Valor anual de las mesadaspensinales.

Debe comparase los siguientes conceptos de ejecucin presupuestal de gastos con el formulario depasivos.Ejecucin presupuestal de gastos comparacin Pasivo

El valor de las obligaciones denmina, horas extras, dominicalesy festivos, y otros conceptos deservicios personales asociados a lanmina de la vigencia.

>= Pasivo menor a 360 das por

concepto de nmina con

corte a 31 de diciembre'

(-)

El valor de los pagos de nmina,horas extras, dominicales yfestivos, y otros conceptos deservicios personales asociados a lanmina de la vigencia.

Si existe diferencia, debe explicarla en el cuadro de observaciones del gasto y del pasivo, as comoespecificar los rubros y los montos correspondientes de la diferencia.

Debe comparase los siguientes conceptos de ejecucin presupuestal de gastos con el formulario depasivos:

Ejecucin presupuestal de gastos comparacin Pasivo

El valor de las obligaciones totalesde gasto de la vigencia actual.

= Pasivo menor a 360 das(-) El valor de los pagos totales de

gasto de la vigencia actual.

Si existe diferencia, debe explicarla en el cuadro de observaciones del gasto y del pasivo, as como

especificar los rubros y los montos correspondientes de la diferencia.

La Direccin Territorial de Salud debe verificar la informacin del presupuesto de gastos presentandopor la IPS pblica con el presupuesto de gastos aprobado por la Junta Directiva.

Para salir de la pgina de GASTOS y volver al men principal, se da clic en cerrar ,icono que est ubicado en la esquina superior derecha de la pgina.
http://bp1.blogger.com/_N0hChcCYLwk/Rqh-YNn_zbI/AAAAAAAAAEI/BvfV95vqhE0/s320/emergency+exit.png


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FacturacinEsta hoja provee la informacin del valor de los servicios facturados por la institucin en la vigencia.


Dando un clic en Facturacin, se activa el siguiente cuadro:




Para diligenciar informacin se debe dar clic en cada uno de los conceptos que no estnsombreados, los sombreados en color gris no permiten ser diligenciados ya que corresponde atotales que son calculados automticamente por el sistema.

Por ejemplo, al dar clic en el concepto de se activa el siguiente cuadro:
http://www.bigstockphoto.com/thumbs/9/1/3/small/319867.jpg


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Las variables que se diligencian para cada concepto de la hoja de facturacin son

Contratado: se debe registrar el valor incluido en los contratos suscritos con las entidadesresponsables de pago de servicios de salud para la vigencia. En el caso de los servicios para lapoblacin pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda contratados o incluidos enconvenios con las entidades territoriales (departamentos, distritos o municipios), debendesagregarse los valores con y sin situacin de fondos destinados a la prestacin de servicios ala poblacin pobre NO afiliada al rgimen subsidiado, de los servicios no incluidos en el POS-Sprestados a poblacin afiliada al rgimen subsidiado.

Facturado: se registra el valor de los servicios facturados al paciente por cada una las entidadesresponsables de pago de servicios de salud, aun cuando este valor haya superado el valor delcontrato o el tope de presupuesto contratado con la direccin territorial de salud, o con la EPSdel rgimen subsidiado, en fin.

Glosa inicial:se registra el valor de las objeciones realizadas por las entidades responsables depago de servicios de salud a la facturacin radicada de la vigencia que a la fecha de reporte

estn pendientes por revisar.

Glosa definitiva:se debe registrar el valor glosado por cada uno de las entidades responsablesde pago de servicios de salud frente a la facturacin presentada y que haya sido aceptada por laIPS.

Recaudo vigencia actual: se debe registrar el valor recaudado de la facturacin de la vigenciaactual de cada una de las entidades responsables de pago de servicios de salud.


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Recaudo vigencias anteriores: se debe registrar el valor recaudado de facturacin devigencias anteriores de cada uno de las entidades responsables de pago de servicios de salud.

Total recaudo: sumatoria del valor recaudado de la vigencia actual y vigencias anteriores, este

valor lo calcula automticamente el sistema una vez se oprima la opcin grabar.Responsable del diligenciamiento: son los datos del responsable del diligenciamiento de cadahoja y se digita por una sola vez puesto que aparecen automticamente en cada concepto agrabar de la misma hoja, si los datos no estn completos no permitir grabar la informacin.

Para guardar, se debe dar clic en la opcin que aparece en la barra de la parte superiorde la hoja y activa el siguiente cuadro donde muestra la consolidacin de los datos, as:


Identifique que las cifras estn registradas en pesos y no en miles de pesos. Se debe comparar los siguientes conceptos reportados en las hojas de facturacin y ejecucin

presupuestal de ingresos.

Total Facturado por ventas deservicios de salud.


La Diferencia debe corresponder a la sumatoria de los valores reportados en las siguientessubcuentas, de la hoja del estado de actividad financiera, econmica y social de la IPS delo contrario la institucin debe dar las explicaciones correspondientes a la DireccinTerritorial de Salud y hacer las anotaciones en el cuadro de observaciones.


