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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 30 DE JUNIO DE 2016

1. NOTAS DE CARÁCTER GENERAL

1.1 Naturaleza jurídica y funciones de cometido estatal

El artículo 1° del Decreto 2559 de 2015, fusionó la Agencia Nacional para la Superación de la Pobreza Extrema — ANSPE y la Unidad Administrativa Especial para la Consolidación Territorial — UACT en el Departamento para la Prosperidad Social — Prosperidad Social. Producto de esta fusión se crea la Dirección de Gestión Territorial — DGT, como una Dirección que hace parte de la Subdirección General de Programas y Proyectos

Por lo anterior, la Dirección de Gestión Territorial, se rige por el marco normativo de la política de la inclusión social el cual fija las pautas y parámetros que le permite desarrollar sus competencias y funciones.

Por su parte, el Departamento para la Prosperidad Social se creó en el 2011 mediante Ley 1444 de 2011, por la cual se crea el Sector de la Inclusión Social y la Reconciliación, y se reglamentó a través del Decreto 4155 de 2011 que crea el Departamento Administrativo para la Prosperidad Social

En el marco de la planeación del sector público, la DGT como entidad pública, está regida por las siguientes leyes:

Ley 152 de 1994, Ley Orgánica del Plan Nacional de Desarrollo

Ley 190 de 1995, Estatuto Anticorrupción

Resolución 5544 de 2004, Rendición de Cuentas a la Contraloría General de la República.

Decreto 1894 del 2013

El proceso de planeación de las entidades públicas parte de lo establecido en los artículos 26 y 29 de la Ley 152 de 1994, en lo referente a elaborar, con base en los lineamientos del Plan Nacional de Desarrollo, un plan indicativo cuatrienal con planes

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de acción 5 anuales, instrumentos que se constituyen en la base para la evaluación de resultados. Adicionalmente este proceso surge de los lineamientos de la Política de Buen Gobierno y Gestión Pública que indican que las entidades deben definir estrategias sectoriales acordes con el Plan de Gobierno y el Plan Nacional de Desarrollo, las cuales serán implementadas a través de Planes Estratégicos Sectoriales y Planes Estratégicos Institucionales. La formulación del Plan Estratégico fue requerido mediante la Directiva Presidencial No. 09 del 23 de noviembre de 2010, la cual dio las directrices para la elaboración y articulación de los planes estratégicos sectoriales e institucionales e implementación del sistema de monitoreo de gestión y resultados.

Llevar el Estado al territorio es el reto para la DGT, implicando acciones centrales que representen el éxito del accionar del Estado, para lo cual se realizaran las siguientes acciones:

Construir políticas públicas que regulen la intervención del Estado Articulación de los tres niveles del gobierno (nacional, departamental y territorial).

Las funciones determinadas en el Decreto 2559 del 30 de diciembre de 2015 para la DGT son las siguientes:

Diseñar, formular, identificar y adoptar planes, programas y estrategias para el desarrollo territorial y sustitución de cultivos de uso ilícito que permitan mejorar la calidad de vida de la población objeto del Sector Administrativo de Inclusión Social y Reconciliación. Ejecutar y articular las políticas, planes, programas y proyectos para el desarrollo territorial y la sustitución de cultivos de uso ilícito. Ejecutar y hacer seguimiento de la política para desarrollo territorial y sustitución de cultivos de uso ilícito, en coordinación con las demás entidades estatales nivel nacional y territorial. Articular las políticas sectoriales y las prioridades de los gobiernos locales, con las estrategias, metas y recursos de la política para el desarrollo territorial y sustitución de cultivos de uso ilícito, en el marco de las competencias del Departamento. Ejecutar estrategias para promover la transición económica y social para el desarrollo territorial y sustitución cultivos de uso ilícito, en el marco competencias del Departamento. Producir información para análisis de la dinámica de y sustitución de cultivos de uso ilícito. Administrar los recursos que sean asignados para la implementación de políticas para el desarrollo territorial y sustitución de cultivos de uso ilícito.

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DIRECCIÓN

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Promover y desarrollar continuamente la implementación, mantenimiento y mejora del Sistema Integrado de Gestión de la Dependencia. Las demás que le sean asignadas conforme a su naturaleza.

Estructura Orgánica

DIRECCION DE GESTION TERRITORIAL

PAGADUDIA

PIRBUINIESTO

Resoluciones 031 a 045 de 9 junio de 2016

1.2 Régimen jurídico

La Dirección de Gestión Territorial fue creada mediante Decreto 2559 del 30 de diciembre de 2015, como consecuencia de la fusión de la Agencia Nacional para la Superación de la Pobreza Extrema — ANSPE y la Unidad Administrativa Especial para la Consolidación Territorial— UACT en el Departamento para la Prosperidad Social — Prosperidad Social y se incorpora a la planta de personal del Departamento

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con el Decreto 2561 de diciembre del mismo año, así mismo, se suprimen los empleos de la planta de personal de la UACT.

