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Lic. Miguel Ángel Arias C.P. Celia Arce Lic. Liliana Cardozo de Cano Ing. Gustavo Samaniego Síndico Titular Contadora General Gerente General Presidente
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL 30 DE JUNIO DE 2020
NOTA 1: INFORMACIÓN GENERAL SOBRE LA COMPAÑÍA:
“ASEGURADORA TAJY PROPIEDAD COOPERATIVA S.A. DE SEGUROS”, Primera compañía paraguaya de Seguros de Propiedad Cooperativa ubicada en la ciudad de Asunción, fue constituida según Escritura Publica N° 134 de fecha 12 de Agosto de 1.997 e inscripta en el Registro Público de Comercio bajo el N° 930. Sus Estatutos Sociales fueron aprobados y reconocida su Personería Jurídica por Decreto del Poder Ejecutivo Nº 251.
La Compañía está compuesta por 41 Accionistas, de las cuales 35 son Cooperativas Locales, 1 Central de Cooperativas Local, 1 Federación de Cooperativas Local y 1 Mutual Cooperativista Local distribuidas en todo el territorio paraguayo; además 3 Cooperativas de Seguros del Exterior, una en la República Argentina, la otra en Puerto Rico y la otra en Holanda. La actividad económica principal de “ASEGURADORA TAJY PROPIEDAD COOPERATIVA S.A. DE SE SEGUROS”, comprende la contratación y administración de toda clase de seguros en los Ramos Elementales y Vida Colectivo, así como la de realizar actividades conexas, dentro del alcance de la Ley N° 827/96 de Seguros. Adicionalmente, percibe ingresos por inversiones efectuadas de las capitalizaciones y del giro de la aseguradora, respaldando los riesgos asumidos.
Es la primera compañía de seguros del país con Certificación ISO 9001 desde el 3 de Diciembre de 2005, cumpliendo así 15 años de certificación, con lo cual se mantiene la Calidad en la gestión de manera ininterrumpida.
NOMINA DEL DIRECTORIO Y EL PERSONAL SUPERIOR:
DIRECTORIO: Presidente : Gustavo Samaniego. Vicepresidente : Mario Higinio Godoy Salinas. Director Titular : Daniel Enrique Spessot. Director Titular : Valentin Galeano Osorio. Director Titular : Myrian Elizabeth Duria Florentín Director Titular : Abrahan Vazquez. Director Titular : Randy Ross Wiebe. Director Titular : Bartolomé Aguilera. Director Titular : Diego Jesus Romero Orue. Director Titular : Gladys Raimunda Baez de Noguera. Director Titular : Faustino Salcedo Acevedo. Director Titular : Blas Bienvenido Cristaldo Moniz. Director Titular : José María Mora. Director Titular : Lucia Valiente Giménez. SINDICOS Titular : Miguel Angel Arias Centurión. Suplente : Felix Agustín Ramirez Aranda. PERSONAL SUPERIOR Gerente General : Liliana Francisca Cardozo de Cano. Gerente de Operaciones : Antonio Vaccaro Pavia. Gerente Técnico : Elías Misael Martínez Paredes. Gerente Comercial : Edgar Daniel Valdez Caceres. Gerente Financiera : Fátima Esther Centurión Roa. Gerente Agropecuario : Delfín Asterio Benítez López. Gerente de Siniestros : José María Román Martínez. Gerente de Calidad y Procesos : David Alcides Romero Ortega. Gerente de Sucursales : Edgar Alcides Mañotti. Contadora General : Celia María Arce Jiménez. Oficial de Cumplimiento : Oscar Manuel Cheaib Barrios. Asesor Jurídico : José Antonio Gomez Insfrán. Auditor Interno : Walter Domingo Duarte Riveros.
AUDITORES EXTERNOS : CASCO Consultores y Auditores.
Lic. Miguel Ángel Arias C.P. Celia Arce Lic. Liliana Cardozo de Cano Ing. Gustavo Samaniego Síndico Titular Contadora General Gerente General Presidente
NOTA 2: POLÍTICAS CONTABLES:
Los Estados Financieros han sido preparados de acuerdo a las normas y procedimientos establecidos en la Resolución N° 240/04 y Anexos emitidos por la Superintendencia de Seguros, por las que se aprueban el Plan y Manual de Cuentas y Modelos de Estados Financieros.
Los principios y prácticas contables más importantes aplicados para el registro de las operaciones y la preparación de los Estados Financieros de la Compañía en el presente ejercicio, son los siguientes:
2.1.) Base para la preparación de los Estados Financieros:
Los Estados Financieros expuestos han sido formulados de acuerdo con las normas e instrucciones particulares dictadas por la Superintendencia de Seguros. Los mismos se han preparado sobre la base de costos históricos, excepto los bienes de uso que son revaluados y depreciados anualmente de acuerdo al coeficiente de revalúo establecido en base al índice de inflación anual determinado por el Banco Central del Paraguay, reflejando de esta forma los efectos de la variación en el poder adquisitivo de la moneda nacional, exponiendo en el Balance General a valores actualizados. 2.2.) Reconocimiento de Ingresos y Egresos: Tanto los ingresos y gastos se reconocen en el Estado de Resultados por la base de Acumulación o Devengado.
2.3.) Ingresos por primas y constitución de provisiones técnicas de seguros
Los ingresos por primas de los seguros de Ramos Generales y de Vida Colectivo se contabilizan mensualmente por el método del devengado durante la vigencia de las pólizas, descargándose simultáneamente la porción de provisiones de riesgos en curso constituidas sobre el total de las primas no devengadas. Las provisiones de riesgos en curso se constituyen con la emisión de cada póliza, por el valor de la prima total.
2.4.) Financiamiento de pólizas, suspensión de la cobertura y transferencia a vencidos:
La Compañía financia el cobro de las primas emitidas hasta en 12 cuotas, conforme a la política comercial de financiamiento de primas. El incumplimiento del pago de las cuotas financiadas en los plazos convenidos, suspende la cobertura de la póliza a las 24 horas de retraso en los pagos. De conformidad a lo establecido en la Resolución SS.SG Nº 327/05 del 27/12/2005, art.34º, los saldos de Deudores por Premios con un atraso de 61 días o más, son transferidos contablemente de créditos técnicos vigentes, a vencidos.
