UNIVERSIDAD DE OCCIDENTEUNIDAD LOS MOCHIS

MATERIAL DIDACTICO

METODOLOGA DE LA INVESTIGACION

M.C. JESUS RAMON JUAREZ GONZALEZ

Los Mochis, Sinaloa, Diciembre 2002.JRJG

Introduccin El material que ponemos en sus manos tiene la finalidad de apoyar a los maestros y alumnos en la presentacin de sus exposiciones sobre lo que es el diseo de un proyecto de investigacin.Es retomado de la obra de Carlos E. Mndez Alvarez Metodologa: gua para elaborar diseos de investigacin en ciencias econmicas, contables y administrativas.Por qu esta obra en particular como referencia? Por la sencilla razn de que reune los requisitos elementales de relacionar la teora, el procedimiento metodolgico y la prctica en cada rea de conocimiento referida. Las crticas, comentarios y aportaciones sern bienvenidas.M.C. Jess Ramn Jurez Gonzlez

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FUNDAMENTOS TEORICOS: el conocimiento cientfico (sinopsis y conceptos bsicos).JRJG

CONOCIMIENTO CIENTIFICO: construye explicaciones acerca de la realidad. Para ello utiliza mtodos basados en la lgica. Establece leyes generales y explicaciones particulares de su objeto.*ObservaDescribeExplicaPrediceSe caracteriza por la definicin y explicacin de mtodos como:La observacinLa experimentacinLa induccinEl anlisis la sntesisOtros mtodosJRJG

Identifica caractersticas y propiedades del objeto de conocimiento.Emplea un lenguaje propio.Se apoya en la lgica.Acude al mtodo cientfico.JRJG

Planteamiento de hiptesis.JRJG

Las ciencias econmicas y administrativas, as como las ciencias contables, permiten que se formulen otras proposiciones en tiempos y realidades diferentes en las que fueron construidas. Adems pueden tomarse como punto de referencia en la construccin de nuevas proposiciones explicativas de realidades con su propio marco espacial y temporal.JRJG

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SELECCIN DEL TEMA DE INVESTIGACIONEl investigador define el tema y el ttulo preliminar de la investigacin.EL PROBLEMA DE INVESTIGACINJRJG

COMO DEFINIR EL TEMA DE INVESTIGACIN.Es importante que primero piense lo siguiente:6.Elabore una lista preliminar de toda la bibliografa e inicie un proceso de lectura sobre los temas ms importantes que le seale el profesor asesor.6.Defina el mbito espacial (empresa, organizacin, sector econmico, regin o pas, etc.) al cual va a referir su conocimiento en la investigacin.JRJG

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Ejemplos en AdministracinEstructura de la organziacin.Estrategias de mercadeo.Financiacin de la empresa.Dinmica organizacional.Anlisis administrativo.Diagnstico empresarial.Desarrollo empresarial.Poltica de controlEtc. JRJGJRJG

Ejemplo en EconomaEsrtructura de mercados.Estructura fiscal.Gasto pblico.Cuentas nacionales.Desarrollo econmico.Mercado de capirtales.Comercio exterior.Integracin econmica.Etc.JRJGJRJG

Ejemplo en ContabilidadImplantacin de sistemas de costos.Procedimientos de auditora interna.Anlisis y evaluacin de modelos de presupuestos.Sistemas contables.Valuacin de activos.Contabilidad pblicaMarco legal de la presentacin de estados financieros.Etc.JRJGJRJG

2. EL PROBLEMA DE INVESTIGACIN.JRJG

EJEMPLO DE CUADRO DIAGNSTICO PARA PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.1) SINTOMAS:

Hechos o situaciones que se observan al analizar el objeto de investigacin

1. Planeacin deficiente en la gran empresa.2. Deficiencias en la planeacin a mediano y largo plazo.3. Toma de decisiones sobre la marcha de los acontecimientos sin un previo anlisis de las variables internas y las externas.

