Notas Estados Financieros Al III Trim 2014

Entidad: UNIVERSIDAD NACIONAL DE LA AMAZONIA PERUANADep. 16 LORETO Prov. MAYNAS Dist. IQUITOS

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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AL 30 DE SETIEMBRE DEL 2014

NOTA 1: ACTIVIDAD ECONOMICA

La Universidad Nacional de la Amazona Peruana fue creada por Ley N 13498expedido el 14 de Enero de 1961, con Sede en la Ciudad de Iquitos, facultndose elfuncionamiento de tres Escuelas Superiores, dos Institutos Superiores, dos InstitutosTcnicos de mando medio y un Consejo de Administracin con Sede en Lima,encargada de la organizacin.

El 04 de Junio de 1962, comenz a funcionar utilizando las Aulas de la Ex-GranUnidad Escolar Oscar R. Benavides hoy centro Base, para el dictado de clases enhoras de la noche, siendo la Escuela de Agronoma, seguidamente la Escuela deEducacin y posteriormente Ingeniera Qumica.

En los aos 1963 y 1964 se construye el Local Central, se implementa lo necesariobajo control del llamado Consejo de Asesoramiento, se realizan adems laElecciones Estudiantiles, se constituye el Consejo Universitario y se estructura laAsamblea Universitaria.

En la actualidad, mediante Ley Universitaria N 30220 publicada en el Diario oficialEl Peruano el 09 de Julio del 2014, se encuentra en proceso de implementacin.Asimismo como Entidad Gubernamental se rige por las Normas referidas al SectorPblico.

La Universidad Nacional de la Amazona Peruana tiene como finalidad brindar unaformacin de calidad, centrada en la investigacin y la formacin de profesionalesen el nivel de pregrado y posgrado. Cuenta con los siguientes: Principios, Fines yFunciones.

1. Principios:

1.1 Bsqueda y difusin de la verdad.

1.2 Calidad acadmica.

1.3 Autonoma.

1.4 Libertad de ctedra.

1.5 Espritu crtico y de investigacin.

1.6 Democracia institucional.


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1.7 Meritocracia.

1.8 Pluralismo, tolerancia, dilogo intercultural e inclusin.

1.9 Pertinencia y compromiso con el desarrollo del pas.

1.10 Afirmacin de la vida y dignidad humana.

1.11 Mejoramiento continuo de la calidad acadmica.

1.12 Creatividad e innovacin.

1.13 Internacionalizacin.

1.14 El inters superior del estudiante.

1.15 Pertinencia de la enseanza e investigacin con la realidad social.

1.16 Rechazo a toda forma de violencia, intolerancia y discriminacin.

1.17 tica pblica y profesional.

2. Fines:

2.1 Preservar, acrecentar y transmitir de modo permanente la herenciacientfica, tecnolgica, cultural y artstica de la humanidad.

2.2 Formar profesionales de alta calidad de manera integral y con pleno sentidode responsabilidad social de acuerdo a las necesidades del pas.

2.3 Proyectar a la comunidad sus acciones y servicios para promover sucambio y desarrollo.

2.4 Colaborar de modo eficaz en la afirmacin de la democracia, el estado dederecho y la inclusin social.

2.5 Realizar y promover la investigacin cientfica, tecnolgica y humanstica, lacreacin intelectual y artstica.

2.6 Difundir el conocimiento universal en beneficio de la humanidad.

2.7 Afirmar y transmitir las diversas identidades culturales del pas.

2.8 Promover el desarrollo humano y sostenible en el mbito local, regional,nacional y mundial.

2.9 Servir a la comunidad y al desarrollo integral.


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6.10 Formar personas libres en una sociedad libre.

3. Funciones de la Universidad Nacional de la Amazona Peruana

3.1 Formacin profesional.

3.2 Investigacin.

3.3 Extensin cultural y proyeccin social.

3.4 Educacin contnua.

3.5 Contribuir al desarrollo humano.

3.6 Las dems que le seala la Constitucin Poltica del Per, la ley, su estatutoy normas conexas.

NOTA 2: PRINCIPALES PRCTICAS CONTABLES

La formulacin de los Estados Financieros se fundamenta en la normatividadcontable dada por la Direccin General de Contabilidad Pblica, con estrictocumplimiento a dicha normatividad, las entidades del Sector Publico, confinanciamiento del Tesoro Pblico, llevan a cabo sus registros durante el ejercicio yelaboran Estados Financieros, Presupuestarios y Patrimoniales, que muestraninformacin veraz y consistente.

SISTEMA CONTABLE

El Sistema de Contabilidad Gubernamental se norma por los principios aplicados a laContabilidad Gubernamental y de manera supletoria por los Principios deContabilidad generalmente aceptados, asimismo se apoya en el compendio de laNormatividad Contable, aprobado con Resolucin de Contadura N 067-97-EF/93.01 y dems dispositivos vigentes.

En el presente ejercicio, para el registro de las operaciones administrativascontables de la Universidad Nacional de la Amazonia Peruana, se ha aplicado elSistema Integrado de Administracin Financiera del Sector Pblico (SIAF-SP), deconformidad a la Resolucin Vice-Ministerial N 29-98-EF/11, presentando suinformacin a nivel pliego en el aplicativo web, para tal efecto el nmero deidentificacin es el N 0097.

La Entidad en aplicacin de la Resolucin N 031-2004-EF/93.01 del ConsejoNormativo de Contabilidad, resolvi suspender la realizacin del Ajuste Integral a losEstados Financieros por efectos de inflacin a partir del ejercicio 2005, por lo tantose presentan a Valores Histricos.


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Mediante Resolucin Directoral N 001-2009-EF/93.01 del 30 de Enero del 2009,se aprueba el uso obligatorio del Plan Contable Gubernamental 2009, el mismo queforma parte de la presente Resolucin.

Asimismo, la Resolucin Directoral N 010-2014-EF/51.01 aprueba la Directiva N005-2014-EF/51.01 Preparacin y Presentacin de Informacin Financiera yPresupuestaria Trimestral y Semestral por las entidades usuarias del Sistema deContabilidad Gubernamental y sus correspondientes formatos en el Anexo N 01,presentndose en la nueva versin 14.05.00 a travs del aplicativo Web SIAFModulo Contable Informacin Financiera y Presupuestaria utilizando el linkhttps://apps4.mineco.gob.pe/siafwebcontapp/.

La Entidad ha efectuado el clculo de la Amortizacin de Inversiones Intangibles,como estudios e Investigaciones, Estudios de Investigacin Universitaria, Software yOtras Inversiones Intangibles.

Que, de conformidad con el Instructivo N 20-2003-EF/93.01, registro y control de lasobligaciones a cargo del Estado, el registro contable de la provisin para lasObligaciones Provisionales debe efectuarse anualmente, para tal efecto la ONP nosalcanz la Informacin para el ejercicio 2013, segn Oficio N 000208-OPG/ONP-20530 de fecha 21 de Enero de 2014.

La entidad en aplicacin a la Resolucin de Contadura N 320-2006-CG, en el cualprecisa que es obligatorio su aplicacin desde el Ejercicio Fiscal 2004 de las NormasInternacionales de Contabilidad para el Sector Pblico NICSP. En virtud al cual sedio a conocer al Titular del Pliego mediante Oficio N 132-2004-OEC-OGA-UNAP.

Asimismo la Administracin ha tomado acciones sobre la aplicacin de la NICSP 20Revelaciones entre entes vinculantes, mediante Oficio N 068-OEC-OGA-UNAP-2014 dirigido a la Jefa de la Oficina Ejecutiva de Abastecimiento CPCC. Roco delPilar Ocampo Salas y a la Jefa del rea de Obtencin e Informacin Lic. Adm.Amelia Gmez Flores; dndonos respuesta con Oficio N 298-UA-OGA-UNAP-2014.Con Oficio N 069-OEC-OGA-UNAP-2014 dirigido al Jefe de la Unidad de TesoreraLic. Carlos Aguilar Hernndez y la Seora Carmela Saavedra Rengifo Responsable del manejo de Fondos Fijos para Pagos en Efectivo y Fondo Fijo paraCaja Chica, dndonos respuesta con Oficio N 180-OEUT-OGA-UNAP-2014, en elcual manifiestan que ningn proveedor tiene parentesco alguno con los trabajadoresde la Institucin, dando cumplimiento a las normas sobre los Entes vinculados.

