MP.docx · Web viewDe este gráfico se puede observar, que la variación ha sido positiva año con año, reflejando una mejora en los procesos de planificación, programación y control

1. ANÁLISIS INSTITUCIONAL

Es la institución encargada de brindar soporte político, técnico y administrativo a la Presidencia de

la República. Es facilitador en la coordinación de políticas y acuerdos con los otros Poderes del

Dirección General de Presupuesto Nacional

MINISTERIO DE LA PRESIDENCIA INFORME FINAL DE EVALUACIÓN FÍSICA Y FINANCIERA DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO 2019

Estado, Entes Públicos y actores de la sociedad civil. Procura de manera eficiente, eficaz y

oportuna, el mayor bienestar de todos los habitantes de la Nación.

Lo conforman los programas 034- Administración Superior, el Programa 041- Dirección de

Inteligencia y Seguridad (DIS), (creada bajo la Ley General de Policía No. 7410, como órgano

informativo del Presidente de la República en materia de seguridad nacional, bajo el mando

exclusivo del Presidente de la República), y el programa 042- Unidad Especial de Intervención.

Con respecto a la vinculación con las metas establecidas en el PNDIP, la institución tiene por

objetivo “Combatir la criminalidad organizada a través de la desarticulación de sus estructuras,

coadyuvando así a la mejora de la seguridad del país”, contribuyendo por medio de la transferencia

de informes de inteligencia, que permita la anticipación y prevención de conflictos sociales, crimen

organizado y narcotráfico. Es importante aclarar, que la institución no reportará avance del objetivo,

sino que su aporte será brindar insumos para su cumplimiento.

2. GESTIÓN FINANCIERA

Cuadro 1Ministerio de la Presidencia

Ejecución del presupuesto 2019 por clasificación objeto del gasto

Dirección: Edificio NOGA, calles 38 y 40, Frente al Centro Colón, Paseo Colón Tel:(506)2539-6240 – www.hacienda.go.cr

1

http://www.hacienda.go.cr/

Al 31 de diciembre 2019(en millones de colones)

Partida Presupuesto Inicial ¹

Presupuesto Actual ²

Presupuesto Ejecutado ³

Porcentaje de Ejecución

TOTAL 9.923,0 9.709,6 9.068,9 93,4Recurso Externo - - -

SUBTOTAL 4 9.923,0 9.709,6 9.068,9 93,4Remuneraciones 4 5.976,9 5.704,2 7.790,2 93,0Servicios 841,9 808,5 818,9 77,5Materiales y Suministros 107,8 107,8 125,7 78,9Intereses y Comisiones - - - -Activos Financieros - - - -Bienes Duraderos 18,0 22,2 30,9 91,2Transferencias Corrientes 2.978,3 3.066,9 5.267,7 98,9Transferencias de Capital - - - -Amortización - - - -Cuentas Especiales - - - -

Fuente: Liquidación obtenida del SIGAF.¹ Corresponde al presupuesto aprobado por la Asamblea Legislativa para el ejercicio presupuestario 2019.² Corresponde al presupuesto inicial incluyendo las modificaciones presupuestarias realizadas durante el 2019.³Se refiere al devengado, que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios independientemente de cuando se efectúe el pago de la obligación. 4 Considerar que se financiaron gastos (partida 0) con fuente 890, los cuales deben ser considerados en el subtotal.

En el ejercicio presupuestario 2019, se observa que el Ministerio de la Presidencia alcanzó una

ejecución alta, registrando una variación positiva de 2,9% con el año 2017 y de 2,6% con el año

2018, presentando una tendencia de crecimiento en la ejecución presupuestaria.


2


2017 2018 201980.0%

85.0%

90.0%

95.0%

100.0%

90.5%90.8%

93.4%

Chart Title%

de

Ejec

ució

n

Gráfico 1Ministerio de la Presidencia

Porcentaje de ejecución presupuestaria 2017-2019

Tendencia

Fuente: Liquidación obtenida del SIGAF.

Con respecto a las partidas presupuestarias de mayor incidencia dentro del presupuesto total de la

institución son: Remuneraciones (58,7%) y Transferencias Corrientes (31,6%), registrando

ejecuciones superiores al 90,0%, resultado positivo que se refleja a nivel institucional.

