OFICINA DE

CONTROLINTERNO

PROPÓSITOS

1.- ACLARAR CONCEPTOS

2.- REVISAR EL MARCO LEGAL

3.- PRESENTAR EL MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL

INTERNO - MECI

4.- FOMENTAR LA CULTURA DE AUTOCONTROL

P H

A C

CONTROL

UN COMPONENTE MAS

DEL PROCESO

ADMINISTRATIVO

BUSCA LOGRAR RESULTADOS

EL CONTROL TIENE SENTIDO SI Y SOLO SI

MEJORA LA

GESTIÓN

•INSPECCIÓN•CASTIGAR

•MEDICIÓN (comparar

frente a unidad estándar –no es CALIFICAR))

•MEJORAR

AB

Insumos Procesos ProductosP

PROCESO INTERNO

Objetivo

EL OBJETIVO NO ES

PRODUCIR PRODUCTOSEL OBJETIVO ES

MEJORAR LA SOCIEDAD

)

C

H

A

P

CONCEPTO DE GESTION

Constitución Política e 1993:

Artículo 209 : La administración pública, en todos sus órdenes, tendrá un control interno que se ejercerá en los términos que señale la ley.

Artículo 269: Diseñar y aplicar funciones, métodos y procedimientos de control interno.

Ley 87 de 1993: Define las normas para el ejercicio del Control

Interno

Decreto 1537 de 2001: Fortalecimiento del Sistema de Control Interno de las

entidades y de organismos del Estado.

Decreto 1599 de 2005: Adopción de MECI (Modelo Estándar

de Control Interno)

Decreto 943 de 2014: Por el cual se actualiza el Modelo Estándar de Control

Interno

El Control Interno es un sistema integrado por el esquema de organización y

el conjunto de los planes, métodos, principios, normas, procedimientos y

mecanismos de verificación y evaluación adoptados por una entidad con el

fin de procurar que todas las actividades, operaciones y actuaciones, así

como la administración de la información y los recursos se realicen de

acuerdo con las normas constitucionales y legales vigentes, dentro de las

políticas trazadas por la dirección y en atención a las metas u objetivos

previstos.

SISTEMA DE CONTROL INTERNO (Artículo

1º. Ley 87/93)

CAMBIO DE PERSPECTIVA DE

CONTROL INTERNO

ASUNTO DE RESPONSABILIDAD

INDIVIDUAL

RESPONSABILIDAD

DE TODOS

AUTOCONTROL

OBJETIVOGENERAL

SISTEMA

SUBSISTEMA

ÁREAS

EQUIPOS

INDIVIDUOS

PROCESO

P H

A C

PROCESO

P H

A C

PROCESO

P H

A C

PROCESO

P H

A C

PROCESO

P H

A C

Para que funcione el CI:

1. Conciencia de la responsabilidad y el

papel que juega cada empleado dentro de la

Entidad.

2.- Procedimientos permanentes y claros

3.- Chequeos automáticos y autocontroles

4.- Niveles de autoridad claramente definidos

5.- Documentación soporte

6.- Creer en la Entidad

PARÁ QUE CONTROLAR

•Para desarrollar una actitud de hacer bien las

cosas desde la primera vez

•Hacer los correctivos cuando nos estamos

desviando de los objetivos

•Reorientar los planes trazados en

cumplimiento de nuestra gestión

•Optimizar los recursos

QUIÉN CONTROLA?

•Quién tiene interés en el proceso y

además lo conoce y puede seleccionar los

errores que se presentan dentro del

mismo.

•Por eso el control es más un autocontrol,

que trata del mejoramiento continuo.

CUÁNDO ONTROLAR?

Permanentemente

Es el Modelo Estándar de Control Interno

que permite estandarizar el diseño, desarrollo y

operación del Sistema de Control Interno en las

Entidades del Estado.

3.- ¿QUE ES EL MECI?

Constituirse en una herramienta de gestión que permite establecer

las acciones, las políticas, los métodos, procedimientos y

mecanismos de prevención, control, evaluación y de mejoramientocontinuo de la Entidad Pública.

El MECI concibe el Control Interno como un conjunto de elementos

interrelacionados, donde intervienen todos los servidores de la entidad,como responsables del control en el ejercicio de sus actividades; buscagarantizar razonablemente el cumplimiento de los objetivos institucionales yla contribución de éstos a los fines esenciales del Estado; a su vez, persigue la

coordinación de las acciones, la fluidez de la información y comunicación,

anticipando y corrigiendo, de manera oportuna, las debilidades que sepresentan en el quehacer institucional.

OBJETIVO GENERAL DEL MECI

AUTOCONTROL: Capacidad de

cada Servidor Público de considerar el

control como inherente e intrínseco a

sus responsabilidades, acciones,

decisiones, tareas y actuaciones.

AUTORREGULACIÓN: Capacidadinstitucional de la Entidad Públicapara reglamentar los asuntos que leson propios a su funciónadministrativa.

AUTOGESTIÓN: Capacidad de laEntidad Pública para interrelacionar laAutorregulación y el Autocontrol a fin deestablecer la forma más efectiva deejecutar su función administrativa.

FUNDAMENTOS MECI

JUSTIFICACION

Acuerdo Compromiso y Protocolos Eticos

Desarrollo de Talento Humano

Planes Programas y Proyectos

Modelo de Operación por Procesos

Estructura Organizacional

Indicadores de Gestión

Politicas de Operación

Politicas de Administración del Riesgo

Identificación del Riesgo

Analisis y Valoración del Riesgo

COMPONENTE AUTOEVALUACION INSTITUCIONAL Autoevaluación del control y la Gestión

COMPONENTE AUDITORIA INTERNA Auditoria Interna

COMPONENTE PLANES DE MEJORAMIENTO Planes de Mejoramiento

INF

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CIÓ

N Y

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MU

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MO

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IMIE

NT

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COMPONENTE TALENTO HUMANO

COMPONENTE ADMINISTRACION DEL RIESGOMO

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GE

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COMPONENTE DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO

FASES PARA LA ACTUALIZACION

PLANEARACTUAR

HACERVERIFICAR

4. Requisitos Generales (4.1; 4.2)

7. Realización del producto y/o Servicio (7.1 – 7.6 y 6.2.2)

8. Medición Análisis y Mejora (8.1 – 8.4)

6. Gestión de Recursos (6.1 –6.4)

5. Responsabilidad de la Dirección (5.1– 5.6)

8. Medición Análisis y Mejora (8.5 )

CICLO PHVA: MECI 1000:2013 Y NTCGP

1000:2009

GRACIAS

www.invima.gov.coCarrera 68 D No. 17-11 - Bogotá, D.C. Colombia.

Teléfono: (1)2948700