2.5.) Previsiones sobre cuentas activas:
Las previsiones para cuentas activas fueron determinadas en función a los criterios y parámetros establecidos en la Resolución N° 167 del 16/06/2005 y la Resolución Nº 327 del 27/12/2005 de la Superintendencia de Seguros.
2.6.) Operaciones de Coaseguros:
Los coaseguros en los que opera la Compañía, están respaldados en contratos de coaseguros suscriptos con las Compañías participantes y los riesgos asumidos e ingresos generados están reflejados en los Estados Financieros conforme a su participación.
2.7.) Operaciones de Reaseguros:
Los contratos de reaseguros aceptados en los que opera la Compañía están basados en contratos facultativos y los reaseguros cedidos son en la modalidad de contratos proporcionales, y no proporcionales en exceso de pérdida.
2.8.) Valuación de las Inversiones:
a. Las inversiones en títulos de Certificado de Depósito de Ahorro en Guaraníes se han registrado a valores históricos, y en Dólares conforme al tipo de cambio o cotización de referencia proveída por el Banco Central del Paraguay. Al 30 de Junio 2020 se cuenta con inversiones en moneda local y extranjera.
b. Las inversiones en inmuebles se han registrado a valores históricos de adquisición.
2.9.) Valuación de los Bienes y Derechos Recibidos en Pago o por Recupero de Siniestro:
Los Bienes y Derechos recibidos por Recupero de Siniestros se han valuado, a su valor nominal deducidas las previsiones sobre riesgos de incobrabilidad. Al cierre del ejercicio se cuenta con rodados recibidos en dación de pago.
Lic. Miguel Ángel Arias C.P. Celia Arce Lic. Liliana Cardozo de Cano Ing. Gustavo Samaniego Síndico Titular Contadora General Gerente General Presidente
2.10.) Bienes de Uso Propios:
Los Bienes de Uso se encuentran valorizados al costo de adquisición y se revalúan anualmente de acuerdo a la variación del índice de precios al consumidor. La depreciación de dichos bienes se calcula uniformemente por el método de línea recta a tasas establecidas por la Ley 125/91 y 2421/04 que establece el Régimen Tributario las que se consideran suficientes para absorber el costo al término de su vida útil. Los gastos de mantenimiento son cargados a los resultados del ejercicio en que se incurren y las mejoras significativas se incorporan en el activo. El costo y la depreciación acumulada de los bienes vendidos o retirados son eliminados de sus respectivas cuentas y la utilidad o pérdida se incluye en los resultados del ejercicio. 2.11.) Bienes en Arrendamiento Financiero: La Compañía no cuenta con bienes en contratos de arrendamiento financiero “leasing” al cierre del ejercicio 2019-2020. 2.12.) Amortización de Activos Diferidos:
Los activos diferidos registrados en el rubro Cargos Diferidos, de conformidad a lo dispuesto por las Leyes 125/91 y 2421/04 que establece el Régimen Tributario y el Artículo 21 de la Ley 827/96 de Seguros, son amortizados totalmente en 5 años a partir de la fecha de su incorporación. Los Otros Activos Diferidos referidos a Comisiones a Intermediarios; Primas Cedidas y Gastos de Reaseguros, se cargan a resultados en base al criterio de lo devengado, durante la vigencia de los contratos de seguros relacionados, en las cuentas Gastos de Producción, Cesión de Reaseguro y/o Reaseguros Aceptados.
2.13.) Constitución y/o Desafectación de Provisiones Técnicas de Seguros:
Las provisiones de riesgos en curso se constituyeron mensualmente de acuerdo a los criterios y parámetros establecidos en la Resolución N°197 del 28/07/2005 de la Superintendencia de Seguros, y se cargan al resultado por la base del devengado, el saldo expuesto en el pasivo representa el valor de las primas no devengadas.
2.14.) Constitución de Provisiones Técnicas de Siniestros:
Las provisiones de siniestros pendientes se constituyeron de acuerdo a los criterios y parámetros establecidos en la Resolución N° 6 del 06/03/1997 de la Superintendencia de Seguros, y representan los importes estimados para hacer frente a los siniestros afectados a los contratos de seguros. 2.15.) Saldos en moneda extranjera y ganancias y pérdidas en cambio:
Los saldos en moneda extranjera están expresados en guaraníes a los tipos de cambio vigentes al cierre del ejercicio, Gs. 6.807 y Gs. 6.190 al 30-06-2020 y al 30-06-2019 respectivamente por cada dólar americano, conforme a la cotización proveída por el Banco Central del Paraguay. Las diferencias de cambio que generan estos saldos, se reconocen en los resultados del ejercicio.
2.16.) Efecto inflacionario: No se han aplicado procedimientos de ajuste por inflación. NOTA 3: DISPONIBILIDADES:
La Compañía posee libre disponibilidad sobre las cuentas que se detallan a continuación:
Descripción Saldos al 30/06/2020
Saldos al 30/06/2019
CAJA
RECAUDACIONES A DEPOSITAR 1.170.820.348 1.914.627.826
FONDO FIJO 17.000.000 17.000.000
Subtotal CAJA 1.187.820.348 1.931.627.826
BANCO Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
BANCOS CUENTAS CORRIENTES M/L 7.844.899.944 8.114.227.372
BANCOS CUENTAS CORRIENTES M/E 3.060.278.852 1.575.813.431
BANCOS CAJA DE AHORROS M/L 7.895.666.754 7.458.875.047
BANCOS CAJA DE AHORROS M/E 12.329.959.988 3.623.571.342
OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS M/L 226.701.292 620.407.372
OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS M/E 115.083.226 138.765.377
Subtotal BANCO Y OTRAS ENTIDADES 31.472.590.056 21.531.659.941
Lic. Miguel Ángel Arias C.P. Celia Arce Lic. Liliana Cardozo de Cano Ing. Gustavo Samaniego Síndico Titular Contadora General Gerente General Presidente
TOTALES 32.660.410.404 23.463.287.767
NOTA 4: CRÉDITOS TÉCNICOS VIGENTES:
Registra los derechos técnicos provenientes de la emisión de contratos de seguros; de coaseguros; de reaseguros, así como de otros derechos relacionados con productores de la Compañía.