Seguidamente, se realiza un análisis de la ejecución de las partidas con un porcentaje menor a

90,0%, tomando en consideración aquellos factores que incidieron en la ejecución del año 2019, de

acuerdo a la numeración y descripción de los factores previamente definidos por la DGPN, y

posibles medidas correctivas a realizar.


3


Servicios

ACTUAL EJECUTADO % EJECUCIÓN ACTUAL EJECUTADO % EJECUCIÓN ACTUAL EJECUTADO % EJECUCIÓN

TOTAL 938,4 658,9 70,2 850,0 632,4 74,4 808,5 627,0 77,5

34- Administración Superior 399,6 248,2 62,1 331,8 259,6 78,2 316,1 244,0 77,2

41- Dirección de Inteligencia y Seguridad Nacional 390,7 298,2 76,3 366,8 263,2 71,8 366,9 275,7 75,1

42- Unidad Especial de Intervenicón 148,0 112,5 76,0 151,3 109,6 72,4 125,4 107,2 85,5

Programa / Subprograma2017 2018 2019

Tabla 1Ministerio de la Presidencia

Ejecución Financiera del Presupuesto de la partida de Servicios por Programa / SubprogramaPeríodo 2017-2019

(datos en millones de colones)

Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera.

Para el 2019 se registró la ejecución más alta, no obstante, desde el 2017 la partida viene

manteniendo un nivel de ejecución medio, tanto a nivel institucional como a nivel de programa.

El programa 41, presentó una leve mejora en la ejecución del 3,3% con respecto al 2018. A pesar

de la mejora, fue la ejecución más baja a nivel de programa. Entre los gastos más significativos de

la partida, está la subpartida de Servicios de Telecomunicaciones la cual tiene la mayor asignación

de recursos dentro de la partida, con un monto en términos nominales de ¢110,9 millones, y

representación del 30,2% del total del programa, la cual solo alcanzó un 60,6% de ejecución.

El programa 42 alcanzó la mayor ejecución a nivel de la partida, su variación con respecto al 2017

fue de 9,5% y de 13,1% con respecto al 2018.

La siguiente tabla muestra los factores que incidieron en la ejecución de esta partida, así como las

medidas correctivas y plazos que se aplicarán, se presentan a continuación:


4


Tabla 1.1Ministerio de la Presidencia

Factores que incidieron en la subejecución 2019Partida Servicios

Factor Programa / Subprograma34 41 42

1) Aplicación de directrices presidenciales. X X

2) Lineamientos de los entes rectores de la Administración Financiera.

X

3) Gestión administrativa institucional (que generen ahorro o mayor gasto).

X X X

4) Variación en la estimación de recursos. X

5) Problemas relacionados con los procesos de contratación administrativa.

X X

7) Desviaciones entre lo planificado y lo ejecutado. X

8) Normas de ejecución para el ejercicio presupuestario 2019. X X

10) Otros (Especifique).

XFacturas

pendientes de que no fueron

presentadas por el proveedor

XProblemas en el

sistema de facturación de proveedores.

No se ha rescindido el convenio de préstamo

de vehículos con el MSP.

Acciones correctivas para mejorar el resultado de ejecución

34- Administración Superior

- En formulación presupuestaria 2020 dedicar menor cantidad de recursos en las

subpartidas de Transporte y Viáticos en el Exterior, con el fin de evitar la subejecución y

cumplir con los lineamientos de ahorro solicitados por el Despacho del Señor Presidente.

Fecha de inicio de implementación: 31/03/2020.

- Realizar el pago de las facturas pendientes de trámite una vez sean remitidas por parte de

los proveedores. Fecha de inicio de implementación:31/03/2020


5


41- Dirección de Inteligencia y Seguridad Nacional

- Mejorar el control y seguimiento del pago de los servicios básicos, viáticos y seguros.

Fecha de inicio de implementación: 06/01/2020.

- Gestionar con mayor eficacia y eficiencia las contrataciones de mantenimientos

preventivos y correctivos de equipos, edificios, transporte, entre otros. Para ello se

implementó un cuadro de seguimiento de las contrataciones. Fecha de inicio de

implementación: 06/01/2020.