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Facturacin (Recaudado vigenciaactual)

Comparacin Ejecucin Presupuestal de Ingresos,ventas de servicios de salud(Recaudado)

Rgimen Contributivo = Rgimen Contributivo Rgimen Subsidiado = Rgimen Subsidiado Atencin a la poblacin pobre = Atencin a la poblacin pobre SOAT = SOAT FOSYGA (ECAT) = FOSYGA (ECAT) Plan de intervenciones


colectivas



Facturacin (Recaudado vigenciasAnteriores)

Comparacin Ejecucin Presupuestal de Ingresos,ventas de servicios de salud(Recaudado Vigencias Anteriores)

Rgimen Contributivo = Rgimen Contributivo Rgimen Subsidiado = Rgimen Subsidiado Atencin a la poblacin pobre = Atencin a la poblacin pobre SOAT = SOAT


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Facturacin (Recaudado vigenciasAnteriores)

Comparacin Ejecucin Presupuestal de Ingresos,ventas de servicios de salud(Recaudado Vigencias Anteriores)

FOSYGA (ECAT) = FOSYGA (ECAT) Plan de intervenciones


colectivas



Se debe comparar los siguientes conceptos reportados en las hojas de facturacin y Estado deactividad financiera, econmica y social de la Institucin.

Facturacin Comparacin Estado de actividad financiera,econmica y social de la Institucin.

Total facturado por ventas deservicios de salud

= Valor registrado en la cuenta4312, ventas de servicios desalud

Lo anterior, teniendo en cuenta que la Contadura General de la Nacin en la Circular 35 de 2000, dicetextualmente: La causacin del ingreso debe efectuarse con base en los servicios facturados alpaciente.

Total glosas definitivas


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Facturacin Comparacin Mecanismos de pago

Contratado para Atencin a lapoblacin pobre no cubierta consubsidios a la demanda.

= Sumatoria de los valorescontratados para atencin a lapoblacin pobre no cubierta consubsidios a la demanda por losmecanismos de pago de:Capitacin, evento, paquete yotros.

Facturacin Comparacin Mecanismos de pago

Recaudado de la vigencia actualde rgimen contributivo

= Sumatoria de los valoresrecaudados del rgimencontributivo por los mecanismosde pago de: Capitacin, evento,paquete y otros.

Recaudado de la vigencia actualde rgimen subsidiado

= Sumatoria de los valoresrecaudados del rgimensubsidiado por los mecanismosde pago de: Capitacin, evento,paquete y otros.

Recaudado de la vigencia actualde Atencin a la poblacin pobreno cubierta con subsidios a lademanda.

= Sumatoria de los valoresrecaudados de atencin a lapoblacin pobre no cubierta consubsidios a la demanda por losmecanismos de pago de:Capitacin, evento, paquete yotros.

Para salir de la pgina de FACTURACIN y volver al men principal, se da clic en

cerrar , icono que est ubicado en la esquina superior derecha de la pgina.

Cartera por DeudorEsta hoja provee la informacin de las cuentas por cobrar con facturacin radicada, incluidas en el balancegeneral de la institucin con corte al ltimo da del periodo que est reportando, desagregadas por deudor yedad de las cuentas.


Dando un clic en Cartera por Deudor, se activa el siguiente cuadro:


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Para diligenciar los datos de cartera por deudor y edad, la Institucin debe dar clic en la opcinque se encuentra en la barra superior de la pgina, el cual activa el siguiente cuadro:

En la pestaa de la opcin grupo se puede seleccionar

el deudor: Rgimen Contributivo, Rgimen Subsidiado, SOAT-ECAT, APPNCSD Departamental(Atencin a la poblacin pobre no cubierta con subsidios a la demanda SecretariasDepartamentales y Distritales), APPNCSD Municipal (Atencin a la poblacin pobre no cubiertacon subsidios a la demanda Secretarias Municipales), otros deudores por ventas de servicios desalud y otros deudores diferentes a ventas de servicios de salud, una vez seleccionado el grupose activa la casilla de deudor.

Las variables que se diligencian para cada concepto de la hoja de cartera son

El Total por Cobrar con Facturacin Radicada, se diligencia segn su edad, la cual va

de hasta 60 das a mayor a 360 das y se debe tener en cuenta lo siguiente: La cartera a registrar por edad y por deudor correspondiente a venta de servicios de

salud por atencin al Rgimen Subsidiado, Rgimen Contributivo, Poblacin Pobreno cubierto con subsidios a la demanda a cargo de los departamentos, distritos ymunicipios, SOAT-ECAT y Otros deudores por ventas de servicios de salud, debe serigual a las siguientes subcuentas y cuentas del grupo deudores del activo corriente yno corriente del balance general con cort al ltimo da del periodo que estreportando, as: de la 140920 a la 140932 facturacin radicada, 140902 plan


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Instrucciones generales de diligenciamiento

A continuacin se muestra un ejemplo de formato de diligenciamiento por grupo de deudor, as: Desplegando la pestaa de la celda de EPS Contributivo se encuentra el listado actualizado en orden

alfabtico de las entidades promotoras de salud del rgimen contributivo las cuales se encuentraninscritas en la Superintendencia Nacional de Salud, de este listado se debe seleccionar una a unacada EPS deudora. Para la cartera de las EPS del rgimen contributivo que estn en proceso deliquidacin, agregue los datos y registre la suma en ese concepto.

Una vez seleccionada la EPS Contributivo, diligencie por edad los derechos a cobrar con facturacinradicada, adicionalmente la facturacin pendiente por radicar y la glosa inicial.


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30

Desplegando la pestaa de la celda de EPS Subsidiado se encuentra el listado actualizado de

Entidades promotoras de salud del rgimen subsidiado en orden alfabtico las cuales se encuentran

inscritas en la Superintendencia Nacional de Salud, de este listado se debe seleccionar una a unacada EPS deudora. Para la cartera de las EPS del rgimen subsidiado que estn en proceso deliquidacin, agregue los datos y registre la suma en ese concepto.

Una vez seleccionada la EPS Subsidiado, diligencie por edad los derechos a cobrar con facturacinradicada, adicionalmente la facturacin pendiente por radicar, la glosa inicial y el giro directo porabono a cartera rgimen subsidiado.