Descripción Saldos al
30/06/2020 Saldos al
30/06/2019
Deudores por Premios 25.714.307.945 23.860.313.217
Deudores por Coaseguros 1.864.538.628 2.008.543.145
Deudores por Reaseguros Local 646.762.269 20.834.735
Deudores por Reaseguros Exterior 1.777.262.249 12.859.866.864
Anticipo de Comisiones a Intermediarios 5.000.000 0
Comisiones a Recuperar s/ Primas Anuladas 13.919.414 10.748.075
Total 30.021.790.505 38.760.306.036
NOTA 5: CRÉDITOS TÉCNICOS VENCIDOS
Registra los derechos técnicos provenientes de la emisión de contratos de seguros; de coaseguros; de reaseguros, así como de otros derechos relacionados con productores de la Compañía, que a la fecha se hallan con atraso de 61 días a más.
Descripción Saldos al
30/06/2020 Saldos al
30/06/2019
Deudores por Premios 6.173.787.129 2.101.635.904
Deudores por Coaseguros 33.297.603 9.672.522
Deudores por Reaseguro Local 392.424 0
Deudores por Reaseguro Exterior 0 0
Comisiones a Recuperar s/ Primas Anuladas 4.475.140 385.057
Total Créditos Técnicos Vencidos 6.211.952.296 2.111.693.483
Menos: Previsiones s/ Deudores por Premio (9.587.267) (205.173.777)
Menos: Previsiones s/ Coaseguros (4.050.242) 0
Menos: Previsiones s/ Reaseguro Local 0 0
Menos: Previsiones s/ Reaseguro Exterior (1.173.489.224) (707.330.702)
Menos: Previsiones s/ Anticipo de Comisiones 0 0
Menos: Previsiones s/ Comisiones a Recuperar s/ Primas Anuladas (2.629.555) (11.872)
Total Créditos Técnicos Vencidos netos de Previsiones 5.022.196.008 1.199.177.132
NOTA 6: CRÉDITOS ADMINISTRATIVOS:
Representan los derechos originados en las operaciones administrativas realizadas por la Compañía:
Descripción Saldos al
30/06/2020 Saldos al
30/06/2019
Cuentas por Cobrar Operativas 1.478.383.256 1.055.993.663
Deudores en Gestión de Cobro 145.424.939 127.644.253
Total Créditos Administrativos 1.623.808.195 1.183.637.916
Menos: Previsiones (478.563.023) (900.146.897)
Total Créditos Administrativos Netos de Previsiones 1.145.245.172 283.491.019
NOTA 7: BIENES Y DERECHOS RECIBIDOS EN PAGO:
Representan bienes y derechos recibidos por la compañía por recupero de siniestros:
Descripción Saldos al
30/06/2020 Saldos al
30/06/2019
Bienes Muebles e Inmuebles 6.850.000 21.850.000
Cuentas por Cobrar 345.053.858 179.901.169
Total Bienes y Derechos Recibidos en Pago 351.903.858 201.751.169
Menos: Previsiones s/ Bienes y Derechos Recibidos en Pago (222.735.076) (74.977.430)
Total Bienes y Derechos Recibidos en Pago netos de Previsiones 129.168.782 126.773.739
Lic. Miguel Ángel Arias C.P. Celia Arce Lic. Liliana Cardozo de Cano Ing. Gustavo Samaniego Síndico Titular Contadora General Gerente General Presidente
NOTA 8: INVERSIONES:
En el siguiente cuadro se detallan las inversiones que poseen la compañía, el valor en libros y las depreciaciones acumuladas:
Descripción Saldos al
30/06/2020 Saldos al
30/06/2019
Títulos Valores de Renta Fija – Local 54.315.122.387 52.271.243.675
Títulos Valores de Renta Fija – Exterior 0 0
Títulos Valores de Renta Variable – Local 9.551.685.693 2.081.186.140
Títulos Valores de Renta Variable – Exterior 0 0
Inversiones por Préstamos 0 0
Inversiones Inmobiliarias 914.649.774 612.526.305
Previsión s/ Inversiones Mobiliarias e Inmobiliarias 0 0
Menos: Depreciación Acumulada (185.335.981) -167.447.906
Total Inversiones 64.596.121.873 54.797.508.214
Menos: Previsiones 0 0
Totales 64.596.121.873 54.797.508.214
NOTA 9: PARTICIPACIÓN EN OTRAS SOCIEDADES:
La Compañía posee acciones en las siguientes sociedades: Holding Cooperativo y Mutual S.A. con 652 acciones ordinarias, en Visión Banco S.A.E.C.A. con 16.801 acciones preferidas y en Interfisa Banco S.A.E.C.A. con 9.000 acciones preferidas. Para mayor información sobre transacciones con empresas vinculadas ver Nota 21. NOTA 10: BIENES DE USO:
Son los bienes tangibles que posee la Compañía para la prestación de servicios y para el desarrollo de la actividad de seguros y reaseguros y que se espera usar durante más de un ejercicio. Su detalle es el siguiente:
Descripción Años de Vida Útil
Valor de Costo Revaluado Año
Anterior Altas Bajas
Valor de Costo Revaluado Año
Actual
Bienes de Uso Propio
Muebles 10 1.570.452.065 81.231.063 12.174.718 1.639.508.410
Maquinarias y Equipos de Oficina 10 2.130.350.061 26.716.929 7.606.093 2.149.460.897
Instalaciones 5 606.911.163 220.402 0 607.131.565
Equipos de Computación 4 2.279.209.903 558.832.373 12.057.886 2.825.984.390