42- Unidad Especial de Intervención

- Establecer un control y proyecciones de gastos de cada una de las subpartidas. Fecha de

inicio de implementación: 31/03/2020.

- Mejorar la coordinación y participación aún más activa en la relación proveedores,

proveeduría institucional, y encargados de contratos en cada una de las etapas de los

procesos de contratación. Fecha de inicio de implementación: 31/03/2020.

- Recesión del convenio Préstamo de los vehículos con el MSP, con el fin que regresen a la

UEI. Fecha de inicio de implementación: 31/03/2020.

Materiales y Suministros

ACTUAL EJECUTADO % EJECUCIÓN ACTUAL EJECUTADO % EJECUCIÓN ACTUAL EJECUTADO % EJECUCIÓN

TOTAL 154,3 105,3 68,2 133,5 104,1 77,9 107,8 85,0 78,9

34- Administración Superior 56,0 30,8 55,0 43,4 23,1 53,2 37,6 32,6 86,6

41- Dirección de Inteligencia y Seguridad Nacional 58,0 49,9 86,0 58,9 55,4 94,0 57,0 41,2 72,3

42- Unidad Especial de Intervenicón 40,3 24,6 61,0 31,3 25,6 82,0 13,2 11,2 85,0

Ejecución Financiera del Presupuesto de la partida de Materiales y Suministros por Programa / Subprograma

Ministerio de la Presidencia

2017

Programa / Subprograma20192018

(datos en millones de colones)Período 2017-2019

Tabla 2



6


La ejecución de la partida, a nivel institucional a lo largo de 3 años, no ha alcanzo el 80,0%. Para el

2019, el porcentaje de ejecución aumentó un 1,0% con respecto al 2018 y 10,7% con respecto al

2017.

El programa 41; es el de mayor incidencia en la ejecución, con una participación relativa del 52,9%

del presupuesto; sin embargo, registró la menor ejecución a nivel de programa. La variación

negativa fue significativa con respecto al 2018, ya que se disminuyó un 21,7%. Combustibles y

Lubricantes es el concepto de gasto más elevando de la partida, ¢39,4 millones, un 69,2% de

representatividad, con un 72,5% de ejecución, el cual definió el rendimiento del programa.

Caso contrario se muestra en los programas 34 y 42, los cuales presentaron una mejora en la

ejecución con respecto al 2018, donde en el 2019 rondaron una ejecución cercana al 90,0%,

visualizando una mejora en la gestión de planificación del uso de los recursos. El programa 34 fue

el que registró el mayor incremento con respecto al año anterior, un 33,4%.

Con respecto a los factores que incidieron en la ejecución de esta partida, en los programas que

obtuvieron una ejecución menor o igual al 90,0%, así como las medidas correctivas y plazos que se

aplicarán, son los siguientes:

Tabla 2.1Ministerio de la Presidencia

Factores que incidieron en la subejecución 2019Partida Materiales y Suministros

Factor Programa / Subprograma

34 41 421) Aplicación de directrices presidenciales. X X

2) Lineamientos de los entes rectores de la Administración Financiera.

X X

3) Gestión administrativa institucional (que generen ahorro o mayor gasto).

X

4) Variación en la estimación de recursos. X

5) Problemas relacionados con los procesos de contratación administrativa.

X X X

7) Desviaciones entre lo X


7


planificado y lo ejecutado.8) Normas de ejecución para el ejercicio presupuestario 2019. X

9) Problemas con las gestiones relacionadas con convenios marco.

X X

10) Otros (Especifique).

XNo se ha rescindido el

convenio de préstamo de vehículos con el MSP

Acciones correctivas para mejorar el resultado de ejecución

34- Administración Superior

- Realizar la gestión de los pedidos de convenio marco en los primeros tres trimestres del

periodo, con el fin que no se rechacen las órdenes de pedido por insuficiencia de

suministros de los proveedores. Fecha de inicio de implementación: 06/01/2020.

41- Dirección de Inteligencia y Seguridad Nacional

- Mejorar el control y seguimiento del uso de combustibles. Fecha de inicio de


- Gestionar con mayor eficacia y eficiencia las contrataciones de compras de suministros, ya

sea por modalidad según demanda o por cantidad definida. Fecha de inicio de


42- Unidad Especial de Intervención

- Establecer un control y proyecciones de gastos de cada una de las subpartidas. Fecha de

inicio de implementación: 31/03/2020.

