Presupuesto de ingresos y egresos 2011

Por Matheus Nascimento

Educación Integral Valle Dorado I.V.D AC

Acerca del Instituto Valle Dorado

Acerca del Instituto Valle Dorado

Presupuesto de ingresos y egresos 2011

La  empresa  es  registrada  como  una  asociación  civil  que  se  llama  Educación  Integral  Valle  Dorado  I.V.D  AC.  Los  miembros  que  integran  esa  asociación  civil  son  los  padres  e  hijos  de  la  familia  Ramírez  Rodríguez  que  se  encuentra  legalmente  constituida  y  registrado  ante  la  SEP.

Misión

Presupuesto de ingresos y egresos 2011

Inculcar  valores  permanentes  en  cada  alumno  para  que  adquieran  un  desarrollo  emocional,  intelectual  y  espiritual  equilibrados  a  fin  de  que  obtengan  las  herramientas  necesarias  para  hacerle  frente  a  los  desafíos  de  este  mundo  y  fijar  en  ellos  un  espíritu  de  servicio  a  Dios  y  a  la  humanidad  y  su  visión  es  lograr  la  excelencia  en  el  quehacer  educativo,  “educando  hoy  a  nuestro  futuro”.

Visión

Presupuesto de ingresos y egresos 2011

Lograr  la  excelencia  en  el  quehacer  educativo,  “educando  hoy  a  nuestro  futuro”.

El alumnado

Alumnado

Presupuesto de ingresos y egresos 2011

Cuenta  con  total  actual  de  35  alumnos  y  cada  grupo  de  kínder  esta  conformado  con  la  siguiente  cantidad  de  alumnos:  9  en  el  primer  año,  12  en  segundo    y  14  en  el  tercero.  Los  alumnos  en  su  mayoría  son  de  clase  social  media.

En  relación  al  costo  este,  este  es  de  1350  pesos  por  12  meses.  Con  la  aportación  de  los  alumnos  para  su  enseñanza,  el  instituto  con  el  presupuesto  alcanza  pagar  todo  el  personal  y  alcanzó  un  10%  para  desarrollo  institucional  que  fue  establecer  la  escuela  primaria.

El personal

Organigrama administrativo

Presupuesto de ingresos y egresos 2011

La Educación Cristiana pág. 449

“Aquellos  a  quienes  Dios  ha  dotado  de  aptitudes  para  obtener  recursos  recursos  tienen  para  con  él  la  obligación  de  emplear  dichos  recursos,  mediante  la  sabiduría  que  el  cielo  les  imparta,  para  la  gloria  de  sus  nombre”.

Principio del presupuesto 2011:El deber de utilizar bien los recursos

Presupuesto de ingresos y egresos 2011

Importancia del presupuesto

1. Los  presupuestos  son  importantes  porque  ayudan  a  minimizar  el  riesgo  en  las  operaciones  de  la  organización.

2. Por  medio  de  los  presupuestos  se  mantiene  el  plan  de  operaciones  de  la  empresa  en  unos  límites  razonables.

3. Sirven  como  mecanismo  para  la  revisión  de  políticas  y  estrategias  de  la  empresa  y  direccionarlas  hacia  lo  que  verdaderamente  se  busca.

4. Cuantifican  en  términos  financieros  los  diversos  componentes  de  su  plan  total  de  acción.

Presupuesto de ingresos y egresos 2011

Tipo de presupuesto del Instituto Valle Dorado

Flexible  o  variable,  a  corto  plazo  (1  año),    de  operación  o  económico

Presupuesto de ingresos y egresos 2011

Base de presupuesto del Instituto Valle Dorado para 2011

El  presupuesto  del  2011  esta  basado  en  la  colegiatura  mensual  a  $  1.350  pesos  durante  12  meses  por  una  cantidad  esperada  de  35  alumnos  en  el  nivel  preescolar  (1er,  2do,  3er  año)  y  14  alumnos  en  primaria  (1er  año).

Presupuesto de ingresos y egresos 2011

Base de presupuesto del Instituto Valle Dorado para 2012

Para  el  2012  se  espera  un  incremento  en  la  colegiatura  mensual  a  $  1.450  pesos  durante  12  meses  por  una  cantidad  esperada  de  35  alumnos  en  el  nivel  preescolar  (1er,  2do,  3er  año)  y  26  alumnos  en  primaria  (1er  y  2do  año).

