Modelo Economico, Financiero, Evaluación y Anexos

MODELO DE ESTUDIO ECONOMICO, FINANCIERO,

EVALUACIN Y ANEXOS AULA N 405

LIC. ADM. MANUEL JESUS LANDA ROJAS

CAPITULO VII: ESTUDIO ECONMICO Y FINANCIERO

1. Inversin Fija, Capital de Trabajo e Inversin Total

En este punto vimos necesario detallar cual ser nuestra estructura de inversin, total que se

requerir para la realizacin de nuestro proyecto, adems de cmo se distribuye para cada

componente que la conforma. A continuacin presentamos la estructura de inversin total.

1.1 Inversin Fija Tangible e Intangible

Inversion Total

en S/.

1. INVERSION FIJA

1.1 INVERSION FIJA TANGIBLE 78,873.00

1.1.1 MAQUINA Y EQUIPO 76,096.00

Lavadora x (2 ) 29,520.00

Centrifuga x (2) 19,680.00

Secadora 12,136.00

Planchadora 14,760.00

1.1.2 MOBILIARIO Y EQUIPO 2,777.00

Computadora 1,027.00

Escritorio de Of. 250.00

Silla Americana 100.00

Archivador 120.00

Telfono 50.00

Juego de Sillas 200.00

Centro de Mesa 150.00

Escritorio 100.00

Silla Monte 50.00

Andamio (4) 550.00

Balanza 60.00

Estante para Colgar 120.00

1.2 INVERSION FIJA INTANGIBLE 2,640.00

1.2.1 Estudio del Proyecto 70.00

1.2.2 Constitucin de la Sociedad 990.00

Minuta de constitucin 200.00

Escritura de constitucin 250.00

Autorizacin municipal de

funcionamiento

300.00

Legalizacin de libros 150.00

Gastos municipales 40.00

Impresin de comprobantes 50.00

1.2.3 Prueba y puesta en Marcha 180.00

1.2.4 Acondicionamiento Fsico 300.00

Diversos 300.00

1.2.5 Registro de marca 100.00

1.2.6 Publicidad y Propaganda 1,000.00

TOTAL DE INVERSION FIJA 81,513.00

CONCEPTO




1.2 Capital de trabajo

Inversion Total

en S/.

2. CAPITAL DE TRABAJO

2.1 EXISTENCIAS 597.00

2.1.1 Materia Prima 214.00

Detergente 80.00

Desmanchadores 30.00

Blanqueadores 25.00

Perfumadores 20.00

Suavizante 35.00

Otros 24.00

2.1.2 Materiales 365.00

Cesto de Ropa (6) 60.00

Ganchos para colgar (36) 50.00

Uniforme 75.00

Bolsas 100.00

Artculos de Limpieza 80.00

2.1.3 Materiales y tiles de oficina 18.00

Lapiceros 3.00

Cuaderno de control diario 5.00

Libros contables 10.00

2.2 DISPONIBLE 5,320.00

2.2.1 Mano de Obra 2,650.00

Administrador 600.00

Recepcionista 550.00

Personal Operativo (2) 1,100.00

Personal de Limpieza 400.00

2.2.2 Imprevistos 1,500.00

2.2.3 Exigible 1,170.00

Pago de arbitrios 120.00

Alquiler del local 1,050.00

TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO 5,917.00

CONCEPTO

1.3 Inversin Total

TOTAL DE INVERSIN FIJA 81,513.00

TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO 5,917.00

MONTO TOTAL DE INVERSIN S/. 87,430.00




2. Financiamiento

2.1. Fuentes de Financiamiento

La inversin necesaria para poder iniciar el proyecto ser de S/. 85,430.00 o en moneda

extranjera ($ 28,010 al tipo de cambio actual de S/. 3.05 aprox.) los cuales estarn financiados

mediante dos partes, una es por capital propio, siendo este el 62% y el restante por un capital

ajeno de 38%, perteneciente a una entidad bancaria (Banco de Crdito). Daremos lo montos

de la inversin en moneda nacional.

FINANCIAMIENTO TOTAL

Financiamiento Monto en S/ Monto en $ %

Interno 52,458.00 17,199.34 60.00%

Externo 34,972.00 11,466.23 40.00%

Total de Financiamiento 87,430.00 28,665.57 100.00%

FINANCIAMIENTO INTERNO - CAPITAL SOCIAL (S/)

APORTANTES MONTO S/.

INTEGRANTES DE LA UNIDAD EJECUTORA

8,743.00

8,743.00

8,743.00

8,743.00

8,743.00

8,743.00

TOTAL 52,458.00




FINANCIAMENTO EXTERNO: BANCO DE CREDITO DEL PER

Entidad Crediticia Banco De Crdito

Sujeto de Crdito Lavandera Wash N Dry

Objeto de Crdito Capital de trabajo

Monto de Crdito S/. 34.972,00

Tasa de Inters Anual 30,36%

Periodo de Gracia Ninguno

Tiempo de Pago 2 Aos

Tipo de Cuotas Constantes

Monto de Cuotas S/. 1.898,38

Tasa Efectiva Mensual 2,234%

Calculo de R

R = P x FRC

R = S/. 1, 898.38

R = 34,972 x

(1+0.02234)24 - 1

(1+0.02234)24 (0.02234)




CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA

MESES SALDO INTERES AMORTIZACION CUOTA

1 34,972.00S/. 781.27S/. 1,117.11S/. 1,898.383S/.

2 33,854.89S/. 756.32S/. 1,142.06S/. 1,898.383S/.

3 32,712.83S/. 730.80S/. 1,167.58S/. 1,898.383S/.

4 31,545.25S/. 704.72S/. 1,193.66S/. 1,898.383S/.

5 30,351.59S/. 678.05S/. 1,220.33S/. 1,898.383S/.

6 29,131.26S/. 650.79S/. 1,247.59S/. 1,898.383S/.

7 27,883.67S/. 622.92S/. 1,275.46S/. 1,898.383S/.

8 26,608.21S/. 594.43S/. 1,303.96S/. 1,898.383S/.

9 25,304.25S/. 565.30S/. 1,333.09S/. 1,898.383S/.

10 23,971.16S/. 535.52S/. 1,362.87S/. 1,898.383S/.

11 22,608.30S/. 505.07S/. 1,393.31S/. 1,898.383S/.

12 21,214.98S/. 473.94S/. 1,424.44S/. 1,898.383S/.

13 19,790.54S/. 442.12S/. 1,456.26S/. 1,898.383S/.

14 18,334.28S/. 409.59S/. 1,488.80S/. 1,898.383S/.

15 16,845.49S/. 376.33S/. 1,522.05S/. 1,898.383S/.

16 15,323.43S/. 342.33S/. 1,556.06S/. 1,898.383S/.

17 13,767.37S/. 307.56S/. 1,590.82S/. 1,898.383S/.

18 12,176.55S/. 272.02S/. 1,626.36S/. 1,898.383S/.

19 10,550.19S/. 235.69S/. 1,662.69S/. 1,898.383S/.

20 8,887.50S/. 198.55S/. 1,699.84S/. 1,898.383S/.

21 7,187.67S/. 160.57S/. 1,737.81S/. 1,898.383S/.

22 5,449.86S/. 121.75S/. 1,776.63S/. 1,898.383S/.

23 3,673.22S/. 82.06S/. 1,816.32S/. 1,898.383S/.