El Artículo 24, establece que la Dirección de Gestión Territorial, tendrá autonomía administrativa y financiera.

El Ministerio de Hacienda y Crédito Público mediante Decreto 091 del 21 de enero de 2016 efectuó un ajuste al Presupuesto General de la Nación en el cual realizó un contracréditos a la 'sección 4102 UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL PARA LA CONSOLIDACIÓN TERRITORIAL "UACT" y realizó créditos a la sección 4101 Unidad 410102 DIRECCIÓN DE GESTIÓN TERRITORIAL "DGT" por valor de CIENTO SESENTA Y OCHO MILLONES TRESCIENTOS SETENTA Y NUEVE MILLONES CUATROCIENTOS OCHENTA MIL PESOS M/LEGAL ($168.379.480.000), quedando de esta forma asignado presupuesto para la vigencia 2016 a través de la cual se adelantan los registros contables en el Sistema Integral de información Financiera SIIF — II, como una subunidad del DPS, adicionalmente la Contaduría General de la Nación, asignó el código de consolidación contable No. 923272700 y la DIAN el NIT . 900.925.364-0

2. POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES

La Dirección de Gestión Territorial, inició operaciones a partir del 1° de enero de 2016, conforme lo estableció el Decreto 2559/15, su contabilidad se rige por el Plan General de Contabilidad Pública, el Manual de Procedimientos y las políticas e instructivos contables emitidos por la Contaduría General de la Nación. El reconocimiento y revelación de los hechos financieros, económicos, sociales y ambientales se realiza con base a estas directrices.

La Contaduría General de la Nación CGN, mediante la Resolución 355 de 2007, adoptada el Plan General de Contabilidad Pública, integrado por el i) Marco Conceptual y ii) la Estructura y Descripción de las clases. Con la Resolución 356, se adoptó el Manual de Procedimientos del Régimen de Contabilidad pública integrado por el Catálogo de Cuentas, los procedimientos contables y los instructivos contables.

En el 2009, Ley 1314/2009, establece los principios y normas de contabilidad de información financiera y aseguramiento de información aceptados en Colombia, se señalan las autoridades competentes, el procedimiento para su expedición y se

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determinaron las entidades responsables, en procura de establecer un sistema contable homogéneo y de alta calidad, comprensible y de aplicación obligatoria por las Entidades del Gobierno Nacional.

Con- la Resolución 414 de 2014 se incorpora, en el Régimen de Contabilidad Pública, el marco normativo aplicable para algunas empresas sujetas a su ámbito y se dictan otras disposiciones.

Mediante Resolución 533 del 8 de octubre de 2015, la Contaduría General de la Nación — CGN, establece la incorporación al Régimen de Contabilidad Pública el Marco Conceptual la estructura del marco normativo para las entidades del gobierno, el cual consta de: el Marco Conceptual para la Preparación y Presentación de Información Financiera; Normas para el Reconocimiento, Medición. Revelación y Presentación de los Hechos Económicos; los Procedimientos Contables; las Guías de Aplicación; el Catálogo General y la Doctrina Contable. Dicha resolución establece dos períodos para la aplicación del Marco Normativo: 1) el período de preparación obligatoria, el cual' vence el 31 de diciembre de 2016; y 2) el Período de Aplicación, que comprende del 1° de enero al 31 de diciembre de 2017, para que la contabilidad sea llevada bajo el marco normativo de las Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Público (I PSASB).

Con. la Resolución 628 de 2015, se incorpora al Régimen de Contabilidad Pública RCP, el referente teórico y metodológico de la regulación contable pública, en el contexto de la convergencia hacia estándares internacionales de información financiera.

2.1 Aplicación del marco conceptual del PGCP

La Dirección de Gestión Territorial aplica el Régimen de Contabilidad Pública y actúa en materia contable y financiera de acuerdo con lo definido en el Marco Conceptual del Plan General de Contabilidad Pública expedido por la Contaduría General de la Nación. Para el proceso contable se han previsto los requerimientos necesarios para que la información contable cumpla con las características y requisitos exigidos por la CGN, en armonía con los principios de Contabilidad Pública definidos en el Régimen Contable, que contiene además los conceptos y técnicas contables.