Las Notas a los Estados Financieros correspondientes se estn presentando avalores histricos, en aplicacin a lo dispuesto en la Resolucin N031-2004-EF/93.01 del Consejo Normativo de Contabilidad.

De los Inventarios Fsicos Patrimoniales, se ha transferido a Cuentas de Control yContingencias en (Cuentas de Orden) los Activos totalmente depreciados, encumplimiento del Instructivo N 2: Criterio de Valuacin de los Bienes del ActivoFijo, Mtodo y Porcentaje de Depreciacin y Amortizacin de los Bienes delActivo Fijo, Infraestructura Pblica, y recomendaciones del rgano deAuditora Interna, segn el siguiente detalle por el monto de S/.31 069,094.54.


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La entidad efectu el clculo de Amortizacin de Inversiones Intangibles, comoestudios e Investigaciones, Estudios de Investigacin Universitaria, Software y OtrasInversiones Intangibles de acuerdo al procedimiento seguido, la entidad realizo laEstimacin a Cuenta de la Estimacin y Provisin Anual.

La entidad en aplicacin a la Resolucin de Contadura N 028-2002-EF/93.01 en elcual precisa que es obligatorio su aplicacin para el Ejercicio Fiscal 2004 de lasNormas Internacionales de Contabilidad para el Sector Pblico NICSP. En virtud alcual se dio a conocer al Titular del Pliego mediante Oficio N 132-2004-OEC-OGA-UNAP.

Las Notas a los Estados Financieros correspondientes se estn presentando avalores histricos, en aplicacin a lo dispuesto en la Resolucin N 031-2004-EF/93.01 del Consejo Normativo de Contabilidad.

Los Estudios de Investigacin del rubro Inversiones Intangibles de la UNAP al IIITrimestre, se incorporarn paulatinamente a Estudios de Investigacin Universitaria(Concluidos), se incorporarn al cierre del Ejercicio 2014, los cuales se presentan enlos Estados Financieros disminuidos por su Amortizacin Acumulada, es decir por elValor Neto.

Las limitaciones que se tuvieron para elaborar el Estado Financiero son:

Desconocimiento del Informe al examen practicado a la Informacin Financiera yPresupuestaria 1995, 1996, 1998, 1999 y 2000, 2001, 2002, 2003, 2004, 2005,2006, 2007, 2008, 2009, 2010 y 2011, 2012 por las sociedades de auditora, muy apesar que se solicit en reiteradas oportunidades con cargo a la Contralora Generalde la Repblica. Accin que califico de impertinente debido a que el examen serealiza precisamente a los Estados Financieros y Presupuestarios elaborado poresta contadura.

En el presente trimestre ya no contamos con saldos de la cuenta 2105 ObligacionesTesoro Pblico, pues todos los cheques que quedaron pendientes de cobro al cierredel ejercicio 2013 se pagaron y otros se anularon, dando cumplimiento a las normasvigentes.

ELIMINACIN DE LOS AJUSTE DE CORRECCION MONETARIA YREEXPRESIN

En Aplicacin de la Resolucin N 031-2004-EF/93.01 del Consejo Normativo deContabilidad, la informacin contable de las Universidades y OrganismosDescentralizados Autnomos siendo usuaria del Sistema de ContabilidadGubernamental, presentar la Informacin Financiera y Presupuestaria para laCuenta General de la Repblica ejercicio 2009 a valores histricos ycomparativamente de acuerdo a los formatos y anexos publicados medianteResolucin Directoral N 018-2010-EF/93.01 y Directiva N 003-2010-EF/93.01.


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OBLIGACIONES LABORALES

El clculo referente a la provisin de Beneficios Sociales de la Universidad Nacionalde la Amazonia Peruana, se efecta de acuerdo a las disposiciones legales vigentes,Decreto Legislativo N 276 y 728.

El registro y control de obligaciones previsionales a cargo del Estado se efectaanualmente de acuerdo a la Resolucin de Contadura N 159-2003-EF/93.01, queaprob el Instructivo N 20-2003-EF/93.01, sobre registro y control de lasobligaciones previsionales a cargo del estado, como la menciona el Artculo 3 delDecreto Supremo N 026-2003-EF, presentndose al cierre del ejercicio 2013,ajustes tcnicos por la ONP de los Trabajadores Activos de la ley 20530,sobresaliendo que los Clculos Actuariales de los Trabajadores Pensionistasdisminuy con respecto al ao anterior por efecto de la diferencia cambiaria.

Por lo tanto los clculos actuariales muestran saldos actualizados al 2013, y semuestran conciliados entre la Entidad y la Oficina de Normalizacin Provisional -ONP.

ACTIVOS FIJOS

El rubro Inmuebles, Maquinaria y Equipo, se presenta a costo de adquisicin. Lasmejoras en bienes se agregan al valor del mismo cuando aumentan su capacidad deservicios o prolongan su vida til, en cambio los gastos de mantenimiento yreparacin se registran en cuentas de resultado, as mismo de acuerdo a laResolucin Directoral N 018-2010-EF/93.01, que aprueban formatos de InformacinFinanciera mediante Directiva N 003-2010-EF/93.01, deber mostrarse al valorneto.

En el presente trimestre no se est aplicando todava lo dispuesto por la ResolucinDirectoral N 006-2014-EF/51.01 Directiva N 002-2014-EF/51.01 Metodologapara la Modificacin de la Vida til de Edificios, Revaluacin de Edificios y Terrenos,Identificacin e Incorporacin de Edificios y Terrenos en Administracin Funcional yReclasificacin de Propiedades de Inversin en las Entidades Gubernamentales, locual se aplicar a fin de ejercicio 2014..

DEPRECIACIN

Para depreciar los activos fijos, las entidades utilizan el mtodo de lnea recta sobreel costo, a tasas acordes con la vida til de dichos activos aprobados medianteResolucin de Contadura N 067-97-EF/93.01, Instructivo N 2 Criterio deValuacin de los Bienes del Activo Fijo, mtodo y porcentaje de depreciacin yamortizacin de los Bienes de Activo Fijo e Infraestructura Pblica; Resolucin deContadura N 143-2001-EF/93.01 y dems disposiciones vigentes. La UniversidadNacional de la Amazonia Peruana puede modificarse los porcentajes dedepreciacin con Resolucin de la Alta Direccin, en casos debidamente justificados


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harn de conocimiento de este cambio de poltica a la Contadura Pblica de laNacin.

En todo caso al aplicarse la Resolucin Directoral N 006-2014-EF/51.01 y DirectivaN 002-2014-EF/51.01 Metodologa para la Modificacin de la Vida til de Edificios,Revaluacin de Edificios y Terrenos, Identificacin e Incorporacin de Edificios yTerrenos en Administracin Funcional y Reclasificacin de Propiedades de Inversinen las Entidades Gubernamentales; cuya vigencia rige a partir del ejercicio 2014.

Seguidamente se traslada de cuentas de Balance (Inmueble, Maquinaria y Equipo yDepreciacin de Inmueble, Maquinaria y Equipo) hacia cuentas de orden, bienes devalor residual inferiores a 1/8 de la UIT por haber cumplido su ciclo y muestransaldos completamente depreciados, amortizados y/o agotados.

BASE DE REGISTRO DE GASTO E INGRESO

La informacin del Registro Contable de la Universidad Nacional de la AmazoniaPeruana se basa en el principio del gasto Devengado y del Ingreso realizado(recaudado) en concordancia a los principios de Contabilidad Gubernamentalaceptado y Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Pblico.

La diferencia de cambio imputable a los resultados del ejercicio, provenientes de lasoperaciones de compra y venta de moneda extranjera, y los ajustes de las partidasen moneda extranjera se transfieren al cierre del ejercicio a la cuenta Resultados deOperacin de acuerdo a lo establecido en el Plan Contable Gubernamental.