Presupuesto de ingresos y egresos 2011

Presupuesto de ingresos y egresos 2011

ANUAL MENSUAL ANUAL MENSUAL

Colegiaturas JardínPreescolar 567,000.00 47,250.00 609,000.00 50,750.00Primaria 226,800.00 47,250.00 312,400.00 26,033.33

Total ingresos por colegiaturas 793,800.00 94,500.00 921,400.00 76,783.33

Inscripciones JardínPreescolar 17,658.96 17,658.96 Primaria 7,000.00 7,000.00

Total inscripciones 24,658.96 24,658.96

Otros ingresos 15,000.00 1,250.00 50,000.00 4,166.67Cooperativa 6,000.00 500.00 75,000.00 6,250.00

21,000.00 1,750.00 125,000.00 10,416.67

TOTAL INGRESOS 839,458.96 96,250.00 1,071,058.96 87,200.00

Sueldos 240,000.00 20,000.00 250,000.00 20,833.33Premio por puntualidad 30,000.00 2,500.00

Sueldos y Premios por asistencia 30,000.00 2,500.00prestaciones Prima vacacional 60,000.00 5,000.00 65,000.00 5,416.67

Aguinaldo 61,314.24 5,109.52 67,000.00 5,583.33

Ayuda de renta 12,300.00 1,025.00 12,300.00 1,025.00Previsión Ayuda médica 9,249.96 770.83 10,234.00 852.83social Gastos Públicos 7,500.00 625.00 8,200.00 683.33

Ayuda educacional 5,000.00 416.67 5,000.00 416.67Placas y tenencias 3,000.00 250.00 3,000.00 250.00Vales de despensa 30,000.00 2,500.00 32,000.00 2,666.67

IMSS 18,536.64 1,544.72 19,630.00 1,635.83Impuestos SAR 19,532.48 1,627.71 21,422.00 1,785.17

Infonavit 7,331.32 610.94 8,450.00 704.17Cesantia y vejez 5,965.08 497.09 6,670.00 555.83Otros Impuestos Federales (IETU) 5,353.64 446.14 5,678.00 473.172% sobre nomina 2,532.48 211.04 3,120.00 260.00Impuesto predial 999.96 83.33 1,100.00 91.67

Primas de seg. por daños 3,800.00 316.67 3,800.00 316.67Primas de seg. personales 1,199.96 100.00 1,200.00 100.00Primas de Seg.Alumnos 2,500.00 208.33 2,500.00 208.33Seg. Autos en comodato 5,000.04 416.67 5,600.00 466.67Depreciacion - - Mtto. Y Conserv. Edificios 20,000.00 1,666.67 22,300.00 1,858.33Mtto. Y Conserv. Eq. Transporte 6,500.00 541.67 6,900.00 575.00Mtto. Y Conserv. Eq. Computo 5,100.00 425.00 5,780.00 481.67Mtto. Y Conserv. Eq. Varios 4,200.00 350.00 5,200.00 433.33Gts. Viaje Director 5,000.00 416.67 5,500.00 458.33Gts. Viaje Subdirector 2,000.00 166.67 2,100.00 175.00Gts. Viaje Contador 1,200.00 100.00 1,500.00 125.00Gts. Viajes Especiales 5,000.00 416.67 5,350.00 445.83Cuotas, suscrip. y libros 1,734.96 144.58 3,998.00 333.17Publicidad 18,700.00 1,558.33 18,890.00 1,574.17Fletes y acarreos 3,500.04 291.67 3,000.00 250.00Capacitación y adiestram. 8,000.04 666.67 9,700.00 808.33Artículos de limpieza 9,999.96 833.33 10,220.00 851.67

Gastos Generales Pap. y articulos de oficina 30,000.00 2,500.00 33,200.00 2,766.67Uniformes 7,450.00 620.83 8,560.00 713.33Agua 5,800.04 483.34 6,123.00 510.25Luz 35,000.04 2,916.67 37,340.00 3,111.67Teléfonos 17,600.00 1,466.67 18,300.00 1,525.00Programas cívicos y cult. 14,000.00 1,166.67 14,550.00 1,212.50Material didáctico 30,750.04 2,562.50 32,760.00 2,730.00Aranceles 12,125.04 1,010.42 13,234.00 1,102.83Software 3,500.04 291.67 4,000.00 333.33Accesorios deportivos y culturales 3,999.96 333.33 4,300.00 358.33Herramientas de trabajo 2,000.00 166.67 2,100.00 175.00Juntas y reuniones 4,000.04 333.34 4,330.00 360.83Botiquín 3,000.00 250.00 3,000.00 250.00Gastos financieros 2,499.96 208.33 2,660.00 221.67

TOTAL DE EGRESOS: 763,775.96 63,648.00 876,799.00 73,066.58

RESULTADO 75,683.00 194,259.96

INGRESOS

EGRESOS

Educación Integral Valle Dorado I.V.D ACInstituto Valle Dorado

Presupuesto Ciclo Escolar 2011/2012

Montemorelos, NL

PRESUPUESTO 2012PRESUPUESTO 2011

ANUAL MENSUAL ANUAL MENSUAL

Colegiaturas JardínPreescolar 567,000.00 47,250.00 609,000.00 50,750.00Primaria 226,800.00 47,250.00 312,400.00 26,033.33

Total ingresos por colegiaturas 793,800.00 94,500.00 921,400.00 76,783.33

Inscripciones JardínPreescolar 17,658.96 17,658.96 Primaria 7,000.00 7,000.00

Total inscripciones 24,658.96 24,658.96

Otros ingresos 15,000.00 1,250.00 50,000.00 4,166.67Cooperativa 6,000.00 500.00 75,000.00 6,250.00

