Normas OCDE contra el Cohecho de Funcionarios Públicos Extranjeros

en las Transacciones Comerciales Internacionales

Su aplicación en Argentina

30 de marzo de 2017

¿Qué es la OCDE?

• La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) es un organismointergubernamental compuesto por 35 países miembros.

• Fue establecida por la Convención sobre la Cooperación y el Desarrollo Económico, y entróen vigencia el 30 de septiembre de 1961.

• Misión: Promover políticas que mejoren el bienestar económico y social de las personasalrededor del mundo.

• Foro mayormente conformado por países desarrollados en el que los miembros actúanconjuntamente para compartir experiencias y coordinar políticas comunes.

Beneficios de ser Miembro de la OCDE

• Integración: Genera una mayor integración de los miembros al plano internacional.

• Reconocimiento y credibilidad Internacional

• Inversiones Internacionales: Al cumplir revisiones y estándares internacionales los miembrosde la OCDE se vuelven más atractivos como receptores de inversiones externas (InversionesExtranjeras Directas “IED”).

Argentina y la OCDE

• La Argentina, si bien no es uno de los 35 miembros:

– Participa en distintos órganos de la OCDE, con diferente grado de institucionalidad, talescomo: el Comité de Asuntos Fiscales, el Comité de Comercio, el Comité de Agricultura, elComité de Pesca, el Comité de Políticas en Ciencia y Tecnología, el Centro de Desarrollo,el Grupo de Trabajo sobre Soborno, el Comité de Inversiones, entre otros.

– Es signataria de la Declaración de la OCDE sobre Inversión Internacional y EmpresasMultinacionales. La adhesión a esa Declaración hizo a nuestro país signatario de lasDirectrices de la OCDE para Empresas Multinacionales.

– Es signataria de la Convención para Combatir el Cohecho a Funcionarios PúblicosExtranjeros en Transacciones Comerciales Internacionales de la OCDE.

Panorama Actual

• Objetivo de la administración actual: Fomentar las Inversiones Extranjeras Directas medianteun mayor inserción del país en el escenario mundial y en los organismos económicosmultilaterales

• Durante los últimos meses la Argentina ha dado pasos sustantivos para profundizar yexpandir su participación en la OCDE.

• Por ejemplo, en ocasión de la última reunión del Consejo de Ministros de la OCDE, celebradaen París en junio pasado, Argentina reafirmó su voluntad de ampliar su participación en losComités y Grupos de Trabajo, con miras a la adopción de un nuevo estatus en el seno de laOCDE.

• Como parte de los informes de seguimiento de la implementación de la Convención, el Grupode trabajo de la OCDE emitió un reporte adicional sobre el estado de cumplimiento de laConvención por parte de Argentina.

• Si bien el organismo destacó los avances desde la llegada del nuevo gobierno, advirtió queesos "esfuerzos" no son suficientes y que todavía deben corregirse numerosas deficienciaspara convertirse en miembro pleno del ente.

Convención para Combatir el Cohecho a Funcionarios Públicos Extranjeros en Transacciones Comerciales Internacionales

Preocupaciones del Grupo de Trabajo

• La imposibilidad de Argentina de juzgar a las personas jurídicas por delitos de sobornotrasnacional.

• La falta o poca aplicación de la normativa anticorrupción internacional.

• Politización en la Procuración General de la Nación que crea una percepción de falta deindependencia judicial.

• Demoras en las investigaciones y el juzgamiento de los delitos económicos complejos.

Avances positivos que menciona el Reporte

• Proyecto de Ley sobre Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas

• Prohibición expresa de la deducción fiscal de los pagos por cohecho de servidores públicos extranjeros.

• Investigación judicial de varios casos de cohecho internacional (aunque destacan que algunos de ellos deberían investigarse de forma más proactiva).

• Información Financiera

– Adopción de medidas para ampliar la aplicación de las Normas Internacionales

– incremento del intercambio de información financiera entre las autoridades competentes

Recomendaciones para que Argentina remedie su incumplimiento

• Investigaciones y procesamientos de delitos económicos complejos:Reducir significativamente sus retrasos

• Cohecho internacional: Investigar proactivamente y enjuiciar todos loscasos

• Vacantes judiciales y uso de jueces subrogantes: Reducir su elevadonúmero

• Jueces de instrucción y fiscales: Garantizar que dispongan de los recursosnecesarios

• Consejo de la Magistratura de la Nación: Ajustar su composición paraasegurar la independencia de los jueces

Recomendaciones para que Argentina remedie su incumplimiento

Adoptar:

• Definición autónoma de oficiales públicos extranjeros

• Criterio jurisdiccional de nacionalidad para casos de soborno transnacional

• legislación que permita considerar a las personas jurídicas penalmente responsablespor casos de soborno transnacional y que prevea multas sustanciales

• legislación que permita la confiscación de bienes provenientes del sobornotransnacional y que dicha confiscación represente el beneficio total de la ofensa

• medidas para proteger a los denunciantes de buena fe de hechos de sobornotransnacional

Comentarios del Grupo de Trabajo sobre el Proyecto de Ley sobre Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas

El Grupo de Trabajo urge a la Argentina a aprobar el Proyecto. Sin embargo resalta que elproyecto no rectificará todas las deficiencias respecto del soborno trasnacional porque:

• No impone responsabilidad penal para las personas jurídicas que incurran en falsificacionescontables en relación a hechos de soborno.

• Mantiene diferente regulación para los casos de soborno y lavado de activos.

• No establece multas adecuadas.

• No prevé la confiscación de los bienes provenientes de la corrupción.

• No protege a los whistleblowers (denunciantes) de posibles represalias.

• La conclusión general del Reporte es que la Argentina se encuentra incumpliendo seriamentela Convención.

– De las 40 recomendaciones realizadas por el Grupo de Trabajo en el reporte del 2014, 3fueron completamente implementadas, 14 fueron parcialmente implementadas y 23 nofueron implementadas en lo absoluto.

• En octubre de 2017 y marzo de 2018, la Argentina deberá presentar informes al Grupo deTrabajo sobre el progreso realizado en el cumplimiento de determinadas recomendacionesclave.

• Para marzo de 2019, la Argentina deberá presentar un informe sobre la implementación detodas las recomendaciones.

Conclusión general del Reporte del Grupo de Trabajo de la OCDE