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2.2 Aplicación del catálogo general de cuentas

El Plan de Cuentas Contable de la Dirección de Gestión Territorial, contiene las Cuentas a los niveles de Clase, Grupo, Cuenta, Subcuenta y Nivel Auxiliar (ocho dígitos) que permiten el registro de las operaciones económicas y financieras propias de la entidad, se encuentra actualizado y definido de acuerdo con la Resolución No. 355 del 5 de septiembre de 2007, de la Contaduría General de la Nación, por la cual se adopta el Plan General de Contabilidad Pública, que está integrado por el Marco Conceptual, la Estructura y Descripciones de las clases y la Resolución No. 356 del 5 de septiembre de 2007, por la cual se adopta el Manual de Procedimientos del Régimen de Contabilidad Pública, que está integrado por el Catálogo General de Cuentas, los Procedimientos Contables y los Instructivos, de acuerdo a las actualizaciones publicadas por la CGN en su página Web.

2.3 Aplicación de normas y procedimientos

En la Dirección realiza el proceso contable conforme a las normas y procedimientos establecidos por la Contaduría General de la Nación en el Régimen de Contabilidad Pública, en el Plan General de Contabilidad Pública y en el Manual de Procedimientos.

En estos momentos la Dirección se encuentra en etapa de ajuste por lo que se están implementando los respectivos manuales, políticas y procedimientos.

En materia tributaria, la Dirección de Gestión Territorial, durante el segundo trimestre de 2016 dio cumplimiento a la normatividad expedida por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales DIAN y los entes territoriales.

2.4 Registro oficial de libros de contabilidad y documentos soporte

La Entidad genera los libros principales Mayor y Balances y el Libro diarios a través del Sistema Integrado SIIF II, los cuales se encuentra oficializados mediante acta de apertura suscrita por el Director Técnico (E) y el Contador.

El Régimen de Contabilidad Pública de la Contaduría General de la Nación, Capitulo II, Sección VIII, Numeral 9.2.4 sobre "La conservación de los soportes, comprobantes y libros de contabilidad, establece que, a elección del representante

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legal, pueden reproducirse en papel o cualquier otro medio técnico, magnético o electrónico que garantice su reproducción exacta; así también dando cumplimiento a las políticas de archivo y de conservación. En este sentido y en cumplimiento a la política de cero papel promovida desde el gobierno nacional, la Dirección decidió realizar la conservación de la información financiera y contable a través de medio magnético o digital.

2.5 Limitaciones y deficiencias generadas de tipo operativo o administrativo que tienen impacto contable

La Dirección de Gestión Territorial en cumplimiento del Decreto 2674 de 2012, registra las operaciones en el Sistema de Información SIIF NACION II, el cual presenta los siguientes vacíos: no cuenta con i) un módulo de almacén e inventarios ii) módulo de depreciaciones, provisiones, amortizaciones; fi) también adolece de un mecanismo que permita realizar las provisiones de la nómina.

2.6 Aplicativo Complementario

Para el manejo y control de los bienes de la Entidad y de los inventarios de los bienes que posee la Dirección utiliza como sistema complementario Sinersys, con el cual también se realiza las respectivas depreciaciones, al igual este sistema se elabora la nómina y las respectivas provisiones.

2.7 Efectos y cambios significativos en la información contable

Se realizó la inclusión de los bienes, derechos y obligaciones que fueron trasladados vía patrimonio por el DPS, registro que se llevó a cabo en la Dirección de Gestión Territorial con la nota contable No.002/2016 Transacción 54 comprobante 3798.

Mediante notas contables Nos.003/16-enero transacción 55 comprobante 3799, 014/16-enero transacción 57 comprobante 3801 incorporación de saldos provenientes de UACT de enero y 034/16 transacción 60 comprobante 3805 incorporación de saldos provenientes de UACT de febrero y 068/16 transacción 62 comprobante 3868 incorporación de saldos provenientes de UACT de 30 junio de 2016

Mediante acta de fecha 25 de abril de 2016 se formalizó la entrega de los inventarios del DPS a la Dirección de Gestión Territorial.

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3. - NOTAS DE CARÁCTER ESPECÍFICO

3.1 Activo

3.1.1 Efectivo — Cuenta 11-05

Caja Menor. —Cuenta 11-05-02-002

Durante el segundo trimestre de 2016 la Dirección constituyó dos cajas menores: una para Administrativa No.116 por $15,000,000 y otra para el Grupo Móvil de Erradicación Manual de Cultivos de uso Ilícito, la No.216 por valor de $5,000,000, para un total de cajas menores de $20,000,000.

Código Contable ar2) Vabr de Constitución

--. Saldo a

3010612016 INYTIMMI

110502 Adminbtrativa 15.000.000 0

110502 Grupos Móviles de Erradicación 5.000.000 0

3.1.2 Depósitos en Instituciones Financieras — Cuenta 11-10

La Dirección de Gestión Territorial posee dos cuentas corrientes, las cuales fueron registradas y autorizadas por el Ministerio de Hacienda, estas cuentas se encuentran debidamente conciliadas y su manejo se realizó acorde con las normas establecidas por la Dirección Tesoro Nacional del Ministerio de Hacienda y Crédito Público. Sobre estas cuentas no existen embargos decretados y/o ejecutados.