Rodados 5 3.719.217.543 640.961.983 258.030.849 4.102.148.677
Total Valor Histórico Revaluado - 10.306.140.735 1.307.962.750 (289.869.546) 11.324.233.939
Menos: Depreciaciones Acumuladas
- (6.462.605.945) (1.115.903.277) 266.737.440 (7.311.771.782)
Totales Neto de Depreciación - 3.843.534.790 192.059.473 (23.132.106) 4.012.462.157
NOTA 11: ACTIVOS DIFERIDOS:
Son activos de carácter no monetario que la Compañía amortiza gradualmente:
Descripción Saldos a la
fecha 30/06/19 Movimientos del año Saldos a la
fecha 30/06/20 Aumentos Disminuciones
Cargos Diferidos 1.429.963.218 857.074.295 484.594.129 1.802.443.384
Gastos de Organización 0 0 0 0
Programas Informáticos 1.728.783.078 121.326.046 8.498.306 1.841.610.818
Mejoras en Propiedad de Terceros 2.219.396.788 717.399.106 400.000 2.936.395.894
Cartera de Seguro Adquirida 0 0 0 0
Resultado por Cambio de Sistema Contable 0 0 0 0
Menos: Amortización Gastos Diferidos (2.518.216.648) 18.349.143 475.695.823 (2.975.563.328)
Otros Activos Diferidos 13.589.855.396 59.998.251.685 56.660.756.939 16.927.350.142
Comisiones a Intermediarios por Devengar 5.310.043.979 14.298.308.646 13.417.528.977 6.190.823.648
Primas Diferidas Reaseguros Cedidos Local 32.268.178 261.809.247 243.013.292 51.064.143
Lic. Miguel Ángel Arias C.P. Celia Arce Lic. Liliana Cardozo de Cano Ing. Gustavo Samaniego Síndico Titular Contadora General Gerente General Presidente
Primas Diferidas Reaseguros Cedidos Exterior 5.456.436.851 40.388.972.919 37.992.657.994 7.852.751.776
Gastos de Cesión Reaseguros No Prop. Local 0 0 0 0
Gastos de Cesión Reaseguros No Prop. Exterior 2.791.106.388 5.049.160.873 5.007.556.686 2.832.710.575
Comisiones Diferidas por Reaseguros Aceptados Local
0 0 0 0
Comisiones Diferidas por Reaseguros Aceptados Exterior
0 0 0 0
Total Activos Diferidos Netos 15.019.818.614 60.855.325.980 57.145.351.068 18.729.793.526
NOTA 12: DEUDAS FINANCIERAS:
La Compañía no ha realizado operaciones de préstamos de entidades financieras. NOTA 13: DEUDAS CON ASEGURADOS: Representa las obligaciones técnicas emergentes de los contratos de seguros por la ocurrencia de siniestros reconocidos por la Compañía que se encuentran pendientes de pago, además de las obligaciones que surgen como resultado de las anulaciones de contratos de seguro que incluyen premios pagados por períodos no corridos, conforme al siguiente detalle:
Descripción Saldos al 30/06/2020 Saldos al 30/06/2019
Siniestros Liquidados por Pagar 695.929.979 1.030.397.244
Premios a Devolver Seguros 140.033.072 65.189.614
Premios Cobrados por Anticipado 45.736.674 51.209.667
Valores de Rescate por Pagar – Vida 0 0
Rentas o Pensiones por Pagar – Vida 0 0
Total Deudas con Asegurados 881.699.725 1.146.796.525
NOTA 14: DEUDAS POR COASEGUROS:
Representa las obligaciones técnicas de la Compañía en concepto de primas, recuperos y otros costos adicionales, derivadas de operaciones de coaseguro.
Descripción Saldos al 30/06/2020 Saldos al 30/06/2019
Coaseguros Otorgados – Ramos Generales 36.140.510 9.300.598
Coaseguros Otorgados - Vida 0 0
Acreedores Cñías. Coaseguradoras Cta. Cte.-Aceptados – Ramos Generales 4.053.748 11.865.744
Acreedores Cñías. Coaseguradoras Cta. Cte.-Aceptados – Vida 0 0
Grupo Coasegurador Seguros Obligatorios 113.771.937 63.451.594
Total 153.966.195 84.617.936
NOTA 15: DEUDAS CON REASEGUROS
Representa obligaciones técnicas por cesión de primas, ingresos y costos de reaseguros pasivos derivados de contratos de reaseguros con compañías reaseguradoras locales y del exterior.
Se detalla a continuación las principales empresas de reaseguros con las que opera la Compañía:
Nº Nombre de la
Reaseguradora País Calificación Calificadora
Modalidad del Contrato
Saldos al 30-06-2020
Saldos al 30-06-2019
1 American Agricultural Insuranca Co. U.S.A. A++ A.M.Bes`t No Proporcional Exterior 585.008.811 585.491.053
2 Aspen Insurance UK Limited Inglaterra A A.M.Bes`t Proporcional Exterior 807.197.880 724.692.662
3 Cooperativa de Seguros Multiples
Puerto Rico A- A.M.Bes`t No Proporcional Exterior 140.737.958 151.570.196
4 Co-Operators General Insurance Co. Canadá A- A.M.Bes`t No Proporcional Exterior 223.384.042 243.645.208
5 Hannover Rueckversicherung Alemania A+ A.M.Bes`t No Proporcional Exterior 91.859.000 98.466.164
Lic. Miguel Ángel Arias C.P. Celia Arce Lic. Liliana Cardozo de Cano Ing. Gustavo Samaniego Síndico Titular Contadora General Gerente General Presidente