24 1,856.90S/. 41.48S/. 1,856.90S/. 1,898.383S/.

10,589.19S/. 34,972.00S/. 45,561.191S/. TOTAL

3. Presupuestos de Ingresos y Gastos

3.1 Presupuesto de Ingresos

Presupuesto de Ingresos

Concepto 1 2 3 4 5

Ventas 56,667 57,540 58,428 59,330 60,247

Precio 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50

Total S/. 141,666.70 S/. 143,849.80 S/. 146,070.80 S/. 148,326.15 S/. 150,616.30




3.2 Presupuesto de Egresos o Gastos

Presupuesto De Insumos

Presupuesto Costo de Suministros

Suministros 1 2 3 4 5

Agua S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 2,400.00

Electricidad S/. 4,200.00 S/. 4,200.00 S/. 4,600.00 S/. 4,600.00 S/. 4,600.00

Telefono S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00

Total S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,600.00 S/. 7,600.00 S/. 7,600.00

Presupuesto de Gastos en Tributos

Presupuesto de Gastos de Alquiler

Presupuesto de Mano de Obra Recepcionista

Ref./Ao Sueldo C. Anual ESSALUD C. Total

1 (1) 550 6600 594 7,194

2 (1) 550 6600 594 7,194

3 (1) 550 6600 594 7,194

REF/AOS 1 2 3 4 5

Of. y Planta S/. 1,050.00 S/. 1,050.00 S/. 1,050.00 S/. 1,050.00 S/. 1,050.00

Total S/. 1,050.00 S/. 1,050.00 S/. 1,050.00 S/. 1,050.00 S/. 1,050.00

REF/AOS 1 2 3 4 5

Arbitrios S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00

Total S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00

Insumos 1 2 3 4 5

Detergente S/. 1,680.00 S/. 1,680.00 S/. 1,680.00 S/. 1,560.00 S/. 1,560.00

Desmanchadores S/. 660.00 S/. 660.00 S/. 660.00 S/. 636.00 S/. 636.00

Blanqueadores S/. 720.00 S/. 720.00 S/. 720.00 S/. 700.00 S/. 700.00

Perfumante S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00

Suavizantes S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 500.00 S/. 500.00

Otros S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00

Costo Total S/. 5,100.00 S/. 5,100.00 S/. 5,100.00 S/. 4,636.00 S/. 4,636.00




4 (1) 550 6600 594 7,194

5 (1) 550 6600 594 7,194

Personal Operativo


1 (2) 1100 13200 1188 14,388

2 (2) 1100 13200 1188 14,388

3 (2) 1100 13200 1188 14,388

4 (2) 1100 13200 1188 14,388

5 (2) 1100 13200 1188 14,388

Presupuesto de Personal Administrativo

Administrador


9%

1 (1) 600 7200 648 7,848

2 (1) 600 7200 648 7,848

3 (1) 600 7200 648 7,848

4 (1) 600 7200 648 7,848

5 (1) 600 7200 648 7,848

Personal de Limpieza

Ref./Ao Sueldo C. Anual C. Total

1 (1) 2 (1) 3 (1) 4 (1) 5 (1)

400 400 400 400 400

5600 5600 5600 5600 5600

5,600 5,600 5,600 5,600 5,600

Presupuesto De tiles De Oficina

Ref/Aos 1 2 3 4 5

Lapiceros S/. 12.00 S/. 12.00 S/. 12.00 S/. 12.00 S/. 12.00

hojas S/. 70.00 S/. 70.00 S/. 70.00 S/. 70.00 S/. 70.00

Tinta S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00

Cuaderno S/. 25.00 S/. 25.00 S/. 25.00 S/. 25.00 S/. 25.00

Libro Contable S/. 10.00 S/. 10.00 S/. 10.00 S/. 10.00 S/. 10.00

Costo Total S/. 157.00 S/. 157.00 S/. 157.00 S/. 157.00 S/. 157.00




Presupuesto De Otros Gastos

Presupuesto de Promocin y Publicidad

Presupuesto de Gastos Financieros

Ref./Aos 1 2 3 4 5

Uniformes S/. 75.00 S/. 75.00 S/. 75.00 S/. 75.00 S/. 75.00

Artculos de limpieza S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00

Bolsas S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00


REF/ Aos 1 2 3 4 5

Volantes S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 25.00 S/. 25.00

Afiches S/. 108.00 S/. 100.00 S/. 80.00

Anuncios S/. 200.00 S/. 200.00 S/. 200.00 S/. 200.00 S/. 200.00


REF/AOS 1 2 3 4 5

Intereses S/. 7,599.14 S/. 2,990.05 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Total S/. 7,599.14 S/. 2,990.05 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

MODELO DE ESTUDIO ECONOMICO, FINANCIERO, EVALUACIN Y ANEXOS AULA N 405


3.3 Cuadro de Depreciacin de Activos Tangibles y Amortizacin de Activos Intangibles

CONCEPTO INVERSIN%

Depreciacin1 2 3 4 5

Valor en

Libros

Lavadora S/. 29,520.00 20% S/. 2,427.20 S/. 2,427.20 S/. 2,427.20 S/. 2,427.20 S/. 2,427.20 S/. 0.00

Centrifuga S/. 19,680.00 20% S/. 2,952.00 S/. 2,952.00 S/. 2,952.00 S/. 2,952.00 S/. 2,952.00 S/. 0.00

Secadora S/. 12,136.00 20% S/. 12.00 S/. 12.00 S/. 12.00 S/. 12.00 S/. 12.00 S/. 0.00

Planchadora S/. 14,760.00 20% S/. 2,952.00 S/. 2,952.00 S/. 2,952.00 S/. 2,952.00 S/. 2,952.00 S/. 0.00

Balanza S/. 60.00 10% S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 30.00

Deprec. Costo

Directo

S/. 8,349.20 S/. 8,349.20 S/. 8,349.20 S/. 8,349.20 S/. 8,349.20

Escritorios S/. 350.00 10% S/. 35.00 S/. 35.00 S/. 35.00 S/. 35.00 S/. 35.00 S/. 175.00

Sillas S/. 350.00 10% S/. 35.00 S/. 35.00 S/. 35.00 S/. 35.00 S/. 35.00 S/. 175.00

Archivador S/. 120.00 10% S/. 12.00 S/. 12.00 S/. 12.00 S/. 12.00 S/. 12.00 S/. 60.00

Andamios S/. 550.00 10% S/. 55.00 S/. 55.00 S/. 55.00 S/. 55.00 S/. 55.00 S/. 225.00

Computadora S/. 1,027.00 25% S/. 256.75 S/. 256.75 S/. 256.75 S/. 256.75 S/. 0.00

Estante para colgar S/. 120.00 10% S/. 12.00 S/. 12.00 S/. 12.00 S/. 12.00 S/. 12.00

S/. 60.00

Centro de mesa S/. 150.00 10% S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 75.00

Deprec. Costo

Directo

S/. 420.75 S/. 420.75 S/. 420.75 S/. 420.75 S/. 164.00

TOTAL

DEPRECIACIN

S/ . 8 ,769 .95 S/ . 8 ,769 .95 S/ . 8 ,769 .95 S/ . 8 ,769 .95 S/ . 8 ,513 .20 S/ . 800 .00

INTANGIBLE S/. 1,640.00 5 aos S/ . 328 .00 S/ . 328 .00 S/ . 328 .00 S/ . 328 .00 S/ . 328 .00 S/. 0.00




3.4 Costos de Servicio, Gastos de Administracin y Ventas

Costo de Servicio Concepto 1 2 3 4 5

M.O S/. 21,582.00 S/. 21,582.00 S/. 21,582.00 S/. 21,582.00 S/. 21,582.00

Insumos S/. 5,100.00 S/. 5,100.00 S/. 5,100.00 S/. 4,636.00 S/. 4,636.00

Suministros S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,600.00 S/. 7,600.00 S/. 7,600.00