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Desplegando la pestaa de la celda de Aseguradora se encuentra un listado actualizado de

Aseguradoras de seguros obligatorios accidentes de trnsito, en orden alfabtico las cuales seencuentran inscritas en la Superintendencia Financiera y adems por concepto de ECAT dentro deeste listado se encuentra FOSYGA, que corresponde a la cartera vigente por cuentas presentadas ala subcuenta ECAT. Para la cartera de las Aseguradoras que estn en proceso de liquidacin,agregue los datos y registre la suma en ese concepto.


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32

Una vez seleccionada la Aseguradora, diligencie por edad los derechos a cobrar con facturacinradicada, adicionalmente la facturacin pendiente por radicar, la glosa inicial y el giro previo Fosygasobre recobros Ecat.

Desplegando la pestaa de la celda de APPNCSD Secretarias Departamentales y Distritales se

encuentra un listado de los 32 Departamentos y 4 Distritos en orden alfabtico, del cual puede


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seleccionar el departamento o el distrito deudor, para registrar la cartera por atenciones a lapoblacin pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda a cargo de los departamentos ydistritos.

Una vez seleccionado el Departamento o Distrito, diligencie por edad los derechos a cobrar confacturacin radicada, adicionalmente la facturacin pendiente por radicar y la glosa inicial.

Desplegando la pestaa de la celda de APPNCSD Secretarias Municipales se encuentra un listado

de los departamentos en orden alfabtico, una vez seleccionado el departamento se activa el listadode municipios del cual puede seleccionar el municipio deudor, para registrar la cartera por atencionesa la poblacin pobre en lo no cubierto con subsidios a la demanda a cargo de los municipios.


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34

Una vez seleccionado el Municipio, diligencie por edad los derechos a cobrar con facturacinradicada, adicionalmente la facturacin pendiente por radicar y la glosa inicial.

Desplegando la pestaa de la celda de otros deudores por ventas de servicios de salud se encuentra

el siguiente listado del cual puede seleccionar el deudor correspondiente:


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Por una sola vez en esta hoja se deben diligenciar los datos del responsable del diligenciamiento,esto se repite en cada hoja cuando se va a diligenciar por primera vez un dato.



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Para hacer alguna correccin a la informacindiligenciada se debe dar clic en el concepto que se quiereajustar, por ejemplo:

Se despliega el siguiente cuadro:

Se hace el cambio correspondiente en la cifra que se quiere ajustar y en la opcin queaparece en la barra superior del cuadro se le da clic para guardar los cambios.

Si lo que se requiere es excluir un deudor con los datos registrados, se da clic en la opciny automticamente borra los datos ah diligenciados, se cierra y al entrar

nuevamente al consolidado de dados de cartera ya no aparecer el concepto eliminado.

Los conceptos de EPS del rgimen contributivo en liquidacin, EPS del rgimen subsidiado enliquidacin, Aseguradoras en liquidacin y conceptos diferentes a ventas de servicios de salud, no se


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pueden , pues este aparecer inactivo y nicamente permite modificar los datosdiligenciados.


Identifique que las cifras estn registradas en pesos y no en miles de pesos Si una sola entidad administra ms de un plan de beneficios, deber registrarse el valor de la cartera

en cada uno de los regmenes.

En SOAT-ECAT la IPS debe diligenciar la cartera que le adeuden las Aseguradoras por atencin a susasegurados y por ECAT lo que le adeude el FOSYGA.

En atencin a la poblacin pobre no cubierta con subsidios a la demanda secretariasdepartamentales y distritales - la IPS nicamente debe diligenciar la cartera que le adeuden losDepartamentos y Distritos por atencin a la poblacin vinculada o por servicios no POS a los afiliados

al rgimen subsidiado. En atencin a la poblacin pobre no cubierta con subsidios a la demanda secretarias municipales - la

IPS nicamente debe diligenciar la cartera que le adeuden los Municipios certificados por atencin a lapoblacin vinculada o por servicios no POS a los afiliados al rgimen subsidiado.

En otros deudores por ventas de servicios de salud la IPS debe diligenciar la cartera que le adeudenlas ARP, regmenes especiales, otras IPS pblicas o privadas, plan de intervenciones colectivas acargo de los departamentos, distritos o municipios, particulares, otras deudas departamentales porprestacin de servicios de salud diferentes a plan de intervenciones colectivas y atencin a lapoblacin pobre no cubierta con subsidios a la demanda, otras deudas municipales por prestacin deservicios de salud diferentes a plan de intervenciones colectivas y atencin a la poblacin pobre nocubierta con subsidios a la demanda y otros deudores que no estn descritos en los anteriores.

En conceptos diferentes a ventas de servicios de salud, la IPS debe diligenciar la cartera adeudada porotros deudores por conceptos diferentes a la prestacin de servicios de salud, tales comoarrendamientos, cuentas por cobrar a funcionarios, aportes patronales (a EPS, Fondos de Pensiones,de cesantas y ARP), entre otros.

Se debe comparar los siguientes conceptos de cartera y balance general:

Cartera ( Sumatoria de las edadesRadicada)

Comparacin Balance General

Total cartera radicada de rgimencontributivo >=Subcuenta 140920 Plan obligatorio desalud POS-EPS facturacin radicada,del activo corriente y no corriente.

Total cartera radicada de rgimensubsidiado

>= Subcuenta 140921 Plan subsidiado desalud POSS-EPS facturacin radicada,del activo corriente y no corriente.