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EJEMPLO DE CUADRO DIAGNSTICO PARA PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.2) CAUSAS:

Hechos o situaciones que se producen por la existencia de los sntomas identificados en

1. Falta de concientizacin del personal directivo acerca de la funcin de la planeacin.2. No hay un ambiente de previsin con respecto a los acontecimientos.3. Dificultad en la previsin de eventos futuros.4. Escasez de personal preparado para desarrollar la labor de planeacin.5. Se proponen acciones en el corto plazo centradas en produccin y ventas. 6. Se desvirta el rol de la alta direccin en cuanto a la dedicacin que requiere la planeacin estratgica,

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3)PRONOSTICO

Situaciones que pueden darse si e siguen presentando los sntomas identificados en 1 y sus causas en 2

1. .La empresa no aprovechar las oportunidades del entorno, ni sus fortalezas.2. No existir capacidad de innovacin y creatividad que permita a sus miembros plantear alternativas de accin que respondan a los acontecimientos.3. La empresa no tendr un marco de referencia sobre el cual puedan fundamentarse el proceso de decisiones que facilite el consenso del mismo en los niveles alto y medio.

EJEMPLO DE CUADRO DIAGNSTICO PARA PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.JRJG

4) CONTROL AL PRONOSTICO:Acciones por las cuales el investigador puede anticiparse y controlar las situaciones identificadas en sntomas 1, causas 2 y pronostico 3.

Es necesario implantar la planeacin estratgica en la empresa con una adecuada participacin de todos los miembros, mediante una comunicacin efectiva y el compromiso de todos.

EJEMPLO DE CUADRO DIAGNSTICO PARA PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.JRJG

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Con los sntomas (variables dependientes) y sus causas (variables independientes) ya identificadas, haga un relato de la situacin actual. (se es el diagnstico).JRJG

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Ejemplo en Administracin:Formulacin del problema:Cul es la relacin entre planeacin estratgica y xito empresarial en la industria mexicana?Sistematizacin:Cmo incide la planeacin en el desarrollo de la empresa?Qu factores del entorno afectan la planeacin estratgica de la empresa?De qu manera afecta al proceso de toma de decisiones la falta de informacin apropiada?Etc.JRJG

Ejemplo en Economa:Formulacin del problema:Qu factores influyen en la determinacin del grado de desarrollo de la emrpesa local?Sistematizacin del problema:Cul es la influencia del comercio exterior en el grado de desarrollo de la emrpesa?Cmo influye la estructura del mercado interno en deicho desarrollo?Etc.JRJGJRJG

Ejemplo en Contabilidad:Formulacin del problema:Cul es la relacin entre el sistema de contabilidad y el desarrollo actual de la empresa local?Sistematizacin del problema:Cules son las caractersticas de los sistemas de informacin y control en la empresa local?A qu problemas se enfrentan los sistemas contables de dicho tipo de empresa?Etc.

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3. OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIONJUSTIFICACION DE LA INVESTIGACINJRJG

Verbos posibles de utilizar en la formulacin de objetivos.Analizar.Calcular.Comprobar.Consolidar.Contribuir.Construir.Describir.Determinar.Disear.Establecer.EspecificarEvaluar.Examinar.Formular.Indicar.Identificar.Inventariar.

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Verbos.......HacerManejar.Motivar.Pensar.Planear.Plantear.Presentar.Presupuestar.Programar.Producir.Proveer.ProporcionarPropiciar.Provocar.Verificar.Etc.JRJGJRJG

COMO FORMULAR LOS OBJETIVOSJRJG

Ahora, tome como referencia las subpreguntas de investigacin que plante en la sistematizacin y analice cul de las acciones elaboradas en el paso No.4 le ayudarn a responder tales subpreguntas de investigacin. Estas acciones son sus objetivos especficos.COMO FORMULAR LOS OBJETIVOSJRJG