A.G. Proporcional Exterior 0 99.546.222
6 IRB Resseguros Brasil A- A.M.Bes`t Proporcional Exterior 318.204.494 527.535.066
7 Regional S.A. de Seguros Paraguay A- Solventa S.A.
Reaseguro Facultativo Local
0 714.792
Reaseguro Activo Local 0 0
8 Lloyd´s Inglaterra A A.M.Bes`t Proporcional Exterior 1.997.977.695 3.128.913.234
9 Navigators Insurance Company U.S.A. A A.M.Bes`t Proporcional Exterior 38.191.689 541.534.866
10 Odyssey Reinsurance Company U.S.A. A A.M.Bes`t Proporcional Exterior 429.832.644 691.517.831
11 Patria S.A. de Seguros y Reaseg. Paraguay AA Feller Rate Reaseguro Activo Local 3.076.805 5.884.878
12 Reaseguradora Patria S.A.B. México A Fitch No Proporcional Exterior 1.070.83.099 1.229.608.769
Proporcional Exterior 531.547.063 53.747.031
13
RGA Reinsurance Company U.S.A. A+ A.M.Bes`t
No Proporcional Exterior 275.577.000 113.757.042
Proporcional Exterior 20.679.281
14 SCOR Reinsurance Company U.S.A. AA- S&P Global Proporcional Exterior 429.832.644 1.482.025.213
15 Shelter Reinsurance company U.S.A. A A.M.Bes`t No Proporcional Exterior 240.240.813 235.762.428
16 Sirius America Insurance Co. U.S.A. A A.M.Bes`t Proporcional Exterior 614.383.619 987.781.692
Sirius Intenational Insurance Co. Suecia A A.M.Bes`t Proporcional Exterior 454.710.243 593.554.647
17 Validus Reinsurance(Switzerland)LTD Suiza A A.M.Bes`t
Proporcional Exterior 1.069.093.862 49.725.843
18 Munchener Ruckversicherungs Alemania
AA- S&P Global
Proporcional Exterior 442.555.503 298.544.130
19 Austral Resseguradora S.A. Brasil A+ S&P Global
Proporcional Exterior 73.759.251 49.725.843
20 Mapfre Re Cía de Reaseg. S.A. España A A.M.Bes`t
Proporcional Exterior 73.759.251 49.725.843
21 Korean Reinsurance Corea A A.M.Bes`t
Proporcional Exterior 4.500.055.239 3.064.804.121
22 Swiss Reinsurance America Co. U.S.A. A+ A.M.Bes`t Proporcional Exterior 147.518.501 444.979.504
23 Transatlantic RE. U.S.A. A+ A.M.Bes`t No Proporcional Exterior 17.703.577 15.997.869
Proporcional Exterior 466.559.489 1.087.327.914
24 MS Amlin Insurance
Bélgica No Proporcional Exterior 51.940.541 0
25 WILLIS Towers Watson Corredores de Reaseguros S.A.
Argentina BBB Fitch No Proporcional Exterior 376.880.173 0
Totales 15.492.350.167 16.556.580.061
NOTA 16: DEUDAS CON INTERMEDIARIOS:
Los saldos de Gs. 6.3.63.701.275 y Gs. 4.971.512.822 al 30/06/2020 y 30/06/2019 respectivamente, representan las obligaciones técnicas derivadas de la captación de primas y adeudadas a agentes y corredores de seguros. El porcentaje de comisiones preestablecido en los convenios contractuales, oscila entre el 1% y 30% sobre las primas.
Descripción Saldos al 30/06/2020 Saldos al 30/06/2019
Deudas con Intermediarios 2.240.537.512 1.560.912.776
Comisiones por Pagar a Intermediarios 4.123.163.763 3.410.600.046
Totales 6.363.701.275 4.971.512.822
NOTA 17: PROVISIONES TÉCNICAS DE SEGUROS:
Este rubro incluye las provisiones técnicas de riesgos en curso o primas no devengadas. Estas provisiones tienen por objetivo respaldar las obligaciones que surjan como resultado de la ocurrencia de los riesgos cubiertos en el período de vigencia de la póliza.
Los ingresos por primas son reconocidos por la base del devengado, y constituyen los Ingresos Técnicos de Producción. Su composición y movimiento son los siguientes:
Lic. Miguel Ángel Arias C.P. Celia Arce Lic. Liliana Cardozo de Cano Ing. Gustavo Samaniego Síndico Titular Contadora General Gerente General Presidente
Descripción Saldos al
30/06/2019
Movimientos del año Saldos al 30-06-2020 Aumentos Disminuciones
Riesgos en Curso Seguros Directos 48.103.924.761 149.266.308.425 145.906.401.407 51.463.831.779
Riesgos en Curso Grupo Coasegurador 468.504.335 127.704.784 70.338.340 525.870.779
Riesgos en Curso Reaseguro Aceptado Local
40.534.259 644.714.503 513.884.076 171.364.684
Totales 48.612.963.355 150.038.727.712 146.490.623.823 52.161.067.244
NOTA 18: PROVISIONES TÉCNICAS DE SINIESTROS
Es la provisión técnica por siniestros ocurridos y estimados a cargo de la Compañía, cuyo objetivo es afrontar los costos de indemnización por siniestros en cumplimiento al contrato suscrito para tal efecto. La constitución de reservas técnicas de siniestros, es el inicio del proceso de indemnización, que se realiza en forma secuencial y cronológica entre la Compañía y el asegurado, conforme al acontecimiento que ocasionó el evento y documentos que se requieren para respaldar el mismo. Su composición y movimiento son los siguientes:
Descripción Saldos al
30-06-2019
Movimientos del año Saldos al 30-06-2020 Aumentos Disminuciones
Siniestros Ocurridos y No Reportados 417.799.259 1.920.403.536 1.831.902.914 506.299.881
Siniestros Reclamados en Proceso de Liquidación 3.812.231.970 3.253.831.163 3.315.604.675 3.750.458.458
Siniestros Controvertidos 762.879.005 187.330.000 52.030.000 898.179.005
Totales 4.992.910.234 5.361.564.699 5.199.537.589 5.154.937.344
NOTA 19: UTILIDADES DIFERIDAS:
Comprende aquellos ingresos tales como intereses de financiación de primas, comisiones sobre primas cedidas en operaciones de reaseguros pasivos y otros, cuya realización se efectuará en el transcurso del ejercicio o ejercicios siguientes, aplicando el criterio de lo devengado.
