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MENSAJE DEL PRESIDENTE
¡Gracias y Bendiciones para todos!
GONZALO GUADRON RIVAS!
Respetables señores
Junta General de Accionistas
Banco de los Trabajadores Salvadoreños.
A lo largo de estos 26 años de existencia, el Banco se ha
caracterizado por ser una institución líder, creativa e
innovadora y que está cerca de sus clientes, para ofrecerles un
portafolio de productos y servicios financieros de calidad que
satisfagan sus necesidades.
La administración del Banco, está consciente que el mercado
financiero actual es muy competitivo, por tal razón está
enfocando sus esfuerzos en la mejora continua, en el desarrollo
tecnológico y la expansión de sus operaciones a nivel nacional.
En tal sentido me llena de mucha satisfacción, presentarles un
resumen de los resultados económicos y financieros alcanzados
por nuestro banco durante el ejercicio 2017.
Los Activos Productivos es la fuente principal de generación de
ingresos, es así como la cartera de préstamos cerró con un
saldo de US$47,982,637.23, incrementando en 9.31% con
relación al ejercicio 2016. Es importante resaltar que el 93.59%
de la cartera está calificada en categoría A1 y A2.
La sanidad en el otorgamiento de créditos y las políticas preventivas de
recuperación, permitieron que el indicador de mora cerrara en 1.94%, siendo
menor al registrado en el 2016.
Una fuente importante de fondeo es la captación de depósitos, para el 2017
esta cartera registró un saldo de US$10,102,902.92, lo cual respalda la confianza
de los clientes hacia el Banco.
El patrimonio del Banco al 31/12/2017 registro un saldo de US$15,855,621.76,
experimentando un crecimiento de US$1,212,603.95, equivalente al 8.28% con
relación al 2016.
Estos logros son el resultado de las líneas estratégicas trazadas por Junta
Directiva y Gerencia General, materializadas en el esfuerzo y dedicación del
equipo de trabajo del Banco.
Quiero finalizar agradeciendo a DIOS, por el conocimiento y sabiduría, que
hemos recibido para tomar las mejores decisiones en beneficio de nuestros
accionistas.
La Utilidad Neta de Reservas e impuestos asciende a
US$1,290,359.83, logrando una rentabilidad sobre activos y
patrimonio del 2.31% y 8.86% respectivamente, permitiendo
generar riqueza a la inversión de nuestros socios.
La Solvencia del Banco asciende al 28.34%, la cual es mayor en 16.34% a la
requerida por la normativa, permitiendo una capacidad de inversión de
US$114,785,407.00
MEMORIA DE LABORES 2017
ANALISIS DE BTS RESPECTO A LA EVOLUCION DE LA ECONOMIA SALVADOREÑA
1. CRECIMIENTO ECONOMICO
A pesar de la situación económica que presenta el país el BTS al cierre de 2017,
registra activos por monto de US$55,734,859.06, siendo mayores en
US$4,306,759.06, lo cual representa el 8.37% con relación al 2016. Al efectuar la
comparación respecto a los activos productivos (Cartera de préstamos), esta
cerró al 31/12/2017 con un monto de US$47,982,637.23, experimentando un
crecimiento de US$4,087,031.80, equivalente al 9.31%.
2. INFLACION
De acuerdo a publicaciones del Banco Central al cierre del 2017 la inflación
ascendió al 2.0%, desmejorando con relación al 2016 que registró una deflación
del -0.96%.
La rentabilidad sobre activos (ROA) de BTS al cierre del ejercicio registra un
2.57%, siendo superior al promedio registrado por los Bancos Cooperativos, el
cual ascendió al 1.67%. En el caso del indicador de rendimiento sobre el
patrimonio (ROE), indicador registro el 9.98%, siendo superior al 9.76% que es el
promedio obtenido por los Bancos Cooperativos. Ambos indicadores de
rentabilidad son mayores al índice de inflación, lo que indica que BTS recuperó
el valor del dinero y fue capaz de generar un valor agregado.
MEMORIA DE LABORES 2017
ANALISIS DE BTS RESPECTO A LA EVOLUCION DE LA ECONOMIA SALVADOREÑA
3. ANALISIS SECTOR FINANCIERO
Según informe de la Superintendencia del Sistema Financiero con cifras al 30
de noviembre de 2017, el saldo de la cartera de préstamos de los Bancos,
Bancos Cooperativos y Sociedades de Ahorro y Créditos, ascendió a
US$12,999.30 Millones, lo cual representa un crecimiento interanual del 4.7%.
En el caso de BTS el crecimiento anual de cartera fue del 9.31%, enfocándose
sobre todo a financiar actividades productivas que dinamicen la economía
Salvadoreña.
