Upload
others
View
13
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Matriz Nacional de Riesgo basada en
los Criterios de Evaluación del GAFI y
la Situación Actual de País
Lic. Eduardo Antonio Soto Álvarez Director del Departamento de Prevención y Cumplimiento
Intendencia de Verificación Especial -IVE-
Superintendencia de Bancos de Guatemala -SIB-
GUATEMALA
ESTÁNDARES DE GAFI 1
RECOMENDACIÓN 1 2
CONTENIDO
EVALUACIÓN NACIONAL DE RIESGOS 3
EVALUACIÓN MUTUA A GUATEMALA 2015-2016 4
Estándares de GAFI
GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA
-GAFI-
Grupo de Acción Financiera del Caribe
Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica
Eurasian Group
Committee of Experts on the Evaluation of Anti-Money Laundering Measures (MONEYVAL)
Asia Pacific Group
Eastern and Southern Africa Anti Money Laundering
Middle East and North Africa
Intergovernmental Action Group against Money-Laundering in Africa
• El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) es un organismo intergubernamental establecido en 1989 por los Ministros de las jurisdicciones miembros del G-7 (Estados Unidos, Inglaterra, Francia, Italia, Alemania, Canadá y Japón).
• Los objetivos son establecer los estándares y promover la implementación efectiva de medidas legales, regulatorias y operativas para el combate al LD/FT/PADM y otras amenazas a la integridad de sistema financiero internacional.
LAS RECOMENDACIONES DEL GAFI
Riesgo y coordinación nacional
Cooperación internacional
Supervisores
Medidas preventivas
Personas y arreglos jurídicos
Inteligencia financiera
1
2
3
4
5
6
Delito de lavado de dinero
Confiscación
Delito de financiamiento del terrorismo
Sanciones financieras especificadas –
financiamiento del terrorismo
TFS – financiamiento de la proliferación
7
8
9
10
11
LAS RECOMENDACIONES DEL GAFI
Efectividad – Resultados Inmediatos
CALIFICACIONES
CUMPLIMIENTO TÉCNICO
Calificación Descripción
Alto nivel de
efectividad
El RI se logra en grado muy alto.
Se necesitan mejoras menores.
Importante nivel de
efectividad
El RI se logra en grado
considerable. Se necesitan
mejoras moderadas.
Moderado nivel de
efectividad
El RI se logra en cierto grado.
Se necesitan mejoras
importantes
Bajo nivel de
efectividad
El RI no se logra o se logra en
grado menor. Se necesitan
mejoras fundamentales.
Calificación Descripción
Cumplido C No hay deficiencias
Mayormente
cumplido MC Solo hay deficiencias menores
Parcialmente
cumplido PC Hay deficiencias moderadas
No cumplido NC Hay importantes deficiencias
No aplica NA
Debido a las características
estructurales, legales o
institucionales del país
CALIFICACIONES
CUMPLIMIENTO EFECTIVIDAD
LAS RECOMENDACIONES DEL GAFI
Criterios de Calificación
Recomendación 1
Los países deben identificar, evaluar y entender sus
riesgos de LA/FT; y, deben tomar medidas,
incluyendo la designación de una autoridad o
mecanismo para coordinar acciones para evaluar los
riesgos, y aplicar recursos encaminados a asegurar
que se mitiguen eficazmente los riesgos. Con base
en esa evaluación, los países deben aplicar un EBR, a
fin de asegurar que las medidas para prevenir o
mitigar el LA/FT sean proporcionales a los riesgos
identificados.
RECOMENDACIONES 1 Evaluación de riesgos y aplicación de un
Enfoque Basado en Riesgos
Este enfoque debe constituir un fundamento esencial
para la asignación eficaz de recursos en todo el
régimen ALA/CFT y la implementación de medidas
basadas en riesgo en todas la Recomendaciones del
GAFI. Cuando los países identifiquen riesgos
mayores, éstos deben asegurar que sus respectivos
regímenes ALA/CFT aborden adecuadamente tales
riesgos. Cuando los países identifiquen riesgos
menores, éstos pueden optar por permitir medidas
simplificadas para algunas Recomendaciones del
GAFI bajo determinadas condiciones.