Descripción Saldos al
30-06-2019
Movimientos del año Saldos al 30-06-2020 Aumentos Disminuciones
Intereses a Devengar s/ Financiación de Primas 1.219.129.144 3.301.318.923 3.241.954.349 1.278.493.718
Comisiones a Devengar Reaseguros Ced. Local 0 0 0 0
Comisiones a Devengar Reaseguros Ced. Ext. 1.199.230.084 8.213.277.459 7.744.342.153 1.668.165.390
Resultado por Cambio del Sistema Contable 0 0 0 0
Totales 2.418.359.228 11.514.596.382 10.986.296.502 2.946.659.108
NOTA 20: PATRIMONIO NETO:
20.1. Composición del capital y características de las Acciones:
Descripción
Al 30 de Junio 2020-TC 6.807 Al 30 de Junio 2019-TC 6.190
Guaraníes
Equivalente a
USD
Guaraníes
Equivalente a
USD
Capital Autorizado 100.000.000.000 14.690.759 50.000.000.000 8.077.544
Capital Integrado 50.845.000.000 7.469.517 43.243.000.000 6.985.945
Aportes para Aumento de Capital 11.795.521 1.733 11.550.679 1.866
Total 50.856.795.521 7.471.250 43.254.550.679 6.987.811
Lic. Miguel Ángel Arias C.P. Celia Arce Lic. Liliana Cardozo de Cano Ing. Gustavo Samaniego Síndico Titular Contadora General Gerente General Presidente
Compuesto de la siguiente forma:
Tipo de acciones
Cantidad de
Acciones
Emitidas
Cantidad de
Series
Suscriptas
Valor
Nominal por
Acción
Monto Total Derecho a voto
Voto múltiple 0 0 0 0 0
Ordinarias Nominativas 45.295 419 1.000.000 45.295.000.000 45.295
Privilegiadas/Nominativas 1.100 11 1.000.000 1.100.000.000 5.500
Preferidas Nominativas 89 70 50.000.000 4.450.000.000 0
Diferencia a Capitalizar 0 0 0 11.795.521 0
Total al 30/06/2019 46.484 500 - 50.856.795.521 50.795
20.2 Patrimonio Propio no Comprometido:
Descripción Saldos al
30/06/2020 Saldos al
30/06/2019
Capital Integrado 50.845.000.000 43.243.000.000
Cuentas Pendientes de Capitalización 11.795.521 11.550.679
Reservas s/ Utilidades 3.862.607.763 1.788.578.435
Reservas de Revalúo 1.739.376.966 1.719.137.351
Resultado Acumulado 0 0
Resultado del Ejercicio 10.878.514.515 7.173.183.208
Menos: Deducciones requeridas por la Res. N° 239/97 y 17/96 (2.021.237.522) (1.564.938.099)
Total Patrimonio Propio no Comprometido 65.316.057.243 52.370.511.574
NOTA 21. TRANSACCIONES CON EMPRESAS VINCULADAS:
En el siguiente cuadro se muestran las empresas vinculadas con las que opera la Compañía:
Nº Razón Social Tipo de
Empresa Tipo de
Vinculación Servicios
Vinculados
Rubro de Participación
Vinculada
Saldos al 30-06-2019
Saldos al 30-06-2020
1 Copacons Ltda. Cooperativa
Local
Accionista de Tajy
Participación: 11,52%
Seguros Varios
Primas 967.075.772 1.721.486.185
Siniestros 184.757.466 191.256.454
2 La Segunda Cooperativa de Seguros Generales
Cooperativa de Argentina
Accionista de Tajy
Participación: 9,94%
Asistencia a sus asegurados en
Paraguay
Gastos a Recuperar
0 0
3 Caja Mutual de Cooperativistas del Paraguay
Mutual Local
Accionista de Tajy
Participación: 8,46%
Seguros Varios
Primas 341.468.236 169.067.547
Siniestros 226.835.845 15.915.858
4 Cooperativa Medalla Milagrosa Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 7,47%
Seguros Varios
Primas 6.478.067.572 4.131.760.544
Siniestros 1.016.756.198 870.539.685
5 Credicoop Ltda. Central Local
Accionista de Tajy
Participación: 7,32%
Seguros Varios
Primas 36.659.671 30.104.862
Siniestros 4.500.000 30.790.910
6 Oikocredit Ecumenical Cooperativa Extranjera
Accionista de Tajy
Participación: 5,41%
Pago de Dividendos
Anuales
Dividendos pagados
0 0
7 Cooperativa Ypacaraí Ltda. Cooperativa
Local
Accionista de Tajy
Participación: 5,98%
Seguros Varios
Primas 2.395.616.502 2.071.865.563
Siniestros 77.416.808 119.973.889
8 Cooperativa Chortitzer Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 4,78%
Seguros Varios
Primas 228.783.822 1.011.426.417
Siniestros 17.928.676 45.192.244
9 Cooperativa Coopeduc Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 4,31%
Seguros Varios
Primas 2.487.422.908 2.051.339.077
Siniestros 300.637.845 218.873.059
10 Cooperativa San Juan Bautista Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 3,95%
Seguros Varios
Primas 1.881.011.249 1.726.433.285
Siniestros 600.692.554 362.599.261
Lic. Miguel Ángel Arias C.P. Celia Arce Lic. Liliana Cardozo de Cano Ing. Gustavo Samaniego Síndico Titular Contadora General Gerente General Presidente
11 Cooperativa Luque Ltda. Cooperativa
Local
Accionista de Tajy
Participación: 3,81%
Seguros Varios
Primas 524.444.996 519.734.277
Siniestros 26.429.787 63.604.258
12 Cooperativa Mburicaó Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 3,59%
Seguros Varios
Primas 1.110.304.435 1.052.092.406
Siniestros 218.876.803 389.741.679
13 Cooperativa La Barrereña Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 3,11%
Seguros Varios