- Banco Popular - cuenta No. 110-014-03158-7 para el pago de Gastos de Personal (Nómina, aportes parafiscales y de seguridad social, así como los descuentos y deducciones) - Banco Popular- corriente No. 110-014-03157-9, para el pago de gastos generales.

Contable

,.

Detalle Código Saldo r

a 123E3

1 P 6 blillibittlibi

O 111005 110-014-03158-7 Banco Popular O

111005 110-014-03157-9 Banco Popular 0 o

3.1.3 Deudores - cuenta 14

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El movimiento contiene los desembolsos efectuados durante el trimestre, y las legalizaciones que por cada convenio que envían a contabilidad. La partida más representativa, corresponde al giro por valor de $15.824.974.839 al convenio 015-K53-2011 de Oficinas de las Naciones Unidas Contra la Droga y el Delito. Esta misma entidad realizó legalizaciones por valor de $9.075.334.454. A junio 30 de 2016, el saldo de la cuenta 14 ascendió a $ 92.093.028.528.

A continuación se detalla su composición la cuenta 142402 - Recursos Entregados en Administración:

CIZEID Saldos a Variación absoluta Código Contable -

irlik dr Oildi Ic 0111r illi

142402 Sociedad Hotelera Tequendama S.A.(Convenio 75/16) 101.917.834 o 101.917.834

142402 Fundación Panamericana para el Desarrollo Colombia FUPAD (convenio 0087/14)

1.136.856.002 O 1.136.856.002

142402 Consejo Comunitario Mayor de Condoto (contrato 0140/14) 107.028.799 o 107.028.799

142402 Fundación Panamericana para el Desarrollo Colombia FUPAD (convenio 0114/15)

2.763.623.201 0 2.763.623.201

142402 Oficina de las Naciones Unidas Contra la Droga y el Delito UNODC (Convenio K53/11)

87.845.898.136 0 87.845.898.136

Subtotal 142402 91.955.323.971 0 91.955.323.971

Y la cuenta 147064 Pago por cuenta de terceros, contienen los saldos que adeudan a la Dirección las EPS por concepto de reintegro de incapacidades

Código Contable CirOD Saldos a

Variación absoluta - 30106 01 JIU Kaki

147064 Caja De Compensación Familiar Compensar

9.921.018 0 9.921.018

147064 Positiva Compañia De Seguros S. A. 523.740 o 523.740

147064 Salud Total Entidad Promotora De Salud Del Régimen Contributivo S A 1.941.000

0 1.941.000

..

147064 Entidad Promotora De Salud Sanitas S A 28.347.149 o 28.347.149

147064 Entidad Promotora De Salud Famisanar Ltda.-Cafam Colsubsidio

1,197.194 o 1.197.194

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147064 Nueva Empresa Promotora De Salud S.A. 14605.004 O 14.605.004

147064 EPS Y Medicina Prepagada Suramericana S. A

3.236.682 o 3.236.682

1470E4 Cafesalud Entidad Promotora De Salud SA 15.823.910 O 15.823.910

147064 Entidad Promotora De Salud Organismo Cooperativo Saludcoop

14,258.611 O 14.258.611

147064 Coomeva Entidad Promotora De Salud 8.550.602 O 8.550.602

147a64 Entidad promotora de salud servicio ocadental de salud SA.SOS

434.359 O 434.359

147064

Niansalud Entidad Promotora De Salud SA.Y/0 Aliansalud Entidad Promotora De

Salud Y/0 Aliansalud Eps S.A. Y/0 Aliansal

1.484.003 O 1.484.003

147064 Cruz Blanca Entidad Promotora De Salud SA

2.479.498 O 2.479.498

147064 Caja De Compensadon Familiar Del Valle Del Cauca Comfenalco Valle Dela Gente

24.377.602 0 24.377.602

147064 Consorcio Sayp 2011 89.262 O 89.262

147064 Unidad Administrativa Especial Para la Consolidación Territorial

10,434.923 O 10.434.923

Subtotal 147064 137.704.557 0 137.704657

- - .

Total cuenta 14 92.093.028.528 . 0 92.093.028.528

3.1.4 Propiedad planta y Equipo -16

La propiedad, planta y equipo de Dirección de Gestión Territorial está compuesta por los bienes transferidos de la Unidad Administrativa para la Consolidación Territorial.