HISTORIA En julio de 1991, un grupo de empleados entusiastas, de
la Comunidad de Soyapango, conscientes de la
necesidad de combatir la usura dentro del sector
trabajador, se dio a la tarea de organizarse con el
propósito de fundar un Banco de los Trabajadores de
esta Comunidad; fue así como el día 13 de enero de
1992, se firmó la Escritura de Constitución del “BANCO DE
LOS TRABAJADORES DE SOYAPANGO” ( “BANCTSOY”),
con un total de 52 Socios Fundadores y un Capital Social
en colones de ¢ 99,050.00.
MEMORIA DE LABORES 2017
El año 2017, fue un año importante para la familia BTS, ya
que nuestra querida Institución cumplió 25 años, han sido
25 años de ardua labor, procurando brindarle lo mejor a
nuestros Accionistas y especialmente a nuestros clientes,
trabajamos todos los días por superarnos, venciendo los
retos que se nos presenten como familia que somos y
todo el esfuerzo que hacemos es por ayudar y tenderle la
mano a los Salvadoreños emprendedores que quieren
lograr que progrese El Salvador.
Nos complace compartir esta magna celebración como lo
estamos todos los que de una u otra forma hemos colaborado
con el crecimiento de nuestro Banco Amigo en este primer
cuarto de siglo, sobre todo aquellos que aportaron sus ideas,
esfuerzos y capital, Feliz 25 aniversario; querido BTS TU BANCO
AMIGO.
AGENCIAS
MEMORIA DE LABORES 2017
El 14 de febrero de 1992 el Banco llevó a cabo el primero de
sus proyectos, con la apertura de la agencia y oficinas
administrativas en Soyapango en un local ubicado en la 1ra.
Avenida Norte No. 5 con el propósito de ayudar a las
comunidades de Soyapango, Ilopango, San Martín y sus
alrededores.
El 16 de mayo de 1994 el Banco llegó a consolidar otro logro
con la apertura de la Agencia Apopa, ubicada en el Centro
Comercial Pericentro, Local No. 63, Módulo B.
Contribuyendo con muchas familias y comunidades del
área de Apopa, Tonacatepeque, Guazapa, Aguilares,
Ciudad Delgado y todos sus alrededores.
El 21 de junio de 1999 se apertura la nueva oficina Central
ubicada en 3ª avenida sur y final segunda calle Poniente #
10, Soyapango, en el terreno adquirido en 1997, con el
propósito de brindar una mejor atención y comodidad a sus
clientes.
AGENCIAS
MEMORIA DE LABORES 2017
En el año 2005 llevó a cabo uno de sus proyectos más
importantes, el cual fue la apertura de la Agencia Ciudad Real,
Ubicada en Centro Comercial Plaza Real Módulo 1, locales 1 y 2,
Ciudad Real, Santa Ana, Apoyando a familias, comunidades y
empresas de toda la zona occidental del país.
En agosto de 2016 se hace realidad uno más de nuestros sueños,
que nos consolida como una Institución abierta a todos los
salvadoreños, el cual es la apertura de la Agencia Santo Tomás,
Ubicada en Centro Comercial Plaza Santo Tomás, apoyando a
familias, comunidades y empresas del Municipio y zonas
aledañas.
El año 2016 culminó con la apertura de la Agencia Salvador del
Mundo, la cual se llevó acabó el día 5 de diciembre y se
encuentra ubicada en Edificio las Palmeras local Nº 3, San
Salvador, cumpliendo así nuestra visión de crecer y trabajar día a
día para que progrese El Salvador y además contribuyendo a
trabajadores, empresarios, familias y comunidades del gran San
Salvador
ENTE REGULADOR MODIFICACIÓN DE RAZÓN SOCIAL
Desde su fundación el BANCTSOY se había regido por lo dispuesto
en la LEY DE CAJAS DE CREDITO Y DE BANCOS DE LOS
TRABAJADORES, y la supervisión y fiscalización estaba delegada en
la FEDERACION DE CAJAS DE CREDITO Y DE BANCOS DE LOS
TRABAJADORES (FEDECREDITO).
El 1 de julio del año 2001, la Administración del Banco se somete a
la supervisión de la Superintendencia del Sistema Financiero,
elaborando un Plan de Regularización, con el propósito de
adecuarse al nuevo marco legal.
El 24 de Abril del año 2002 la Superintendencia del Sistema
Financiero aprueba el Plan de Regularización.
A partir del 02 de Junio del año 2004 y después de evaluar el
cumplimiento Plan de Regularización, la Superintendencia
acuerda autorizar en forma definitiva al BANCTSOY para continuar
captando fondos del público.
El 11 de Septiembre del año 2002 se realiza la modificación de la
escritura de constitución en la cual se acuerda, el cambio de
abreviación de la marca comercial, BANCTSOY, por la de
BANTSOY o BTS indistintamente.
A partir del 30 de marzo del año 2007, se realiza la modificación a
la razón social, debido a la visión emprendedora de los directivos y
como estrategia para ampliar la cobertura de mercado a nivel
nacional, se llegó a la decisión de cambiar el nombre de Banco
de los Trabajadores de Soyapango, por Banco de los Trabajadores
Salvadoreños, Sociedad Cooperativa de Responsabilidad Limitada
y de Capital Variable, y utilizando siempre las siglas BTS para
abreviar el nombre del Banco.
