Universidad Tcnica del NorteFacultad de Ciencias Administrativas y EconmicasIngeniera Comercial

Estudiante: Fernanda RuanoAsignatura: Administracin Integral de RiesgosFecha: 11/12/2014Tema: Mtodo de medicin avanzada (AMA)Curso: 9no A

1.- Qu es el mtodo de medicin avanzada (AMA)?En este Mtodo, la exigencia de capital por riesgo operativo es determinada por un sistema interno de estimacin de riesgo operativo propio de cada entidad, mediante la aplicacin de criterios cuantitativos y cualitativos, y requiere la autorizacin del supervisor para su implementacin.

Los criterios mnimos son:1) Su directorio o alta direccin se encuentran altamente involucrados en la vigilancia de su poltica de gestin de riesgo operativo.2) Posee un sistema de gestin de riesgo operativo conceptualmente slido y aplicado en su integridad.3) Cuenta con recursos suficientes para aplicarlo en las principales lneas de negocio, as como en las reas de control y auditora.

El supervisor puede autorizar a utilizar parcialmente el mtodo AMA en ciertas reas y en otras el mtodo del indicador bsico y el mtodo estndar, sin embargo, se espera que los bancos activos internacionalmente y los especializados en procesamiento masivo de informacin adopten gradualmente el mtodo AMA.

El mtodo AMA constituye uno de los mayores progresos dentro de los enfoques del nuevo marco de capital y el ms flexible para obtener los cargos de capital por riesgo operacional. Bajo este mtodo las inversiones bancarias en el mejoramiento de sus procesos, sistemas y planes de contingencia, beberan resultar en requerimientos de capital bajos.

2.- Para qu sirve?En AMA permite a las instituciones financieras tener una disminucin del capital regulatorio o requerido para provisin, todo esto se consigue con la utilizacin de un mtodo que genera una mejor estimacin del riesgo. Al utilizar el mtodo de indicador bsico o el mtodo estndar los requerimientos de capital por provisin son muy exagerados.

3.- Cmo se calcula?Los mtodos comnmente utilizados para el caculo del AMA son: Mtodo de Distribucin de Perdidas (LDA) y el Mtodo de Cuadros de Mando.

3.1.- Mtodo de Distribucin de Perdidas

El mtodo de distribucin de perdidas es el ms utilizado por la industria y por la academia. Consiste en la estimacin de la distribucin de prdidas por riesgo operacional, mediante la utilizacin de tcnicas estadsticas sobre datos internos y externos.

Pasos para desarrollar el modelo de distribucin de prdidas:

1) Estimacin separada de las distribuciones de frecuencia y de severidad de los eventos de prdidas, para cada combinacin lnea de negocio y tipo de prdida del banco.2) Acoplamiento de las distribuciones de severidad y de frecuencia en cada combinacin.3) Determinacin de la distribucin de prdidas por riesgo operacional global de la institucin.

LINEA DE NEGOCIOTIPO DE PERDIDA

Fraude ExternoFraude InternoPrcticas de empleo y seguridad laboralCanales ComercialesDao a activo fijoOperaciones y Fallos al sistemaProcesos