- Mejorar la coordinación y participación aún más activa en la relación proveedores,

proveeduría institucional, y encargados de contratos en cada una de las etapas de los

procesos de contratación. Fecha de inicio de implementación: 31/03/2020.


8


Adicionalmente al análisis de las partidas con ejecución menor al 90,0%, se presenta en el gráfico

2, el comportamiento de la ejecución a nivel de partida presupuestaria, por año:


De este gráfico se puede observar, que la variación ha sido positiva año con año, reflejando una

mejora en los procesos de planificación, programación y control de los recursos asignados. No

obstante, como se analizó anteriormente; a pesar de que las partidas de Servicios y Materiales y

Suministros, registraron la mayor ejecución para el año 2019, con respecto al 2017 y 2018; las

acciones correctivas fijadas no han tenido el resultado esperado, ya que han estado por debajo del

80,0% de ejecución.

Por otra parte, el aumento más significativo se presentó en la partida de Bienes Duraderos, con un

aumento en la ejecución de 32,5% con respecto al 2017 y de 28,0% con respecto al 2018,

considerando que la partida no logró alcanzar en 65,0% en los años anteriores.


9


Modificaciones Presupuestarias

Durante el ejercicio económico 2019, el Ministerio de la Presidencia tramitó 7 modificaciones

presupuestarias. De ellas 6 fueron programadas, 1 no programada, y una que gestionó la Dirección

General de Presupuesto Nacional (DGPN), con la finalidad de cambiar la fuente de financiamiento

del aguinaldo de 280 a 890 por un monto de ¢381,4 millones.

El total de los recursos que se rebajaron fue de ¢841,3 de millones y de los que se incrementaron

fue de ¢627,8 millones, para una diminución neta de ¢213,4 millones con respecto al presupuesto

inicialmente aprobado (los montos incluyen el decreto de cambio de la fuente de financiamiento del

aguinaldo). Los conceptos principales que se financiaron con estos movimientos fueron

prestaciones legales, asociación solidarista y servicios (básicos, mantenimiento equipos de

transporte, edificios).

En cuanto a la modificación no programada H-018, se realizó para cubrir faltantes en prestaciones

Legales, asociación solidarista, publicaciones en La Gaceta y servicios como: agua y alcantarillado,

energía eléctrica y telecomunicaciones.

Transferencias a órganos desconcentrados e instituciones descentralizadas

A continuación se presentan las acciones de dirección, coordinación y vigilancia aplicadas sobre

transferencias a órganos desconcentrados e instituciones descentralizadas.


Ejecución de las transferencias a órganos desconcentrados e instituciones descentralizadasAl 31 de diciembre 2019(en millones de colones)

Nombre de la Entidad que recibe la transferencia

Saldo en Caja Única al 31/12/18

1/

Monto Presupuestado

Monto Transferido

Ejecución de la Transferencia

(en porcentaje)

Saldo en Caja Única al

31/12/19 1/

Instituto Costarricense sobre Drogas

21,4 2.889,2 2.875,9 99,5 -


10


Nombre de la Entidad que recibe la transferencia

Saldo en Caja Única al 31/12/18

1/

Monto Presupuestado

Monto Transferido

Ejecución de la Transferencia

(en porcentaje)

Saldo en Caja Única al

31/12/19 1/

TOTAL 21,4 2.888,2 2.875,9 99,5 -

Fuente: Informes de Evaluación Anual 2019, Presidencia de la República.1∕ El saldo se refiere al total de recursos con los que dispone la institución al cierre del período en referencia, independientemente del origen de los recursos.

Para el giro de los recursos, se verifica la solicitud de recursos de la institución, contemplando los

siguientes aspectos: que los gastos reales se ejecutaran, para ello debe presentar la

documentación que respalde el gasto. Seguidamente se analiza el gasto proyectado, mismo que

debe tener relación con los gastos fijos, en caso de que exista aumento en los diferentes gastos, se

solicita una aclaración del porqué del aumento. Cuando existan sobrantes en Caja Única, se le

rebaja al monto presupuestado.