En las cuentas de orden se registran los clculos actuariales efectuadas por laOficina Nacional de Pensiones (ONP) para las reservas pensionarias, nopensionarias y contingencias de acuerdo a lo dispuesto en los D.S. N 106-2002-EF,D.S. N 026-2003-EF, as como los bienes del Activo Fijo completamentedepreciados y/o cumplieron su ciclo econmico.

Asimismo, en Marco del Decreto Supremo N 261-2012-EF, se aprob la operacinde endeudamiento interno a ser acordada entre el Ministerio de Economa yFinanzas y el Banco de la Nacin, hasta por la suma de S/. 9433,961.00 (NueveMillones Cuatrocientos Treinta y Tres Mil Novecientos Sesenta Y Uno y 00/100Nuevos Soles) destinada a financiar el proyecto Ampliacin de los Servicios en laFacultad de Industrias Alimentarias UNAP en el Casero Zungarococha SanJuan Bautista Maynas Loreto.

Conforme, al Comunicado N 001-2014-EF/51.01 Registro, Revelacin yPresentacin de Deudas por Impuestos, Seguridad Social, AFP y Otros; se revelapropiadamente en marco de sus atribuciones normativas en el Estado de SituacinFinanciera EF-1, Deudas Pendientes de pago de la entidad, los pasivos quemantienen independientemente de su fecha de concertacin o generacin, tanto lospasivos financieros, como los pasivos no financieros, incluyendo los intereses,multas y otros devengados correspondientes a ejercicios anteriores y al ejerciciovigente.


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NOTA 03: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

Incluye las disponibilidades que la Institucin posee, tales como dinero en efectivo,depsitos en bancos, que pueden ser utilizados por la UNAP como medio de cambio enforma inmediata.

Los ingresos directamente recaudados al III Trimestre del 2014fueron de S/. 5117,517.66que se ejecut en Gatos Corrientes: Personal y Obligaciones Sociales,Bienes y Servicios,OtrosGastos y Gastos de Capital: Adquisicin de Activos No Financieros lo cualascendiendo al importe de S/. 4180,819.71, existiendo un saldo favorable deS/.936,697.95.

Los ingresos por concepto deRecursos Determinados, fueron de S/. 28994,289.09 que seejecut en pago de Bienes y Servicios, otros gastos, Adquisicin de Activos No Financierosy Servicio de la Deuda Pblica ascendiendo aS/. 16062,623.01, existiendo un saldofavorable de 12,931,666.08.

Los ingresos de Donaciones recibidas provienen del Saldo de Balance de Ejerciciosanteriores ascendente a S/. 216,010.10 que se ejecut en la adquisicin de Activos NoFinancieros por el monto de S/. 195, 193.30, existiendo un saldo de S/. 20, 816.80.

Los ingresos producto de Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito fue de S/.5,247,563.36 que se ejecut en Gastos de Capital Adquisicin de Activos No Financierospor el monto de S/. 3, 244,873.37.

Seguidamente, las transferencias del Tesoro Pblico son S/. 38212,869.55, de los cuales,S/. 37, 434,576.72 corresponden a gastos corrientes, que se utiliz en Pago de Personal yObligaciones Sociales, Pensiones y Otras Prestaciones Sociales, Bienes y Servicios y OtrosGastos yS/. 778,292.83 que se ejecut en Adquisicin de Activos Financieros.

En aplicacin de la norma aprobada por la direccin general de endeudamiento y tesoropblico aprueba la resolucin directoral N 063-2012-EF/52.03, dictan disposicionessobre centralizacin de los Recursos Directamente Recaudados de las UnidadesEjecutoras delos Gobiernos Nacionales en la Cuenta Principal del Tesoro Pblico.

De la totalidad de fondos que posee la Institucin, son de libre disposicin las siguientescuentas y montos:

Se aplic al amparo de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Pblico:

NIC-SP 1 Presentacin de Estados Financieros.NIC-SP 4 Efecto de las Variaciones en el Tipo de Cambio.


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NOTA 04: INVERSIONES DISPONIBLES

No aplicable en la Entidad

CONCEPTO Al 30/09/2014Caja Chica 127,379.72Depsitos en Instituciones Financieras Pblicas 2,863,587.421101.030102 - Recursos Directamente Recaudados 619,896.24Cta. Cte. 521-029099 (2005) Bco. Nacin 619,896.241101.030103 - Endeudamiento Interno 2,002,689.99Cta. Cte. N 521-046899 (2013) Bco. Nacin 2,002,689.991101.030106 - Transferencias 20,955.40Cta. Cte. 521-028971 (2004) Bco. Nacin 18,427.51Cta. Cte. 521-027517 (2003) Bco. Nacin 1,674.94Cta. Cte. 521-028645 (2004) Bco. Nacin 527.77Cta. Cte. 521-027509 (2005) Bco. Nacin 325.181101.03011 - Recursos Determinados - Canon Sobre Canon, Regalas 14,560.87Cta. Cte. 521-035293 (2007) Bco. Nacin 14,560.871101.03011 - Otros 205,484.92Cta. Cte. 521-034246 (2007) Bco. Nacin 205,484.92Depsitos en Instituciones Financieras Pblicas 13,289,846.811101.1201: Rec. Directamente Recaudados - CUT 372,190.91Cta. Cte 521-026359 (2013) Bco. Nacin 372,190.911101.1209: Canon Sobre canon, Regalias Rentas de Aduanas. - CUT 12,917,655.90Cta. Cte 521-026359 (2013) Bco. Nacin 12,917,655.90

T O T A L 16,280,813.95


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NOTA 5: CUENTAS POR COBRAR (NETO)

Incluye la parte corriente de Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos y OtrasCuentas por cobrar:

Cuenta Concepto 30/09/20141201.98 Otras Cuentas por Cobrar 919,306.15

TOTAL 919,306.15



NOTA 6: OTRAS CUENTAS POR COBRAR(NETO)

Incluye la parte corriente de Deudas de Personal Responsabilidad Fiscal.

Cuenta Concepto 30/09/20141202.0802 Parte Cte. Deudas de PersonalResponsabilidad Fiscal 9,387.55

TOTAL 9,387.55

Se estdescontando a Autoridades y Funcionarios de la Universidad Nacional de laAmazona Peruana por pagos en exceso otorgados por concepto de viticos y bolsa detrabajo.

Se aplic al amparode las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Pblico:



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NOTA 7: EXISTENCIAS (NETO)

Incluye bienes fungibles en el Almacn al III Trimestre del 2014, para ser destinados al usoy consumo de la Entidad. Incluye los bienes incorporados, no se aplic el criterio de bienesreingresados al almacn de las Facultades y dems Oficinas de la AdministracinUniversitaria, esta accin se efectuar al cierre del ejercicio.

BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO

En el Tercer Trimestre 2014, no se ha considerado para la presentacin el reingreso deBienes de los inventarios de las Oficinas Generales, Facultades y Comedor Universitario.Adems por problemas administrativos lo cual desconocemos y solicitamos las razonesmediante Oficio N 159-2014-OEC-OGA/UNAP, no se report las salida de stock dealmacn de los meses de Julio, Agosto y Setiembre 2014, razn por la cual se mostrarcomo saldo en almacn montos un poco considerables y en rubros no usuales.

Cuenta Concepto Al 30-09-20141301.0301 Combustible y Carburantes 78,818.60

1301.050101 Repuestos y Accesorios 129,991.401301.050102 Papeleria en Gral., Utiles y Mat. Ofic. 52,256.111301.050301 Aseo, Limpieza y Tocador 43,731.691301.080201 Materiales, insumos, instrum. Mdico 27,890.001301.0902 Material didctico, accy tiles Ens. 4,050.301301.0999 Otros materiales div.de enseanza 48,814.001301.1004 Fertilizantes, insecticidas, Fungicidas 4,694.00

TOTAL 390,246.10


NIC-SP 1 Presentacin de Estados Financieros.NIC-SP 12 Existencias.


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NOTA 8: SERVICIOS Y OTROS PAGADOS POR ANTICIPADO

Incluye dinero entregado con cargo a rendir cuenta documentada por concepto de viticos yOtras entregas a rendir cuenta rechazadas por esta rea contable a algunas de losdocumentos sustentatorios, a la fecha del cierre del III Trimestre 2014..