Código Contable einD Saldos a

Variación absoluta 3010612016 3010612015

163501 Maquinada y equipo O O O

163503 Muebles

' enseres y

equipo de ofiC. 121119.921 0 121.719.921

163504 Equipos de comunicacion y com.

262.611.323 0 262.611.323

163505 Equipo transporte Tracción

O O o

163511 Equipos de comedor, cocina, despensa y hoteleda

16.000 0 16.000

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Subtotal 1 -Bienes 384347244 0 384347244

Muebles en Bodega

166501 Muebles y enseres 1.233.026.360 0 1.233.026.360

166502 Equipo y máquina de oficina

536.722.553 0 536.722.553

Subtotal 1665 1769.748.913 0 1.769.748.913

167001 Equipo de comunicación 468.084.481 0 468.084.481

167002 Equipo de computación 4.045.152.432 0 4.045.152.432

Codigo Contable

Subtotal 1670

CritD

4.513.236.913 0 . _

altos a

4.513.236.913

Tan.. • .bso la 3010612016 3010612015

167502 Equipo de Transporte. Terrestre

369.747.291 0 369.747.291

Subtotal 1675 369.747.291 0 369.747.291

168002 Equipo de restaurante y cateterla

1.204.997 0 .

1.204.997

Subtotal 1680

Subtotal Activo 16-Antes de

Depreciaciones

1.204.997 0 _

7.038.285.357 0

1.204.997 _ „,

7.038.285.357

1685 Depreciación Acumulada -3.600.035.035 0 -3.600.035.035

Total cuenta 16 3.438.250.322 0 3.438.250.322

La cuenta 163504 para el segundo trimestre se efectuó dos reposiciones de equipos de cómputo por la Aseguradora Solidaria, los cuales fueron adquiridos a Solutions System, por valor de $4.025.404.

La cuenta 1685— Depreciación acumulada, por valor de $3.336.398.100.

La vida útil de los elementos de propiedad de la entidad, se determina de acuerdo en el grupo al que pertenece el elemento y la depreciación se realiza en línea recta de acuerdo al párrafo 6 del capítulo II del Régimen de Contabilidad Pública.

>‘.

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Activos Depreciables Años de Vida Útil

Edificaciones 50 Redes, líneas y cables. 25 Maquinaria y Equipo 15 Muebles y Enseres y Equipo Oficina 10 Equipo de transporte, tracción y elevación. 10 Equipo de comedor; cocina, despensa y hotelería. 10 Equipo de comunicaciones 10 Ei ui eos de com nitación 5

3.1.6 — Otros activos — cuenta 19

En esta denominación se registran las cuentas que representan los recursos, que están asociados a la gestión admihistrativa, con el propósito de cumplir con el objeto misional para la cual fue creada la — Dirección de Gestión Territorial.

Compuesta por:

Código Contable Detalle Saldos

3010612016

a -:

303612015 Vadación absoluta

191001 Materiales y suministros

276.292.673 0 276.292.673

191006 Loza y cristaleria 5,719.466 0 5.719.466

191021 Elementos de aseo. lavanderla cafeterla

6.181.087 0 6.181.087

197007 Licencias 3.235.323.675 0 3.235.323.675

197008 Software 247.080.000 0 247.080.000

1975 Licencias -2.230.674.449 0 -2.230.674.449

Total cuenta 19 1.539.922.451 1.539.922.452

Durante segundo trimestre se adquirieron licencias a Softline Interna ional Colombia S.A.S de creative clud for teams, ALL apps, all multiple, plataform, multi latinamerican languages, licensing subcription renewall, por valor de $12,235,680. Se efectuó traslado de la licencia de Synersis a Software cuenta 197008.

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3.2 Pasivos — cuenta 2

Representa el valor de las obligaciones contraídas por la adguisición de bienes o servicios en desarrollo de las funciones de la entidad

3.2.1 Cuentas por pagar — cuenta 2401

Representa las obligaciones contraídas por la adquisición de bienes y servicios en desarrollo de su cometido estatal, el saldo a junio 30 de 2016 es el siguiente:

airlD Saldos a

Va aci• n absoluta C digo Contable 30106/2016 3010612015

240101 Bienes y servicios 11542.986 0

10.542.986

240102 Proyectos de inversión 438.517.067 0 ....

438.517.067

Total cuenta 2401 449.060.053 0 449.060.053 é.

A continuación, se presenta el detalla de la cuenta de proyectos de inversión -240102:

(fla Detalle 240102 Saldos

30/06/2016

a Var ac ón absoluta

3010612015

800252844 CORPORACION PARA EL DESARROLLO SOSTENIBLE DEL SUR DE LA AMAZONIA - CORPOAMAZONIA

82.880.000 o . 82.880.000

899999162 AGENCIA LOGISTICA DE LAS FUERZAS MILITARES 290.995.649 o 290.991649

899702040 MUNICIPIO DE RIOBLANCO 24.931830 0 24.936.830

800096807 MUNICIPIO DE TIERRALTA 32.743.552 o 32.743.552

800193248 FUNDACION DEL ALTO MAGDALENA 6.961.037 o 6.961.037

438.517.067 o 438.517.067 _

3.2.2 Acreedores — cuenta 2425

En esta cuenta se registran las obligaciones adquiridas por concepto de descuentos nómina.