Desde que BTS inició sus operaciones, se ha caracterizado por poseer un sentido de optimismo y laboriosidad,
muestra de ello es que seguimos haciendo historia creciendo de la mano con la gente trabajadora que hace
grande El Salvador.
MEMORIA DE LABORES 2017
FILOSOFIA INSTITUCIONAL
Somos una institución financiera moderna,
de sólido prestigio, que ofrece a los
trabajadores, micro, pequeños y
medianos empresarios, productos y
servicios financieros de calidad,
contribuyendo de esta forma al bienestar
integral de nuestros socios y de la
comunidad.
MISIÓN
Ser reconocidos como una institución
competitiva, con eficiencia y creatividad,
para ofrecer a nivel nacional nuevas
modalidades de productos y servicios.
VISIÓN
Confianza
Honestidad
Integridad
Confidencialidad
Responsabilidad
Respeto
Lealtad
Empatía
VALORES
MEMORIA DE LABORES 2017
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
En la Estructura Organizativa se han considerado ocho niveles jerárquicos, de acuerdo a lo que
cada unidad orgánica debe realizar, colaborando para la ejecución de los objetivos que se ha
propuesto alcanzar el Banco, dichos niveles son:
MEMORIA DE LABORES 2017
JUNTA GENERAL DE
ACCINISTAS (1)
JUNTA DIRECTIVA
(2)
AUDITORIA EXTERNA
(13)
AUDITORIA EN
SISTEMAS (14)
OFICIALÍA DE
CUMPLIMIENTO (5) AUDITORIA INTERNA (4)
AUXILIAR DE OFICIALIA
(50)
COMITÉ DE AUDITORIA
(16)
COMITÉ DE
PREVENCIÓN LDYPAT
(17)
COMITÉ DE RIESGOS
(18)
COMITÉ DE
MARKETING Y VENTA
(20)
COMITÉ DE CRÉDITOS
(21)
COMITÉ DE
TECNOLOGÍA (22)
COMITÉ DE
SEGURIDAD Y SALUD
OCUPACIONAL (23)
GERENCIA GENERAL
(3)
ASESORÍA LEGAL
(15)
SECRETARIA DE
GERENCIA (51)
UNIDAD DE RIESGOS Y
CUMPLIMIENTO
NORMATIVO (6)
DEPARTAMENTO DE
NEGOCIOS
(7)
DEPARTAMENTO DE
RECUPERACIONES (8) DEPARTAMENTO DE
FINANZAS (10)
DEPARTAMENTO DE
INFORMÁTICA (11)
DEPARTAMENTO DE
TALENTO HUMANO
(12)
ÁREA DE CRÉDITOS
(24)
ÁREA DE CAPTACIÓN
(25) ÁREA ATENCIÓN AL
CLIENTE
(26)
ÁREA DE
CONTRATACIÓN
(32)
ÁREA DE
RECUPERACIÓN
ADMINISTRATIVA (30)
ÁREA DE
RECUPERACIÓN
JUDICIAL (31)
ÁREA DE TESORERIA
(33)
ÁREA CONTABLE
(34)
ÁREA DE
ADMINISTRACIÓN DE
BASE DE DATOS (35)
ÁREA DE SOPORTE
TÉCNICO
(37)
AGENCIA APOPA
(27)
AGENCIA CIUDAD
REAL
(28)
ÁREA DE
PROGRAMACIÓN
(36)
RECEPCION
(47)
CAJEROS
(45)
AUXILIAR CONTABLLE
(46)
ARCHIVO Y
PROVEEDURÍA
(48)
LIMPIEZA Y
MANTENIMIENTO
(49)
DEPARTAMENTO
LEGAL (9)
AGENCIA SANTO
TOMAS
(29)
EJECUTIVOS
(38)
EJECUTIVOS
(39)
EJECUTIVOS
(40)
EJECUTIVOS
(44) EJECUTIVOS
(41)
EJECUTIVOS
(42)
EJECUTIVOS
(43)
COMITÉ DE MORA
(19)
MEMORIA DE LABORES 2017
GOBIERNO CORPORATIVO El Banco asume la importancia de contar con un Sistema de
Gobierno Corporativo que oriente la estructura y
funcionamiento de sus diferentes departamentos en interés de
la sociedad y de sus accionistas.
El Sistema de Gobierno Corporativo del Banco se concibe
como un proceso dinámico en función de la evolución de la
sociedad, de los resultados que se hayan producido en su
desarrollo, de la normativa que pueda establecerse, y de las
recomendaciones que se hagan sobre las mejores prácticas del
mercado adaptadas a su realidad social.
Además, el Sistema de Gobierno Corporativo del Banco
cuenta con normas de conducta internas contenidas en el
Código de Ética, que fundamentan los postulados y principios
éticos que deben regir las actuaciones de todos los miembros
del banco.