Primas 624.754.021 1.098.238.088
Siniestros 24.409.474 569.080.546
14 Cooperativa Areguá Ltda. Cooperativa
Local
Accionista de Tajy
Participación: 2,57%
Seguros Varios Primas 615.775.736 612.925.437
Siniestros 56.801.344 41.264.233
15 Cooperativa Serrana Ltda. Cooperativa
Local
Accionista de Tajy
Participación: 2,48%
Seguros Varios
Primas 0 32.105.449
Siniestros 0 0
16 Cooperativa Cnel. Oviedo Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 2,23%
Seguros Varios
Primas 0 0
Siniestros 0 0
17 Cooperativa Del Sur Ltda. Cooperativa
Local
Accionista de Tajy
Participación: 1,23%
Seguros Varios
Primas 244.959.526 251.726.833
Siniestros 33.079.157 16.031.186
18 Cooperativa Ayacapé Ltda. Cooperativa
Local
Accionista de Tajy
Participación: 1,11%
Seguros Varios
Primas 4.490.115.977 3.567.108.927
Siniestros 400.122.851 756.858.478
19
Cooperativa Del Ñeembucú Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 1,07%
Seguros Varios
Primas 1.100.992.591 1.022.141.563
Siniestros 189.720.883 355.019.072
20 Cooperativa Nuestra Sra. De la Asunción Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 1,05%
Seguros Varios Primas 195.790.063 184.235.692
Siniestros 2.000.000 2.000.000
21 Cooperativa Coopec Ltda. Cooperativa
Local
Accionista de Tajy
Participación: 0,99%
Seguros Varios
Primas 92.124.741 68.330.139
Siniestros 0 0
22 Cooperativa 21 de Setiembre
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 0,98%
Seguros Varios
Primas 0 5.663.454
Siniestros 0 0
23 Cooperativa de Seguros Múltiples de Puerto Rico
Cooperativa de Puerto Rico
Accionista de Tajy
Participación: 0,89%
Pago de Dividendos
Anuales
Dividendos pagados
38.250.000 0
24 Cooperativa Capiatá Ltda. Cooperativa
Local
Accionista de Tajy
Participación: 0,60%
Seguros Varios
Primas 2.065.089.820 1.811.306.173
Siniestros 96.113.913 40.446.916
25 Cooperativa Zeballos Cué Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 0,59%
Seguros Varios
Primas 0 28.720.456
Siniestros 0 0
26 Cooperativa Villamorra Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 0,54%
Seguros Varios
Primas 195.685.427 29.535.194
Siniestros 48.564.121 0
27 Cooperativa Neuland Ltda. Cooperativa
Local
Accionista de Tajy
Participación: 0,55%
Seguros Varios
Primas 0 0
Siniestros 0 0
28 Cooperativa Ntra.Sra.del Carmen Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 0,52%
Seguros Varios
Primas 164.854.222 155.301.584
Siniestros 15.663.734 15.013.035
29 Cooperativa Pinozá Ltda. Cooperativa
Local
Accionista de Tajy
Participación: 0,50%
Seguros Varios
Primas 11.008.727 46.630.090
Siniestros 0 0
30 Cooperativa Tobatí Ltda. Cooperativa
Local Accionista de
Tajy Seguros Varios Primas 168.692.966 119.932.273
Lic. Miguel Ángel Arias C.P. Celia Arce Lic. Liliana Cardozo de Cano Ing. Gustavo Samaniego Síndico Titular Contadora General Gerente General Presidente
Participación: 0,48%
Siniestros 1.790.000 8.467.500
31 Cooperativa Sagrados Corazones Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 0,41%
Seguros Varios
Primas 313.600.261 331.444.638
Siniestros 0 0
32 Cooperativa Friesland Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 0,25%
Seguros Varios
Primas 66.649.147 77.654.996
Siniestros 0 0
33 Cooperativa San Ignacio Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 0,21%
Seguros Varios
Primas 597.863.388 560.979.670
Siniestros 48.543.768 74.767.609
34 Cooperativa Itacurubi Ltda. Cooperativa
Local
Accionista de Tajy
Participación: 0,21%
Seguros Varios
Primas 322.033.345 348.020.387
Siniestros 256.540.168 5.000.000
35 Cooperativa Volendam Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 0,21%
Seguros Varios
Primas 62.750.909 62.750.909
Siniestros 0 0
36 Cooperativa Stma. Trinidad Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 0,19%
Seguros Varios
Primas 93.353.711 95.819.972
Siniestros 55.694.568 1.650.000
37 Cooperativa Manduvirá Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 0,17%
Seguros Varios
Primas 228.785.239 362.088.069
Siniestros 23.932.688 88.919.646
38 Cooperativa Santo Tomás Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 0,17%
Seguros Varios
Primas 64.461.364 56.991.999
Siniestros 0 0
39 Fecoprod Ltda. Federación
Local
Accionista de Tajy
Participación: 0,12%
Seguros Varios
Primas 132.541.574 165.053.088
Siniestros 23.279.998 17.075.401
40 Cooperativa Santa Teresa Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 0,04%
Seguros Varios
Primas 0 0
Siniestros 0 0
41 Cooperativa Yaguarón Ltda.
Cooperativa Local
Accionista de Tajy
Participación: 0,01%
Seguros Varios
Primas 36.480.001 27.203.770
Siniestros 2.000.000 0
42 RC Carretero Internacional Consorcio de
27 cñías.
Tajy es Asociada Participación:
3,57%
Seguros de Responsabilidad
Civil
Activo 1.994.350.175 2.064.888.768
Pasivo 1.044.429.093 1.172.738.558
43 Holding Cooperativo y Mutual S.A.
Sociedad Anónima
Tajy es accionista Participación:
49%
Servicios de Turismo
Total Acciones Ordinarias
662.000.000 652.000.000
44 Visión Banco S.A.E.C.A Banco Local Tajy posee
16.801 acciones preferidas
Inversión Total Acciones
Preferidas 1.500.000.000 1.680.100.000
45 Interfisa Banco S.A.E.C.A. Banco Local Tajy posee 9.000
acciones preferidas
Inversión Total Acciones
Preferidas 900.000.000 900.000.000
NOTA 22. ESTADO DE RESULTADOS POR SECCIONES:
En el siguiente cuadro se muestra el Estado de Resultados de las seis principales Secciones de la Compañía:
_________________________ En millones de guaraníes __________________________
Incendio Automóvil Agropecuario R. Varios Caución
Otras Secciones
Totales
INGRESOS TÉCNICOS DE PRODUCCIÓN 4.369 62.463 27.301 4.692 1.372 35.470 135.671
Primas Directas 4.183 62.397 27.301 4.537 1.367
35.420 135.207
Lic. Miguel Ángel Arias C.P. Celia Arce Lic. Liliana Cardozo de Cano Ing. Gustavo Samaniego Síndico Titular Contadora General Gerente General Presidente
Primas Reaseguros Aceptados 186 66 0 155 5 50 464
Desafectación de Provisiones Técnicas de Seguros 0 0 0 0 0 0 0
EGRESOS TÉCNICOS DE PRODUCCIÓN 3.130 0 22.406 2.054 1.135 495 29.221
Primas Reaseguros Cedidos - Exterior 3.130 0 22.406 2054 1.135 495 29.221
Constitución de Prov. Técnicas de Seguros 0 0 0 0 0 0 0
PRIMAS NETAS GANADAS 1.238 62.464 4.895 2.638 238 34.974 106.450
PRIMAS NETAS GANADAS AÑO ANTERIOR 3.139 61.098 1.377 3.692 302 31.539 101.150
SINIESTROS 40.339 32.826 12.848 1.754 1.306 10.549 99.630
Siniestros 38.579 30.206 12.450 1.348 1.115 8.627 92.327
Gastos de Liq. de Siniestros, Salvataje y Recupero 1.396 427 0 25 31 51 1.932
Participación Recupero Reaseguros Cedidos 0 0 0 0 0 0 0
Siniestros Reaseguros Aceptados 23 8 0 3 0 0 35
Constitución de Provisiones Técnicas de Siniestros 341 2.185 398 378 160 1.871 5.336
RECUPERO DE SINIESTROS 40.397 3.728 11.860 966 1.255 2.241 60.451
Recupero de Siniestros 0 1.148 0 0 145 10 1.303
Siniestros Recuperados Reaseguros Cedidos 39.528 241 11.502 730 957 1.014 53.974
Participación Recupero Reaseguros Aceptados 0 0 0 0 0 0 0
Desafectación de Provisiones Técnicas de Siniestros 869 2.339 358 236 153 1.217 5.174
SINIESTROS NETOS OCURRIDOS -56 29.099 988 788 51 8.307 39.179
UTILIDAD TÉCNICA BRUTA 1.294 33.365 3.906 1.850 186 26.667 67.271
UTILIDAD TECNICA BRUTA AÑO ANTERIOR 1.656 25.935 428 2.210 297 24.591 55.119
OTROS INGRESOS TÉCNICOS 734 2.674 9.001 468 340 1.490 14.713
Reintegro de Gastos de Producción 58 2.619 916 101 0 107 3.803
Otros Ingresos por Reaseguros Cedidos 540 0 4.291 355 340 0 5.528
Otros Ingresos por Reaseguros Aceptados 0 0 0 0 0 0 0
Desafectación de Previsiones 136 55 3.794 12 0 1.383 5.382
OTROS EGRESOS TÉCNICOS 2.070 40.028 12.540 3.989 598 18.274 77.508
Gastos de Producción 466 12.589 4.280 1.900 60 7.679 26.976
Gastos de Cesión de Reaseguros 551 2.053 117 629 43 1.767 5.162
Gastos de Reaseguros Aceptados 0 0 0 0 0 0 0
Gastos Técnicos de Explotación 959 24.631 4.621 1.444 495 7.748 39.900
Constitución de Previsiones 94 755 3.522 16 0 1.080 5.470
UTILIDAD/PERDIDA TÉCNICA NETA -41 -3.990 367 -1671 -71 9.882 4.474
UTILIDAD/PERDIDA TECNICA NETA Año ANTERIOR -351 -9.321 -450 -559 86 11.739 1.141
INGRESOS DE INVERSIÓN 420 6.012 2.628 451 132 3.414 13.060
GASTOS DE INVERSIÓN 199 2.850 1.245 214 62 1.618 6.190
UTILIDAD NETA SOBRE INVERSIONES 221 3.162 1.382 237 69 1.796 6.869
UTILIDAD NETA SOBRE INVERSIONES AÑO ANTERIOR 194 2.959 942 205 32 1.545 5.879
RESULTADOS EXTRAORDINARIOS (NETOS) 28 410 179 30 9 233 892
UTILIDAD NETA ANTES DEL IMPUESTO 208 -416 1.929 -1.403 7 11.911 12.235
UTILIDAD NETA ANTES DEL IMPUESTO Año ANTERIOR -125 -5.880 644 -320 124 13.535 7.977
IMPUESTO A LA RENTA 0 0 0 0 0 0 1.357
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 0 0 0 0 0 0 10.878
NOTA 23. IMPUESTO A LA RENTA:
Representa el Impuesto a la Renta determinado conforme a las Leyes Tributarias 125/91, 2421/04 y sus reglamentaciones. En el siguiente cuadro se resume el Impuesto a la Renta de los Ejercicios 2.020 y 2.019.
Descripción Saldos al 30/06/2020 Saldos al 30/06/2019
Impuesto a la Renta 1.357.425.747 803.979.758
Total 1.357.425.747 803.979.758
Lic. Miguel Ángel Arias C.P. Celia Arce Lic. Liliana Cardozo de Cano Ing. Gustavo Samaniego Síndico Titular Contadora General Gerente General Presidente
NOTA 24. HECHOS POSTERIORES AL CIERRE:
No existen hechos posteriores al cierre del ejercicio concluido el 30 de junio de 2020, que impliquen alteraciones significativas en la estructura patrimonial y en los resultados del ejercicio.
NOTA 25. OTRAS REVELACIONES IMPORTANTES: El ejercicio 2019-2020 se inició para la Aseguradora Tajy como es ya costumbre con premios y reconocimientos. Comenzando con el Primer Lugar del Gran Premio Ranking de Marcas de la “CAP” Cámara de Anunciantes del Paraguay en su 5ta. Edición en la subcategoría “aseguradora” por 4to.año consecutivo. Posteriormente llegó el Premio Prestigio del Diario 5 días como la mejor aseguradora. Otro hecho importante fue que en la Asamblea General Ordinaria de Accionistas celebrada en Octubre de 2019 las accionistas resolvieron por 1ra.vez que la Distribución de la Utilidad sea realizada 50% en acciones y 50% en efectivo. Durante el 2do.semestre este ejercicio la Aseguradora tuvo que implementar una nueva forma de trabajo, el “Home Office” y además reformar la utilización de todos los medios cibernéticos para la atención a los asegurados, todo esto debido a la Pandemia del Covid-19. Esta metodología laboral y de atención siguió vigente al cierre de ejercicio incluso, y arrojando magníficos resultados, permitiéndonos seguir ofreciendo un excelente servicio y además cuidando la salud de los colaboradores. El cierre de este ejercicio trajo como resultado otro Récord de Utilidad, superando al año anterior en 51,7%, de esta forma la Aseguradora Tajy ha logrado colocarse entre las 9 compañías de seguros con Resultados de Ejercicio superiores a los 10 mil millones de Guaraníes.