Total cartera radicada de SOAT-ECAT >= Subcuenta 140929 Atencin


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Cartera (Columna facturacinpendiente de radicar)


Facturacin pendiente de radicar deotros deudores por ventas de serviciosde salud Administradoras deRiesgos Laborales ARL-

=Subcuenta 140912 Riesgosprofesionales ARP facturacinpendiente de radicar, del activocorriente y no corriente.

Facturacin pendiente de radicar deotros deudores por ventas de serviciosde saludIPS Pblicas-

=

Subcuenta 140909 Servicios de salud IPS pblicas facturacin pendientede radicar, del activo corriente y nocorriente.

Facturacin pendiente de radicar deotros deudores por ventas de servicios

de saludIPS Privadas-

=

Subcuenta 140904 Servicios de salud-IPS privadas facturacin pendiente de

radicar, del activo corriente y nocorriente.

Facturacin pendiente de radicar deotros deudores por ventas de serviciosde salud Plan de IntervencionesColectivas PIC- Departamentales/Distritales (+) Plan deIntervenciones Colectivas PIC-Municipales-

=

Subcuenta 140918 Atencin con cargoa recursos de acciones de saludpblica facturacin pendiente deradicar, del activo corriente y nocorriente.

Facturacin pendiente de radicar deotros deudores por ventas de serviciosde salud Empresas de MedicinaPrepagada-

=

Subcuenta 140905 Empresas demedicina prepagada EMP facturacinpendiente de radicar, del activocorriente y no corriente.

Facturacin pendiente de radicar deotros deudores por ventas de serviciosde salud, sumatoria de:

Ecopetrol Fuerzas Militares INPEC

Magisterio Polica Nacional

>=

Subcuenta 140910 Servicios de salud Entidades con rgimen especialfacturacin pendiente de radicar, delactivo corriente y no corriente.

Cartera (Total cartera radicada porventas de servicios de salud)



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Cartera (Total cartera radicada porventas de servicios de salud)


Sumatoria de las edades de lacartera radicada por ventas deservicios de salud:

Rgimen contributivo.

Rgimen subsidiado.

SOAT ECAT.

Poblacin pobre SecretariasDepartamentales y Distritales.

Poblacin pobre SecretariasMunicipales.

Otros deudores por ventas deservicios de salud.

=

Sumatoria de los siguientesdeudores del activo corriente y nocorriente del balance general:

Subcuentas de la 140920 a la 140932facturacin radicada.

Subcuenta 140902 plan complementarioEPS.

Subcuenta 140907 particulares.

Subcuenta 140913 cuota de recuperacin.

Subcuenta 140990 otras cuentas por

cobrar servicios de salud.Cuenta 1406 venta de bienes.

Subcuenta 147087 margen en lacontratacin de servicios de salud.

Subcuenta 147511 deudas de difcil cobropor servicios de salud.

Cartera Comparacin Balance General

Otros deudores diferentes aventas de servicios de salud.

=

Sumatoria de los siguientesdeudores del activo corriente y nocorriente:

Cuenta 1413 transferencias porcobrar.

Cuenta 1470 otros deudores(Diferentes a la subcuenta 147087margen en la contratacin porservicios de salud).

Cuenta 1475 deudas de difcil cobro

(Diferentes a la subcuenta 147511deudas de difcil cobro por serviciosde salud)

Otras (Excluyendo las cuentas 1406,subcuentas de la 140901 a la 140918,140902, 140907, 140913, subcuentasde la 140920 a la 140932, 140990,1424, 1425 y 1480)


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360 das

31 de marzo de

201331 de marzo de

2012

Mayor a 360 das

Cartera (con corte al ltimo da delperiodo que est presentando)

Comparacin Cartera (Diligenciada con corte alltimo da del mismo periodo del aoanterior)

Cartera mayor a 360 das de RgimenContributivo con corte al ltimo da delperiodo que est presentando.

< = Sumatoria de la cartera total de RgimenContributivo con corte al ltimo da delmismo periodo del ao anterior. (Hasta 60das + de 61 a 90 das + de 91 a 180 das+ de 181 a 360 das + mayor a 360 das)

Cartera mayor a 360 das de Rgimensubsidiado con corte al ltimo da delperiodo que est presentando.

< = Sumatoria de la cartera total de Rgimensubsidiado con corte al ltimo da delmismo periodo del ao anterior. (Hasta 60das + de 61 a 90 das + de 91 a 180 das+ de 181 a 360 das + mayor a 360 das)

Cartera mayor a 360 das de SOAT ECAT con corte al ltimo da del periodoque est presentando.

< = Sumatoria de la cartera total de SOAT ECAT con corte al ltimo da del mismoperiodo del ao anterior. (Hasta 60 das +de 61 a 90 das + de 91 a 180 das + de181 a 360 das + mayor a 360 das)

Cartera mayor a 360 das de Atencin ala poblacin Pobre SecretariasDepartamentales y Distritales con corteal ltimo da del periodo que estpresentando.

< = Sumatoria de la cartera total de Atencina la poblacin Pobre SecretariasDepartamentales y Distritales con corte alltimo da del mismo periodo del aoanterior. (Hasta 60 das + de 61 a 90 das+ de 91 a 180 das + de 181 a 360 das +

mayor a 360 das).

Cartera mayor a 360 das de Atencin ala poblacin pobre SecretariasMunicipales con corte al ltimo da delperiodo que est presentando.

< = Sumatoria de la cartera total de Atencina la poblacin pobre SecretariasMunicipales con corte al ltimo da delmismo periodo del ao anterior. (Hasta 60das + de 61 a 90 das + de 91 a 180 das+ de 181 a 360 das + mayor a 360 das)

1 de abril de

2012


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Cartera (con corte al ltimo da delperiodo que est presentando)

Comparacin Cartera (Diligenciada con corte alltimo da del mismo periodo del aoanterior)

Cartera mayor a 360 das de OtrosDeudores por ventas de servicios desalud con corte al ltimo da del periodoque est presentando.

