: 2015AÑO

QUIÑONES DURAND ANGEL

QUEVEDO QUIÑONES DAVID

PEDRO OCHO RODRIGUES

JULCA MAZA ANHELO

COTRINO CASIO GUILLERMO

SINTEGRANTE

FERNANDO COVEÑAS

DOCENTE TUTOR IV

CICLO

2015-PERIODO 2014EN EL PERU LAS MICROFINANCIERASRIESGOS MACROECONOMICOS EN

TEMA

MACROECONOMIA

ASIGNATURA

CASMA

CENTRO ULADECH

CONTABILIDAD

ESCUELA PROFESIONAL

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES, FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS

INTRODUCCIÓN El crecimiento alcanzando por el sector micro financiero en el Perú es el reflejo de la evolución positiva que ha tenido este sector. Por sexto año consecutivo, la economía peruana ha logrado ofrecer al micro finanzas el mejor entorno de negocios del mundo. Las razones que influyen en esta elección son:

un entorno regulatorio adecuado . la implementación de las normas internacionales de información financiera

(NIIF). la supervisión de la cartera de micro préstamos por parte de la

superintendencia de banca, seguros y AFP (SBS).

un mercado competitivo e innovador . un mayor avance en las

medidas de protección a los clientes.

Pero no obstante en este sector también existen riesgos financieros que podrían de una u otra forma disminuir el rápido crecimiento que ha venido desarrollando este sector 1. Enunciado del problema ¿Riesgos macroeconómicos en las micro-financieras en el Perú periodo 20142015? 2. Objetivos

2.1. Objetivo general

Conocer cuáles son los riesgos macroeconómicos en las micro-financieras en el

Perú, en el periodo 2014-2015.

2.2. Objetivo específico

Estudiar las consecuencias de los riesgos macroeconómicos en el microfinanciero.

Perú es el líder del micro. Finanzas a nivel de américa latina y el caribe. Actualmente, la oferta de financiamiento para el microcrédito es efectuada por entidades reguladas y no reguladas, con un alcance de aproximadamente 4.1 millones de clientes, según cifras de entidades que reportan al microfinance information Exchange (MIX). A lo largo de los últimos ejercicios, cada vez más instituciones micro-financieras (IMFs) aumentan su participación en provincias, buscando captar mayores clientes de la pequeña y micro empresa, toda vez que en la zona urbana – principalmente la costa – existe una sobreoferta de instituciones que buscan otorgar este tipo de financiamiento, así mismo. La competencia en estos nichos de mercado se magnifico por el ingreso de la banca comercial, atraída por los márgenes que ofrecía años atrás el sector. A la fecha de análisis. La tipografía de créditos considera siete tipos, según se detalla:

• comparativos: son aquellos créditos otorgados a personas jurídicas que han registrado u nivel de venta s anuales mayores a s/. 200 millones en los dos últimos años, según estados financieros auditados; de no contar, no podrá ser considerada en esta categoría.

• grandes empresas : son aquellos créditos otorgados a personas jurídicas que cumplen al menos una de las características : i)ventas anuales mayores a $/ . 20 millones y menores de s/. 200 millones y/o ii) el deudor ha mantenido en el último año emisiones vigentes de instrumentos representativos de deuda en el mercado de capitales.

• medianas empresas: son aquellas créditos otorgados a personas jurídicas o naturales que cuentan con un endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir créditos hipotecarios para vivienda) mayor a s/. 300 mil en los últimos seis meses y que a su vez no cumplen con las características para ser considerado en las dos categorías superiores.

• Pequeñas empresa: son consideradas dentro de esta categoría todos aquellos créditos destinados a financiar actividades de producción, comercialización o prestación de servicios, otorgados a personas naturales o jurídicas.

• Microempresas son considerados dentro de esta categoría todos aquellos

créditos destinados a financiar actividades de producción , comercialización o prestación de servicios , otorgados a personas naturales , cuyo endeudamiento total en el sistema financiero ( sin incluir créditos

peruano inancieromicro fEl sistema

CONTENIDO

hipotecarios para vivienda ) es no mayor a s/. 20 mil soles en los últimos seis meses.

• De consumo revolvente: son aquellos créditos revolventes otorgados a personas naturales, con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos relacionados con la actividad empresarial.

• De consumo no revolvente: son aquellos créditos no revolventes

otorgados a personas naturales, con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos relacionados con la actividad empresarial.

• Hipotecarios para vivienda: son aquellos créditos otorgados a personas naturales para la adquicion, construcción, refacción, remodelación, ampliación, mejoramiento y subdivisión de vivienda propia, siempre y cuando se otorgue créditos amparados por hipotecas debidamente inscritas. GESTION DE RIESGO DE LAS INSTITUCIONES MICROFINANCIERAS La gestión de riesgos es el proceso de manejar la probabilidad d o la severidad del acontecimiento adverso a una gama aceptable o dentro de límites puestos por la IMF. Un sistema de gestión de riesgos es un método que permite identificar sistemáticamente, la evaluación, y la dirección varias afrontada por una IMF.un Marco de gestión de riesgos es una guía para directores IMF para diseñar un sistema de gestión de riesgo integrado y comprensivo que les ayude a enfocar los riesgos más importantes en una manera eficaz y eficiente.

