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Programa de Gestin para el Emprendimiento
PLAN DE NEGOCIO
Alumno : Micaela Lucero Villar Rivas
Facilitador(a) : Amner Avelino Modesto Chvez
Aula : A - nica
Sede : Chasquitambo
PER - 2013
Mi idea de negocio consiste en poner una jugueria a
base de frutas de diferentes sabores y otros .para
que as mi poblacin pueda as calmar la sed ,darse
algn gustito ya que las frutas tienen mucha
vitamina ,y es muy buena para la salud .mi producto
tendr un precio econmico , al alcance del bolsillo ,
y pblico en general, y con una distribucin directa.
Mi producto tiene concentracin de frutas sanas,
adecuadamente limpias, de muy buena calidad.se
presenta en jarras de vidrio de 1 litro y medio litro
al gusto del cliente. Sern preparadas agregando
miel de abeja y algarrobina si lo desean .esto
garantiza tener una buena cartera de clientes para
mi negocio porque hoy en da necesitamos cuidar
mucha nuestra salud.
PLAN DE NEGOCIO
RESUMEN EJECUTIVO
Nombre del negocio: Forma Legal: frutimix
Tipo de Negocio: servicio Descripcin del negocio:
Fuentes de financiamiento para tu negocio :
Requerimiento de capital Fuentes de financiamiento Monto S/.
Inversin Monto S/. Fuente de financiamiento Monto S/.
Inversin inicial (Pre -
operativa) 3722.00
Ahorro personal 500.00
Apoyo de los padres y
familiares 1000.00
Capital de trabajo 1368.80 Prstamo de entidad
financiera 1090.80
Total 5090.80 Total 5090.80
Los propietario (s) sern: 1
Nombre y apellido Micaela Lucero Villar Rivas
Descripcin de habilidades
Atencin al cliente.
Experiencia relevante
PERFIL PROFESIONAL Ventas de productos de belleza.
DESEMPEO PROFESIONAL Trabaje en una juguera en lima.
IDEA DE NEGOCIO
Nombre del Negocio:
Tipo de negocio:
Produccin Servicio Comercio
Mi idea de negocio es:
x
Mi idea de mi negocio es poner una juguera, en la avenida principal, de mi localidad
ofrecer ala poblacin un buen servicio ,ya que en mi localidad no cuenta con una buena
juguera, viendo eso , e decidido poner una juguera .ala ves mejorar mi calidad de vida y
ofreciendo una producto de buena calidad y de dar una buena atencin al cliente.
Analisis FODA
Fortaleza Debilidades
Cuentas con contactos estratgicos. Experiencia en ventas.
Soy muy desconfiada.
Oportunidades Amenazas
Cuando crece ms la poblacin. Cuanto llegan visitantes.
Cuando abren otra jugueria ms grande. Cuando hay escases delas frutas.
PLAN DE MERCADEO
Clientes de la empresa y tamao del mercado:
Perfil de clientes potenciales
Caractersticas Perfil
Quines sern sus clientes? Individuos particulares ( x)
Familiar ( x ) Empresas ( x)
Edad Adultos (x ) Personas mayores ()
Adolecentes (X )
Padres de nios ( x)
Gnero Femenino ( ) Masculino ( ) Ambos (x )
Ubicacin (con referencia al negocio)
Av.Ricardo Palma
Niveles de ingresos Alto ( ) Mediano ( x) Bajo ( )
Nmero de clientes (aproximado)
Depende de la tendencia del mercado
Cundo comprarn este producto o servicio?
Diariamente (x) Semanalmente ( ) Mensualmente ( )
Una vez por ao ( ) En poca de temporada ( )
Cunto comprarn los clientes?
Grandes cantidades ( x ) Pequeas cantidades ( x )
Un artculo regularmente ( x)
Dimensin futura del mercado Aumentarn los clientes ( x )
Disminuirn ( )
Permanecern igual en el futuro ( )
Por qu los clientes necesitan este producto o servicio?
Para darse un gusto, para calmar la sed, para tomar el jugo con sanguches como desayuno.
Gustos y preferencias del cliente (Anotar detalles como color, precio, tamao, etc.)
Los jugos sern de todo precio,tamao segn al cliente lo pida, de todo sabor al pedido del cliente con algarrobina y miel de abeja.
3.2 Competidores
Los principales competidores de mi negocio son:
Caractersticas del Competidor
COMPETIDOR 1 COMPETIDOR 2
Nombre El Rosal cielito
Clase de Producto o Servicio
Ventas de men y jugos.
Venta de caldo de gallina y jugos.
Precios elevados elevados
Calidad de bienes o servicios
psima regular
Equipo
Algunos equipos estn en mal estado.
No cuenta con equipos suficientes.