RECOMENDACIONES 1 Evaluación de riesgos y aplicación de un
Enfoque Basado en Riesgos
Los países deben exigir a las instituciones financieras
y actividades y profesiones no financieras designadas
(APNFD) que identifiquen, evalúen y tomen acción
eficaz para mitigar sus riesgos de lavado de activos
y financiamiento del terrorismo.
RECOMENDACIONES 1 Evaluación de riesgos y aplicación de un
Enfoque Basado en Riesgos
• Estrategia / Política Nacional ALD/CFT Rec 2
• Organizaciones sin Fines de Lucro Rec 8
• Debida Diligencia del Cliente Rec 10
• PEP Rec 12
• Servicios transferencia de efectivo o valores Rec 14
• Nuevas Tecnologías Rec 15
• Dependencia en terceros Rec 17
• Controles internos y de cumplimiento
Rec 18
• Países de mayor riesgo Rec 19
• Debida Diligencia del Cliente APNFD Rec 22
• Otras medidas APNFD Rec 23 • Beneficiario final de
personas jurídicas Rec 24 • Regulación y supervisión de
las Instituciones FI Rec 26 • Regulación y supervisión de
las APNFD Rec 28
• UIF (IVE) Rec 29
• Responsabilidades de las autoridades de orden público
Rec 30
• Estadísticas Rec 33
• Guía y retroalimentación Rec 34
ENR
Rec 1
RECOMENDACIONES 1
Implementar Medidas y Enfocar Recursos
Evaluación Nacional de
Riesgos
METODOLOGÍA
Banco Mundial
Herramienta que mediante variables y parámetros de ponderación prestablecidos permite determinar el riesgo LD/FT de un país; la cual se divide en ocho módulos.
Permite la actualización periódica de la Evaluación Nacional de Riesgo (ENR).
Se desarrolla en tres fases: Fase I: Taller Inicial para la presentación de la herramienta y su aplicación, Fase II: Recopilación, Análisis de Información y Elaboración de Informe; y Fase III: Taller Final para la presentación de Informe Final y elaboración de Plan de Acción.
Capacidad de
Lucha Nacional
Vulnerabilidad
Sectorial
Amenazas Nacionales
LD/FT
Vulnerabilidades Nacionales LD/FT
Riesgo LD/FT
Guatemala
15
Bancos
Valores
Seguros
Transferencias de Fondos
Cooperativas de Ahorro y
Crédito
Actividades y Profesiones No
Financieras Designadas
Inclusión financiera
1
2
3
6
7
8
4
5
METODOLOGÍA
Herramienta del Banco Mundial - Módulos
Capacidad de
Lucha Nacional
Vulnerabilidad
Sectorial
Amenazas Nacionales
LD/FT
Vulnerabilidades Nacionales LD/FT
Riesgo LD/FT
Guatemala
16
Medir el nivel de vulnerabilidad de los
sectores a ser utilizados para la
comisión del delito de LD, a través
del análisis y ponderación de
variables que permite
METODOLOGÍA
Herramienta del Banco Mundial - Objetivo Identificar los delitos con
mayor recurrencia y que
pueden constituir una
amenaza de lavado de
dinero para Guatemala.
Amenazas Internas y
Externas.
Evaluar el potencial de
las dependencias que
conforman el marco
institucional de combate
al LD, para analizar,
investigar, procesar y
penalizar este tipo de
casos, así como para
incautar los ingresos
producto de dicho delito.
Capacidad de
Lucha Nacional
Vulnerabilidad
Sectorial
Amenazas Nacionales
LD/FT
Vulnerabilidades Nacionales LD/FT
Riesgo LD/FT
Guatemala
17
• Indicadores de Riesgo Estructural Tamaño del sector
Volumen de negocios
Productos y servicios
Frecuencia o porcentaje de transacciones
internacionales
Porcentaje de clientes considerados de alto
riesgo
Indicadores de actividades o conductas de
LD
•Medidas de Control Regulación contra LD
Inspecciones LD (in situ o extra situ)
Recursos Comprometidos (autoridades)
Control de Ingreso al Mercado
Análisis de las Transacciones e Idoneidad
de los RTS
METODOLOGÍA
Herramienta del Banco Mundial - Variables • Internas
Delitos domésticos que
representan una
amenaza para el país.