..+`•

DIRECCIÓN DE GESTIÓN TERRITORIAL Conmutador (57 1)4221030' Carrera 100 No. 250 —61 ' Código Postal 110911 ' Bogotá D.C.— Colombia

www.MOSPeddedsoclalmov.co

5.17-17-11

TODOS POR UN PROSPERIDAD SOCIAL t

NUEVO S PAZ EQUIDAD FOUCACION

Código Contable Detalle Saldos

3010612016

a

30106/2015 Variación absoluta

242518 Aportes a fondos iensio. nales

8.641100 o 8.643.100

' 242519 Aportes a seguridad social en salud

6.978.009 o 6.978.000

242524 Embargos judiciales 246.593 0 246.593

242535 Libranzas 747.334 0 747.334

242546 Contratos de medicina re ada

1.288.560 o 1.288.560

242553 Servicios 762.825 o 762.825

Total cuenta 2425 18 666 412 Ø 18.666.412

3.2.3 Retenciones en la fuente por pagar - 2436

Corresponde al recaudo de las retenciones efectuadas por concepto de impuestos nacionales y municipales que 30 de junio de 2016 estaban pendientes por realizar su respectivo pago.

' Código Contable

243605

Detalle

Servidos

. 'Saldos - - --

30/0612016

7.987.859

a - - - - • -

3010612015

o

Variación absoluta

7.987.859

243606 Arrendamientos 7.198.187 o 7.198.187

243608 Compras 795.605 0 795.695

243615 A empleados articulo 383 el

38.471322 o 38.473.322

243625 Impuesto a las ventas retenido sor consi • nar

4.357.175 o 4.357.175

243627 Retendon

. de impuesto

de industria comer. 20.307.418 0 20.307.418

243690 Otras retenciones 264.494 o 264.494

Total cuenta 2436 79.384,060 Ø 79.384,060

3.2.4 Obligaciones laborales y de seguridad social integral - cuenta 25

Representa las obligaciones generadas en la relación laboral de acuerdo con las normas legales:

DIRECCIÓN DE GESTIÓN TERRITORIAL Conmutador (57 114221030' Carrera 100 No. 250 - 61 ' Código Postal 110911' Bogotá D.C. - Colombia

rwerOsPeddadsocial.nov.co

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PAZ EQUIDAD EDUCACIÓN

Código Contable Ca) Saldos a

ariación absoluta 30106/2016 3083612015

250504 Vacaciones 625.698422 0 625.698.422

250505 Prima de vacaciones 670.774.076 0 670.774.076

250506 Prima de servicios 414.601.799 0 414.601.799

250512 Bonificaciones 307.232.307 0 307.232.307

O Total cuenta 2505 2.018.306.604 2.018.306.604

3.3-Patdmonio

3.3.1 Patrimonio público incorporado - cuenta 3125

Esta cuenta representa el valor de los bienes, derechos y obligaciones trasladados por la fusión de la Unidad Administrativa para la Consolidación Territorial:

rD I',-Saldos a

Código Contable Variación absoluta 3010612016 30(0612015

312525 Bienes 4.297.492.597,000 0 4.297.492.597.000

312526 Derechos 104.290.945.072,000 0 104.290.945.072,000

312527 Obligaciones (7.838.597.409,000) a

0 (7.838.597.409,000)

Total cuenta 3125 : 100.749.840.259 0 100.749.840.259

3.3.2 Provisiones, depreciaciones y amortizaciones

Esta cuenta representa el registro de las depreciaciones y amortizaciones correspondientes al primer semestre.

C12:1113 Saldos a

Vanaci n absoluta Código Contable 010612016 30106/2015

327003 Depredación de propiedades, planta y equipo (263.636.935) 0 (263.636.935)

327006 Amortización de otros activos (166.364.314) 0 (166.364.314)

Total cuenta 3270 (430.001.248) 0 (430.001.248)

DIRECCIÓN DE GESTIÓN TERRITORIAL Conmutador (57 1)4221030• Carrera 100 No. 250 -61 Código Postal 110911' Bogotá D.C. - Colombia

www.prosperldadsoclal.gov.00

PROSPERIDAD SOCIAL TODOS POR UN

CM NUEVO PAÍS ‘ PAZ EQUIDAD EDUCA~

3.4 - Ingresos

3.4.1 Fondos Recibidos — cuenta 4705

Corresponde a los correspondiente al segundo rezago de la vigencia 2015:

recursos recibido de la Dirección del Tesoro Nacional DTN trimestre para atender los gastos de funcionamiento e inversión y