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EJEMPLO EN ADMINISTRACIONOBJETIVO GENERALOBJETIVOS ESPECIFICOSJRJG

EJEMPLO EN ECONOMAOBJETIVO GENERALOBJETIVOS ESPECIFICOSJRJG

EJEMPLO EN CIENCIAS CONTABLESOBJETIVO GENERALOBJETIVOS ESPECIFICOSJRJG

4. JUSTIFICACION DE LA INVESTIGACIONMARCO DE REFERENCIA DE LA INVESTIGACINJRJG

COMO HACER LA JUSTIFICACION DE LA INVESTIGACIONJRJG

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Ejemplo de justificacin metodolgicaPara lograr los objetivos de estudio, se acude al empleo de tcnicas de investigacin como el cuestionario y su procesamiento en software para medir el clima en las organizaciones. Con ello se pretende conocer el grado de identificacin de la fuerza de ventas con los objetivos de la empresa, su motivacin, procesos de control, relaciones interpersonales, cooperacin y toma de decisiones que caracterizan y definen el clima organizacional. As, los resultados de la investigacin se apoyan en tcnicas de investigacin vlidas en el medio.JRJGJRJG

Ejemplo de justificacin prcticaDe acuerdo con los objetivos de estudio, su resultado permite encontrar soluciones concretas a problemas de mercadeo, clima organizacional y estructura interna, que inciden en los resultados de la empresa.Con tales resultados se tendr tambin la posibilidad de proponer cambios en las reglamentaciones que regulan los procesos empresariales.JRJGJRJG

Ejemplo de Justificacin TericaLa investigacin propuesta busca, mediante la aplicacin de la teora y los conceptos bsicos de mercadeo, finanzas y clima organizacional, encontrar explicaciones a situaciones internas (baja de ventas, desmotivacin, rotacin de personal, etc.) y del entorno (mercadeo, competencia, etc.) que afectan a la empresa local. Ello le permitir al investigador contrastar diferentes conceptos de la administracin en una realidad concreta: la empresa X.JRJG

5. MARCO DE REFERENCIA DE LA INVESTIGACINMARCO DE REFERENCIA DE LA INVESTIGACINJRJG

Funciones del marco tericoPermite decidir sobre qu datos sern captados y cules son las tcnicas ms apropiadas.Proporciona un sistema para clasificar los datos recopilados.Orienta en la descripcin de la realidad observada y su anlisis.Permite captar aspectos sutiles del problema.Puede ser sometido a la crtica, complementado y mejorado.Homogeneiza ms el lenguaje tcnico empleado y unifica los criterios y conceptos bsicos de los participantes.JRJGJRJG

COMO HACER EL MARCO DE REFERENCIAJRJG

Para hacer el marco conceptual proceda as:JRJG

Ejemplo de marco conceptual en AdministracinEn esta rea se definirn conceptos como sistema, autoridad, jerarqua, comunicacin, poder, cultura organizacional, poltica empresarial, reglamentos, etc.JRJG

Ejemplo de marco conceptual en economaFuerzas productivas, relaciones de produccin, trabajo, divisin del trabajo, produccin, intercambio, distribucin, comercio, mercado, capital, balanza de pagos, tipo de cambio, base monetaria, divisas, monopolio, etc.JRJG

Ejemplo de marco conceptual en ContabilidadActivo fijo, activo fijo depresicable, activo fijo no depreciable, avalo, objeto de avalo, valor, valor de mercado, balance, activo circulante, deudor, acreedor, proveedor, punto de equilibrio, rentabilidad, inters, etc.JRJG

6. HIPOTESIS DE TRABAJOJRJG

COMO FORMULAR LAS HIPOTESISJRJG

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5. El excesivo apego a las normas y reglamentos por parte de los funcionarios del sector pblico hace que sus empresas sean menos eficientes que las empresas del tamao pequeo del sector privado.EJEMPLO EN ADMINISTRACIONJRJG

EJEMPLO EN ECONOMIA1. El proceso inflacionario se expresa con un aumento del nivel de precios de los bienes y servicios.