Todo esto enmarcado en el cumplimiento de la norma NPB4-
48 denominada “Normas de Gobierno Corporativo para las
Entidades Financieras”, emitida por la Superintendencia del
Sistema Financiero.
MEMORIA DE LABORES 2017
JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
La Junta General de Accionistas constituye el Órgano
Supremo del Banco y está formada por los accionistas
legalmente convocados, representados y reunidos.
El objetivo principal de la Junta General de Accionistas es
velar porque la organización mantenga un buen
funcionamiento de sus operaciones, a través de la elección
de una Junta Directiva.
Los derechos básicos de los accionistas incluyen, participación en
las Juntas de Accionistas ejerciendo su derecho a voto, a percibir
dividendos en función de su participación accionaria, en igualdad
de condiciones, pueden ser representados en las Juntas
Generales de Accionistas por medio de otro accionista o
cualquier otra persona, tienen disponibilidad de información
oportuna de todas las materias que serán tratadas en dichas
asambleas
Para ello, el Banco dispone de sistemas que permiten que los accionistas puedan acceder a la información antes señalada a través del sitio
Web del Banco, recibiendo en forma veraz y oportuna, la información relevante.
JUNTA DIRECTIVA
MEMORIA DE LABORES 2017
Los miembros de la Junta Directiva deben reunir los requisitos, y no tener ninguna de las inhabilidades señaladas en el Art. 15 de la
Ley de Bancos Cooperativos y Sociedades de Ahorro y Crédito.
De conformidad a lo establecido en la Ley y Estatutos del Banco, la Junta Directiva estará integrada por tres Directores Propietarios
y sus respectivos Suplentes, estos últimos podrán concurrir a las sesiones y participar en las deliberaciones, pero no podrán votar,
salvo cuando sustituyan a los directores propietarios, en casos de muerte, incapacidad, impedimento o excusa de éstos y en los
demás casos determinados por la Ley.
El objetivo principal de la Junta Directiva es velar por el cumplimiento de los objetivos generales del Banco, a través de la correcta
toma de decisiones para lograr un mejor desarrollo y mejores resultados económicos.
JUNTA DIRECTIVA Y GERENCIAL GENERAL
MEMORIA DE LABORES 2017
Gonzalo Guadrón Rivas
Director Presidente
Cecilia Navarro de Zepeda
Primer Director José Ángel Arias Panameño
Segundo Dorector
Edgar Ernesto García Hernandez
Director Suplente Francisco Nájera Abrego
Director Suplente
José Victor Portales Henríquez
Director Suplente
Daniel Antonio Gálvez Chávez
Gerente General
COMITES DE APOYO A LA JUNTA DIRECTIVA
COMITÉ DE AUDITORIA
El objetivo principal es apoyar la gestión que realiza
la Junta Directiva respecto a la supervisión y
evaluación del sistema de control interno del
Banco, para el mejoramiento continuo.
COMITÉ DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y DE
ACTIVOS
El objetivo principal es apoyar la gestión que realiza la Junta Directiva
con el sistema de prevención del riesgo de lavado de dinero y de la
financiación del terrorismo, para evitar que el Banco sea utilizado en
actividades delictivas, o para canalizar recursos hacia la realización
de actividades terroristas.
COMITÉ DE RIESGOS
El objetivo principal es apoyar y asesorar a la Junta
Directiva en la definición, seguimiento y control de
las políticas generales de la gestión de riesgos, así
como en la determinación de límites de exposición
al riesgo.
COMITÉ DE CRÉDITOS
El objetivo principal es apoyar a la Junta Directiva con el fin de
analizar y resolver, las solicitudes de créditos, para realizar un
otorgamiento de créditos de una manera ágil, transparente y
oportuna.
MEMORIA DE LABORES 2017
COMITÉ DE TECNOLOGÍA
El objetivo principal es fomentar e impulsar políticas,
estrategias, programas y proyectos que permitan promover el
adecuado uso y aprovechamiento de las tecnologías de la
información y de las comunicaciones en las tareas del Banco,
promoviendo una efectiva coordinación de esfuerzos,
optimización de recursos y ampliación racional de los
servicios.
COMITÉ DE MARKETING Y VENTAS
El objetivo principal del Comité de Marketing y Ventas es
diseñar, promocionar y evaluar estrategias que garanticen
obtener mejores resultados en la colocación de créditos y la
captación de ahorros.
COMITÉ DE MORA
El objetivo principal, es apoyar y asesorar a la Junta Directiva
con la finalidad de controlar y reducir la morosidad, para
recuperar los créditos en situación irregular por
incumplimiento de sus compromisos.
COMITÉ DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL
El objetivo principal del Comité de Seguridad y Salud
Ocupacional es investigar, verificar, vigilar y promocionar
aspectos que garanticen un adecuado nivel de protección
de la seguridad y salud del personal, frente a los riesgos
derivados del trabajo.