Personal / remuneracin
No tiene No tiene
Ubicacin Avenida principal Avenida Ricardo
palma
Distribucin utilizada Consumidor directos
Consumidor directos
Promocin publicidad empleada
Letreros. Gigantografia pequea.
Servicio al cliente (bueno, regular, malo)
psimo regular
Otro Local alquilado. Local propio
Las fortalezas ms importantes de mis competidores son:
- Tienen clientes conocidos,danpensinalos trabajadores cercanos a l,tienen su negocio
ms de 3 aos.
Las mayores debilidades de mis competidores son:
- No es permanente su negocio,mala atencin al pblico,no cuenta con un local
adecuado,no cuenta con equipos suficiente para abastecerse.
Puedo utilizar esta informacin para mejorar mi idea de negocio de la siguiente manera:
- Como mi competidor no cuenta con equipos suficiente,mi negocio contara con
equipos de ltima generacin.y de muy buena calidad,como mi competidor usa un
pequeo letrero para promocionarse,mi negocio contara con gigantografias, grandes
para promocionar mi jugueria.
3.3 PRODUCTOS Y/O SERVICIOS A OFERTAR
Los productos y/o servicios que ofrecer mi empresa son:
PRODUCTOS, SERVICIOS O SERIE DE PRODUCTOS
CARACTERSTICAS
Producto 01
Producto 02
Descripcin general
JUGOS
SANDWICHES
Calidad Productos de muy buena calidad.
Productos de buena calidad.
Color
Los jugos tendrn variedades de colores x las diferencias de frutas que utilizare.
Los sanguches tendrn variedades de colores por los mismos productos utilizados.
Tamao, talla, peso
Los jugos se atendern en jarras grandes y pequeas y en vaso normal.
El tamao ser normalmente como lo es el pan.
PRODUCTOS: ventas de jugos como jugo surtido, especial, jugos de papaya, fresa,
naranja, pia, pltanos con leche, queque, sanguches de pan con pollo, huevo, palta.
SERVICIOS: pensionistas, visitantes y amigos de mi localidad, a toda la poblacin en
general.
TCNICAS DEL ESPECIFICACIONES PRODUCTO Y/O SERVICIOS
3.4 PRECIO
A continuacin un anlisis de los precios de mis productos servicios:
PRODUCTOS, SERVICIOS O SERIE DE PRODUCTOS
DETALLE Producto 1 Producto 2 Producto3 Producto 4
Producto Jugo surtido Jugo especial Jugo papaya sanguches
Costos estimados por artculo / servicio
2.00 3.00 2.00 1.50
Precios de competidores:
Ms Alto 2.00 3.00 2.50 2.00
Promedio
Ms bajo 1.50 2.00 2.00 1.00
Precio que vas a cobrar 3.00 4.00 2.00 1.50
Razn para el precio establecido
Calculando la variedad de costos,
Para poder ganar un poco mas .y la calidad.
Porque mi competencia vende igual.
Porque mi producto ser muy buena.
Descuentos que les sern otorgados a los siguientes tipos de clientes
A los clientes estables.
A todos los visitantes. Para k vuelvan otra vez.
A mis clientes que pidan en gran cantidad.
A los k pidan a partir de dos jarras grandes.
Razn para los descuentos Clientes preferidos, a todos mis amigos k promociones mi jugueria.
Ofertas especiales Por das especiales, cada fin de mes.la jarra costara 2x1. Y gratis un pedazo de queque por consumir una jarra grande de jugo especial.
ESTRATEGIA DE PRECIOS:
Promociones.2x1, gratis un pedazo de queque por la compra de dos jarras de jugo especial.
MI NEGOCIO ESTARA UBICADO EN:
Empaque y Envase
Los jugos se servirn en jarras de vidrio y para llevar en vaso descartable o bolsas plsticas.
En platos pequeos y para llevar en bolsas especiales para sanguches con servilletas.
Distribucin Se distribuir directamente Se distribuir directamente
Otras caractersticas Tambin ofrecer jugos con miel de abeja y algarrobina.
Tambin ofrecer los sanguches con papitas al hilo.
Avenida Ricardo Palma
La razn de ubicacin es:
Es una avenida principal donde transita la mayora de la poblacin y visitantes.
El mtodo de distribucin que se utilizarser:directamente
Esta forma de distribucin se selecciona por las siguientes maneras.
3.6 PROMOCION
La promocin que utilizare para mi negocio ser:
TIPO DE PUBLICIDAD COMO SE UTILIZARA?
COSTO (S/.)
gigantografias Lo pondra afuera de mi local
50.00
volantes
Cuando hay eventos lo repartira a ellos. Tambin en todas las esquinas de mi pueblo.
40.00
tarjetas Repartira amis amigos .y toda la poblacin.
40.00
Describe tu estrategia de promocin:
Pondra en lugares estratgicos a todos mis clientes que compren mi jugo se les dar un vaso
de jugo especial gratis por fechas especiales.