2. La poblacin con altos niveles de ingresos tiene una mayor capacidad de consumo de bienes y servicios,3. La poblacin con bajos niveles de ingreso tiene una menor capacidad de consumo de bienes y servicios.4. El proceso de inflacin, que se expresa en un aumento del nivel general de precios, hace que los sectores sociales que tienen ingresos rgidos o poco flexibles pierdan el poder real de sus ingresos con los que cada vez podrn adquirir menos bienes de consumo.JRJG

EJEMPLO EN CIENCIAS CONTABLES1. La determinacin del valor de los activos fijos de una empresa es responsabilidad de los peritos contables.

El objeto fundamental de un avalo es estimular el valor determinado de un bien.

El principio de contabilidad del costo histrico es utilizado para la valoracin de activos.

El empleo del principio de contabilidad, de general aceptacin del costo histrico, hace que el valor contable asignado a los activos fijos desve la informacin real de la situacin financiera de la empresa y, por lo tanto, se afectan los estados financieros y el patrimonio de la sociedad; esto hace necesario que el contador pblico incluya notas de los estados financieros, en las que se mencione el valor comercia de los activos fijos.

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7. ASPECTOS METODOLGICOS DE LA INVESTIGACIONJRJG

CMO DEFINIR EL TIPO DE ESTUDIO.JRJG

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7.2 METODO DE INVESTIGACIONJRJG

METODO DE ANALISISProceso del conocimiento que se inicia por la identificacin de cada una de las partes que caracterizan una realidad. De esa manera se establece la relacin causa-efecto entre los elementos que componen el objeto de investigacin.JRJG

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ANLISIS

SNTESIS

Finanzas Pblicas

Saldos

(1)

Gastos pblicos (2)

Ingresos pblicos (3)

Crditos otorgados y obtenidos (4)

RESULTADOS O EFECTOS EN

( Saldo en cuenta corriente (ahorro)

( Saldo global (dficit o supervit global)

( Inversin pblica

( Subsidios y transferencias a empresas

( Transferencias a familias

( Cambio en existencias

( Compra corriente de bienes y servicios

( Sueldos y salarios

(Transferencias al exterior

( Impuestos directos a las familias

( Impuestos directos a las empresas

( Impuestos indirectos internos

( Derechos aduaneros

( Contribuciones al seguro social

( Impuesto sobre la propiedad

( Impuestos a las herencias

( Transferencia al exterior

( Crditos al exterior

( Crditos a familias y empresas

( Crditos al exterior

( Crditos a familias y empresas

A/Cmo se relacionan las partes de (1) para dar explicaciones sobre su comportamiento.

B/Igual sucede con (2) (3) (4).

C/La interrelacin de (1), (2), (3), (4), permite llegar al conocimiento sobre finanzas publicas.

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Ejemplo de anlisis y sntesis en administracin.

ANLISIS

SNTESIS

Diagnostico de una empresa X

rea de produccin (3)

rea financiera (1)

rea de mercadeo (2)

rea de produccin (3)

( Contabilidad

( Tesorera

( Anlisis financiero

( Balances

( Pagadura

( Auditoria

( Presupuesto, etc.

( Producto

( Precio

( Canales distribucin

( Fuerza ventas

( Publicidad

( Promocin, etc.

( Planeacin

( Programas

( Distribucin de planta fsica

( Control

( Inventarios

( Mantenimiento, etc.

( rea...etc.

A/Como se relacionan las partes de (1) para encontrar explicaciones sobre su comportamiento

B/Igual sucede con (2), (3), etc.

C/La interrelacin de (1), (2), (3), etc., permitir llegar a un diagnostico de la empresa X.

COMO DETERMINAR EL MTODO QUE SE VA A SEGUIR EN LA INVESTIGACINJRJG

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Tratamiento de la informacinJRJG

COMO DEFINIR LAS TECNICAS PARA LA RECOLECCION DE INFORMACIONJRJG

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La observacin:Puede definirse como el uso sistemtico de nuesros sentidos en la bsqueda de los datos que necesitamos para resolver un problema de investigacin.Su ventaja principal radica en que los hechos son percibidos directamente, sin ninguna intermediacin, tal como se dan.Puede ser directa (participante y no participante) e indirecta.JRJG