CIIIID Saldos a

Variación absoluta Código Contable -- 30 16 E ot. 11 _

470508 Funcionamiento 13.108.452.643 0 13.108.452.643

470510 Inversión 39.659.459.139 0 39.659.459.139

Total cuenta 4705 52.767.911.782 0 52.767.911.782

3.4.2 Otros ingresos rendimientos financieros - cuenta 4805

Refleja los rendimientos financieros generados por recursos entregados en

administración.

elD Detalle-480535 Saldos a Variación absoluta

WILII,t124 INATIAIrIll

880007838 FEDERACION NACIONAL DE CAFETEROS DE COLOMBIA

49.083 0 49.083

892002210 ELECTRIFICADORA DEI META S.A. EMPRESA DE SERVICIOS PUBLICOS

868.405 0 868.405

830054076

FIDEICOMISOS SOCIEDAD FIDUCIARIA DE OCCIDENTE SA

6.723 0 6.723

830084232

FUNDACION PANAMERICANA PARA EL DESARROLLO COLOMBIA FUPAD COL

50.592.231 0 50.592.231

830093042

OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL DELITO

11.000.000 0 11.000.000

830079479 COMPUTADORES PARA EDUCAR 518.866 0 518.866

900116692

COOPERATIVA MULTIACTIVA DE CACAOTEROS DE NILO

229.977 0 229.977

800228885

ASOCIACION NAL PARA DESAR SOC ANDES

102.490 0 102.490

828001452 COMITE MUNICIPAL DE GANADEROS 40.003 0 40.003

Total cuenta 4805 63.407.778 0 63.407.778

DIRECCIÓN DE GESTIÓN TERRITORIAL Conmutador (57 1) 4221030 • Centra 100 No. 25D-6Y Código Postal 110911' Elogotd D.C. - Colombia

swprOsperldadsoclal.qpvmo

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PAZ EQUIDAD FOUCACION

3.5 Gastos

Representan las erogaciones de recursos necesarios para el funcionamiento de la Entidad en desarrollo de su cometido estatal.

3.5.1 Gastos de administración

Esta cuenta corresponde a las obligaciones laborales de la Dirección, contiene los gastos por salarios, prestaciones sociales, contribuciones a las entidades prestadoras de salud, pensiones y riesgos laborales.

Incluye también los gastos generales que se generan por el desarrollo de la misión institucional, como: servicios públicos, seguros, papelería, combustible, viáticos, arrendamientos, entre otros:

Var ad n absoluta Código Contable Detalle _ gifirrilia

5101 SUELDOS Y SALARIOS 9.070.358402 0 9.070.358.402

5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 1.726.271.066 0 1.726.271.066

5104 APORTES SOBRE LA NOMINA 347.983.480 0 347.983.480

5111 GENERALES 2.087.364.786 0 2.087.364.786

Total cti h. 51 13231.577,754i„ 13231.977.734

3.5.2 Gasto público social desarrollo comunitario y Bienestar Social - cuenta 55

Corresponde a los recursos ejecutados por la Dirección en para el desarrollo del objeto social de la Entidad, con destino a proyectos de inversión social en marco del desarrollo del objetivo de la Política Nacional de Consolidación y Reconstrucción Territorial (PNCRT).

Cuenta 550705: En desarrollo de las funciones asignadas mediante Decreto 2559/15, la Dirección de Gestión Territorial realizó gasto público social desarrollo comunitario y Bienestar Social. Mediante notas contables se hace el registro de los saldos de la UACT a la DGT por concepto de causación y pago de la reserva y las cuentas por pagar.

DIRECCIÓN DE GESTIÓN TERRITORIAL Conmutador (57 II 4221030 ' Carrera 100 No. 250 —61 Código Postal 110911* Bogotá D.C. — Colombia

wwwiprospeddadsocial.qovico

Código Contable Var ación ab. • the

11914/1111.

46.124.557.7961 Generales 550705

46.124.557.796 i

46.124.557.796

0 46.124.557.796 Total cuenta 55 •

PROSPERIDAD SOCIAL C-- TODOS POR UN

UEVO PAÍS x 'PA 2 EQUIDAD EDUCACION

Para la implementación de actividades de erradicación y posterradicación de cultivos ilícitos y acciones de respuesta rápida en las zonas focalizadas del territorio nacional. A continuación se relacionan los proyectos incluidos en esta cuenta:

La Dirección continúa ejecutando los recursos de conformidad a la Política Nacional de Consolidación y Reconstrucción Territorial, conforme lo estableció el Decreto 2559/15, desarrollando los siguientes programas:

Programa de Respuesta Rápida (PRR)

Este programa es un mecanismo ágil para desarrollar, con recursos estatales, pequeños proyectos y acciones que responden a las necesidades e intereses priorizados por las comunidades en los municipios focalizados por el PNCRT, con el fin de generar confianza hacia el Estado.