Cuenta Concepto Al 30/09/201412.05.0501 Entregas a Rendir Cuenta - Viticos 12,472.001205.0502 Otras Entregas a Rendir Cuenta 65,035.00

TOTAL 77,507.00

Se aplic al ampara de las Normas Internacionales de Contabilidad para el SectorPblico:NIC-SP 1 Presentacin de Estados Financieros.NIC-SP 4 Efecto de las Variaciones en el Tipo de Cambio.

NOTA 9: OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO

En el Tercer Trimestre 2014, incluye la cuenta de Tesoro Pblico.

Cuenta Concepto Al 30/09/20141206.01 Tesoro Pblico 13,222.61

TOTAL 13,222.61

Se aplic al ampara de las Normas Internacionales de Contabilidad para el SectorPblico:NIC-SP 1 Presentacin de Estados Financieros

.

NOTA 10: CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO

No aplicable en la entidad.


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NOTA 11: OTRAS CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO

Incluye las cuentas por cobrar provenientes de las operaciones que no tienen relacin conlos objetivos de la Institucin.

Cuenta Concepto Al 30/09/20141202.0802 Deudas del Personal (Responsabilidad Fiscal) 94,009.04

TOTAL 94,009.04

Adems existenviticos en exceso y bolsas de trabajo otorgado a Autoridades yFuncionarios de la Universidad Nacional de la Amazona Peruana, que se est descontandomensualmente.

Se aplic al amparo de las Normas Internacionales de Contabilidad para el SectorPblico:NIC-SP 1 Presentacin de Estados Financieros.NIC-SP 4 Efecto de las Variaciones en el Tipo de Cambio.

NOTA 12: INVERSIONES (NETO)

No aplicable en la entidad

NOTA 13: PROPIEDADES DE INVERSIN


NOTA 14: PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (NETO)

Esta cuenta no ha experimentado incrementos al no trasladarse a Edificios, Estructuras yActivos noProd. las construcciones en curso de aos anteriores y del ejercicio, sinembargo la depreciacin correspondiente a Edificios o Unidades No Residenciales, sevienen efectuando mes a mes, mostrndose en el siguiente recuadro:

La depreciacin de los Edificios, Estructuras y Activos no Prod. se ha calculado utilizando elMtodo de lnea recta, utilizando el porcentaje de depreciacin vigente; se utiliz el mtododel reclculo, es decir, tenemos:

Edifcios 3% anualInfraestructura Pblica (*) 5% anualInfraestructura Pblica 3% anual


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(*) Aprobacin segn R. R. 2208-99-UNAP para Infraestructura Pblica a partir de Enero de1993, Instructivo N 2

La aplicacin de la Resolucin Directoral N 006-2014-EF/51.01 y Directiva N 002-2014-EF/51.01 Metodologa para la Modificacin de la Vida til de Edificios, Revaluacin deEdificios y Terrenos, Identificacin e Incorporacin de Edificios y Terrenos en AdministracinFuncional y Reclasificacin de Propiedades de Inversin en las EntidadesGubernamentales; cuya vigencia rige a partir del ejercicio 2014, lo haremos al cierre delejercicio 2014..

Cuenta AL 30/09/2014Valor Bruto 64,610,429.14Dep. Acum. (31,455,666.34)Valor Neto 33,154,762.80Valor Bruto 24,017,081.17Dep. Acum. 0.00Valor Neto 24,017,081.17Valor Bruto 139,604.70Dep. Acum. 0.00Valor Neto 139,604.70Valor Bruto 6,153,185.41Dep. Acum. 0.00Valor Neto 6,153,185.41Valor Bruto 5,267,213.00Dep. Acum. (3,472,125.03)Valor Neto 1,795,087.97Valor Bruto 16,820,983.50Dep. Acum. (11,225,247)Valor Neto 5,595,736.02

TOTAL Valor Bruto 117,008,496.92TOTAL Dep. Acum. S/. (46,153,039)TOTAL Valor Neto 70,855,458.07

1503.02 *Maquinaria, Equipo,Mobiliario y Otros

Clase Activo

* Edificios oUnidades No Resid.1501.02

1501.07 * Construc. EdificiosNo Res.

Construcciones deEstructuras1501.08

1502.01 * Tierras y Terrenos

1503.01 *Vehculos,


15

Se aplic al ampara de las Normas Internacionales de Contabilidad para el SectorPblico:

NIC-SP 1 Presentacin de Estados Financieros.NIC-SP 17 Inmueble Maquinaria y Equipo.

NOTA 15: OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO (NETO)

Representan las Inversiones Intangibles entre ellas Estudios de Investigacin de ladocencia universitaria, existe informacin parcial de la Oficina General de Investigacin queadministra estos Estudios, incluye los Software y Otras Inversiones Intangibles, as como losBienes Culturales, que se encuentran en las diversas Bibliotecas Universitarias.

Cuenta Clase de Activo Valor Bruto AmortizacinAcumulada AL 30/09/20141505 Estudios y Proyectos 6,051,298.03 4,523,303.24 1,527,994.79

SUB TOTAL 6,051,298.03 4,523,303.24 1,527,994.791507.01 Animal Reproductor 2,000.00 880.00 1,120.00

SUB TOTAL 2,000.00 880.00 1,120.001507.02 Bienes Culturales 4,248,865.60 0.00 4,248,865.60

SUB TOTAL 4,248,865.60 0.00 4,248,865.601507.03 Activos Intangibles 1,262,359.63 755,940.74 506,418.89

SUB TOTAL 1,262,359.63 755,940.74 506,418.8911,564,523.26 5,280,123.98 6,284,399.28TOTAL

Se aplic al amparo de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Pblico:NIC-SP 1 Presentacin de Estados Financieros..

NOTA 16: OBLIGACIONES TESORO PUBLICO

La cuenta Obligaciones Tesoro Pblico no registro saldo debido que no existe chequespendientes de pago al 30-09-2014, dando cumplimiento a la normatividad vigente.


16

NOTA 17: SOBREGIROS BANCARIOS


NOTA 18: CUENTAS POR PAGAR

Corresponde a Cuentas por Pagar por parte de la Universidad al cierre del III Trimestredel 2014, producto de devengados pendiente de giro.

Cuenta Concepto Al 30/09/20142101.01 Impuestos y Contribuciones 7,103.502101.03 Seguridad Social 35.002102.02 Pensiones por Pagar 690.602102.99 Otras Remun., Pens. y Benef. Por P. 24,530.012103.01 Bienes y Servicios por Pagar 5,083.402103.03 Depsitos Recibidos en Garanta 208,225.20

TOTAL 245,667.71Se aplic al amparo de las Normas Internacionales de Contabilidad para el SectorPblico:

NIC-SP 1 Presentacin de Estados Financieros.NIC-SP 4 Efecto de las Variaciones en el Tipo de Cambio.NIC-SP 15 Instrumentos Financieros: Revelacin y Presentacin.

NOTA 19: OPERACIONES DE CRDITO



17

NOTA 20: PARTE CORRIENTE DEUDAS A LARGO PLAZO

En el presente trimestre la cuenta Parte Corriente de Deudas a Largo Plazo correspondea la deuda adquirida al Banco de la Nacin.

Cuenta Concepto Al 30/09/20142301.0203 Otros Crditos Internos- Banco Nacin 717,979.67

TOTAL 717,979.67Se aplic al amparo de las Normas Internacionales de Contabilidad para el SectorPblico:


NOTA 21: OTRAS CUENTAS DEL PASIVO

Corresponde a Otras Cuentas por Pagar por parte de la Universidad al cierre del IIITrimestre del 2014, el detalle es el siguiente:

Cuenta Concepto AL 30/09/20142103.99 Otras Cuentas por Pagar 80,988.65

80,988.65TOTAL

Se aplic al amparo de las Normas Internacionales de Contabilidad para el SectorPblico:

NIC-SP 1 Presentacin de Estados Financieros.NIC-SP 4 Efecto de las Variaciones en el Tipo de Cambio.NIC-SP 15 Instrumentos Financieros: Revelacin y Presenta


18

NOTA 22: DEUDAS A LARGO PLAZO

En el presente trimestre la cuenta Parte No Corriente de Deudas a Largo Plazocorresponde a la deuda adquirida con el Banco de la Nacin.

