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FISCALIZACIN Y CUMPLIMIENTO DE LA LEY
Hacia un Servicio de clase mundial
Reunin de miembros de la Alianza para la Legalidad Forestal.
Washington DC 2015, Julio.
Funciones y Rol de la SUNAT
ADMINISTRAR, RECAUDAR Y FISCALIZAR LOS TRIBUTOS INTERNOS DEL GOBIERNO NACIONAL.
CONTROLAR Y FISCALIZAR EL TRFICO DE MERCANCAS, CUALQUIERA SEA SU ORIGEN Y NATURALEZA A NIVEL NACIONAL.
PREVENIR, PERSEGUIR Y DENUNCIAR AL CONTRABANDO, LOS DELITOS ADUANEROS, EL TRFICO ILCITO DE MERCANCAS.
SANCIONAR A QUIENES CONTRAVENGAN LAS DISPOSICIONES LEGALES Y ADMINISTRATIVAS DE CARCTER TRIBUTARIO Y ADUANERO.
INSPECCIONAR, FISCALIZAR Y CONTROLAR A LOS OPERADORES DE COMERCIO EXTERIOR.
PROTECCION DE LA SOCIEDAD
FACILITACION DE COMERCIO EXTERIOR
SEGURIDAD
Marco Normativo de Aduanas y Control Aduanero
Delitos Tributarios-Aduaneros
Contrabando
Defraudacin de Rentas de Aduanas
Evasin Tributaria
Delitos Contra el Medio Ambiente
Tala Ilegal
Minera Ilegal
Especies CITES y no CITES
DIRECTO INDIRECTO
Denuncias : Exportaciones de madera provenientes de la tala ilegal.
Confluencias
AMBITO ADUANERO
TRIBUTARIO1
Drawback. Contrabando. Trafco Ilcito de mercancas. Evasin tributaria. Incumplimiento normas laborales.
Lavado de Dinero.
Minera ilegal.
Narcotrfico.
Corrupcin.
AMBITO PENAL2
Desaparicin de asentamientos y comunidades locales.
Depredacin de zonas protegidas Alteracin del medioambiente. Trabajo forzoso y abuso Sexual. Explotacin infantil
AMBITO SOCIAL
AMBIENTAL3
Comercio exterior de madera (FOB US $.)
Comercio Exterior de madera (m3)
150,000 m3 equivale a 6,000 TEU aprox.
Riesgos en el comercio exterior.
-
5.00
10.00
15.00
20.00
25.00
20092010
20112012
2.85 2.89
1.06 0.39
14.36 13.66
11.56
5.65
14.76 14.21
23.92 22.06
EXPORTS OF CEDAR, MAHOGANY AND CUMALAJanuary, 2009 - November, 2012
(in million of US$)
MAHOGANY CEDAR CUMALA
Exportacin
De
Madera
Drogas
CITES (Caoba Cedro)
Incorrecta clasificacin Arancelaria
Calidad
Cantidad
Operaciones No
Fehacientes
44.09 44.07
Operacin AMAZONAS
Acciones de control e iniciativas.
Intercambio de Inteligencia.
Sensibilizacin de los delitos forestales.
Detectar redes criminales.
Soporte de la OMA e INTERPOL
Involucramiento de Agencias gubernamentales principalmente OSINFOR.
Flujo de informacin entre Aduanas.
LUCHA CONTRA EL COMERCIO
ILEGAL DE LA MADERA.OG
FORTALEZASF
Estrategia
1 2 3 4
Comercio Interno Comercio Exterior
Operacin AMAZONAS I
Del 100 % de embarques de riesgo intervenido ; post embarque se detecta que 44 % corresponden
a TH con informacin falsa .(3,423.21 METROS CBICOS DE MADERA - 137
CONTENEDORES DE 20 )
DEL 100 % DE TTULOS HABILITANTES (TH) QUECORRESPONDEN A EMBARQUES INTERVENIDOS ;33% TIENEN RIESGOS TRIBUTARIOS.
Ttulo Habilitante Titular Titulo Habilitante
Estado - Condicin del Contribuyente
Cantidad (m3)
16-IQU/C-J-161-04 FRANK SUMARAN MAIZ
BAJA DE OFICIO -NO HABIDO 448.27
16-IQU/C-J-164-04 GUIDO FERNANDO DIAZ VASQUEZ
BAJA DE OFICIO -NO HABIDO 205.79
16-IQU/C-J-144-04 DAVID ROLANDO SIFUENTES MORI
BAJA DE OFICIO -NO HABIDO 79.53
16-IQU/C-J-232-04 JAIME LUIS BICERRA REATEGUI
BAJA DE OFICIO -HABIDO 23.18
16-REQ/P-MAD-SD-018-12
FLOR ANGELA BARDALES TELLO
BAJA DE OFICIO -NO HABIDO 11.33
TOTAL 768.10
EXPORTADOR CANTIDAD (M3) (%)
Inversiones EIRL 1,381.54 40.36%
Inversiones SRL 858.78 25.09%
Corporacin SAC 581.44 16.99%
Maderas SAC 437.69 12.79%
Forestal SAC 42.43 1.24%
Maderera SAC 37.15 1.09%
Industrial SA 29.8 0.87%
Inmmobiliaria SAC 22.67 0.66%
Maderera EIRL 21.74 0.64%
Industrias EIRL 9.97 0.29%
TOTAL 3,423.21 100.00%
Resultado Amazonas 2014 mbito forestal.
Fuente: OSINFOR
Ttulos habilitantes : 144Arboles Inexistentes : 8,208 ( 46,230 m3)
Equivale a 8,556 TEU
Propuesta
ADUANAS ADUANAS
ADUANAS Oficinas de Gobierno
ADUANAS Sector
Privado
ADUANAS Oficinas de Gobierno (exterior)
Gracias