Programa Contra Cultivos de uso Ilícitos

Es un conjunto de estrategias y acciones gubernamentales organizadas con el propósito de restituir los derechos de las comunidades que tienen presencia, vulnerabilidad o amenaza de cultivos ilícitos, mediante la armonización y coordinación de esfuerzos de erradicación, post erradicación y contención, para evitar la resiembra, estabilidad y expansión de los cultivos de uso ilícitos, generando alternativas lícitas de desarrollo.

3.5.3 Operaciones interinstitucionales — cuenta 57

Corresponde a reintegros de vigencias anteriores y recursos no ejecutados de los convenios suscritos con la UACT, los cuales fueron consignados directamente por terceros a la Dirección del Tesoro Nacional.

Detalle Saldos a Variación absoluta — .. Código Contable

3083612016 30!0.!2015

5705 Fondos entregados 162.353.779 0 162.353.779

5720 Recaudos en operaciones de enlace 63.407.778 0 63.407.778

Total cuenta 57 225.761.557 0 225.761.557

DIRECCIÓN DE GESTIÓN TERRITORIAL Conmutador (9 1)4221030 • Carrera 100 No. 250 - 61 ' Código Postal 110911 Bogotá D.C. - Colombia

www,prosparldadsoclatoov.co

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PAZ EQUIDAD EDUCACIÓN

Saldos a Variación absoluta

3010 015 Código Contable Detalle

30106/2016

13.134.725.099 13.134.725.099 0

Ejecución de Proyecto de Inversión. Ingresos

13.134.725.099 13.134.725.099 935502 o

4. CUENTAS DE ORDEN

4.1 Deudoras - cuenta 83

Esta cuenta contiene el registro de bienes y derechos a favor de la Entidad que no afectan la situación financiera. El saldo a junio 30 de 2016.

Detalle Saldos a Código Contable Variación absoluta

3010612016 3010612015

8315 Activos retirados - Deudores 167.964.000 0 167.964.000

8355 Ejecución de proyectos de inversión- Gastos

8.579.600.974 0 8.579.600.974

Total cuenta 83 8.747.564.974 0 8.747.564.974

Es importante precisar que en reuniones sostenidas entre los grupos de trabajo de contabilidad del Departamento de la Prosperidad Social y la Dirección de Gestión Territorial se concluyó que el saldo a 31 de Diciembre de 2015 de la cuenta 8361 Responsabilidades en Proceso por valor de $7.080.930,66, saldo no será incluido en los saldos iniciales de la Dirección de Gestión Territorial y estará a cargo del Departamento de la Prosperidad Social.

Igual tratamiento se aplica a la cuenta 912002, Litigios en proceso laborales, por valor de $153.058.247,52 y la cuenta 912004 —litigios en proceso administrativos, por valor de $35.691.945.210

4.2 Acreedoras de Control -93

Representa el valor acumulado de la ejecución de los proyectos de inversión, el saldo al cierre contable ascendió a $13.134.725.099.

DIRECCIÓN DE GESTIÓN TERRITORIAL Conmutador (57 1)422103r Canora 100 No. 250 - 61 Código Postal 110911 Bogotá D.C. - Colombia

www•ProSooridadsolialoov.o0

C 19

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Al EQUIDAD EDUCACIÓN

PROSPERIDAD SOCIAL

5. INDICADORES FINANCIEROS

.... , .

. - . Indiddorel ... 3010612016 .......

77.171.161 470 11*

1931.511612

Capital de Trabajo =Act Cte - Pas.Cle 77 171.161A70

71231642.858 3.931.518.612

5.1 Razón corriente:

La razón corriente indica cual es la capacidad de la Entidad para hacer frente a sus deudas a corto plazo, con recursos de activos corrientes. Para el segundo trimestre de 2016, por cada peso que se adeuda a corto plazo la Entidad cuenta con 19.63 para cubrirlo.

5.2 Capital de trabajo:

Este indicador permite obtener la liquidez que tiene la Dirección para cubrir sus deudas de corto plazo. Para el segundo trimestre de 2016 se cuenta con capital de trabajo de $73.239.642.858.

vt.s,1\1 tY INANDO :DROGA RODRÍGUEZ .

co T.P. ;2136 — T

DIRECCIÓN DE GESTIÓN TERRITORIAL Conmutador 157 114221030 ' Carrera 100 No. 250 - 61 ' Código Postal 110911 Bogotá D.C. - Colombia

www.prosperidadsocial.gov.co