Cuenta Concepto Al 30/09/20142301.0203 Otros Crditos Internos- Banco Nacin 7,983,901.88

TOTAL 7,983,901.88



NOTA 23: BENEFICIOS SOCIALES Y OBLIGACIONES PREV.

Incluye las provisiones efectuadas por concepto de Compensacin por Tiempo de Serviciosa los trabajadores de la UNAP (docentes y no docentes) menos los pagos efectuados porCTS y Obligaciones Previsionales.

Cuenta Concepto AL 30/09/20142102.03 Compensacin por Tiempo de Serviciopor Pagar 1,765,614.80

2102.05 Obligaciones Previsionales 37,356,829.57 39,122,444.37TOTAL

Se aplic al ampara de las Normas Internacionales de Contabilidad para el SectorPblico:

NIC-SP 1 Presentacin de Estados Financieros.

NOTA 24: INGRESOS DIFERIDOS



19

NOTA 25: OTRAS CUENTAS DEL PASIVO

Este registro resulta de la aplicacin de la NICSP 19 Provisiones y Pasivos y ActivosContingentes parte no corriente reportado por la Oficina General de Asesora Legalmediante Oficio N 003-2014-OAL-UNAP.

Cuenta Concepto Al 30/09/2014

2103.99 Otras Ctas x Pagar - SentenciaJudicial y cosa juzgada 5,477,828.44 5,477,828.44TOTAL



NOTA 26: PROVISIONES

Este registro resulta de la aplicacin de la NICSP 19 Provisiones y Pasivos y ActivosContingentes parte no corriente reportado por la Oficina General de Asesora Legalmediante Oficio N 003-2014-AL-UNAP, el resultado es el siguiente:

Cuenta Concepto Al 30/09/20142401.010101 Sentencia Personal Administrativo 363,708.712401.010105 Sentencia Docentes Universitarios 4,626.482401.010199 Sentencia otro regimen 7,771.242401.0299 Otros 13,508,682.48

13,884,788.91TOTAL


NIC-SP 1 Presentacin de Estados Financieros.NIC-SP 19 Provisiones y Pasivos y Activos Contingentes.


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NOTA 27: HACIENDA NACIONAL

Representa el patrimonio del Estado en cada Entidad, incrementndose por el traslado de laHacienda Nacional Adicional que se efectuar al cierre del ejercicio 2014.


3101.01 Capitalizacin Hacienda NacionalAdicional 80,370,919.77

80,370,919.77TOTAL

Se aplic al amparo de las Normas Internacionales de Contabilidad para el SectorPblico:NIC-SP 1 Presentacin de Estados Financieros.

NOTA 28: HACIENDA NACIONAL ADICIONAL

Al cierre del I Trimestre 2014, la Hacienda Nacional Adicional ha sido objeto de variacionesde acuerdo a la aplicacin del nuevo Plan Contable Gubernamental 2009 aprobadomediante Resolucin Directoral N 001 2009-EF/93.01 del 30 de Enero del 2009, setraslad a la Hacienda Nacional las transferencias recibidas y entregadas del TesoroPblico correspondiente al Ejercicio Anterior, sin embargo para la presentacin en formauniforme se presenta la reclasificacin correspondiente a su destino, el detalle es elsiguiente:

Cuenta Concepto Al 30/09/20143201.0101 Tesoro Pblico (7,157.27)

TOTAL (7,157.27)

Se aplic al amparo de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Pblico:NIC-SP 1 Presentacin de Estados Financieros.

NOTA 29: RESERVAS

No es aplicable en la entidad


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NOTA 30: RESULTADOS NO REALIZADOS


NOTA 31: RESULTADOS ACUMULADOS

Incluye resultados acumulados obtenidos por la UNAP y de acuerdo a la aplicacin delnuevo Plan Contable Gubernamental 2009 aprobado mediante Resolucin Directoral N001 2009-EF/93.01 del 30 de Enero del 2009, no se transfiri prdidas acumuladas alrubro de la Hacienda Nacional.

Cuenta Concepto Al 30/09/20143401.01 Superavit Acumulado 25,415,388.773401.02 Dficit Acumulado (86,789,003.12)3401.03 Efectos de Saneam Contab-Ley29608 (224,154.82)

(61,597,769.17)6101.0201 Superavit Acumulado 8,644,756.79

(52,953,012.38)TOTAL

SUB TOTAL


NIC-SP 1 Presentacin de Estados Financieros.NIC-SP 3 Supervit o dficit neto del ejercicio, errores sustanciales y cambios en las

Polticas Contables.


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NOTA 32: CUENTAS DE ORDEN

Representan las rdenes de compra, ordenes de servicio, especies y documentosvalorados, Garantas Recibidas, valores y Documentos entregados y recibidas, chequesgirados, bienes en custodia, bienes no depreciables, bienes monetizados emitidos al cierredel III Trimestre de 2014, as como el Control de Obligaciones Previsionales del Rgimende Pensionistas DL. 20530, Contingencias (remitidos por la Oficina General de AsesoraLegal), Acciones de Saneamiento Contable, reflejndose de la siguiente forma:

Cuenta Concepto Al 30/09/20149101.07 Convenios Aprobados 667,043.539101.08 Ordenes de Compra Aprobadas 106,704.929101.09 Ordenes de Servicios Aprobadas 259,189.569103.02 Especies y Documentos Valorados E. 805,989.749103.04 Garantas Recibidas 7,454,063.309103.05 Valores y Documentos en Cobranza - Recibidos 771,378.179103.06 Valores y Documentos en Cobranza - Entregados 62,285.009103.08 Cheques Girados 21,311.809105.02 Bienes en Custodia 94.839105.03 Bienes no Depreciables 29,124,109.059105.04 Bienes Monetizables 1,944,890.66

9107.0201 Pensionistas 46,273,074.589109.0101 Contingencias - Administrativos 2,819.859109.0199 Otras Contingencias 1,340,879.149111.03 Cuentas por Cobrar 885,267.239113.03 Cuentas por Pagar 661,112.41

TOTAL 90,380,213.77



NOTA 33: INGRESOS TRIBUTARIOS NETOS



23

Nota 34: INGRESOS NO TRIBUTARIOS

Incluye ingresos generados por la venta de bienes, prestaciones de servicios y por la rentade la propiedad, que se detalla de la siguiente manera:


4301 Venta de Bienes 1,140.00

4302 Venta de Derechos y TasasAdministrativas 2,804,199.36

4303 Venta de Servicios 1,994,815.88

4,800,155.24TOTAL

El rubro ms significativo esla Venta de Derechos y Tasas Administrativas por la cantidadde S/ 2804,199.36.

Se aplic al amparo de las Normas Internacionales de Contabilidad para el SectorPblico:NIC-SP 1 Presentacin de Estados Financieros.NIC-SP 9 Ingresos provenientes de transacciones de intercambio.

NOTA 35: TRANSPASOS Y REMESAS RECIBIDAS

Incluye Transferencias Corrientes del Tesoro Pblico y reversiones a favor del TesoroPblico, as como del Gobierno Central, el detalle es el siguiente.

Cuenta Concepto Al 30/09/20144402.01 Traspasos del Tesoro Pbl ico - Corrientes37,444,051.404402.02 Traspasos con Documentos - Corrientes 260,104.454402.03 Por Participacin de Recursos Determ.- Corrientes 13,082,713.634404.01 Traspasos del Tesoro Pbl ico - Capita l 778,292.83

51,565,162.31TOTAL

Se observa que el rubro ms significativo es por traspasos del Tesoro Pblico Corrientesrecibidos por lacantidad de S/.37444,051.40.



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NOTA 36: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS RECIBIDAS

Incluye Transferencias Corrientes de los Gobiernos Regionales, el detalle es el siguiente.