< = Sumatoria de la cartera total de OtrosDeudores por ventas de servicios de saludcon corte al ltimo da del mismo periododel ao anterior. (Hasta 60 das + de 61 a90 das + de 91 a 180 das + de 181 a 360das + mayor a 360 das)

Cartera mayor a 360 das de Otrosdeudores diferentes a ventas deservicios de salud con corte al ltimo dadel periodo que est presentando.

< = Sumatoria de la cartera total de Otrosdeudores diferentes a ventas de serviciosde salud con corte al ltimo da del mismoperiodo del ao anterior. (Hasta 60 das +

de 61 a 90 das + de 91 a 180 das + de181 a 360 das + mayor a 360 das)

Se debe comparar los siguientes conceptos de las hojas de cartera y ejecucin presupuestal deingresos.

Con corte a 31 de marzo

Cartera Comparacin Ejecucin Presupuestal Trimestral

Rgimen contributivo: sumatoria de la

cartera radicada menor a 90 das concorte a 31 de marzo (+) Facturacinpendiente de radicar por este mismo

concepto.

>=

Resultado de descontar a los

reconocimientos del rgimen contributivo deenero a marzo, los recaudos por el mismo

concepto en el periodo.

Rgimen subsidiado, sumatoria de lacartera radicada menor a 90 das con

corte a 31 de marzo (-) el valor por girosdirectos por abono a cartera rgimen

subsidiado de la facturacin noidentificada (+) Facturacin pendientede radicar por este mismo concepto.

>=

Resultado de descontar a losreconocimientos del rgimen subsidiado deenero a marzo, los recaudos por el mismo


SOAT ECAT, sumatoria de la carteraradicada menor a 90 das con corte a 31de marzo (+) Facturacin pendiente de

radicar por este mismo concepto.

>=

Resultado de descontar a losreconocimientos de SOAT - ECAT

(FOSYGA) de enero a marzo, los recaudospor el mismo concepto en el periodo.

Atencin a la poblacin PobreSecretarias Departamentales /

Distritales, sumatoria de la cartera

>=Resultado de descontar a los

reconocimientos de atencin a la poblacinpobre de enero a marzo, los recaudos por el


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radicada menor a 90 das con corte a 31de marzo (+) Facturacin pendiente de


mismo concepto en el periodo.

(+)

Atencin a la poblacin pobreSecretarias Municipales, sumatoria de la

cartera radicada menor a 90 das concorte a 31 de marzo (+) Facturacinpendiente de radicar por este mismo

concepto.

Otros Deudores por ventas de serviciosde salud, sumatoria de la cartera

radicada menor a 90 das con corte a 31de marzo (+) Facturacin pendiente de


>=


reconocimientos de plan de intervencionescolectivas de enero a marzo, los recaudos

por el mismo concepto en el periodo.

(+)

Resultado de descontar a losreconocimientos de otras ventas de

servicios de salud de enero a marzo, losrecaudos por el mismo concepto en el

periodo.

Con corte a 30 de junio


Rgimen contributivo, sumatoria de lacartera radicada menor a 180 das con

corte a 30 de junio (+) Facturacinpendiente de radicar por este mismo

concepto.

>=

Resultado de descontar a losreconocimientos del rgimen contributivo de

enero a junio, los recaudos por el mismoconcepto en el periodo.

Rgimen subsidiado, sumatoria de lacartera radicada menor a 180 das con

corte a 30 de junio (-) el valor por girosdirectos por abono a cartera rgimensubsidiado de la facturacin no

identificada (+) Facturacin pendiente deradicar por este mismo concepto.

>=

Resultado de descontar a losreconocimientos del rgimen subsidiado de

enero a junio, los recaudos por el mismoconcepto en el periodo.

SOAT ECAT, sumatoria de la carteraradicada menor a 180 das con corte a

30 de junio (+) Facturacin pendiente de

>=Resultado de descontar a los

reconocimientos de SOAT de enero a junio,los recaudos por el mismo concepto en el


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radicar por este mismo concepto. periodo.

(+)

Resultado de descontar a losreconocimientos de FOSYGA (ECAT) deenero a junio, los recaudos por el mismo



Distritales, sumatoria de la carteraradicada menor a 180 das con corte a

30 de junio (+) Facturacin pendiente de


>=

Resultado de descontar a losreconocimientos de atencin a la poblacinpobre de enero a junio, los recaudos por el


(+)

Atencin a la poblacin pobreSecretarias Municipales, sumatoria de lacartera radicada menor a 180 das con

corte a 30 de junio (+) Facturacinpendiente de radicar por este mismo

concepto.


radicada menor a 180 das con corte a30 de junio (+) Facturacin pendiente de


>=


reconocimientos de plan de intervencionescolectivas de enero a junio, los recaudos

por el mismo concepto en el periodo.

(+)


servicios de salud de enero a junio, losrecaudos por el mismo concepto en el

periodo.

Con corte a 30 de septiembre


Rgimen contributivo, sumatoria de lacartera radicada menor a 270 das con

corte a 30 de septiembre (+) Facturacin

>=Resultado de descontar a losreconocimientos del rgimen contributivo deenero a septiembre, los recaudos por el


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pendiente de radicar por este mismoconcepto.