MEMORIA DE LABORES 2017
SISTEMA DE CONTROL INTERNO
MEMORIA DE LABORES 2017
El Banco tiene como objetivo fortalecer en todo momento el sistema de control interno establecido.
Durante el año 2017, se actualizó el marco normativo interno y los principales procesos los cuales están
relacionados con las operaciones financieras que se efectúan. Manteniendo también un monitoreo
constante y realizando evaluaciones periódicas por parte de los niveles de supervisión interna y externa,
aportando las bases para la toma de decisiones de manera oportuna y hacer las correcciones necesarias
sobre actividades, procesos y practicas aplicadas.
Durante el año 2017 la Junta Directiva y la Alta Administración, han realizado esfuerzos importantes para
mejorar la estructura de control interno, a efecto de poder alcanzar mejores resultados no solo
económicos, sino también de valor e imagen institucional, lo cual es de vital importancia para los
accionistas, empleados y los diferentes usuarios de los productos y servicios que el Banco ofrece. No
olvidando en ningún momento que esta estructura de control interno es de gran apoyo y soporte para el
cumplimiento al marco normativo externo y el marco legal aplicable, lo cual es un pilar fundamental para
el crecimiento y permanencia del Banco a lo largo del tiempo.
REVELACIÓN Y TRANSPARENCIA INFORMATIVA
1.PRINCIPIO DE TRANSPARENCIA
Nos aseguramos que el cliente, el personal, los proveedores y los accionistas tengan un trato equitativo y un acceso transparente a la
información pertinente, con la finalidad de que estos puedan tomar decisiones con la debida información con respecto a las operaciones y
servicios.
2.INFORMACIÓN FINANCIERA
El BTS elabora y presenta la información financiera con la periodicidad que la Superintendencia del Sistema Financiero establece, en la Norma
para la Publicación de los Estados Financieros de los Bancos NCB-018.
3.CÓDIGO DE ÉTICA
El objeto de nuestro Código de Ética es regular el comportamiento, desempeño moral y profesional del personal, tanto al interior de la institución
como fuera de ella; por lo que, contiene las normas de conducta que el personal del Banco debe adoptar en el desarrollo de sus funciones y en
su diario vivir.
Su contenido está basado en los Principios Éticos, Morales, de Integridad, equidad, honestidad, lealtad y respeto a la dignidad humana.
Por lo tanto, el objetivo principal es adecuar y regular el comportamiento de cada persona que integre el BTS, a las interacciones que el Banco
desarrolla con sus accionistas y clientes internos y externos.
4.CONFLICTO DE INTERÉS
Todo miembro integrante del BTS tiene la obligación de actuar con honestidad y ética por lo que tiene prohibido utilizar su posición para
obtener ganancias personales ventajas, buscando beneficio de índole personal en una transacción, decisión u obligación. También implica
que, siempre se busca la protección de los intereses del Banco.
MEMORIA DE LABORES 2017
GESTIÓN COMERCIAL
TECNOLOGÍA
MEMORIA DE LABORES 2017
Dentro de las gestiones comerciales realizadas durante el 2017 podemos destacar las siguientes:
Se realizaron visitas empresariales a potenciales clientes, para dar a conocer nuestros productos de
créditos y depósitos para incrementar la cartera de cada uno de estos.
Se realizó publicidad en medios de comunicación escrita, radial y televisiva, para grabar en la mente
de la población la imagen del Banco y ser reconocidos en todo el territorio nacional.
Se realizó Monitoreo de las tasas y comisiones de referencia del mercado financiero para poder
ofertar productos y servicios competitivos.
Como parte de las metas estratégicas propuestas por la administración del Banco se cuenta con 5
centros de servicio para brindarles una mejor atención a nuestros clientes.
Los aportes operativos y administrativos vienen enlazados con el aprovechamiento y desarrollo de las
tecnologías de información, en las cuales el Banco no ha escatimado esfuerzos para cumplir las metas
contempladas en el Plan Estratégico. Realizando inversiones en equipos informáticos, licenciamientos
de sistemas operativos y renovaciones en los equipos de comunicación, para mejorar la transmisión y
protección de la información de nuestras Agencias a la oficina central y al punto remoto.
GESTIÓN DE RIESGOS
Identificación
Medición
Control y
mitigación
Monitoreo y
comunicación
MEMORIA DE LABORES 2017
El Banco cuenta con una estructura de gobierno corporativo
establecida que incluye a la Junta Directiva y Alta Gerencia que
ejerce una permanente labor de dirección y/o supervisión en el
manejo, control y mitigación de los riesgos de la institución. Tal
cometido, es realizado a través del Comité de Riesgos, comités de
apoyo y de la Unidad de Riesgos y Cumplimiento Normativo, con
ello se asegura una adecuada gestión de los Riesgos que permiten
la toma de decisiones congruentes con el apetito de riesgo del
Banco.