4. PLAN DE ORGANIZACIN DE NEGOCIO
4.1 Organizacin del Personal
Contare con una solo personal que es la propietaria se dedicara a la preparacin y cobranza del
negocio.
rea Puesto Calificacin Nmero de trabajadores
Administracin 01 01
4.2 Estructura organizativa:
4.2.1 MANUAL DE FUNCIONES
rea/Puesto Modo de Trabajo
Funciones
administracin t Administra el negocio.
cocina Prepara los jugos y los sanguches.
atencin Atender a los clientes.
caja Encargada de cobrar y facturar lo consumido.
ADMINISTRADOR
CONTADOR
SERVICIO DE
ATENCION
SECCION DE
COCINA
4.3 Organizacin del Proceso Productivo:
Para la produccin del bien y/o servicio que ofrecer se desarrollar el siguiente proceso:
N PROCESO DESCRIPCION DEL PROCESO
1
COMPRA DE INSUMOS ,ALMACENAMIENTO, COMPRO TODO LOS PRODUCTOS K VOY UTILIZAR, LUEGO LO LIMPIO Y LOS GUARDO EN LA REFRIJERADORA.
2
PREPARACION DE JUGOS. EN LA PREPARACION DE LOS JUGOS SE UTILIZA LA LICUADORA ,TAMBIEN LA TETERA PARA HERVIR EL AGUA, SE PELA LAS FRUTA Y SE ECHA ALA LICUADORA ASI SE MZCLAN LOS PRODUCTOS CON UN POKITO DE AZUCAR,Y LISTO.
3
PREPARACION DE SANGUCHES PARA LA PREPARACION DE LOS SANGUCHES,DE IGUALMANERA,SANCOCHAMOS EL POLLO LUEGO DESCILACHAMOS,LLENAMOS AL PAN CON MAYONESA.TAMBIEN PAN CON PALTA HUEVO,ETC.
4
SERVIDO DE LOS PRODUCTOS SE SERVIRA EL JUGO EN JARRA DE VIDRIO SEGN EL TAMAO K SE LES OFRECE AL CLIENTE,SI PIDEN SANGUCHES SE LES SERVIRA EN PLTOS PEQUEOS CON SERVILLETA.
5
OFRECER PRODUCTOS ADICIONALES,COBRO Y FACTURACION.
BUENO SI DECEAN LOS JUGOS SIN AZUCAR TENEMOS LOS EDULCORANTES,JUGOS CON MIEL DE ABEJA Y ALGARROBINA.
4.4 Equipos y herramientas necesarias:
Tipo de equipo Especificacin Conexin
de energa Precio S/.
Maquinas y equipo
refrigerador De ochenta litros, ser de color plomo. 1 kw 600.00
microondas Ser de color plomo 1.5 kw 290.00
cocina
Ser de cuatro hornillas y de color
plomo. 0 kw 450.00
sanguchera De color plomo combinado con negro. 0.5 kw 150.00
licuadora
De color plomo con vaso de vidrio.de
200 velocidad. 2 kw 200.00
Muebles y enseres
Mesas De color anaranjado, y de melanina. 70.00
sillas
De igual manera de melanina y color
naranjado. 40.00
vitrina
De vidrio con 80 centmetros de alto y
40 de ancho. 200.00
estante Sern de color plomo y de aluminio. 150.00
vasos De vidrio cristales 30.00
jarras De vidrio de todas las colores. 100.00
tasas De colores y de porcelana 25.00
platos medianos De color blanco de porcelana 20.00
cubiertos De color plomo y de acero 12.00
teteras De aluminio y de color plomo 40.00
cuchillos De colores y de acero 5.00
tabla de picar
De color verde y blanco uno para las
frutas el otro para el pollo 5.00
Inversin total
S/.
3432.00
4.5Plano de Distribucin:
Espejo
Mostrador
Cocina
Mes
a01
Deposito
Co cocina Mes
a02
Mes
a03
Mes
a04
Mes
a05
Mes
a05
Mo
stra
do
r
Esta
nte
Bao
4.6 Materias primas e insumos:
Para la produccin proyectada durante el primer ao de funcionamiento de mi negocio. Se requiere lo siguiente.