Rgimen subsidiado, sumatoria de lacartera radicada menor a 270 das concorte a 30 de septiembre (-) el valor por

giros directos por abono a carterargimen subsidiado de la facturacin noidentificada (+) Facturacin pendiente de


>=

Resultado de descontar a losreconocimientos del rgimen subsidiado de

enero a septiembre, los recaudos por elmismo concepto en el periodo.

SOAT ECAT, sumatoria de la carteraradicada menor a 270 das con corte a

30 de septiembre (+) Facturacinpendiente de radicar por este mismo

concepto.

>=

Resultado de descontar a losreconocimientos de SOAT enero a

septiembre, los recaudos por el mismo


(+)

Resultado de descontar a losreconocimientos de FOSYGA (ECAT) deenero a septiembre, los recaudos por el



Distritales, sumatoria de la cartera

radicada menor a 270 das con corte a30 de septiembre (+) Facturacin

pendiente de radicar por este mismoconcepto.

>=

Resultado de descontar a losreconocimientos de atencin a la poblacinpobre de enero a septiembre, los recaudos

por el mismo concepto en el periodo.(+)

Atencin a la poblacin pobreSecretarias Municipales, sumatoria de lacartera radicada menor a 270 das con

corte a 30 de septiembre (+) Facturacinpendiente de radicar por este mismo

concepto.


radicada menor a 270 das con corte a30 de septiembre (+) Facturacin

pendiente de radicar por este mismo

>=

Resultado de descontar a losreconocimientos de plan de intervenciones

colectivas de enero a septiembre, losrecaudos por el mismo concepto en el

periodo.


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49


concepto. (+)


servicios de salud de enero a septiembre,los recaudos por el mismo concepto en el

periodo.

Con corte a 31 de diciembre

Cartera ComparacinEjecucin Presupuestal Trimestral

anual

Rgimen contributivo, sumatoria de lacartera radicada menor a 360 das

con corte a 31 de diciembre (+)Facturacin pendiente de radicar por

este mismo concepto.

>=

Resultado de descontar a losreconocimientos del rgimen contributivode enero a diciembre, los recaudos porel mismo concepto en el periodo.

Rgimen subsidiado, sumatoria de lacartera radicada menor a 360 dascon corte a 31 de diciembre (-) el

valor por giros directos por abono acartera rgimen subsidiado de la

facturacin no identificada (+)Facturacin pendiente de radicar poreste mismo concepto.

>=

Resultado de descontar a losreconocimientos del rgimen subsidiadode enero a diciembre, los recaudos por

el mismo concepto en el periodo.

SOAT ECAT, sumatoria de lacartera radicada menor a 360 das



>=

Resultado de descontar a losreconocimientos de SOAT enero a

diciembre, los recaudos por el mismoconcepto en el periodo.

(+)


reconocimientos de FOSYGA (ECAT) deenero a diciembre, los recaudos por elmismo concepto en el periodo.


Distritales, sumatoria de la carteramenor a 360 das con corte a 31 dediciembre (+) Facturacin pendiente

>=

Resultado de descontar a losreconocimientos de atencin a la

poblacin pobre de enero a diciembre,los recaudos por el mismo concepto en


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Cartera ComparacinEjecucin Presupuestal Trimestral

anual

de radicar por este mismo concepto. el periodo.

(+)

Atencin a la poblacin pobreSecretarias Municipales, sumatoria dela cartera radicada menor a 360 das



Otros Deudores por ventas deservicios de salud, sumatoria de lacartera radicada menor a 360 das



>=

Resultado de descontar a losreconocimientos de plan de

intervenciones colectivas de enero adiciembre, los recaudos por el mismo


(+)


servicios de salud de enero a diciembre,los recaudos por el mismo concepto en

el periodo.

Para salir de la pgina de CARTERA POR DEUDOR y volver al men principal, se

da clic en cerrar , icono que est ubicado en la esquina superior derecha de lapgina.

PasivosEsta hoja provee la informacin de las cuentas por pagar del balance general de la institucin a 31 dediciembre del ao que se est reportando, separndolas por concepto y edad de las cuentas.


Dando un clic en Pasivos, se activa el siguiente cuadro:


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Para realizar correcciones a la informacin diligenciada se debe dar clic en el concepto que se quiereajustar, por ejemplo: y se activa el siguiente recuadro:

Se hace el cambio correspondiente en la cifra que se quiere ajustar y en la opcin queaparece en la barra superior del cuadro se le da clic para guardar los cambios.


Identifique que las cifras estn registradas en pesos y no en miles de pesos. Se debe comparar los siguientes conceptos de las hojas de pasivos con el balance general.

Pasivo (Columna Total) Comparacin

Balance general (Pasivo corriente y no

corriente)

Total pasivos por cesantas =Sumatoria de la subcuenta 250502,cesantas del pasivo corriente y nocorriente.

Total pasivos por pensiones yprestaciones econmicas por pagar.

=Sumatoria de la cuenta 2510, pensiones yprestaciones econmica por pagar delpasivo corriente y no corriente.

Total pasivos por avances y anticipos

recibidos

=Sumatoria de la cuenta 2450 Avances yanticipos recibidos del pasivo corriente y

no corriente.

Total de pasivo por Operaciones definanciamiento e instrumentos derivados

=Sumatoria del Grupo 23, Operaciones definanciamiento e instrumentos derivadosdel pasivo corriente y no corriente.

Total pasivos por ventas por cuenta deterceros.

= Sumatoria de la subcuenta 290503 Ventaspor cuenta de terceros del pasivo


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360 das

31 de marzo de

201331 de marzo de

2012

Mayor a 360 das

Pasivo (Columna Total) ComparacinBalance general (Pasivo corriente y nocorriente)

corriente y no corriente.

Total pasivos por cobro de cartera deterceros.