Durante el ejercicio 2017, se continuaron las
capacitaciones sobre el uso de las herramientas de gestión
de riesgos basadas en las mejores prácticas del sector, se
revisó y actualizó la normativa interna como los procesos y
políticas con el objeto de fortalecer la ventaja competitiva
manteniendo siempre el enfoque en el cliente.
Se capacitó al personal para reforzar lineamientos,
políticas, criterios y la optimización de los procesos, de
manera tal que el personal cuente con las herramientas
necesarias para mitigar los riesgos y tomar las acciones
correctivas necesarias.
La Administración Integral de Riesgos contempla la
identificación, medición, monitoreo y mitigación de los
diferente riesgos del negocio o industria, cuyo objetivo es el
de proporcionar lineamientos mínimos para una adecuada
gestión de los diferentes riesgos y la adopción de políticas y
procedimientos. Como parte de las actividades del
negocio, el Banco enfrenta diversos tipos de riesgos los
cuales debe administrar de forma adecuada para evitar
que estos resulten en pérdidas.
MEMORIA DE LABORES 2017
A continuación, se detallan los principales riesgos así como
las medidas adoptadas por el Banco para mitigarlos.
Riesgo de crédito:
El riesgo de crédito es aquel que surge de la posibilidad de
pérdida debido al incumplimiento total o parcial de las
obligaciones contractuales por parte de nuestros clientes
para con el Banco. La administración de este riesgo
comprende las políticas y procedimientos mediante los
cuales se evalúa, califica, controla, asume y cubre el riesgo
crediticio, no sólo desde la perspectiva de respaldo a
través de un sistema de provisiones, sino también a través
de la administración del proceso de otorgamiento de
créditos, entre otros.
Riesgo de mercado:
El riesgo de mercado se deriva de los movimientos
adversos en las condiciones de mercado (tipo de cambio,
tasa de interés, etc.) que provocan un deterioro del valor
de mercado de los activos que pueden significar pérdidas
que afectan directamente los resultados financieros del
Banco; para una eficiente administración de este tipo de
riesgo se realizan análisis y evaluación de las brechas de
tasas de interés a través de un análisis de sensibilidad de
cambio de tasas de interés para los activos y pasivos.
Riesgo de Liquidez:
Es el riesgo de que el Banco no cuente con la capacidad
para hacer frente a las obligaciones financieras, presentes
y futuras, como consecuencia de la falta de fondos, por las
condiciones adversas que provoque que el costo del
fondeo sea extremadamente alto. Así mismo es la
incapacidad para liquidar activos sin incurrir en pérdidas
no soportables debido a problemas en la negociabilidad.
Para la gestión del riesgo de liquidez se realizan análisis de
descalce entre activos y pasivos teniendo en cuenta la
estabilidad, la diversificación, los índices de renovación, y
se definen límites de salidas máximas de fondos con
relación al vencimiento de activos y pasivos en un período
establecido. El Banco cuenta con un Plan de Contingencia
de Liquidez, el cual establece un marco con el cuál
determina acciones apropiadas ante el acontecimiento
de una crisis de liquidez.
MEMORIA DE LABORES 2017
A continuación, se detallan los principales riesgos así como
las medidas adoptadas por el Banco para mitigarlos.
Riesgo Operativo:
El riesgo operacional es la probabilidad de incurrir en pérdidas ocasionadas por fallas o debilidades en los
procesos, en las personas, en los sistemas de información o en eventos externos. El sistema de
administración de Riesgo Operativo está compuesto por elementos como: Políticas, procedimientos,
estructura organizacional, el registro de eventos de riesgo operativo, plataforma tecnológica y
capacitación, mediante los cuales se busca obtener una efectiva administración del riesgo operativo.
Riesgo Reputacional:
Representa la posibilidad de incurrir en pérdidas, producto del deterioro de la imagen del Banco,
relacionado con la publicidad o rumores, que afectan de manera negativa la imagen del Banco, los cuales
pueden originarse en cualquiera de los aspectos de la actividad bancaria.
La gestión y monitoreo se consigue mediante la observación y cumplimiento a todo nivel de nuestro
Código de Ética, Código de Gobierno Corporativo, Políticas y Procedimientos internos, así como a través
diversos esfuerzos tendientes a generar una cultura de cumplimiento, comenzando con los procesos de
selección e inducción.
PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO
MEMORIA DE LABORES 2017
En materia de control y prevención de Lavado de dinero y Activos y Financiamiento del Terrorismo, el
Banco cumple con la normativa establecida por el Banco Central de Reserva, y lo establecido en el
acuerdo No. 356 de la Unidad de Información Financiera (U.I.F.).
La U.I.F, es el organismo que tiene a su cargo el análisis, tratamiento y transmisión de la información
recibida, a fin de prevenir e impedir tanto el lavado de activos como el financiamiento del terrorismo.