Entre los saldos de caja única se detalla lo siguiente:

El saldo de ¢21,4 millones al 31/12/2018 en la cuenta de Caja Única corresponde a que el 28 de

diciembre de 2018, se transfiere el monto restante de la transferencia que se necesitaba los

primeros días del mes para los pagos pendientes; por lo que se debieron trasladar algunos pagos

al mes de enero 2019. Estos recursos fueron ejecutados entre el 07 y 08 de enero 2019.

Con respecto al 2019, se indica que los recursos girados, fueron insuficientes para cubrir la

operativa mínima. Por lo que el 95% de la transferencia se destinó a la partida de Remuneraciones,

lo que generó que se ejecutara la totalidad del monto recibido mediante transferencia.

3. RESULTADOS DE LA GESTIÓN

3.1.Contribución a la gestión institucional

A través de la gestión realizada por los diferentes programas en su función específica, se

contribuyó con la misión institucional. La Administración Superior mediante su labor de

acompañamiento y apoyo técnico al Ministerio de la Presidencia. La Dirección de Inteligencia y


11


Seguridad Nacional, colaboró al fortalecimiento de la institucionalidad democrática del país, con la

implementación de las alertas y respuestas tempranas, permitió alertar a la mayor parte de

ministerios e instituciones involucradas en la atención del bienestar y la seguridad humana, con

productos de inteligencia estratégica y operativa para la toma de decisiones y así minimizar el

impacto de las amenazas que pudieran estabilizar el Estado de Derecho.

La Unidad Especial de Intervención mediante su servicio de prevención, protección y formación

especializada, aseguró un buen funcionamiento de la institución, acorde a las necesidades

actuales de seguridad y respuesta al crimen organizado.

Con respecto a la vinculación con las metas establecidas en el PNDIP, el programa 41- Dirección

de Inteligencia y Seguridad Nacional, ha contribuido al logro del objetivo aquí incluido:

- Combatir la criminalidad organizada a través de la desarticulación de sus estructuras,

coadyuvando así a la mejora de la seguridad del país.

o La contribución y participación institucional en los planes estratégicos del Poder

Ejecutivo se dio mediante la transferencia de informes de inteligencia, que

permitieron la anticipación y prevención de conflictos sociales, crimen organizado y

narcotráfico.

3.2.Programas con producción cuantificable

Para realizar la medición de los programas presupuestarios en el cumplimiento de sus unidades de

medida e indicadores se utilizan grados de cumplimiento, donde su clasificación esta

parametrizada en los siguientes rangos:

Cumplimiento Alto (CA). Mayor o igual a 90%

Cumplimiento Medio (CM). Menor o igual a 89.99% o igual a 50%

Cumplimiento Bajo (CB). Menor o igual a 49,99%


12


Esta clasificación se visualiza en el análisis de cada programa y sus indicadores asociados, ver

cuadro 3 y 4 de este informe.

A continuación, se presenta el resumen de los resultados a nivel general de unidades de medida e

indicadores:


Cantidad de unidades de medida e indicadores de producto por programa/subprogramaAl 31 de diciembre 2019

Programa / subprograma

ProductoUnidad

de medida

Cumplimiento Alto

Cumplimiento Medio

Cumplimiento Bajo

IndicadoresCumplimiento

AltoCumplimiento

MedioCumplimiento

Bajo

Dirección de Inteligencia y Seguridad Nacional

Información

de

Inteligencia.

1 1 - - 4 4 - -

Unidad Especial de Intervención

Prevención,

protección y

formación

especializada.

1 1 - - 1 1 - -

Total - 2 2 - - 5 5 - -

Fuente: Informes de las Direcciones y Unidades de los Programas, Ministerio de la Presidencia.

Con respecto a las unidades de medida, el programa Dirección de Inteligencia y Seguridad

Nacional, se clasifica como cumplimiento alto. Gracias a la gestión se logró superar la meta

establecida de 485 informes, alcanzando un total de 606 informes.

Por su parte el programa Unidad Especial de Intervención, obtuvo un cumplimento alto, alcanzado

el 98,8% de la meta fijada. El total de horas de capacitación que se dieron fue de 16.445 horas, con

capacitación en entrenamiento Especializado Técnico y Táctico de los oficiales de la Unidad

Especial de Intervención.