Gastos Administrativos Concepto 1 2 3 4 5

Personal S/. 13,448.00 S/. 13,448.00 S/. 13,448.00 S/. 13,448.00 S/. 13,448.00

arbitrios S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00

alquiler S/. 1,050.00 S/. 1,050.00 S/. 1,050.00 S/. 1,050.00 S/. 1,050.00

U. Oficina S/. 157.00 S/. 157.00 S/. 157.00 S/. 157.00 S/. 157.00

Otros Gastos S/. 415.00 S/. 415.00 S/. 415.00 S/. 415.00 S/. 415.00


Gastos de Ventas Concepto 1 2 3 4 5

Volantes S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 25.00 S/. 25.00

Afiches S/. 108.00 S/. 100.00 S/. 80.00

Anuncios S/. 200.00 S/. 200.00 S/. 200.00 S/. 200.00 S/. 200.00


3.5 Presupuesto de Costos

Concepto 1 2 3 4 5

Costos de Servicio S/. 33,882.00 S/. 33,882.00 S/. 34,282.00 S/. 33,818.00 S/. 33,818.00

Depreciacin (costos directos) S/. 2,958.00 S/. 2,958.00 S/. 2,958.00 S/. 2,958.00 S/. 2,958.00

Costo de Ventas S/. 36,840.00 S/. 36,840.00 S/. 37,240.00 S/. 36,776.00 S/. 36,776.00

Gastos de Ventas S/. 338.00 S/. 330.00 S/. 310.00 S/. 225.00 S/. 225.00

Gastos de Administracin S/. 14,618.00 S/. 14,618.00 S/. 14,618.00 S/. 14,618.00 S/. 14,618.00

Depreciacin (costos indirectos) S/. 420.75 S/. 420.75 S/. 420.75 S/. 420.75 S/. 164.00

Amort. De Intangibles S/. 328.00 S/. 328.00 S/. 328.00 S/. 328.00 S/. 328.00

Gastos de Operacin S/. 15,704.75 S/. 15,696.75 S/. 15,676.75 S/. 15,591.75 S/. 15,335.00

Total Costos S/. 52,544.75 S/. 52,536.75 S/. 52,916.75 S/. 52,367.75 S/. 52,111.00




HOJA DE COSTOS Producto a elaborar : Servicio de lavandera Cantidad de produccin : 4722.25 Kg. al mes Capacidad de produccin : 1180.56 Kg. por semana

197 kg por da

materia prima cantidad unidad costo costo total

directa unitario total

Detergentes 186,6 kg 9 S/. 1.680,00

desmanchadores 330 lt 2 S/. 660,00

blanqueadores 288 lt 2,5 S/. 720,00

perfumante 342,9 lt 3,5 S/. 1.200,00

suavizantes 333,3 lt 1,8 S/. 600,00

otros 480 lt 0,5 S/. 240,00

total S/. 5.100,00

materia prima indirecta

uniformes 25 und 3 S/. 75,00

articulos de limpieza 20 und 5 S/. 100,00

bolsas 1200 und 0,2 S/. 240,00

total S/. 415,00

mano de obra directa

mano de obra S/. 21.582,00

costo de mano de obra S/. 21.582,00

gastos indirectos

agua S/. 2.400,00

electricidad S/. 4.200,00

telefono S/. 600,00

total gastos indirectos S/. 7.200,00

gastos administrativos

personal S/. 13.448,00

alquiler S/. 1.050,00

arbitrios S/. 120,00

lapiceros 4 caja 3 S/. 12,00

hojas 700 und 0,1 S/. 70,00

tinta 8 und 5 S/. 40,00

cuaderno 12 und 2,08 S/. 25,00

libro contable 10 und 1 S/. 10,00

total gastos administrativos S/. 14.775,00

gastos de ventas

volantes 200 und 0,15 S/. 30,00

afiches 216 und 0,5 S/. 108,00

anuncios 250 und 0,8 S/. 200,00

total gastos de ventas S/. 338,00




resumen

costos de fabricacion S/. 37.675,75

costos directos S/. 29.640,00

MPD S/. 5.100,00

MOD S/. 21.582,00

depreciacion directa S/. 2.958,00

costos indirectos S/. 8.035,75

MPI S/. 415,00

MOI S/. 0,00

GI S/. 7.200,00

depreciacion indirecta S/. 420,75

gastos de operacin S/. 15.441,00

gastos de ventas S/. 338,00

gastos de administracion S/. 14.775,00

amortizacion de intangibles S/. 328,00

costo total S/. 53.116,75



3.6 Punto de Equilibrio Econmico y Financiero

REF/AOS 1 2 3 4 5

1. COSTOS VARIABLES S/. 38.715,40 S/. 49.980,48 S/. 61.430,42 S/. 76.742,19 S/. 88.218,09

1.1. C. DIRECTOS S/. 29.083,10 S/. 40.348,18 S/. 51.798,12 S/. 67.109,89 S/. 78.585,79

1.2. GASTOS INDIRECT. S/. 9.632,30 S/. 9.632,30 S/. 9.632,30 S/. 9.632,30 S/. 9.632,30

2. COSTOS FIJOS S/. 43.789,00 S/. 38.269,21 S/. 38.269,21 S/. 38.269,21 S/. 38.269,21

2.1. M. O. INDIRECTA S/. 24.249,53 S/. 24.278,74 S/. 24.278,74 S/. 24.278,74 S/. 24.278,74

2.2. DEPREC. MAQ. / MOB. S/. 8.204,00 S/. 8.204,00 S/. 8.204,00 S/. 8.204,00 S/. 8.204,00

2.3. AMORTIZACIN S/. 528,30 S/. 528,30 S/. 528,30 S/. 528,30 S/. 528,30

2.4. G. VENTAS S/. 72,00 S/. 72,00 S/. 72,00 S/. 72,00 S/. 72,00

2.5. G. GENERAL Y ADM. S/. 5.186,17 S/. 5.186,17 S/. 5.186,17 S/. 5.186,17 S/. 5.186,17

2.6. GASTOS FINANCIEROS S/. 5.549,00 S/. 0,00 S/. 0,00 S/. 0,00 S/. 0,00

COSTOS TOTALES S/. 82.504,40 S/. 88.249,69 S/. 99.699,63 S/. 115.011,40 S/. 126.487,30

PRODUCCIN (unidades) 381.425 650.795 920.530 1.190.265 1.460.000

C. VARIABLES UNITARIOS 0.10 0.08 0.07 0.06 0.06

PRECIO DE VENTA 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42

PTO DE EQUIL. UNID. FSICAS 137.485,95 111.506,73 108.329,65 107.641,37 106.428,52

PTO DE EQUIL. UNID. MONETARIAS S/. 57.744,10 S/. 46.832,83 S/. 45.498,45 S/. 45.209,37 S/. 44.699,98

PUNTO DE EQUILIBRIO

Formulacin y Evaluacin de Proyectos de Inversin

- 14 -

Universidad Nacional Mayor de San Marcos

Facultad de Ciencias Administrativas

4. Estados Econmicos y Financieros

4.1 Proyeccin del Estado de Ganancias y Prdidas

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

Concepto 1 2 3 4 5

Ingresos por Ventas S/. 141,666.70 S/. 143,849.80 S/. 146,070.80 S/. 148,326.15 S/. 150,616.30