En tal sentido, el Banco ha promovido la implementación de medidas diseñadas para la prevención
del Lavado de dinero y Activos y Financiamiento del Terrorismo. Para ello, se cuenta con políticas,
procedimientos y estructura de control que se aplica con un “enfoque basado en riesgo”, lo cual
permite llevar a cabo un monitoreo de las operaciones, de acuerdo al “perfil del cliente”, basado en
la información y documentación relativa a la situación económica, patrimonial y financiera, a efectos
de detectar aquellas que deban considerarse inusuales, y su eventual reporte ante la U.I.F. en los
casos que correspondiera. El marco para la gestión inherente a esta actividad, es la Oficialía de
Cumplimiento, quien tiene a su cargo la puesta en marcha de los procedimientos de control y
prevención, así como, la comunicación al resto de la organización, a través de la redacción de los
manuales correspondientes y la capacitación de todos los empleados del Banco. Asimismo, la gestión
es revisada periódicamente por la Unidad de Auditoría Interna.
CAPITAL HUMANO
MEMORIA DE LABORES 2017
Una estrategia de Capital Humano eficaz debe estar en consonancia con los requisitos de la Estrategia
Institucional del Banco. La estrategia de Capital Humano es el marco que concilia las políticas, los
procesos y las prácticas de recursos humanos con las prioridades y metas del Banco.
Por lo que, la Estrategia de Capital Humano del Banco está estructurada en torno a tres pilares:
• OPTIMIZACIÓN DEL TALENTO
La coordinación del modelo operativo, el presupuesto y el capital humano es crítica para asegurarse de
que la fuerza laboral del Banco esté estructurada en función de las necesidades operativas actuales y
futuras, maximizándose el uso del talento de un modo sostenible desde el punto de vista financiero.
• ORGANIZACIÓN DE ALTO DESEMPEÑO
Un componente importante de las organizaciones de alto desempeño no es solo “que se logra hacer" sino
“cómo". El alto desempeño en el Banco es atribuible a las capacidades, la motivación, la buena
comunicación, las oportunidades de participación, el reconocimiento y la retribución, así como a medios
justos y equitativos para resolver diferencias y ofrecer un ambiente de trabajo ético.
• FORTALECIMIENTO DE LA CAPACIDAD DE GESTIÓN Y LIDERAZGO
Los líderes tienen un papel fundamental en cuanto a la selección, la participación, la gestión y el
desarrollo de los empleados, tanto a través de planes formales de desarrollo y desempeño como por
medio de la implementación de políticas y acciones de recursos humanos y a través de las relaciones
humanas.
MEMORIA DE LABORES 2017
CAPITAL HUMANO
Para el año 2017 se fortalecieron las capacitaciones,
reuniones y convivios para desarrollar y mejorar los
conocimientos, habilidades, aptitudes y actitudes del
personal, se fortaleció el ambiente laboral, se mejoró el
trabajo en equipo, alimentando la autoestima, estabilidad
emocional, control de estrés y el desarrollo tanto personal
como profesional, todo esto con la finalidad de poder
contar con personal altamente calificado e incentivado.
MEMORIA DE LABORES 2017
PROYECCION SOCIAL
En el año 2017 el BTS ha desarrollado diferentes proyectos de beneficio social para la población
salvadoreña, teniendo como opción preferencial las zonas aledañas a la institución, incidiendo
positivamente en la construcción de un mejor país.
Gracias a este esfuerzo se desarrollaron varios proyectos, entre los cuales podemos mencionar:
a) En el transcurso del año 2017 se le entregó ayuda económica a diferentes instituciones como La
Alcaldía Municipal de Soyapango, Iglesia San Antonio, Cruz Verde, Policía Nacional Civil y Patronato
Amigos Solidarios de la Policía Nacional Civil.
b) En el Marco de la celebración del Día Internacional de la Mujer, se contribuyó con la entrega de
camisetas alusivas al evento, pancarta y con personal que colaboraran con la Alcaldía Municipal de
Soyapango en la carrera aeróbica en la cual participaron alrededor de 800 personas.
c) Se contribuyó con los eventos desarrollados por la Alcaldía Municipal de San Salvador en el marco de
la realización de las fiestas patronales de dicho municipio, con el desfile de comercio colaborando así en la
realización de la fiesta para niños que organiza dicha Alcaldía y además se participó en el desfile.
MEMORIA DE LABORES 2017
PROYECCION SOCIAL
d) Teniendo en cuenta que es necesario contar con actividades de sano esparcimiento y convivencia
familiar y que la unión familiar es muy importante para el Banco, y donamos cuatro trofeos para
entregarlos a los participantes que resultaran ganadores del Concurso de Banda de Paz, del día 15
de septiembre de 2017, colaborando así con el sano esparcimiento de los jóvenes y de las familias
del municipio de Soyapango.
e) Se colaboró con los eventos desarrollados por la Alcaldía Municipal de Soyapango en el marco de la
realización de las fiestas patronales de dicho municipio, aportando una carroza para el desfile de
correos.
f) Se colaboró con la decoración de la iglesia San Antonio, para la eucaristía que se celebra en honor
a la patrona del Municipio de Soyapango, Nuestra Señora del Rosario.
g) Se entregaron a diferentes colonias y escuelas de Soyapango piñatas y dulces, colaborando con la
realización de diferentes celebraciones, compartiendo un momento de felicidad con niños y niñas del
municipio.