Cuenta Concepto Al 30/09/20144401.01 De los Gobiernos Regionales 243.20

243.20TOTAL

Se aplic al amparo de las Normas Internacionales de Contabilidad para el SectorPblico:NIC-SP 1 Presentacin de Estados Financieros

NOTA 37: INGRESOS FINANCIEROS

Incluye los Intereses generados por los intereses por depsitos distintos de recursos porprivatizacin a favor de la Universidad Nacional de la Amazonia Peruana

Cuenta Concepto AL 30/09/2014

4501.010101 Intereses por Depsitos Distintosde Recursos por Privatizacin 334,008.18

334,008.18SUB TOTAL


NOTA 38: OTROS INGRESOS

Incluye los ingresos percibidos por regularizaciones contables, asimismo en aplicacin delnuevo plan contable gubernamental incluye los cheques pagados de ejercicio anterior tantocorriente y no corriente, as como por la Alta de bienes, el detalle es el siguiente:

Cuenta Concepto AL 30/09/20144505.01 Ingresos Diversos 1,862,110.89

4505.02 Alta de Bienes 23.81 1,862,134.70TOTAL


25


NOTA 39: COSTO DE VENTAS


NOTA 40: GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS

Incluye los gastos efectuados en materiales, suministros, viticos, energa, telfono, agua,fletes, gastos de transportes, arrendamientos de inmuebles, y otros gastos defuncionamientoincurridos por la Entidad para su normal funcionamiento operacional.

Cuenta Concepto Al 30/09/20145301.01 Alimentos y Bebidas (602,835.47)5301.02 Vestuarios y Textiles (6,198.00)5301.03 Combustibles, Carburantes, Lubricantes y Afines (280,594.25)5301.05 Materiales y Utiles (572,503.42)5301.06 Repuestos y Accesorios (105,187.80)5301.07 Enseres (4,080.00)5301.08 Suministros Mdicos (83,352.65)5301.09 Materiales y Utiles de Enseanza (110,417.80)5301.1O Suministros para Uso Agropecuario, Forestal (20,151.80)5301.11 Suministros para Mantenimiento y Reparacin (165,304.16)5301.99 Otros Bienes (124,988.20)

(2,075,613.55)TOTAL

CONTRATACION DE SERVICIOS

Incluye las cuentas divisionarias que acumulan los gastos por servicios prestados a laEntidad por terceras personas.


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Cuenta Concepto AL 30/09/20145302.01 Viajes (500,777.23)5302.02 Servicios Bsicos de Comunic., Public. y Dif. (1,454,886.74)5302.03 Servicios de Limpieza y Seguridad (389,353.60)5302.04 Servicios de Manten., Acondic. y Refrig. (202,630.90)5302.05 Alquileres de Muebles e Inmuebles (84,384.02)5302.06 Servicios Administrativos, Financ. y de S. (18,757.98)5302.07 Servicios Profesionales y Tcnicos (1,695,575.54)5302.08 Contrato de Administracin de Servicios - CAS (1,875,570.32)

(6,221,936.33)TOTAL

En resumen:

Cuenta Concepto AL 30/09/20145301 Total Consumo de Bienes (2,075,613.55)5302 Tota Contratacin de Servicios (6,221,936.33)

(8,297,549.88)TOTAL


NOTA 41: GASTOS DE PERSONAL

Incluye Valores acumulados de las cargas de gestin por los pagos efectuados al personal,no incluye las Estimaciones del ejercicio 2014 en vista que este clculo se practica al cierredel ejercicio, asimismo, las contribuciones a ESSALUD y asignaciones familiares.


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Cuenta Concepto 30/09/20145101.01 Personal Administrativo (5,870,558.48)

5101.02 Personal del Magisterio (97,945.08)

5101.05 Docentes Universitarios (22,489,717.06)

5101.08 Personal Obrero (342,641.43)

5101.09 Gastos Variables y Ocacionales (1,132,908.56)

5103.01 Obligaciones del Empleador (2,190,729.00)

TOTAL (32,124,499.61)

El rubro ms significativo es el deDocentes Universitariospor(S/. 22,489,717.06)



NOTA 42: GASTOS POR PENS. PREST. Y ASISTENCIA SOCIAL

La entidad aplico al III Trimestre 2014 gastos por pago de pensiones, asimismo nose ejecut Bienes de asistencia Social al personal docente, administrativo de laentidad, el componente es el siguiente:


5201.01 Pensiones (3,724,380.32)

5202.03 Bienes de Asist. Social (144,172.38)

(3,868,552.70)TOTAL


NOTA 43: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS OTORGADAS



28

NOTA 44: TRASPASOS Y REMESAS OTORGADAS


NOTA 45: ESTIMACIONES Y PROVISIONES DEL EJERCICIO

Incluye las cuentas divisionarias de Depreciacin Acumulada Edificios y Estructuras,Maquinaria y Equipo y Amortizacin Acumulada y Agotamiento Otros Activos Fijos,Estimaciones y Provisiones por Sentencias y Sentencias en la Condicin de Cosa Juzgadaen aplicacin de la NICSP N 19 Provisiones y Pasivos y Activos Contingentes por elinforme alcanzado por la Oficina General de Asesora Legal de la Entidad el contenido es elsiguiente:

Cuenta Concepto AL 30/09/20145801.01 Depreciacin Edificios y Estructuras (1,742,630.31)

5801.02 Depreciacin Vehculos, Maquinaria y Otros (2,353,423.23)

5801.03 Amortizacin y Agotamiento (103,228.65)

(4,199,282.19)TOTAL

Se aplic al amparo de las Normas Internacionales de Contabilidad para el SectorPblico:NIC-SP 1 Presentacin de Estados Financieros.NIC-SP 17 Inmueble Maquinaria y Equipo.

NOTA 46: GASTOS FINANCIEROS

Estos montos corresponden a intereses de la deuda contrada con el Banco de la Nacin.


5601.0201 Intereses de la deuda-Gobierno Nacional(225,904.45)

5602.0201 Comisin y otros de la Deuda-Gobierno Nacional(3,524.09)

(229,428.54)TOTAL


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NOTA 47: OTROS GASTOS

Incluye los desembolsos realizados por la entidad a otras organizaciones, subvenciones aestudiantes, a investigadores cientficos, a personas naturales , as como los desembolsospor sanciones administrativas a favor de la SUNAT, incluye tambin el alta de bienes y otrosgastos, el siguiente detalle:

Cuenta Concepto AL 30/09/20145503.01 Subvencione financieras (807,778.94)5504.01 Multas (19,831.00)5504.03 Derechos Administrativos (8,165.55)5506.99 Otros Gastos Diversos (361,858.43)

(1,197,633.92)TOTAL


NOTA 48: CONTINGENCIAS

En cumplimiento a la Resolucin Vice Ministerial N 029-98.EF/11 se viene ejecutandodesde Enero de 1999, el registro Contable de las Unidades Ejecutoras de las diferentesentidades del Sector Pblico (UES) a travs del mdulo Sistema Integrado deAdministracin Financiera SIAF-SP. La entidad para la elaboracin de los EstadosFinancieros se sustenta en el SIAF-SP.


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N EXP. N FECHA JUZGADO OSALA ACTUAL DEMANDANTE MATERIA POR LA SUMA

1 206-20141 JuzgadoContencioso

AdministrativoGuzmn de Dvila

ConsueloReconocimiento

de Derecho 4, 062.421era

instancia

2 205-2014Juzgado

ContenciosoAdministrativo

Consorcio vasrepresentante Sr.Robbye Miguel

Tello

Nulidad deResolucin

Nocuantificable

1erainstancia

31007-2014

1 Juzgado Civil Aventura PlazaOriente S.A.

Por definir Nocuantificable

1erainstancia

4 1450-20142 Juzgado Paz

Letrado AFP - INTEGRAObligacin de darsuma de dinero 31,298.13

1erainstancia

5 1030-20142 Juzgado Paz

Letrado AFP -PROFUTURO

Dar suma dedinero 268,261.48

1erainstancia

6 1006-2014 1 Juzgado CivilHoyos SnchezGloria Julieta

Accin decumplimiento 4, 001.55

1erainstancia

7 420-20141 Juzgado Civil

Cooperativa deAhorro y Crdito

fianzas ygarantas LTDA.