Costos de Ventas S/. 36,840.00 S/. 36,840.00 S/. 37,240.00 S/. 36,776.00 S/. 36,776.00

UTILIDAD BRUTA S/. 104,826.70 S/. 107,009.80 S/. 108,830.80 S/. 111,550.15 S/. 113,840.30

Gastos de Operacin S/. 15,704.75 S/. 15,696.75 S/. 15,676.75 S/. 15,591.75 S/. 15,335.00

UTILIDAD OPERATIVA S/. 89,121.95 S/. 91,313.05 S/. 93,154.05 S/. 95,958.40 S/. 98,505.30

- GASTOS FINANCIEROS S/. 7,599.14 S/. 2,990.05 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

UAI S/. 81,522.81 S/. 88,323.00 S/. 93,154.05 S/. 95,958.40 S/. 98,505.30

- IMPTS A LA RENTA (30%) S/. 24,456.84 S/. 26,496.90 S/. 27,946.22 S/. 28,787.52 S/. 29,551.59

U. Despus de Imp. S/. 57,065.97 S/. 61,826.10 S/. 65,207.84 S/. 67,170.88 S/. 68,953.71

- RESERVA LEGAL (10%) S/. 5,706.60 S/. 6,182.61 S/. 6,520.78 S/. 6,717.09 S/. 6,895.37

Dividendos (30%) S/. 17,119.79 S/. 18,547.83 S/. 19,562.35 S/. 20,151.26 S/. 20,686.11

UTILIDAD NETA S/. 34,239.58 S/. 37,095.66 S/. 39,124.70 S/. 40,302.53 S/. 41,372.23

UTILIDAD ACUMULADA S/. 34,239.58 S/. 71,335.24 S/. 76,220.36 S/. 79,427.23 S/. 81,674.75

4.2 Calculo del Escudo Fiscal

CUADRO DEL ESCUDO FISCAL

Concepto 1 2 3 4 5

Impuesto a la renta sin financiamiento S/. 26,736.59 S/. 27,393.92 S/. 27,946.22 S/. 28,787.52 S/. 29,551.59

Impuesto a la renta con financiamiento S/. 24,456.84 S/. 26,496.90 S/. 27,946.22 S/. 28,787.52 S/. 29,551.59

ESCUDO FISCAL S/. 2,279.74 S/. 897.02 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00



4.3 Flujo de Caja Proyectado

Concepto 0 1 2 3 4 5

Ingresos por Ventas S/. 141.666,70 S/. 143.849,80 S/. 146.070,80 S/. 148.326,15 S/. 150.616,30

Costos de Operacin S/. 48.838,00 S/. 48.830,00 S/. 49.210,00 S/. 48.661,00 S/. 48.661,00

Inv. Fija Tangible S/. 78.873,00

Inv. Fija Intangible S/. 2.640,00

Capital de Trabajo S/. 5.917,00

Impuesto a la renta sin financiamiento S/. 26.736,59 S/. 27.393,92 S/. 27.946,22 S/. 28.787,52 S/. 29.551,59

Valor Residual S/. 800,00

FLUJO DE CAJA ECONMICO -S/. 87.430,00 S/. 66.092,12 S/. 67.625,89 S/. 68.914,59 S/. 70.877,63 S/. 73.203,71

Prstamo S/. 34.972,00

Amortizacin S/. 15.181,46 S/. 19.790,54

Interses S/. 7.599,14 S/. 2.990,05

Escudo Fiscal S/. 2.279,74 S/. 897,02 S/. 0,00 S/. 0,00 S/. 0,00

FLUJO DE CAJA FINANCIERO -S/. 52.458,00 S/. 45.591,26 S/. 45.742,31 S/. 68.914,59 S/. 70.877,63 S/. 73.203,71

Aportes de Socios S/. 52.458,00

Reservas S/. 5.706,60 S/. 6.182,61 S/. 6.520,78 S/. 6.717,09 S/. 6.895,37

Dividendos S/. 17.119,79 S/. 18.547,83 S/. 19.562,35 S/. 20.151,26 S/. 20.686,11

FLUJO DE CAJA NETO S/. 0,00 S/. 22.764,87 S/. 21.011,87 S/. 42.831,45 S/. 44.009,28 S/. 45.622,23

FLUJO DE CAJA ACUMULADO S/. 0,00 S/. 22.764,87 S/. 43.776,74 S/. 86.608,19 S/. 130.617,47 S/. 176.239,69


- 16 -



5. Evaluacin econmica

Para realizar la evaluacin de un proyecto de inversin, es necesario utilizar diversos criterios

de evaluacin. Estos criterios, son indicadores o ndices de rentabilidad, que hacen posible

determinar si este proyecto LAVANDERIA WASH N DRY es rentable (realizarlo) a partir de

su flujo de caja proyectado. Para ello tenemos que hallar el costo de oportunidad de los

accionistas, que nos mostrara y ayudara a determinar los beneficios extraordinarios que

tendr este proyecto respecto a otros mejores alternativas de inversin de igual riesgo, para

ello existe diversas maneras de obtenerlo, pero se utilizara la ms comn y la ms

metdicamente segura MODELO DE FIJACION DE PRECIOS DE ACTIVOS DE CAPITAL

CAPM.

Para estudios de viabilidad econmica

Su formula es: ffm rrrCop

Donde:

Cop : Costo de Oportunidad de los accionistas

fr : la tasa libre de riesgo o el valor del dinero en el tiempo

: riesgo sistemtico del proyecto, la cual nos indica la sensibilidad de un instrumento de financiamiento( o inversin) frente a movimientos en el

mercado, es decir una medida relativa del riesgo del proyecto respecto al

riesgo promedio del mercado.

mr : Rentabilidad de Mercado

fm rr : es el precio del riesgo en la economa Sabemos que, dado los datos en el mercado se obtiene que:

= 0.045 ; fr = 0.084 ; mr = 0.06.




Entonces reemplazando en la formula se obtiene que:

084.0084.006.0045.0 Cop

083.0Cop

Habiendo hallado el Costo de oportunidad de los accionistas hallaremos el costo del capital

econmico mediante la siguiente frmula:

CiIt

kfCop

It

kpCKE

Donde:

CKE : Es el Costo del capital econmico.

kp : Es el Capital propio

It : Es el Ingreso total

Cop : Es el Costo de oportunidad del accionista

kf : Es el Capital financiero o deuda

Ci : Es el Costo de la deuda

Entonces reemplazando en la formula se obtiene que:

CiIt

kfCop

It

kpCKE

3036.000.430,87

00.972,34083.0

00.430,87

00.458,52CKE

17124.0CKE

VAN econmico, a travs de este indicador mediremos la rentabilidad del proyecto para la

empresa y los accionistas, es decir cuanto ms rico va a ser el inversionista si llevase a acabo

este proyecto si utiliza su capital propio.