MEMORIA DE LABORES 2017
PROYECCION SOCIAL h) Se colaboró con la donación de camisetas a la Alcaldía
Municipal de Santo Tomas para el curso de verano que se
impartió a jóvenes de dicho Municipio con el propósito de
erradicar la violencia.
i) Se colaboró, entregando tarjetas de regalo a Instituciones:
Delegación de la Policía Nacional Civil de Soyapango, y al
cuerpo de Agentes Metropolitanos de Soyapango, para la
rifa de premios en cena navideña.
j) Se donaron artículos promocionales, electrodomésticos y
enseres del hogar a diferentes Instituciones para poder
realizar rifas en cenas navideñas a sus empleados.
k) Se impartieron charlas de educación financiera al personal
de diferentes empresas, para hacer conciencia sobre el ahorro y
el uso adecuado de los créditos.
INVERSIÓN EN PRÉSTAMOS
MEMORIA DE LABORES 2017
La colocación de préstamos durante el ejercicio 2017 ascendió a US$ 19,241,027.08. El
monto de colocación proyectado por la administración para el año 2017, fue
US$13,200,000.00, superando la meta por un monto de US$6,041,027.08, equivalente a
45.77% más de lo proyectado.
SALDO DE CARTERA
MEMORIA DE LABORES 2017
El saldo de la cartera de préstamos al final del ejercicio 2017 es de US$ 47,982,637.23
teniendo un incremento de US$ 4,087,644.62, equivalente al 9.31% con respecto al año
2016.
CARTERA POR SECTOR PRODUCTIVO
MEMORIA DE LABORES 2017
La cartera de préstamos al 31 de diciembre de 2017 cerró
con US$ 47,982,637.23 distribuida de la siguiente manera:
Empresa US $36,364,975.94, equivalente al 75.79%; Vivienda
US$ 4,261,403.89 equivalente al 8.88% y Consumo US$
7,356,257.40 equivalente al 15.33%. La Administración del
Banco durante el ejercicio 2017 realizó esfuerzos para
fomentar el crecimiento a través de la colocación de
créditos al sector productivo.
CARTERA POR CATEGORIA DE RIESGO
MEMORIA DE LABORES 2017
Las estrategias implementadas por la Administración del Banco y la buena Administración de la
cartera de préstamos han permitido mantener una cartera sana. Muestra de ello es que al 31 de
diciembre de 2017, la cartera de préstamos está agrupada en un 95.10% en las categorías A1, A2 y B,
lo cual permite al Banco generar los suficientes flujos de fondos para poder desarrollar sus
operaciones.
CARTERA VENCIDA
MEMORIA DE LABORES 2017
Con las estrategias implementadas por la Administración del Banco, se ha logrado controlar el
vencimiento de los préstamos, finalizando el año 2017 con 1.90% de índice de vencimiento sobre la
cartera total, lo cual es muy favorable dado que el límite máximo de dicho indicador es del 4%,
siendo menor en un 2.10% a dicho límite.
FUENTE DE FONDOS
MEMORIA DE LABORES 2017
El BTS mantiene obligaciones con sus proveedores de fondos y depositantes por un monto total de
US$ 38,668,222.80 siendo el principal proveedor de recursos FEDECREDITO con 28.51%, seguido por
los Depósitos del Público con un 26.13%, y los Bancos extranjeros con el 18.78%.
DEPÓSITOS.
MEMORIA DE LABORES 2017
Para el año 2017 el Banco cerró con una cartera de depósitos de US$10,102,868.26, teniendo un
incremento con respecto al 2016 de US$406,619.16, que representa un 4.19% con referencia al año
anterior.
COMPORTAMIENTO DEL PATRIMONIO
El Patrimonio del Banco tuvo un incremento de US$ 1,212,603.95, equivalente al 8.28% con relación al
ejercicio 2016, totalizando al cierre del ejercicio 2017 US$ 15,855,621.76 Dicho aumento ha permitido
que el Banco mejore sus indicadores de suficiencia patrimonial y sus flujos de efectivo.
SOLVENCIA
La solvencia patrimonial presentada por el Banco al cierre del periodo 2017 fue de 28.34% mostrando
una amplia solidez y siendo superior al mínimo requerido del 12% exigido por la Ley de Bancos
Cooperativos y Sociedades de Ahorro y Crédito. Esta solvencia provee al Banco de una fuerte base
para el crecimiento de sus operaciones.
UTILIDADES DESPUÉS DE IMPUESTOS.
MEMORIA DE LABORES 2017
La Utilidad después de impuestos obtenidos al cierre del ejercicio 2017 asciende a US$ 896,966.09,
incrementando en US$ 172,818.11 con respecto a la del año 2016.