•Externas
Delitos que se originan
en países de la región
u otros países.
Política e
implementación
Criminalización LD
Investigación, acción y
condena penal e
incautación de activos
RIESGO DE LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO EN NUESTRA JURISDICCION
AM
EN
AZ
A G
LO
BA
L
A M M MA A A
MA M M MA MA A
M MB M M MA MA
MB MB MB M M M
B B MB MB M M
B MB M MA A
DEBILIDAD GLOBAL
A ALTO MA MEDIO-ALTO M MEDIO MB MEDIO-BAJO B BAJO
METODOLOGÍA
Escala para medir el riesgo LD/FT
Capacidad de Lucha
Nacional
Vulnerabilidad
Sectorial
Amenazas Nacionales LD
Vulnerabilidades Nacionales LD
Riesgo LD Guatemala
MEDIO
Bancos Medio
Valores Medio Bajo
Seguros Medio Bajo
Transferencias Medio Alto
Cooperativas Ahorro y Crédito Medio Alto
Actividades y Profesiones No Financieras
Designadas
Medio Alto
Inclusión Financiera Microcrédito Bajo Cuentas de depósito
Tarjeta de crédito Pago de remesas
Medio
Microcrédito Aportaciones
Ahorro Pago de remesas
Microcréditos Medio Bajo
MEDIO
MEDIO
ENR GUATEMALA
Resultados Riesgo de Lavado de Dinero (LD)
A M M MA A A
MA M M MA MA A
M MB M M MA MA
MB MB MB M M M
B B MB MB M M
B MB M MA A
VULNERABILIDAD NACIONAL
AM
EN
AZ
A N
AC
ION
AL
ENR GUATEMALA
Mapa de Riesgos de Lavado de Dinero (LD)
A M M MA A A
MA M M MA MA A
M MB M M MA MA
MB MB MB M M M
B B MB MB M M
B MB M MA A
VULNERABILIDAD NACIONAL
AM
EN
AZ
A N
AC
ION
AL
ENR GUATEMALA
Mapa de Riesgos de Financiamiento del Terrorismo (FT)
Evaluación Mutua
a Guatemala
2015-2016
CRONOGRAMA DE EVALUACIÓN MUTUA A
GUATEMALA 2015-2016
Mayo
2015
Julio
2015
Agosto
2015
Octubre
2015
Noviemb
re
2015
Noviemb
re -
Diciembr
e 2015
Diciembr
e 2015 -
Febrero
2016
Abril -
Mayo
2016
Julio -
Agosto
2016
EVALUACIÓN EXTRA-SITU E IN-SITU
Evaluación de la Efectividad Se evalúa por medio de 11 Resultados inmediatos -RI-
Evaluación del Cumplimiento Técnico Leyes, Normas, Medidas de Cumplimiento Obligatorio
Instituciones (Poderes y Procedimientos)
Visita in situ: La realiza un equipo conformado
por 8 personas que evalúa lo informado por el
país en los cuestionarios de efectividad y de
Cumplimiento Técnico (Cada uno tiene a cargo
una sección del informe final).
7 EVALUADORES (DIFERENTES PAÍSES) • 3 Perfil Financiero; • 3 Perfil Legal; • 1 Financiero /Legal. 1 REPRESENTANTE SECRETARÍA GAFILAT
Informe con
conclusiones y
recomendaciones
Riesgo y
contexto
ACCIONES POR INCUMPLIMIENTOS Criterios Inclusión al Grupo de Revisión de
Cooperación Internacional
(ICRG por sus siglas en inglés)
El GAFI utilizará los criterios de seguimiento
intensificado para considerar el ingreso a la
lista del ICRG, de manera de que el GAFI
conozca los casos que registran alto nivel de
incumplimiento con los estándares del GAFI
(LISTA NEGRA).
El proceso de ICRG es una continuación del
proceso de seguimiento y se enfoca en ambos
aspectos: Cumplimiento Técnico y
Efectividad.
Gracias por su atención