00 1I

CKE

BNVANE

n

tt

t

Entonces reemplazando los datos del flujo de caja econmico tenemos:

54321 1712.0173203.71

1712.01

70,877.63

1712.01

68,914.59

1712.01

67,625.89

1712.01

66,092.12430,87

VANE

02132,085.08 VANE

esto significa que el proyecto lavandera WASH N DRY es rentable ya que el VANE es mayor

a cero, permitiendo recuperar la inversin y crear valor para el accionista

TIR econmica, nos permitir mostrar la rentabilidad promedio de todo el capital invertido

(considerando ntegramente como capital al capital propio), es decir brinda la rentabilidad

propia del proyecto sin tener en cuenta el financiamiento utilizado.

0

10

0 .

ITIR

BNVANE

n

tt

eco

t

Con los datos del flujo de caja, encontraremos la TIR econmica. :

54321 173203.71

1

70,877.63

1

68,914.59

1

67,625.89

1

66,092.12430,870

TIRETIRETIRETIRETIREVANE

%34.72TIRE

Comparndola con la CKE se debera realizar el proyecto lavandera WASH N DRY pues la

rentabilidad es mayor que escogiera otra alternativa de inversin.




6. Evaluacin Financiera

Estudios de viabilidad financiera

Para hallar el CKF (Costo Del Capital Financiero) para el proyecto financiado

utilizaremos el CAPITAL PROMEDIO PONDERADO teniendo que plantear la siguiente

frmula:

It

kfiCi

It

kpCopCKF 1

CKF : Es el Costo del capital financiero.

kp : Es el Capital propio

It : Es el Ingreso total

Cop : Es el Costo de oportunidad del accionista

kf : Es el Capital financiero o deuda

Ci : Es el Costo de la deuda

i : Es la tasa del Impuesto a la renta

Reemplazando los datos hallados en el flujo de caja tenemos lo siguiente:

00.430,87

00.972,34)30.01(3036.0083.0

00.430,87

00.458,52CKE

2077.0CKF

Hallando:

VAN financiero: nos mostrara el valor de este proyecto para los accionistas tomando en

cuenta las modalidades para la obtencin y pago de los prstamos otorgados por la entidad

financiera (que en nuestro caso es el BANCO DE CREDITO nos brinda un crdito con el

objeto de solventar el capital de trabajo bajo el formato de cuotas constantes).

00 1I

CKF

BNVANfinac

n

tt

t




54321 2077.0171.203,73

2077.01

63.877,70

2077.01

59.914,68

2077.01

31.742,45

2077.01

26.591,4500.458,52

VANfinac

8875.587,117VANfinac

Comparando con el VANE, tenemos que el financiamiento reduce la rentabilidad del

proyecto, debido a que la tasa de inters que cobra el banco es mayor que la tasa de inters

de descuento ( 30.36% y 15.7% (aprox.) respectivamente )

TIR financiero: nos dar como resultado la tasa financiera de un proyecto, es decir la

eficiencia financiera del proyecto a lo largo de la vida til (5 aos dura el proyecto lavandera

WASH N DRY) considerando el servicio de la deuda y la distribucin de los dividendos.

0

10

0

ITIR

BNVAN

n

tt

financ

tfinanc

%53.94

1

71.203,73

1

63.877,70

1

59.914,68

1

31.742,45

1

26.591,4500.458,520

54321

TIRfinac

TIRTIRTIRTIRTIRVANfinac

finacfinacfinacfinacfinac

Comparando con el CKF debemos realizar el proyecto pues el rendimiento de este sigue

siendo mayor que su costo de oportunidad de invertir en otro proyecto.

7. Anlisis de Sensibilidad

7.1. Anlisis de Sensibilidad respecto del precio

RENTABILIDAD 24,17% 25,79% 26,78% 27,17% 27,47%


- 21 -



Cuando el precio por kilo lavado es S/. 2,30










Prstamo S/. 34.972,00

Amortizacin S/. 15.181,46 S/. 19.790,54

Interses S/. 7.599,14 S/. 2.990,05




Reservas S/. 5.706,60 S/. 6.182,61 S/. 6.520,78 S/. 6.717,09 S/. 6.895,37


FLUJO DE CAJA NETO S/. 0,00 S/. 11.431,54 S/. 21.011,87 S/. 42.831,45 S/. 44.009,28 S/. 45.622,23

FLUJO DE CAJA ACUMULADO S/. 0,00 S/. 11.431,54 S/. 32.443,40 S/. 75.274,85 S/. 119.284,13 S/. 164.906,36

TIRE 57,91% VANE S/. 94.970,93 tde 17,12%

TIRF 73,53% VANF S/. 83.411,72 tdf 20,77%



Cuando el precio por kilo lavado es S/. 2,00










Prstamo S/. 34.972,00

Amortizacin S/. 15.181,46 S/. 19.790,54

Interses S/. 7.599,14 S/. 2.990,05




Reservas S/. 5.706,60 S/. 6.182,61 S/. 6.520,78 S/. 6.717,09 S/. 6.895,37


FLUJO DE CAJA NETO S/. 0,00 -S/. 5.568,47 -S/. 7.758,09 S/. 13.617,29 S/. 14.344,05 S/. 15.498,97

FLUJO DE CAJA ACUMULADO S/. 0,00 -S/. 5.568,47 -S/. 13.326,56 S/. 290,73 S/. 14.634,78 S/. 30.133,74

TIRE 35,01% VANE S/. 39.299,72 tde 17,12%

TIRF 41,60% VANF S/. 32.147,48 tdf 20,77%


- 23 -



7.2. Anlisis de Sensibilidad respecto de la tasa

Tasa % VANE VANF

0,0% S/. 259.283,93 S/. 251.871,49

0,5% S/. 254.057,45 S/. 246.964,22

1,0% S/. 248.951,77 S/. 242.173,51

1,5% S/. 243.963,32 S/. 237.495,88

2,0% S/. 239.088,66 S/. 232.927,97

2,5% S/. 234.324,49 S/. 228.466,55

3,0% S/. 229.667,61 S/. 224.108,50

3,5% S/. 225.114,93 S/. 219.850,79

4,0% S/. 220.663,47 S/. 215.690,51

4,5% S/. 216.310,34 S/. 211.624,85

5,0% S/. 212.052,78 S/. 207.651,10

5,5% S/. 207.888,08 S/. 203.766,64

6,0% S/. 203.813,66 S/. 199.968,92

6,5% S/. 199.826,99 S/. 196.255,50

7,0% S/. 195.925,67 S/. 192.624,02

7,5% S/. 192.107,33 S/. 189.072,19

8,0% S/. 188.369,71 S/. 185.597,79

8,5% S/. 184.710,61 S/. 182.198,69

9,0% S/. 181.127,92 S/. 178.872,82

9,5% S/. 177.619,56 S/. 175.618,18

10,0% S/. 174.183,57 S/. 172.432,83

10,5% S/. 170.818,01 S/. 169.314,89

11,0% S/. 167.521,01 S/. 166.262,57

11,5% S/. 164.290,78 S/. 163.274,10

12,0% S/. 161.125,57 S/. 160.347,78

12,5% S/. 158.023,67 S/. 157.481,96

13,0% S/. 154.983,47 S/. 154.675,07

13,5% S/. 152.003,36 S/. 151.925,54

14,0% S/. 149.081,80 S/. 149.231,89

14,5% S/. 146.217,31 S/. 146.592,68

15,0% S/. 143.408,44 S/. 144.006,48

15,5% S/. 140.653,79 S/. 141.471,96

16,0% S/. 137.951,99 S/. 138.987,78

16,5% S/. 135.301,73 S/. 136.552,66

17,0% S/. 132.701,73 S/. 134.165,38

17,5% S/. 130.150,75 S/. 131.824,72

18,0% S/. 127.647,58 S/. 129.529,53




7.3. Anlisis de Escenarios

Valor Actual Neto Econmico y Financiero

S/. 0,00

S/. 50.000,00

S/. 100.000,00

S/. 150.000,00

S/. 200.000,00

S/. 250.000,00

S/. 300.000,00

0,0%

1,0%

2,0%

3,0%

4,0%

5,0%

6,0%

7,0%

8,0%

9,0%

10,0

%

11,0

%

12,0

%

13,0

%

14,0

%

15,0

%

16,0

%

17,0

%

18,0

%

VANE

VANF

Resumen de escenario

Valores actuales: Pesimista Optimista

Celdas cambiantes:

INVERSION -S /. 87.430,00 -S /. 90.000,00 -S /. 52.458,00TASA 17,12% 15,00% 18,00%

Celdas de resultado:

TIRE 72,34% 69,95% 125,89%TIRF 94,54% 90,13% 270,32%

VANE S /. 132.085,07 S /. 140.838,44 S /. 162.619,58VANF S /. 117.587,88 S /. 115.017,88 S /. 152.559,88

Notas : L a columna de valores actuales representa los valores de las celdas cambiantes

en el momento en que se cre el Informe resumen de escenario. L as celdas cambiantes decada escenario se muestran en gris .




8. Evaluacin Ambiental

8.1. Ley del Sistema Nacional de Evaluacin del Impacto Ambiental LEY N 27446

Artculo 10.- Contenido de los Estudios de Impacto Ambiental

De conformidad con lo que establezca el Reglamento de la presente Ley y con los trminos

de referencia que en cada caso se aprueben, el estudio de impacto ambiental deber

contener:

a) Una descripcin de la accin propuesta y los antecedentes de su rea de

influencia;

b) La identificacin y caracterizacin de los impactos ambientales durante todo

el ciclo de duracin del proyecto;

c) La estrategia de manejo ambiental o la definicin de metas ambientales

incluyendo, segn el caso, el plan de manejo, el plan de contingencias, el

plan de compensacin y el plan de abandono;

d) El plan de participacin ciudadana de parte del mismo proponente;

e) Los planes de seguimiento, vigilancia y control; y,

f) Un resumen ejecutivo de fcil comprensin.

Artculo 18.- Autoridades competentes

Sern consideradas como autoridades competentes para efectos de la presente Ley y su

Reglamento, las autoridades nacionales y sectoriales que poseen competencias ambientales.

La autoridad competente para cada tipo de proyecto que quede comprendido en el listado

de inclusin a que se refiere el Artculo 4 de la presente Ley, es el Ministerio del Sector

correspondiente a la actividad que desarrolla la empresa proponente o titular del proyecto.

En caso de que el proyecto incluyera dos o ms actividades de competencia de distintos

sectores, la autoridad competente ser nicamente el Ministerio del Sector al que

corresponda la actividad de la empresa proponente por la que sta obtiene sus mayores

ingresos brutos anuales.

En caso de que el proyecto corresponda a una actividad que no haya sido identificada como

perteneciente a un determinado sector o en caso de que sea necesaria la dirimencia sobre la

asignacin de competencia, corresponder al Consejo Directivo del CONAM definir la

autoridad competente.




8.2. Descripcin De La Accin Propuesta

El presente trabajo busca evaluar el impacto ambiental que se tendra al colocar una

lavandera en el distrito de Los Olivos que efectos producira en el medio ambiente y de qu

forma podemos ayudar que estos efectos sean menores.

Para ello se va a determinar el impacto ambiental generado por el sector de Lavanderas en

el desarrollo de su actividad, y confrontarlo con los aspectos que plantea la legislacin

ambiental vigente.

8.3. Identificacin y Caracterizacin De Los Impactos Ambientales

Nuestra Lavandera Wash N Dry plantea utilizar los 2 tipos de lavado en Seco y Hmedo a

continuacin se explica cada uno de ellos:

Lavado en seco El lavado en seco es el proceso en el que se lavan prendas de tela y piel, y tapetes en

un lquido acuoso o solvente. Este solvente disuelve y disipa las impurezas de las

prendas. La principal ventaja del lavado en seco es que es posible reutilizar el solvente

y que previene el encogimiento de las prendas, muy contrario a lo que sucede con el

lavado en hmedo.

Lavado en hmedo El lavado en hmedo, emplea agua y solventes, que no alteran las fibras de las

prendas. El agua acta en estas hinchando las fibras y permite que los disolventes

remuevan las grasas, manchas y otros residuos presentes en la ropa.

8.4. Estrategia De Manejo Ambiental

El diagnstico ambiental es aquel que suministra una radiografa del desempeo ambiental

de las empresas y por ende de un sector en un momento particular en el tiempo. Involucra la

recopilacin de la informacin sobre el consumo de recursos, las descargas al medio

ambiente y las prcticas de gestin existentes en una organizacin para controlar los

impactos ambientales asociados a sus operaciones. Sabemos que los detergentes daan el




medio ambiente en especial los de origen sinttico hoy en da se plantea la utilizacin de

detergentes biodegradables.

Insumos utilizados en el proceso

Los insumos y materias primas que se emplean en el proceso de lavanderas, dependen del

tipo de prenda a lavar y de la clase de manchas que lleve. Generalmente se utilizan

disolventes como el percloroetileno, varsol o exxsol, siendo el primero uno de los ms

utilizados, ya que se disuelve fcilmente en agua y diluye grasas y aceites sin maltratar las

prendas. Tambin se utilizan detergentes, suavizantes, blanqueadores, desmanchadores y

algunos jabones en seco. Para el funcionamiento de las calderas se utilizan combustibles

como ACPM y Gas natural, energa elctrica y agua.

DETERGENTE LQUIDO TIDE-ROPA DE COLOR

Los detergentes se han asociado desde siempre con problemas medioambientales. Ya antes

de que aparecieran los sintticos, el jabn tena el problema de que, en aguas muy duras, se

combina con el calcio y deja una pelcula insoluble en la superficie del agua. En la dcada de

1960 se introdujeron leyes para limitar la gran cantidad de espuma que generaban los

detergentes sintticos.

DETERGENTE EN POLVO ACE- ROPA BLANCA

Los detergentes ecolgicos contienen un tensioactivo altamente biodegradable, no tienen

polifosfatos y el blanqueante es a base de perborato de sodio. La dosificacin y la calidad del

agua tambin son aspectos importantes. No por gastar ms detergente la casa queda ms

limpia.

BLANQUEADOR CLOROX ROPA BLANCA

No es ms limpio quien ms lava, sino el que menos ensucia. Si utilizramos detergentes sin

fosfatos, ahorraramos hasta 80.000 toneladas de fosfatos al ao. Lo que queda claro es que

hay otros sistemas para limpiar la ropa que evitan la degradacin de los cursos de agua.

En si las lavanderas a domicilio no generan ningn impacto ambiental digamos

considerable. Ya que existen medios que regulan la utilizacin de los productos qumicos a

utilizarse en el proceso as como el manejo de aguas contaminadas por los detergentes.