=Sumatoria de la subcuenta 290505 Cobrode cartera de terceros del pasivo corrientey no corriente.

Total pasivos por recaudos por clasificar(consignaciones sin identificar)

=Sumatoria de la subcuenta 290580Recaudos por clasificar del pasivocorriente y no corriente.

Total pasivos por otros recaudos a favorde terceros.

=Sumatoria de la subcuenta 290590 Otrosrecaudos a favor de terceros del pasivocorriente y no corriente.

Total pasivos por ingresos recibidos poranticipadoVentas-.

=

Sumatoria de la subcuenta 291007Ingresos recibidos por anticipado Ventas- del pasivo corriente y nocorriente.

Total pasivos por otros ingresos recibidospor anticipado (diferentes a ventas).

=Sumatoria de la cuenta 2910 Ingresosrecibidos por anticipado (Diferentes aventas) del pasivo corriente y no corriente.

Total de pasivos estimados. =Sumatoria del Grupo 27, pasivosestimados del pasivo corriente y no

corriente.

Total pasivo. = Clase 2, pasivos.

Se debe comparar los siguientes conceptos de las hojas de pasivo con corte al ltimo da del periodoque est presentando y el pasivo con corte al mismo periodo del ao anterior.

1 de abril de

2012


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Pasivo (con corte al ltimo da delperiodo que est presentando)

Comparacin Pasivo (con corte al ltimo da delmismo periodo del ao anterior)

cuenta de terceros. terceros (sumatoria del mayor y menor a360 das)

Pasivo mayor a 360 das por cobrocartera de terceros

< =Total Pasivo por cobro cartera de terceros(sumatoria del mayor y menor a 360 das)

Pasivo mayor a 360 das por recaudospor clasificar (consignaciones sinidentificar)

< =Total Pasivo por Ingresos recibidos(consignaciones sin identificar) (sumatoriadel mayor y menor a 360 das)

Pasivo mayor a 360 das por otrosrecaudos a favor de terceros(consignaciones sin identificar)

< =Total Pasivo por otros recaudos a favor deterceros (consignaciones sin identificar)(sumatoria del mayor y menor a 360 das)

Pasivo mayor a 360 das por ingresosrecibidos por anticipadoVentas- < =

Total Pasivo por ingresos recibidos poranticipadoVentas- (sumatoria del mayory menor a 360 das)

Pasivo mayor a 360 das por otrosingresos recibidos por anticipado(diferentes a ventas)

< =Total Pasivo por otros ingresos recibidospor anticipado (diferentes a ventas)(sumatoria del mayor y menor a 360 das)

Pasivo mayor a 360 das por Pasivosestimados

< =Pasivos estimados (sumatoria del mayor ymenor a 360 das)

Pasivo mayor a 360 das por Otrospasivos

< = Otros pasivos (sumatoria del mayor ymenor a 360 das)

Debe comparase los siguientes conceptos de pasivos y la ejecucin presupuestal de gastos.Pasivo comparacin Ejecucin presupuestal de gastos

Pasivo menor a 360 das porconcepto de nmina con cortea 31 de diciembre'


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Si existe diferencia, debe explicarla en el cuadro de observaciones de pasivos y gastos, as comoespecificar los rubros y los montos correspondientes de la diferencia.

Debe comparase los siguientes conceptos de pasivos con el formulario de ejecucin presupuestal degastos.Pasivo comparacin Ejecucin presupuestal de gastos

Pasivo menor a 360 das =

El valor de las obligaciones totales de gasto de lavigencia actual.

(-)

El valor de los pagos totales de gasto de la vigenciaactual.

Si existe diferencia, debe explicarla en los cuadros de observaciones de los formularios depasivos y gastos, as como especificar los rubros y los montos correspondientes de la diferencia.

Para salir de la pgina de PASIVOS y volver al men principal, se da clic en cerrar ,icono que est ubicado en la esquina superior derecha de la pgina.

Mecanismos de PagoEsta hoja provee la informacin de los mecanismos de contratacin y pago utilizados por la institucin para laventa de servicios a las entidades responsables de pago de servicios de salud, durante la vigencia.


Dando un clic en Mecanismos de Pago, se activa el siguiente cuadro:




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En la parte superior se puede observar el cdigo de la Institucin, el nombre y el ao de la vigenciaque se va a diligenciar.

Para registrar informacin se debe dar clic en el concepto que se desea diligenciar, por ejemplo, aldar clic en el concepto de se activa el siguiente cuadro:


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Mecanismos de pago Comparacin Facturacin

Sumatoria de los valores contratados conel rgimen contributivo por losmecanismos de pago de: Capitacin,evento, paquete y otros.

= Contratado con rgimen contributivo

Sumatoria de los valores contratados conel rgimen subsidiado por los mecanismosde pago de: Capitacin, evento, paquete yotros.

= Contratado con rgimen subsidiado

Sumatoria de los valores contratados paraatencin a la poblacin pobre no cubiertacon subsidios a la demanda por los

mecanismos de pago de: Capitacin,evento, paquete y otros.

= Contratado para Atencin a lapoblacin pobre no cubierta consubsidios a la demanda.

Mecanismos de pago Comparacin Facturacin

Sumatoria de los valores recaudados delrgimen contributivo por los mecanismosde pago de: Capitacin, evento, paquete yotros.

= Recaudado de la vigencia actual dergimen contributivo

Sumatoria de los valores recaudados delrgimen subsidiado por los mecanismosde pago de: Capitacin, evento, paquete yotros.

= Recaudado de la vigencia actual dergimen subsidiado

Sumatoria de los valores recaudados deatencin a la poblacin pobre no cubiertacon subsidios a la demanda por losmecanismos de pago de: Capitacin,evento, paquete y otros.