21,000.00 1,750.00 125,000.00 10,416.67

TOTAL INGRESOS 839,458.96 96,250.00 1,071,058.96 87,200.00

Sueldos 240,000.00 20,000.00 250,000.00 20,833.33Premio por puntualidad 30,000.00 2,500.00

Sueldos y Premios por asistencia 30,000.00 2,500.00prestaciones Prima vacacional 60,000.00 5,000.00 65,000.00 5,416.67

Aguinaldo 61,314.24 5,109.52 67,000.00 5,583.33

Ayuda de renta 12,300.00 1,025.00 12,300.00 1,025.00Previsión Ayuda médica 9,249.96 770.83 10,234.00 852.83social Gastos Públicos 7,500.00 625.00 8,200.00 683.33

Ayuda educacional 5,000.00 416.67 5,000.00 416.67Placas y tenencias 3,000.00 250.00 3,000.00 250.00Vales de despensa 30,000.00 2,500.00 32,000.00 2,666.67

IMSS 18,536.64 1,544.72 19,630.00 1,635.83Impuestos SAR 19,532.48 1,627.71 21,422.00 1,785.17

Infonavit 7,331.32 610.94 8,450.00 704.17Cesantia y vejez 5,965.08 497.09 6,670.00 555.83Otros Impuestos Federales (IETU) 5,353.64 446.14 5,678.00 473.172% sobre nomina 2,532.48 211.04 3,120.00 260.00Impuesto predial 999.96 83.33 1,100.00 91.67

Primas de seg. por daños 3,800.00 316.67 3,800.00 316.67Primas de seg. personales 1,199.96 100.00 1,200.00 100.00Primas de Seg.Alumnos 2,500.00 208.33 2,500.00 208.33Seg. Autos en comodato 5,000.04 416.67 5,600.00 466.67Depreciacion - - Mtto. Y Conserv. Edificios 20,000.00 1,666.67 22,300.00 1,858.33Mtto. Y Conserv. Eq. Transporte 6,500.00 541.67 6,900.00 575.00Mtto. Y Conserv. Eq. Computo 5,100.00 425.00 5,780.00 481.67Mtto. Y Conserv. Eq. Varios 4,200.00 350.00 5,200.00 433.33Gts. Viaje Director 5,000.00 416.67 5,500.00 458.33Gts. Viaje Subdirector 2,000.00 166.67 2,100.00 175.00Gts. Viaje Contador 1,200.00 100.00 1,500.00 125.00Gts. Viajes Especiales 5,000.00 416.67 5,350.00 445.83Cuotas, suscrip. y libros 1,734.96 144.58 3,998.00 333.17Publicidad 18,700.00 1,558.33 18,890.00 1,574.17Fletes y acarreos 3,500.04 291.67 3,000.00 250.00Capacitación y adiestram. 8,000.04 666.67 9,700.00 808.33Artículos de limpieza 9,999.96 833.33 10,220.00 851.67

Gastos Generales Pap. y articulos de oficina 30,000.00 2,500.00 33,200.00 2,766.67Uniformes 7,450.00 620.83 8,560.00 713.33Agua 5,800.04 483.34 6,123.00 510.25Luz 35,000.04 2,916.67 37,340.00 3,111.67Teléfonos 17,600.00 1,466.67 18,300.00 1,525.00Programas cívicos y cult. 14,000.00 1,166.67 14,550.00 1,212.50Material didáctico 30,750.04 2,562.50 32,760.00 2,730.00Aranceles 12,125.04 1,010.42 13,234.00 1,102.83Software 3,500.04 291.67 4,000.00 333.33Accesorios deportivos y culturales 3,999.96 333.33 4,300.00 358.33Herramientas de trabajo 2,000.00 166.67 2,100.00 175.00Juntas y reuniones 4,000.04 333.34 4,330.00 360.83Botiquín 3,000.00 250.00 3,000.00 250.00Gastos financieros 2,499.96 208.33 2,660.00 221.67

TOTAL DE EGRESOS: 763,775.96 63,648.00 876,799.00 73,066.58

RESULTADO 75,683.00 194,259.96

INGRESOS

EGRESOS

Educación Integral Valle Dorado I.V.D ACInstituto Valle Dorado

Presupuesto Ciclo Escolar 2011/2012

Montemorelos, NL

PRESUPUESTO 2012PRESUPUESTO 2011

Bibliografía

BURBANO,  Jorge  y  ORTIZ,  Alberto.  Presupuestos:  Enfoque  Moderno  de  Planeación  y  Control  de  Recursos.  Mc  Graw  Hill  Bogotá.  Segunda  Edición.

NATIONAL  ASSOCIATION  OF  ACCOUNTANTS.  Financial  analysis  to  guide  capital  expenditure  decisions.  Research  Report  43.  New  York.  1967.

SARMIENTO,  Euclides  Alfredo.  Los  presupuestos  teoría  y  aplicaciones.  Universidad  Distrital.  Bogotá.  1989.

Presupuesto de ingresos y egresos 2011