8.5. Plan de participacin ciudadana

Durante el desarrollo del proceso productivo del sector de lavanderas se generan

vertimientos, emisiones atmosfricas, residuos slidos, olores y ruido que requieren de

seguimiento y control as como la publicidad exterior con la que cuenta el establecimiento.

Asimismo para este diagnstico se han tomado como objeto de estudio las lavanderas

industriales, convencionales y los autoservicios.

De igual manera las agencias de lavandera y los lavados a domicilio no generan ningn

impacto al medio ambiente.

8.6. REGULACIONES MEDIOAMBIENTALES

Existen tres grandes organismos que han tomado alguna iniciativa en lo referente a la

relacin de los detergentes con el medio ambiente.

1. AISE (Asociacin de Jabonera, Detergencia y Productos de Mantenimiento)

Agrupa a unos 1.200 fabricantes de detergentes convencionales, que cubren un 90% del

mercado. En 1997 dise el programa Wash Right ("Lavar bien"), para reducir el impacto

ambiental de los detergentes. Las empresas adheridas pueden poner el logotipo Wash Right

en los paquetes de detergente.

Los objetivos del programa son que el consumo de detergentes, el peso de los envases y el

uso de ingredientes poco biodegradables sean, a finales del 2002, un 10% inferiores que en

1996, y que el consumo de energa en cada lavado sea un 5% menor que en 1996. Como

algunos de los objetivos no dependen de los fabricantes, el programa incluye una serie de

acciones para educar a los ciudadanos. Entre sus consejos podemos leer: "usted puede

reciclar los envases si su ciudad dispone de la infraestructura necesaria". Pero el programa no

tiene prevista ninguna accin para hacer los envases de materiales reciclables...

En el ao 2000, la auditora PricewaterhouseCoopers realiz un seguimiento del programa, y

observ una evolucin positiva (excepto en el caso del consumo de energa por lavado, que

no se evalu). Algunos de los resultados del estudio son sorprendentes: segn la auditora, el

peso de los envases se haba reducido en un 20% en Grecia, y se haba incrementado en un

226% en Finlandia.




2. Comisin Europea

En 1998 adopt el programa Wash Right como recomendacin para todos los fabricantes y

en 1999 se redact el pliego de condiciones que deben cumplir los detergentes para poder

otorgarles el Ecolabel, la etiqueta ecolgica europea. Del pliego de condiciones destacamos

estos rasgos:

No excluye el uso de fosfatos, ni de ingredientes sintticos no biodegradables, ni de

componentes clasificados por la legislacin europea como muy txicos para los

organismos acuticos o que pueden producir efectos nefastos a largo plazo para el

medio ambiente acutico. Pero no pueden estar en ms de una cierta cantidad, por

lo que se considera que los detergentes que reciban el Ecolabel tienen un impacto

ambiental reducido.

Excluye el TAED, sustancia muy utilizada en Espaa.

Permite el uso de enzimas obtenidas de cultivos de bacterias transgnicas.

Los detergentes deben ser concentrados.

3. EDMA (Asociacin de Fabricantes de Detergentes Ecolgicos)

Segn dicen ellos mismos, agrupa a los fabricantes "realmente verdes" (actualmente son

cinco, y dos ms estn en trmite de incorporarse). A pesar de haber participado en el

proceso de definicin de condiciones para el Ecolabel, cree que stas son demasiado laxas, y

que la concesin de la etiqueta a detergentes poco respetuosos con el medio ambiente

confunde al consumidor. Propone un sistema de etiquetado por estrellas (similar al que se

usa para los hoteles), para que se puedan distinguir los detergentes "un poco ecolgicos" de

los "ms ecolgicos".

La EDMA no tiene un sello propio, pero pide a los fabricantes que la integran que

especifiquen en los envases todos los ingredientes que contienen los detergentes (la

legislacin slo obliga a especificar algunos).

Las ventajas que tiene el lavado en hmedo son su bajo impacto ambiental en el aire y la

minimizacin de costos en el desarrollo del proceso.




CAPITULO IX: PLANIFICACION DE LA EJECUCION

DEL PROYECTO (OPCIONAL SI YA SE PRESENTO EN

LA PARTE DE ESTUDIO TECNICO)

1 Diagrama de Gantt

Carta De implementacin Del Proyecto (Cuantitativo)

Noviembre Diciciembre Enero Febrero Marzo

1.Realizacin de los estudios del proyecto a nivel de factibilidad 60 250 250 500

2. revisin y/o aprobacin del proyecto 15 189 189

3. Financiamiento 30 50 50 100

4.Alquiler de local 7 800 800

5.Modificaciones y arreglo de local 25 100 100 200

6.Constitucin de la empresa 30 200 200 400

7. Compra e instalacin de maquina y equipo 20 2562 5978 8540

8.Compra de muebles, enseres, materiales y tiles de oficina 7 945 945

9. Coordinacin con nuestros proveedores 7 300 300

10. Compra de los insumos para la produccin 10 2836 1890 4726

11. Convocatoria y seleccin de personal 10 2100 900 3000

12. Revisin final de las medidas realizadas 2 100 100

13. prueba y puesta en marcha 7 200 200

Referencias das

Meses

total


- 31 -




- 33 -



CONCLUSIONES

Nuestro proyecto propone satisfacer la creciente demanda del servicio de lavado y

secado de ropa en el distrito de los Olivos (nuestro mercado objetivo), pues se trata de

un mercado en crecimiento con una creciente demanda por este tipo de servicio.

La necesidad que pretendemos satisfacer es con este servicio esta orientada a brindar

ms tiempo a las personas, familias, etc, para que no pierdan tiempo valioso en realizar

la tarea del lavado de ropa y afines, y vean cubierta su necesidad con eficiencia, rapidez

y seguridad sin ver afectada su economa siendo el impacto social positivo pues como

pequea empresa ser fuente generadora de empleo para los ciudadanos que vivan

cerca al negocio y esto mejorar su calidad de vida.

Este proyecto es viable tanto econmica como financieramente pues en ambos casos

la TIR supera ampliamente al COK.; es decir, la tasa de Interna de Retorno de la

inversin es mayor que el costo de oportunidad de realizar este proyecto, o de capital.

Tanto el VANE y el VANF son sensibles al precio, vemos que al reducirse en S/. 0,20 se

reducira en unos S/. 38000 y si se reduce en S/. 0, 50 el VAN se reducira a S/. 39299.

Es decir, debemos tener en cuenta que la competencia puede bajar sus precios y que

no seria favorable para nosotros.

La viabilidad legal es ptima, pues queda claro que nuestra empresa se constituir bajo

mal forma societaria de: Sociedad Annima Cerrada, teniendo en cuenta todos los

deberes y obligaciones que esto implica para el proyecto y cada uno de sus socios, por

otro lado ninguno de los integrantes de la unidad ejecutora tiene antecedentes en

centrales de riesgo como INFOCORP.

Con lo antes mencionado creemos que la creacin de la Lavandera Wash N' Dry

proyecto es viable obteniendo una rentabilidad que bordea el 25% y que va en

incremento.




RECOMENDACIONES

ANEXOS

Anexo 1: metodologa para la aplicacin de la encuesta

1. Diseo de Investigacin

Marco Muestral.- Es la lista de la cual puede extraerse las unidades de

muestreo; por lo cual utilizaremos en el presente trabajo el Muestreo

Aleatorio Simple, en el cual se selecciona una muestra de tamao n de una

poblacin de N unidades, cada elemento tiene una probabilidad de

inclusin igual y conocida de n /N.