13


Para el ejercicio económico 2019, la institución registra las siguientes unidades de medida e

indicadores:


Unidades de medida e indicadores por programa/subprogramaAl 31 de diciembre 2019

Programa / Subprograma Descripción unidad de medida o Indicador UM o I Programado Alcanzado Porcentaje de

cumplimiento

Dirección de Inteligencia y Seguridad Nacional

Informe. UM 485,0 606,0 100,0

Cantidad de informes que anticipen y prevengan conflictos sociales. I 220,0 281,0 100,0

Cantidad de informes en materia de narcotráfico para anticipar y prevenir actos contra la seguridad y estabilidad del país.

I 190,0 185,0 97,4

Cantidad de informes trasladados con insumos oportunos y confiables para la toma de decisiones estratégicas y operativas en materia de crimen organizado.

I 50,0 118,0 100,0

Porcentaje de usuarios que califiquen de manera excelente o muy bueno los informes que emite la DIS.

I 90,0% 89,0% 98,9

Unidad Especial de Intervención

Hora de capacitación en entrenamiento Especializado Técnico y Táctico. UM 16.645,00 16.445,0 98,8

Porcentaje de oficiales altamente capacitados para realizar intervenciones de alto riesgo.

I 90,0% 95,0% 100,0

Fuente: Informes de las Direcciones y Unidades de los Programas, Ministerio de la Presidencia.

Programa 41- Dirección de Inteligencia y Seguridad Nacional

El programa cuenta con 4 indicadores asociados al desarrollo de informes. El primer indicador,

“Cantidad informes que anticipen y prevengan conflictos sociales”, superó el porcentaje

programado en un 27,7%. Dentro de los beneficios a la población meta fue que las autoridades del

Poder Ejecutivo pudieron contar con información oportuna para la toma de decisiones, que permitió


14


resolver el origen del malestar o descontento social, contribuyendo así al equilibrio social para el

desarrollo del país y la satisfacción ciudadana.

A su vez se justifica que la obtención de resultados por encima de lo programado se debe a la

planificación y coordinación con el área de análisis para enfocar los esfuerzos a los puntos focales

de recolección de información.

El segundo indicador, “Cantidad de informes en materia de narcotráfico para anticipar y prevenir

actos contra la seguridad y estabilidad del país” se clasifica con cumplimiento alto. Los beneficios

logrados se materializan con la coordinación de trabajo en la lucha por combatir el tráfico

internacional de drogas con dependencias como la Sección de Estupefacientes del Organismo de

Investigación Judicial; el Servicio Nacional de Guardacostas, la Policía de Control de Drogas y la

Sección de Vigilancia Aérea del Ministerio de Seguridad Pública. Además, se intercambió

información con servicios homólogos de México, Centro y Sur América, sobre organizaciones

narcotraficantes que operan en la región. Gracias al intercambio de información y el trabajo

realizado durante el 2019 se logró los siguientes resultados:

17 incautaciones de más de dos toneladas de clorhidrato de cocaína.

4.131 paquetes de marihuana.

Decomiso de 11 armas de grueso calibre.

$1,0 millones en efectivo y más de ¢30,0 millones.

Aprehensión de 90 narcotraficantes.

Desarticulación de 7 organizaciones criminales dedicadas al tráfico internacional de

drogas, logrando la captura de los líderes en Costa Rica.

Para poder cumplir con el 100,0% de lo programado en el 2020, el personal del área de Antidrogas

se incorporará a trabajar al 100% una vez que cumplan con sus períodos acumulados de

vacaciones, para tener personal suficiente para lograr el 100% de la meta.

El indicador “Cantidad de informes trasladados con insumos oportunos y confiables para la toma de

decisiones estratégicas y operativas en materia de crimen organizado”, supero la meta establecida


15


en un 136,0%, esto debido a la planificación y coordinación con todas las áreas de trabajo para

agilizar los procesos de intercambio de información, lo que permitió incrementar el número de

informes. En cuanto a los beneficios a la población objeto, por la particularidad de las funciones, se

da tanto a nivel interinstitucional, como a nivel país. Con las tareas de inteligencia que se realizan

contra el crimen organizado, se contribuyó a que se generarán las condiciones mínimas para que

la gobernabilidad democrática prevalezca.