= Recaudado de la vigencia actual deAtencin a la poblacin pobre nocubierta con subsidios a la demanda.

En el caso de la atencin por evento a usuarios de los regmenes contributivo, subsidiado ypoblacin pobre, que no estn cobijados dentro de los contratos realizados por la Institucin, serecomienda incluir el valor de la facturacin como contratado. Esto aplica tambin para la hoja defacturacin en la columna de contratado en el caso de venta de servicios por evento.

Para salir de la pgina de MECANISMOS DE PAGO y volver al men principal, se da

clic en cerrar , icono que esta ubicado en la esquina superior derecha de la pgina.
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Balance GeneralEsta hoja provee la informacin del balance general de la institucin al 31 de diciembre del ao que estreportando.


Dando un clic en Balance General, se activa el siguiente cuadro:




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Para hacer alguna correccin a la informacin diligenciada, se debe dar clic en el concepto que sequiere ajustar, por ejemplo: y se activa el siguienterecuadro:

Se hace el cambio correspondiente en la cifra que se quiere ajustar y en la opcin queaparece en la barra superior del cuadro se le da clic para guardar los cambios efectuados.


Identifique que las cifras estn registradas en pesos y no en miles de pesos.


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subcuentas de la 140901 a la 140918,140902, 140907, 140913, subcuentasde la 140920 a la 140932, 140990,1424, 1425 y 1480)

Nota: La diferencia entre la cartera total con facturacin radicada y el grupo 14 deudores del balance generalcorresponder a los valores registrados en las cuentas 1420 avances y anticipos entregados, 1424 recursosentregados en administracin, 1425 depsitos entregados en garanta, 1480 provisin para deudores,subcuentas de facturacin pendiente por radicar de la 140901 a la 140918 (diferentes a la 140902, 140907 y140913 ), 140981 giro directo por abono a cartera rgimen subsidiado y 140982 giro previo Fosyga sobrerecobros Ecat.

Balance General Comparacin Cartera

Sumatoria de las siguientessubcuentas del activo corriente yno corriente:

Subcuentas de la 140901 a la140918 con denominacinfacturacin pendiente porradicar (diferentes a la 140902,140907 y 140913 )

=

Total columna FacturacinPendiente de Radicar

Balance General Comparacin Cartera Sumatoria de las siguientes

subcuentas del activo corriente y nocorriente:

Subcuenta 140981 giro directo porabono a cartera rgimen subsidiado

=

Total columna Giro Directo por Abonoa Cartera Rgimen Subsidiado

Balance General Comparacin Cartera

Sumatoria de las siguientessubcuentas del activo corriente y nocorriente:

Subcuenta 140982 giro previoFosyga sobre recobros Ecat.

=

Total columna Giro Previo Fosygasobre Recobros Ecat

Se debe comparar los siguientes conceptos de las hojas de balance general y pasivos.


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Balance general (Pasivo corriente y nocorriente)

Comparacin Pasivo (mayor y menor a 360 das)

Sumatoria del Grupo 23, Operacionesde financiamiento e instrumentosderivados del pasivo corriente y nocorriente.

= Total de pasivo por Operaciones definanciamiento e instrumentosderivados



Sumatoria de la cuenta 2510,pensiones y prestaciones econmica

por pagar del pasivo corriente y nocorriente.

= Total de pasivo por Mesadaspensinales.



Sumatoria del Grupo 27, pasivosestimados del pasivo corriente y nocorriente.

= Total de pasivos estimadospensinales.

Balance general Comparacin Pasivo (mayor y menor a 360 das)

Clase 2, pasivos. = Total de pasivo.

Para salir de la pgina de BALANCE GENERAL y volver al men principal, se da clic

en cerrar , icono que esta ubicado en la esquina superior derecha de la pgina.

Estado de ActividadEsta hoja provee la informacin del estado de actividad financiera, econmica y social de la vigencia que estreportando.


Dando un clic en estado de actividad financiera, econmica y social se activa el siguiente cuadro:


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Para diligenciar informacin se debe dar clic en cada uno de los conceptos que no estnsombreados, los sombreados en color gris no permiten ser diligenciados ya que corresponde atotales que son calculados automticamente por el sistema, por ejemplo, al dar clic en el concepto de

se activa el siguiente cuadro:

Instrucciones generales sobre las variables

Para cada uno de los grupos, cuentas y subcuentas, registre la informacin en pesos corrientes,teniendo en cuenta las especificaciones y procedimientos dados por la Contadura General de laNacin, para el manejo del Catlogo General de Cuentas.

Los datos a diligenciar en cada grupo, cuenta y subcuenta del estado de actividad financiera,econmica y social deben corresponder a los reportados a la Contadura General de la Nacin.

Responsable del diligenciamiento: son los datos del responsable del diligenciamiento de cada hojay se digita por una sola vez puesto que aparecen automticamente en cada concepto a grabar de lamisma hoja, si los datos no estn completos no permitir grabar la informacin.



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Para realizar correcciones a la informacin diligenciada, se debe dar clic en el concepto que sequiere ajustar, por ejemplo: y se activa el siguienterecuadro:


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Se hace el cambio correspondiente en la cifra que se quiere ajustar y en la opcin queaparece en la barra superior del cuadro se le da clic para guardar los cambios efectuados.


Identifique que las cifras estn registradas en pesos y no en miles de pesos. Los datos del estado de actividad financiera, econmica y social deben corresponder a los

reportados a la Contadura General de

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Manual de Usuario Del SIHO Actualizado01Mar2013