TIPOS DE RIESGOS Riesgo de crédito: es el más con frecuencia dirigido para las IMF, es el riesgo a ingresos o capital debido a los prestatarios tardíos y el impago de obligaciones de préstamos. Riesgo de transacción: es el relacionado a los préstamos. Riesgo de portafolio: se refiere a la composición del portafolio de préstamos en general, principalmente evitar la concentración en un sector o área en particular. Riesgo de liquidez: es la posibilidad de que existan efectos negativos sobre los intereses de propietarios, clientes y otros tenedores de apuestas de la institución financiera, como resultado de la inhabilidad de encontrar obligaciones corrientes en efectivo en una manera oportuna y eficiente. Riesgo de mercado: el riesgo de mercado incluye el riesgo de tasa de interés, el riesgo de divisas, y el riesgo de cartera de la inversión.

Riesgo de tasa de interés: el riesgo de tasa de interés proviene de la posibilidad un cambio del valor de activo y de las responsabilidades como respuesta a cambios de las tasa de interés de mercado. Riesgo de divisas : el riesgo de divisas es el potencial para la pérdida de ingresos o capital que viene como resultado de fluctuaciones en valores monetarios. Riesgo de la cartera de la inversión : la cartera de la inversión representa la fuente de fondos de reservas, de gastos de explotación, para futuros préstamos o para otras inversiones productivas. Riesgo de transacción: el riesgo de transacción existe en todos los productos y servicios. Riesgo de medio ambiente externo del negocio: el riesgo de medio ambiente de negocio de refiere a los riesgos inherentes de la actividad económica de la IMF y el medio ambiente externo de negocio. GESTIÓN DE RIESGO EFICAZ Es importante que se especifiquen en primer lugar los 4 pasos esenciales para que la gestión de riesgo sea aplicada de buena forma: 1. Identificar los riesgos que la compañía enfrenta, y a su vez evaluar su

peso dentro de la compañía.

2. Medir de forma adecuada cada uno de los riesgos y trazar límites para los mismos.

3. Monitorear cada uno de estos riesgos de manera rutinaria y asegurar que Las personas correctas reciban la información más relevante.

4. Gestionar los riesgos de manera que se puedan analizar desde un punto

de vista de desempeño y evaluación.

El seguir estos 4 pasos esenciales asegura que no se pierda de vista las urgentes demandas del día a día en lo que a gestión se refiere. Por ello es Recomendable que se adopte por parte de las Mis una especie de “feedback Loop”, en la cual se monitorearían por parte de los altos directivos hasta consejeros de la empresa, los distintos riesgos y estrategias que se adapten mejor a los estándares de la institución. Por otro lado esto ayuda a que la organización. Identifique y hasta pueda anticipar futuros riesgos potenciales que pueden ser perjudiciales por medio de su continuo monitoreo y medición, y no los esconda o niegue su existencia. IDENTIFICAR, ESTUDIAR Y DAR PRIORIDAD A LOS RIESGOS

En primer lugar se debe identificar los riesgos, esto puede hacerse por Medio revisar dentro de la IMF sus actividades de forma Poder hacerse de forma más segura, preguntas sobre los futuros riesgos que pueden surgir y así poder anticiparlos y evitar daños. Por otra parte al identificar, categorizar y evaluar los riesgos y una vez hecho esto, se deben de tengan más importancia para la compañía, para que los mismos sean tratados de manera más atenta. En segundo lugar se debe estudiar el riesgo desde un punto de vista de Probabilidad. DAR PRIORIDAD A LOS RIESGOS La matriz de riesgos ayuda a clasificar a los distintos riesgos dentro de un IMF, y a su vez a dar prioridad a aquellos que necesiten especial atención. Para ello la matriz clasifica en 4 factores distintos:

1. La cantidad o severidad del riesgo, basado en su potencial y probabilidad De que ocurra (Bajo, moderado o Alto).

2. La calidad del manejo de la gestión de riesgos, con respecto a ese

riesgo En particular (fuerte, aceptable o débil).

3. El riesgo agregado al combinar los dos puntos anteriores (alto, moderado y bajo).

4. La tendencia del riesgo (estable, aumentando, decreciendo)

Una vez hecha la matriz, se debe designar una persona encargada de Periódicamente actualizarla, dependiendo de las prioridades de la IMF. Dicha Asignación es recomendada que sea hecha por un comité de gestión de riesgos.

CONCLUSIONES Muchos riesgos son comunes a todas las instituciones financieras. Desde los bancos a IMF no reguladas, estos incluyen el riesgo de crédito, el riesgo de liquidez, el merado o poniendo un precio el riesgo, el riesgo operacional, el cumplimiento y el riesgo legal, y el riesgo estratégico. La mayor parte de estos riesgos pueden ser agrupados en tres categorías generales: riesgos financieros,

riesgos operacionales y riesgos estratégicos.

REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS

Martínez, J. y curat, P. (2006) las fuentes de financiamiento del microcrédito hoy y mañana: mapeo actual y necesidades futuras.

ANDARES.

Masías, L. (2006) Financiamiento de las instituciones micro financieras en mercado de Capitales. Superintendencia de bancos. Cuzco.

KERMELJ, L. (2014). ANALISIS DEL SISTEMA MICROFINANCIERO PERUANO. lima: clasificadora de riesgo S.A.C.