Componentes:

o Elementos Personas ubicadas en el permetro de la encuesta:

Por el norte: Av. Las Palmeras

Por el sur: Av. Gminis

Por el este: Av. Heredia

Por el Oeste: Av. Los Limoncillos

o Unidad de Muestreo

Lavanderas aledaas.

o Cobertura Distrito: Los Olivos

o Tiempo Setiembre 2008

2. Tamao de la Muestra

Se aplicar un diseo muestral probabilstico, el muestreo irrestricto aleatorio para

proporciones para el clculo del tamao de la muestra, donde se define una poblacin de

286 549 habitantes.

El presente diseo de la muestra viene dado por la siguiente expresin:

2

2

2

2

11 1

Z PQ

EnZ PQ

N E




Luego:

Donde:

N: Poblacin muestreada del estudio (N=286 549)

P: Proporcin de xito de la caracterstica de inters (0,226)

q: 1 - P = 0. 774 complemento de P.

Z: Coeficiente de confiabilidad al 95% igual a 1.96 2

e: Mximo error permisible en la investigacin e = 0.05 (5%) Aplicando la frmula tenemos los siguientes resultados:

Se seleccion una muestra de 280 personas las cuales tomamos del siguiente grfico, con un

nivel de confianza de 95% y un margen de error del 5%.

(286 549)(0.226)(1-0.226)(2)2 (0.05)2(286 549-1) (0.226)(0.774)(2)2

n = 279.6 280.2 n = 280 encuestados

n = NPQZ2 E2(N-1)PQZ2




Luego de haber definido el segmento del mercado y ms especficamente el Perfil del

Consumidor, procederemos a analizar el estudio de mercado que realizaremos mediante el

mtodo de la Encuesta.




ENCUESTA

Diseo de la Encuesta

Cuestionario

1. A cual de las siguientes lavanderas asiste con mayor frecuencia?

a. Metro b. Lavamatic c. Carito Express d. Lavinde Express e. Otros __________________

2. Qu motiva su preferencia? a. Buena atencin b. Precio c. Higiene y cuidado d. Cercana e. Mas de una

3. A travs de que medio conoci la lavandera de su preferencia?

a. Amistades b. Volantes c. Otros . d. Mas de una

4. Con qu frecuencia va usted a una lavandera mensualmente? a. 1-2 veces b. 3-4 veces c. 5 a mas

Recordar Clase Semana N 4

Muchas gracias por su tiempo y cooperacin!

Buenas das (tardes), estamos realizando una encuesta con carcter acadmico a fin de introducir un nuevo establecimiento de servicios de lavandera situado en el Distrito de Los Olivos, le pedimos responda las siguientes preguntas con la mayor

precisin y objetividad posible:




Otros indicadores de viabilidad del proyecto LAVANDERIA WASH N DRY

RATIO BENEFICO COSTO (B/C)

Nos mostrara si se debe realizar o no el proyecto y es de utilidad para brindar informacin

acerca de este proyecto.

n

tt

t

n

tt

t

i

C

i

Y

CB

0

0

1

1

5.468971

083.01

30.126487

083.01

40.115011

083.01

63.99699

083.01

69.88249

083.01

40.8250470593

54321

t

t

C

C

20.671182

083.01

258420

083.01

98.222814

083.01

96.187209

083.01

94.124594

083.01

1.8903854321

t

t

Y

Y

Reemplazando en la formula tenemos que:

Se debera realizar este proyecto, ya que se esta obteniendo un beneficio adicional S. / 1.43

sobre la inversin dicho en otras palabras los Beneficios de realizar este proyecto son mayores

que los costos del mismo.

VALOR ANUAL EQUIVALENTE (VAE)

Este indicador permitir tener alguna idea de cmo se distribuyen las ganancias si se realizara

este proyecto; es decir, a cuanto le correspondera recibir nosotros lo inversionistas cada ao

(en promedio).

Tenemos que Tener

en cuenta que en los

costos se incluye a la

inversin

43.15.468971

20.671182

CB




i

iVAEVAN

n11

Reemplazando los datos tenemos:

10.2792596.3

33.110583

083.0

083.01133.110593

5

VAE

VAE

El VAE es S./ 27925.10. Este monto indica que un VAN 110583.33 equivale a recibir

27925.10 aproximadamente por 5 aos, teniendo en cuenta el COK = 0.083 del proyecto.

COSTO ANUAL EQUIVALENTE (CAE)

Nos permisita mostrar cual es el costo anual que equivale a la inversin, es decir el monto

uniforme que se tendr que ir invirtiendo cada ao durante toda la inversin durante la vida

til del proyecto

i

iCAEinversion

n11

52.1782696.3

70593

083.0

083.01170593

5

CAE

CAE

Este valor trado a valor presente para cada periodo se sumara el monto a la inversin

inicial y este monto resulta ser menor que los beneficios del mismo, entonces conviene

realizar este proyecto.

PERIODO DE RECUPERACION DEL CAPITAL (PRC)

Nos permitir el nmero de aos necesarios para que el inversionista logre recuperar su

capital invertido en este proyecto.

Dado el cuado siguiente de los beneficios netos y los beneficios netos acumulado

observaremos en cuanto tiempo se podr cubrir la inversin de S./ 70593 este proyecto

(dato de la inversin en el flujo de caja).




Como se observa en el cuadro:

La inversin llega a ser cubierta a comienzos del ao 3 de la vida til del proyecto lo cual indica que el retorno de la inversin es bueno y con lo cual se debera realizar este proyecto.

IMPACTO SOCIAL

Nuestro punto de partida para el impacto social de nuestra empresa es la ciencia tecnologa

sociedad, buscando el aumento del bienestar social a travs de la nueva tecnologa que traemos con

nuestra empresa, dando a reflejar nuestra inversin con nuestra competitividad local que tambin seria

posible en un mercado internacional, ya que este tipo de servicio tiene su origen en Estados Unidos, y

de acuerdo a nuestro plan para la demanda social del lavado de ropa a fines de este ao 2007

estaremos importando nuevas lavadoras automticas donde el cliente podr hacer uso de ellas con

solo la insercin de monedas en la lavadora dando un mayor valor agregado a nuestro servicio y

quizs en convertirnos en proveedores de estos sistemas a futuras empresas interesadas en este rubro.

BENEFICIOS PARA EL DESARROLLO SOCIAL

Gracias a los nuevos modelos de lavadoras importadas Bosh w 1260, Bosch WFL1663 y la Bosch WOL

1650; con las que cuenta nuestra lavandera WASH N DRY el tiempo de lavado y secado ser en

cuestin de menos de una hora por llenado completo de una lavadora. No solo con este servicio que

de por si tiene un precio accesible al publico, se reduce el tiempo de espera sino que generara un

ahorro en la canasta familiar, reduciendo la compra de insumos de lavado y evitando el consumo de

agua para el lavado de los hogares, todo esto reemplazado por nuestro servicio.

Periodos Beneficio neto Beneficio acumulado neto

1 S/. 10.145,44 S/. 10.145,44

2 S/. 28.926,79 S/. 39.072,23

3 S/. 61.169,80 S/. 100.242,03

4 S/. 73.945,55 S/. 174.187,58

5 S/. 89.146,80 S/. 263.334,38

Documents

Modelo Economico, Financiero, Evaluación y Anexos