Accin decumplimiento

NoCuantificable

1 instancia

8 074-2013 25/02/20131 JuzgadoContencioso

AdministrativoCamilo Santilln

VergaraReconocimiento

de DerechoNo

cuantificable1era

instancia


Administrativo

Merare NniveRojas Crdenas

Reconocimientode Derecho

Nocuantificable


Administrativo

Hernn LpezArvalo


Nocuantificable

11 0972-2013 10/10/2013 2 Juzgado Civil Yolanda Delguila Velsquez


3,331.06

12 0303-2013 05/07/2013 2 Juzgado PazLetrado

AFP-Horizonte Obligacin de darsuma de dinero 80.76


Administrativo

Cesar A. SalazarNovoa

Nulidad deResolucin

Nocuantificable


Administrativo

Juan PompeyoRamrez Moreno

Nulidad deResolucin

Nocuantificable

15 0692-2013 23/07/2013 1 Juzgado Civil Ruth VlchezRamrez

Accin deAmparo

Nocuantificable

16 0338-2013 21/11/2013 1 JuzgadoContencioso

Administrativo

Hugo EmersonFlores Bernuy


Nocuantificable

17 0256-2013 17/05/2013 1 JuzgadoAdministrativo Pedro GobertParedes Arce

Reconocimientoo

Restablecimientode Derecho

Nocuantificable

18 0897-2013 06/09/2013 2 Juzgado Civil Laura Rosa GarcaPanduro

Accin deCumplimiento

12,097.22

19 0199-2013 18/06/2013 2 Juzgado Civil Ruth VlchezRamrez

Accin deAmparo

Nocuantificable

20 0129-2013 18/02/2013 1 Juzgado Carmen Rosa Reconocimiento No


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MalatestaRengifo

de Derecho cuantificable

21 0455-2013 18/09/2013 1 JuzgadoContencioso

Administrativo

FlorentinaMafaldo Lpez

Teotista

Nulidad deResolucin

Nocuantificable

22 0232-2013 26/04/2013 1 Juzgado


German ChongAyambo

Nulidad deResolucin o actoadministrativo

Nocuantificable

23 0911-2013 30/09/2013 1 Juzgado Civil Luis AlbertoFachin Barbaran

Accin deAmparo

Nocuantificable

24 026-2013 26/12/2012 1 Juzgado Civil Alfonso ShapiamaVsquezAccin de

Cumplimiento 13,0415.20 25 582-2013 12/07/2013 1 juzgado civil BardalezPezoLidia del Carmen


Nocuantificable

26 818-2013 09/08/20133 juzgadopenal de

investigacinpreparatoria

Grandez RuizMaritza varios 12.921,156.72

27 1933-2012 08/08/2012 2 juzgado dePaz LetradoAFP Integra Obligacin de dar

suma de dinero 514.35 28 02290-2012 27/12/2012 2 Juzgado PazLetrado

AFP Integra Obligacin de darSuma de Dinero 441.81

29 01285-2012 11/09/2012 2 Juzgado PazLetradoAFP Horizonte Obligacin de dar

Suma de Dinero 11, 478.37 30 0743-2012 18/12/2012 1 JuzgadoLaboral

Bicerra NoriegaCarlos

BeneficiosSociales 17, 801.58

31 02121-2012 14/12/2012 2 Juzgado PazLetrado AFP IntegraObligacin de darSuma de Dinero 459.25

32 0210-2012 02/02/2012Juzgado

contenciosoadministrativo

Antonio TorresMacuyama

Accincontencioso

administrativo6,954.03

2da.instancia

33 0109-2012 06/03/2012 1 Juzgado civil Victoria ReteguiQuispe

Accin de amparo Nocuantificable

3eraInstanciaTribunal

Constitucional

34 0122-2012 16/03/2012 Juzgado detrabajo Hilario Ruiz MezaAccin

contenciosaadministrativo

3,700.00 2dainstancia

35 0253-2012 13/06/2012 Juzgado detrabajo

Estela AmaralVsquez

Accincontenciosa

administrativo

Nocuantificable(pago por

concepto dereintegropensiones

devengadas ymensuales)

2daInstancia

36 080-2012 16/03/2012 1 juzgado detrabajoOscar Vsquez

RibeiroAccin

contenciosaadministrativa

Nocuantificable

37 0510-2012 01/08/2012 1 juzgado detrabajoEdith Navarro

VelaAccin

contenciosaadministrativa

8,337.73

38 069-2012 05/03/20121 juzgado de

trabajoTeddy Velsquez

lozanoAccin


Nocuantificable

1era.Instancia

1 juzgado de Pedro Carpio Accin 2da.


32

39 0414-2012 20/07/2012 trabajo Saldaa contenciososadministrativo

11,000.00 Instancia

40 0590-2012 25/06/2012 2 juzgado civil Yolanda SnchezchungAccin de

cumplimientoNo

cuantificable2da.

Instancia41 0591-2012 05/07/2012 2 juzgado civil Eliana Margarita

Daz SeminarioAccin de

cumplimientoNo

cuantificable2da.

Instancia42 714-2012 08/08/2012 2 juzgado civil Elsa Reina delguila


Nocuantificable

2da.Instancia

43219-2012 12/06/2012 1 juzgado de

trabajoHugo EmersonFlores Bernuy

Accincontencioso

administrativo

Nocuantificable

1eraInstancia

44 742-2012 12/12/2012 1 juzgadolaboralLuna Manuyama

LeandroPago debeneficiossociales

32,315.84 2dainstancia

45 1421-2012 04/09/2012 2 juzgado depaz letrado AFP-PRIMA.S.A

Obligacin de darsuma de dinero

Nocuantificable 1 instancia

46 500-2012 03/01/20131 juzgadocontencioso

administrativoMario Oliveira

ArvaloImpugnacin deacto o resolucinadministrativa


47 041-2012 05/03/2012 Juzgado laboral Arturo CrdovaFloresNulidad de

resolucin o actoadministrativo

2,510.91 2 instancia

41 2567-2012 24/01/20135 juzgadoliquidadortransitorio

Antonio NoronhaGmez

Falsificacin dedocumentos


48 055-2012 06/02/2012 Juzgado laboral Victoria Reteguide AcevedoAccin


8,146.181 instancia

49 614-2012 22/10/2012 1 juzgado civil Navarro Silvangela RosaAccin de

cumplimiento 3,490.62 1 instancia

50 616-2012 07/01/20131 juzgadocontencioso

administrativoYalta VegaHernn

Nulidad deresolucin o actoadministrativo


51 543-2011 20/04/2011 2 juzgado civil Hctor DonayreLozano Accin de amparoNo

cuantificable 1 instancia

52 1254-2011 15/09/2011 Juzgado laboral Sonia TafurFernndezAccin



53 531-2011 04/05/2011 Juzgado laboral Benito MoriSaboyaPago debeneficiossociales