Banca Corporativa

Negociacin Ventas

Banca Minorista

Pagos y Liquidaciones

Servicios y Sucursales

Gestin de Activos

Intermediacin Minorista

Flujograma de los pasos genricos constituyentes de LDA

Calculo de las perdidas por riesgo operacional

Donde:Lij (T): Perdida total por riesgo operacional para la lnea de negocio (j) sobre eventos de tipo (i), dentro de un horizonte temporal T mayor que cero.SK, ij: Severidad de la perdida K-sima dentro de la combinacin lnea de negocio (j) sobre tipo de evento (i), dentro de un horizonte temporal.Nij (T) : nmero de perdidas sobre la lnea de negocio (j) por eventos del tipo (i), dentro de un horizonte temporal T.3.2.- Mtodos de cuadros de mandoSe basan en indicadores representativos de la exposicin, desempeo y del control del riesgo operacional para cada lnea de negocio de la entidad, se basa en 5 pasos generales que son:1) Desarrollo de un cuestionario sobre los ndices para evaluar los principales factores y controles de riesgo operacional por cada una de las lneas de negocio de la organizacin.2) Identificacin de los indicadores relevantes segn las respuestas del cuestionario por parte de los expertos de la gestin de riesgo y de las direcciones de cada lnea de negocio.3) Investigacin sobre los niveles de los factores de riesgo operacional y de la calidad de los controles de los eventos sobre los tipos de prdidas.4) Asignacin del requerimiento inicial de capital para cada uno de los eventos sobre tipo de prdidas por riesgo operacional, considerando la informacin cualitativa obtenida desde el cuestionario, datos internos y externos, as como el anlisis de escenarios.5) Distribucin inicial del capital asignado para cada combinacin.4.- Cmo se calcula el capital regulatorio segn el mtodo AMA?Los modelos avanzados pueden permitir una reduccin del capital regulatorio por debajo del 10% del margen ordinario.Recordemos que el capital regulatorio son aquellos recursos que debe disponer la entidad para absorber las posibles prdidas a las que se puede enfrentar su negocio.As, las prdidas a las que se puede enfrentar un negocio son:Prdidas esperadas: lo que realmente se espera perder en promedio.Prdidas inesperadas: son una medida de riesgo, que surgen cuando las prdidas reales superan a las esperadas.Frmula de clculo del capital regulatorio.

KAMA LDA = carga de capital por riesgo operacional bajo AMA y el enfoque LDA.VaR 99,9% (L ij) = Valor en riesgo en el percentil 99,9 para la combinacin lnea de negocio j sobre tipo de evento i.

Conclusiones El Mtodo de medicin avanzada es el ms utilizado por la industria y el recomendado por la academia de Basilea II, porque este permite adaptarse a las necesidades de cada institucin y los requerimientos de capital sern menores en relacin al mtodo estndar y el mtodo de indicador bsico. Basilea recomienda que este mtodo sea aplicado por bancos internacionalmente activos y por aquellos bancos con alta exposicin al riesgo operacional. Cuanto se aplica el AMA en los bancos el reconocimiento por seguro se limita a un mximo del 20% del requerimiento total por riesgo operacional. Las fuentes relevantes de informacin de prdidas se las obtiene mediante: datos internos, datos externos, anlisis de escenarios y factores del entorno e internos de control.

OpininLos bancos deben generan informacin histrica de prdidas operacionales por tipo de riesgo esto les permitir aplicar las metodologas de medicin avanzadas que son ms precisas y permitir generar un clculo ms preciso del capital regulatorio, ya que se manejan porcentajes de frecuencia y de severidad. Las provisiones para la cobertura del riesgo calculadas con el mtodo AMA son ms exactas y tiene disminucin en los montos ya que si se aplica el mtodo de indicador bsico o estndar estos generan montos exagerados, demasiado grandes.Es importante que toda institucin gestione sus riesgos tanto operativos, de crdito, mercado, entre otros riesgos a las cuales estn expuestas esto permite a la institucin estar preparada ante cualquier acontecimiento. El riesgo operacional afecta a todos los otros riesgos como el de crdito y el de mercado, es por eso que es importante medirlo, crear bases histricas, porcentajes de probabilidad y calcular la severidad esto permite a los bancos estar preparados y saber tomar mejor sus decisiones.Un correcto manejo de los riesgos permite a las empresas estar ms estables y disminuye mucho la probabilidad de que se generen crisis por el mal manejo de los recursos y de los riesgos.BibliografaSuperintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias Gerencia de Anlisis del Sistema. Basilea II: Hacia un nuevo esquema de medicin de riesgos. Diciembre 2003. Recuperado de http://www.felaban.com/boletin_clain/basileaII.pdf

Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras Chile. Riesgo operacional conceptos y sus mediciones. Agosto 2009. Recuperado de: https://www.sbif.cl/sbifweb/internet/archivos/publicacion_8511.pdf

Cajas Guijarro, J.:Modelos de enfoque de medicin avanzado del riesgo operativo (EMA),en Contribuciones a la Economa, mayo 2011, Recuperado de: http://www.eumed.net/ce/2011a/jcg.htm