Tipos de observacin directaParticipante: cuando el investigador forma parte del grupo investigado y asume sus mismos comportamientos.No participante: cuando el investigador no pertenece al grupo y slo busca obtener informacinJRJG

Observacin indirectaSe le denomina indirecta a la observacin en que se emplean elementos que registran aspectos visuales y auditivos del problema de investigacin.Tambin, los relatos de otras personas que aseguran haber observado los hechos de referencia.JRJG

Ejemplo de guin de observacinEl trato que da un jefe a los subordinados.Los ademanes que hacen los individuos cuando se interrelacionan.Las condiciones fsicas de trabajo.Los letreros y sealamientos preventivos.Los desperdicios de producto.El uso de uniformes especiales.Etc.JRJG

La EncuestaEs una tcnica que permite el conocimiento de las motivaciones, actitudes y opiniones de los individuos con relacin al objeto de investigacin.Se hace a travs de formularios cortos, aunque estos amplan cuando se aplica al conocimiento de las condiciones de vida del grupo o poblacin.JRJG

El CuestionarioEs un instrumento que se aplica a una poblacin bastante homognea, con niveles similares y problemtica semejante.Se puede aplicar colectivamente, por correo o telfono.Busca datos concretos sobre la experiencia de los sujetos informantes.JRJG

La EntrevistaEs una tcnica que se aplica cara a cara; puede ser estructurada, semiestructurada o libre.Supone una poblacin no homognea en sus caractersiticas.Con ella se puede obtener mayor informacin sobre los que buscamos conocer.Por ello, exige mayor capacidad y sagacidad del entrevistador.JRJG

Aclaracin pertinente:En un estudio cientfico pueden combinarse varias de las tcnicas de recopilacin de informacin, obtenindose una visin ms amplia sobre la problemtica tratada.JRJG

7.4. TRATAMIENTO DE LA INFORMACIONTABLA DE CONTENIDOJRJG

8. TABLA DE CONTENIDOCRONO-GRAMA DE TRABAJOJRJG

Ejemplo de Tabla de ContenidoIntroduccin.Captulo I: Marco terico.Captulo II: Metodologa utilizada.Captulo III: Estudio de campo.Conclusiones y Recomendaciones.Bibliografa.Anexos.JRJGJRJG

9. BIBLIOGRAFIA PRELIMINARJRJG

Ejemplo de BibliografaBaena Paz, Guillermina (1973). Manual para elaborar trabajos de investigacin documental. Edit. FCPyS/UNAM.Etzioni, Amitai (1979). Organizaciones modernas. Edit. UTEHA. Mxico.Mndez M., J. Silvestre (1995). Fundamentos de economa. Edit. McGraw-Hill. Mxico.Romero, J.M.(1998). Principios de contabilidad. Edit. Trillas. Mxico.JRJGJRJG

10. CRONOGRAMA DE TRABAJOPRESUPUESTO PARA LA INVESTIGACIONJRJGJRJG

Ejemplo de cronograma de trabajo

TIEMPO

ACTIVIDADPRIMERA SEMANASEGUNDA SEMANATERCERA SEMANACUARTA SEMANAQUINTA SEMANAELABORACIN DE INSTRUMENTOSXAPLICACIN DE INSTRUMENTOSXCONCENTRACIN DE DATOSXANLISIS E INTERPRETACINXREDACCIN DEL INFORMEX

11. EL PRESUPUESTOFIN DEL DISEOJRJG

Requerimientos Un director del proyecto.Dos aplicadores de cuestionarios.Una secretaria-capturista.2 paquetes de hojas blancas tamao carta.5 lpices.25 litros de gasolina.10 comidas.3 discos 3 .JRJGJRJG

Ejemplo de PresupuestoTotal $ 121,335.00JRJG

Concepto Unidades Costo unit.Costo totalSueldos 4 X 6 meses$ 5,000.00$120,000.00Papelera 2 paquetes 50.00 100.00Lpices 1 caja 25.00 25.00Gasolina 25 litros 6.00 150.00Comidas 40 piezas 25.00 1,000.00Diskettes 1 caja 60.00 60.00