54 015-2011 29/05/2011 1 juzgadomixto

Emerson PaIsmio Beneficiossociales

35204.38 concluido

55 12-2011-EC-MPAA

22/12/2012Coactivo

Municipalidadde alto

amazonas

Municipalidadprovincial de alto

amazonasCobranzacoactiva

54,147.95 Procesoadministrativ

o

56 13-2011-EC-MPAA

22/12/2012Coactivo

Municipalidadde alto

amazonas

MunicipalidadProvincial de Alto

AmazonasCobranzacoactiva


o

57 14-2011-EC-MPAA

22/12/2012Coactivo

Municipalidadde Alto

Amazonas




oCoactivo Municipalidad


33

58 15-2011-EC-MPAA

22/12/2012 Municipalidadde Alto

Amazonas

Provincial de AltoAmazonas

Cobranzacoactiva


o

59 16-2011-EC-MPAA

22/12/2012Coactivo


Amazonas




o

60 17-2011-EC-MPAA

22/12/2012Coactivo


Amazonas




o

61 23-2011-EC-MPAA

22/12/2012Coactivo


Amazonas




o

62 24-2011-EC-MPAA

22/12/2012Coactivo


Amazonas



972,800.00 Procesoadministrativo

63 130-2011 07/12/2011Juzgado mixtotransitorio de

MaynasVsquez Paredes

Jess IsabelAccin


Nocuantificable

Procesoadministrativ

o

64 1300-2011 12/01/2011Juzgado


Romeo Wong delguila

Accincontencioso

administrativoNo

cuantificableProceso

administrativo

65 631-2011 22/12/2011Coactivo


Amazonas



Nocuantificable


o

66 631-2011 23/05/2011 1 juzgadolaboralUliveth Cora

Torres Nulidad de R.No

cuantificable1 instancia

67 461-2011 06/12/2011Juzgado


Luis MarianoSinacay Bardales

Nulidad deresolucin Nocuantificable 2 instancia

68 1475-2011 15/11/2011 1 juzgado civil GinoFasanandoTanant

a

Accin de amparo Nocuantificable 1 instancia

69 129-2010 30/01/2013Juzgado


Salomn DionisioAcosta Alvarado

Accincontencioso

administrativoNo


70 073-2010 29/03/2010 Juzgado laboral Enrique PinedoMeza

Accincontencioso

administrativo


71 050-2010 01/02/2010Coactivo


Amazonas



Nocuantificable


o


MaynasMarvin DazMontenegro

Nulidad deresolucin


73 050-2010 28/01/2010 Primer JuzgadoLaboralJos Luis Prez

OrdoezReconocimiento

de derechoNo


74 120-2010 28/01/2010Juzgado


Jos Luis PrezOrdoez

Cumplimiento deactuacin

administrativaNo


75 181-2010 14/05/2010Juzgado

contencioso James CabellosLuyoAccin

contencioso Nocuantificable 2 instancia


34

administrativo administrativo

76 270-2010 05/04/2010Juzgado detrabajo

transitorio deMaynas

Cruz ElizabethRetegui Ros

Accincontencioso

administrativoNo

cuantificable2 instancia

77 051-2010 20/04/2010 1 juzgadolaboralMarvin DazMontenegro

Reconocimientode derecho


78 0381-2010 10/05/2010juzgado


Cesar PalacioChvez

Nulidad deresolucin

administrativaNo


79 081-2010 29/01/2010Juzgado


Mildred GarcaDvila

Accincontencioso

administrativo2,313.24 Para

Ejecucin

80 086-2010 28/01/2010Juzgado


Mildred GarcaDvila

Accincontencioso


Ejecucin

81 212-2010 17/06/2010Juzgado


Antonio TorresMacuyama

Reconocimientorestablecimiento

del derecho6,954.03 2 instancia

82 085-2010 03/03/2010Juzgado


Wilson PanduroCuritima

Accincontencioso


ejecucin


MaynasNelly PinedoRetegui

Impugnacin deacto

administrativo2,313.24 2 instancia

84 429-2010 16/12/2010 1 juzgadolaboralRosa Estela

Lozano TorresAccin



85 155-2010 19/11/2010 1 juzgadolaboralMarco AntonioEncinas Pereyra

Accincontencioso

administrativoNo

cuantificable concluido

86 377-2010 23/12/2010 1 juzgadolaboralAmrico Abreu

vildozolaAccin




MaynasTeodoro Gmez

PereiraAccin



88 1342-2010 15/02/2010 2 juzgado depaz letrado AFP-PROFUTURO Obligacin de darsuma de dinero39,716.42 1 instancia


MaynasJuan Gmez

PereiraAccin



90 1601-2009 22/02/20095 Juzgado

PenalLiquidadorTransitorio

Torres LpezLorenzo

Abandono decargo

Nocuantificable concluido

91 254-2009 25/02/20091 juzgadoContencioso

AdministrativoGonzales

HuaymacariCarlosContenciosoadministrativo

Nocuantificable concluido

92 336-2009 05/01/2009 1 juzgado depaz letrado AFP INTEGRAObligacin de darsuma de dinero 379.73 1instancia

93 489-2009 22/11/2009Juzgado


Javier EmilioAniceto Tevs

Accincontencioso

administrativoNo


94 1043-2009 05/08/2009 Juzgado mixtotransitorioFlor de Mara delguila Lozano

Accincontencioso


1 juzgado Kira Yicela gil Beneficios


35

95 390-2009 18/01/2009 laboral Nicolini sociales 17,475.05 1 instancia96 665-2009 14/12/2009 1 juzgadolaboral

Elda ValcrcelDahua

Beneficiossociales


97 559-2009 13/02/2009Juzgado


Julia Tamani VilcaAccin



98 548-2009 18/02/2009Juzgado


Gilberto CrdenasBernales

Accincontencioso


99 244-2009 25/02/20091 juzgadolaboral

Milton PradaMarn

Accincontencioso

administrativo


100 325-2009 09/02/2009Juzgado


Jacqueline delCarmen Ramrez

Snchez

Accincontencioso

administrativoNo


101 699-2009 18/05/2009Juzgado


Diego NicolsValcrcel Garcs

Accincontencioso

administrativoNo


102 1964-2008 22/07/2008 5 JuzgadoPenal deMaynas

Garca de SoteroDora Enith

Falsificacin dedocumentos 4,640.00

2 instancia

103 1191-2008 02/02/2008 1 juzgado civilEsteban AbelRivadeneyraGuerrero

Accincontencioso

administrativo10,844.89 concluido

104 1225-2008 03/02/2008 6 JuzgadoPenal

Chafio HerreraAlberto estafa


105 1347-2007 26/10/2007Juzgado


Henry CenepoGuzmn Guevara

Accincontencioso


106 1327-2007 05/01/2007Juzgado


Rodrguez JaramaJos Ezequas

Accincontencioso

administrativo3,983.66 concluido

107 747-2007 10/04/2007Juzgado


RivadeneyraGuerrero Esteban

Abel

Accincontencioso 6,222.49 concluido

108 819-2006 22/02/2006Juzgado


Nancy E. Castro Accincontenciosoadministrativo

Nocuantificable

2 instancia

109 499-2006 06/05/2006Juzgado


Del guila PezoEdgar

Accincontencioso


110 943-2003 04/01/2003 2 juzgado civil Jaime Bazn CossiObligacin de darsuma de dinero Nocuantificable 2 instancia

TOTAL 20760,361.79


36

Se incluye expedientes adicionales a lo remitido por la Oficina de Asesora Legal, ya quefueron bajados del correo institucional para su procedimiento administrativo, siendo lossiguientes:

N EXP. N FECHA JUZGADO OSALA ACTUAL DEMANDANTE MATERIA POR LA SUMA

111 820-2006 10/07/2006 Sala civil AusbertoAlvarado

Aguilar y otros

Impugnacinde resolucinadministrativa

Monto total:7,889,510.40Pago a cuenta:

2,196,682Pendiente de

pago:5,692,828.40

2 instancia

112 1421-2012(*)

17/10/2013 2 juzgado depaz letrado AFP-PRIMA.S.A

Obligacin dedar suma de

dinero


113 2124-2012 04/01/2013 AFP-PRIMA.S.A 1,622.84 Demanda114 238-2013 01/07/2013 AFP - INTEGRA 2,315.12 2 instancia115 544-2013 06/06/2013 AFP-PRIMA.S.A 929.12 Demanda116 1721-2013 05/10/2013 AFP-PRIMA.S.A 267.89 Demanda

TOTAL 5809,574.51(*) Expediente considerado por Asesora Legal pero como monto no cuantificable en 1 Instancia.

RESUMEN:

Considerados por Asesora Legal 20,760,361.79Adicionales 5,809,574.51TOTAL 26,569,963.30

El monto total de las contingencias en los procesos judiciales en giro al 30 de Setiembre del 2014,asciende a la suma de Veinte millones setecientos sesenta mil trecientos sesenta y uno y 79/100Nuevos soles (20 760, 361.79), informado por la Oficina de Asesora Legal de la Institucin, que hacelas veces de la Procuradura; Adicionndose los casos por sentencias, por cosas juzgadas que viene enejecucin (saldo) ms otros expedientes encontrados va web que suman en total de( S/. 26569,963.30) Veintiseis millones quinientos sesenta y nueve mil novecientos sesenta y tres y30/100 Nuevos soles.


37

Documents

Notas Estados Financieros Al III Trim 2014