El último objetivo, “Porcentaje de usuarios que califiquen de manera excelente o muy bueno los

informes que emite la DIS”, se clasifica como cumplimento alto. Su logro favoreció a los diferentes

actores encargados de elaborar políticas públicas, a las instancias de los poderes ejecutivos y

judiciales e instancias homólogas del ámbito internacional, los cuales consideraron que los

informes estratégicos cumplen con el nivel de satisfacción, lo que refleja la calidad del trabajo que

se realiza.

Programa 42- Unidad Especial de Intervención

El indicador de este programa “Porcentaje de oficiales altamente capacitados para realizar

intervenciones de alto riesgo”, al alcanzar el 100,0% de su ejecución, trae beneficios a la población

en general, miembros de los Supremos Poderes y comunidad internacional que visita el país, ya

que al estar los oficiales más capacitados, mayor seguridad tendrán para afrontar determinada

situación y mejor actitud, así como, la atención de las intervenciones en forma efectiva según lo

planeado.

Algunas de las áreas donde se brindó capacitación técnica y táctica son: puntería avanzada de

diferentes distancias y posiciones con armas, fusil y pistolas, francotiradores con fusiles de largo

alcance, cambios de cargador, transición de armas primarias a secundarias, desplazamientos

tácticos de un punto A a uno B, puntos de cobertura y encubrimientos, ingreso táctico a objetivos

(allanamientos), detención y registros de personas, detenciones en vía pública (vehiculares y a

pie), primeros auxilios, técnicas de rapel, operaciones de montaña, operaciones acuáticas,

identificar y neutralizar materiales explosivos, formaciones de protección vehicular y a pie de


16


personas importantes (PMI) y estudios de seguridad en lugares estratégicos y entrenamiento físico

funcional adaptado a las exigencias físicas. Todo esto permite un desarrollo integral, sean en

labores de intervención de alto riesgo, trabajo de montaña, protección o escolta de personas

importantes, desactivación de artefactos explosivos, entre otras.

Además, parte de su trabajo también se ha convertido en transmitir los conocimientos en las áreas

técnico táctico, a los funcionarios del área de seguridad de las instituciones públicas y autónomas,

incidiendo en la gestión de los servicios de instrucción técnica táctica que imparte la UEI a otras

fuerzas en el ámbito nacional, con el fin de maximizar la capacidad de respuesta de las

instituciones beneficiarias.

4. EFECTIVIDAD

Para determinar la efectividad en la ejecución de los recursos del Presupuesto Nacional y el

cumplimiento de metas e indicadores, se utilizará la siguiente metodología.

La efectividad se obtendrá evaluando los niveles de cumplimiento obtenidos tanto a nivel de

ejecución financiera como programática. A los programas y subprogramas que no cuenten con

producción cuantificable, no se les medirá la efectividad.

De acuerdo con lo que establece la metodología “Programación presupuestaria en el marco de

la Gestión para resultados en el Desarrollo”, la cual se utiliza para la formulación del

presupuesto, cada producto debe contar con unidades de medida e indicadores que

permitan medir la producción de bienes y servicios que puedan ser monitoreados y evaluados

a partir de los resultados que la ciudadanía espera de su ejecución. Por lo anterior, los

programas y subprogramas que no cuenten con estos elementos, se considerarán con un

cumplimiento de un 0,0%.


17


La razón de ser de las entidades públicas es la prestación de bienes y servicios a la población,

por lo anterior, para efectos de la metodología se asignaron porcentajes de ponderación para

cada una de las variables a evaluar. A las unidades de medida e indicadores, se les asignó un

35,0% a cada una, representando un 70,0% en lo que se refiere a la programación física. El

restante 30,0% se asignó a la ejecución financiera.

De acuerdo con los porcentajes anteriores, la valoración de la efectividad de cada programa y

subprograma se obtendrá al aplicar la siguiente fórmula:

Fórmula para determinar el nivel de cumplimiento = (% promedio alcanzado unidad de

medida * 35,0%) + (% promedio alcanzado indicadores * 35,0%) + (% ejecución financiera *

30,0%)

Al resultado obtenido en la fórmula se le asocia respectivamente el resultado de efectividad de

acuerdo con la siguiente tabla:

Efectividad Nivel de cumplimiento

Efectivo Mayor o igual a 90%

Parcialmente efectivo Menor o igual a 89,99% o igual a 50%

No efectivo Menor o igual a 49,99%


Resultados de la efectividad en la ejecución de recursos, productos e indicadoresAl 31 de diciembre 2019

Programa / Subprograma

Porcentaje promedio alcanzado

(unidades de medida) 1/


(Indicadores) 2/

Ejecución Financiera 3/

Nivel de cumplimiento Efectividad 4/

Dirección de Inteligencia y Seguridad

100,0 99,1 89,9% 96,7% Efectivo


18


Programa / Subprograma


(unidades de medida) 1/


(Indicadores) 2/

Ejecución Financiera 3/

Nivel de cumplimiento Efectividad 4/

NacionalUnidad Especial de Intervención

98,8 100,0 93,0% 97,5% Efectivo

Fuente: Informes de las Direcciones y Unidades de los Programas, Ministerio de la Presidencia.1/ El dato se obtiene del promedio de los resultados de las unidades de medida de cada programa/subprograma en la hoja “Programación”.2/ El dato se obtiene del promedio de los resultados de los indicadores de cada programa/subprograma en la hoja “Programación”.3/ El dato se obtiene del resultado de ejecución del presupuesto del programa/subprograma en la hoja “Financiero”.4/ Incluir el criterio de efectividad de acuerdo con el resultado según la escala.

5. OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES

5.1.Se observa una mejora en la ejecución del ejercicio económico 2019, con una variación

positiva de 2,6% en comparación con el 2018, reflejando la ejecución más alta de los

últimos 3 años. A nivel de partida se registra una variación positiva en todas las partidas,

con respecto a los resultados obtenidos en el 2018.

5.2.El rendimiento en la ejecución de las partidas de Servicios y Materiales y Suministros ha

tenido variaciones mínimas en los últimos 3 años, con ejecuciones que no alcanzan el

80,0%. Por parte de los responsables de cada programa, se recomienda realizar

esfuerzos en la planificación y asignación de recursos para lograr ejecuciones por encima

del 90,0%.

5.3.Se determinaron las siguientes inconsistencias en el Informe de Evaluación Anual 2019

remitido por la institución:

Fue remitido fuera del plazo establecido por la DGPN, lo que ocasionó atrasos para la

elaboración del mismo y dificultó los tiempos para solicitar documentación adicional que se

requiere para respaldar y aclarar información incluida en el mismo.

No se remitió la información solicitada para los programas con producción no cuantificable

(programa 34- Administración Superior).


19


5.4.En los dos programas con producción cuantificable, 41 y 42, el grado de cumplimiento de

los indicadores y la efectividad, obtuvieron calificación alta. No obstante, para aquellos

indicadores que alcanzaron más del 100% de lo programado, el mismo debe ser ajustado

ya que existe una capacidad real más alta de cumplimiento.

5.5.El factor más recurrente que afectó la ejecución, responde a problemas relacionados con

los procesos de contratación administrativa. Por tanto, la Administración debe tener una

fiscalización constante sobre el flujo de compras de la proveeduría institucional.

5.6.Se recomienda trabajar con plazos internos más ajustados y que se cumplan, para poder

enviar la información en las fechas establecidas por esta Dirección. Asimismo, agilizar el

trámite de firmas internas para no atrasar la remisión de la información.

5.7.Se solicita considerar las observaciones realizadas y dar seguimiento a las

recomendaciones efectuadas por esta Dirección, con el fin de mejorar el proceso de

rendición de cuentas.


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Elaborado por:Maikel Calderón Herrera

Analista, Unidad de Análisis Presupuestario

Servicios de Administración GeneralDirección General de Presupuesto Nacional

Aprobado por:Ana Lía Garita Pacheco

Coordinadora, Unidad de Análisis Presupuestario

Servicios de Administración General Dirección General de Presupuesto Nacional


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MP.docx · Web viewDe este gráfico se puede observar, que la variación ha sido positiva año con año, reflejando una mejora en los procesos de planificación, programación y control