Materias Primas e Insumos segn las ventas o plan de produccin
Meses
Mes
1
Mes
2
Mes
3
Mes
4
Mes
5
Mes
6
Mes
7
Mes
8
Mes
9
Mes
10
Mes
11
Mes
12
Total
Ao
Produccin/Ventas (Unidad) Jugo surtido 210 210 210 210 215 215 215 215 220 220 220 220 2580
Produccin/Ventas (Unidad) Jugo especial 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 1320
Produccin/Ventas (Unidad) jugo de papaya 80 80 80 85 85 85 90 95 95 95 95 95 1060
Produccin/Ventas (Unidad) jugo de fresa con leche 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 840
Produccin/Ventas (Unidad) jugo de pia 60 60 60 60 60 60 65 65 65 70 70 70 765
Produccin/Ventas (Unidad)
jugo de naranja con miel de
abeja 50 50 50 55 55 60 60 50 60 60 60 60 670
Produccin/Ventas (Unidad) Sndwich 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960
Produccin/Ventas (Unidad) queque 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1800
Produccin/Ventas (Unidad) Empanadas 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 720
Concepto Precio (S/.) Unidad Cantidad de materias primas o insumos
fresa S/. 2,5 kg 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120
naranja S/. 2,5 kg 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 180
pltano S/. 0,2 unidad 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 1440
pia S/. 2,5 unidad 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240
manzana S/. 2,0 kg 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 180
papaya S/. 2,0 kg 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 300
zanahoria S/. 1,8 kg 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 60
veterraga S/. 1,5 atado 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 60
azucar S/. 40,0
1/2
saco 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
leche chica S/. 38,0 caja 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
miel de abeja S/. 15,0 1lt 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
algarrobina S/. 10,0 1/2 lit. 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
gas S/. 38,0 baln 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
electricidad S/. 20,0 kw 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
pan S/. 0,2 Unidad 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960
huevo S/. 4,30 kg 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120
pollo S/. 8,50 kg 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 22
carne de res S/. 12,00 kg 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 24
lechuga S/. 0,50 unidad 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120
cebolla S/. 0,80 kg 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 36
sorbete S/. 1,20 ciento 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 48
empanada S/. 0,80 unidad 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 720
queque S/. 0,50 tajadas 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1800
cremas de meza S/. 10,00 global 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 12
servilletas S/. 1,20 millar 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 36
1818
5. PLAN FINANCIERO
Costos de Inversin
Costos de Inversin
Rubro Costo
Maquinaria y equipo 1690.00
Muebles y enseres 1742.00
Costos de instalacin 290.00
Total S/. 3722.00
Costos de Instalacin
Rubro Costo
Permiso de funcionamiento 70.00
Licencia de avisos 70.00
Talonario de boletas y/o facturas 60.00
Extintor 50.00
Botiqun 30.00
Total 280.00
Capital de trabajo
Capital de trabajo Pago primer mes
Insumos 638.80
Mano de obra 500.00
Costos administrativos 100.00
Costos de ventas 130.00
Total 1368.800
1919
5.1. Inversiones iniciales:
Inversiones Unidad de
medida Cantidad
Precio
Unitario
Costo
Total
Aos
de
Uso
Maquinas y Equipos 1690,00
refrigerador unidad 1,00 600,00 600,00 5
microondas unidad 1,00 290,00 290,00 4
cocina de 04 hornillas unidad 1,00 450,00 450,00 6
sandwichera unidad 1,00 150,00 150,00 4
licuadora unidad 1,00 200,00 200,00 4
Muebles y Enseres 1742,00
Mesas Unidad 5,00 70,00 350,00 5
sillas Unidad 20,00 40,00 800,00 5
vitrina Unidad 1,00 200,00 200,00 5
estante Unidad 1,00 150,00 150,00 5
vasos docena 1,00 30,00 30,00 5
jarras docena 1,00 100,00 100,00 5
tasas docena 1,00 25,00 25,00
platos medianos docena 1,00 20,00 20,00
cubiertos docena 1,00 12,00 12,00
teteras Unidad 1,00 40,00 40,00
cuchillos Unidad 2,00 5,00 10,00
tabla de picar Unidad 1,00 5,00 5,00
0,00
2020
5.2. Costos de produccin
Requerimiento de Personal Costos de personal
N de Ocupantes del
Puesto Designacin Calificacin Salario/ mes Salario / ao
01 Adm.propietario Calificado 500.00 600.00
02 ayudante Semicalificado 300.00 360.00
Total
Descripcin de estrategia de incorporacin de personal:
Al conocer el Proceso Productivo del negocio se puede determinar el nmero de puestos y
personas requeridas para cada actividad.
Es as que es necesario 1 persona; una que trabajara en tiempo completo, que en este caso se
trata del propietario; la segunda es un familiar y se encargara de la publicidad y ventas, y solo
proveer en campaas fuertes o durante el mercado este en aumento.
2121
5.3. Proyeccin de ventas y Costos de Materias Primas e Insumos
Proyeccion de Ventas
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Ao
Ingreso Mensuales
S/.
S/.2.065,0
0
S/.2.065,0
0
S/.2.065,0
0
S/.2.082,5
0
S/.2.097,5
0
S/.2.105,0
0
S/.2.125,0
0
S/.2.120,0
0
S/.2.150,0
0
S/.2.160,0
0
S/.2.160,0
0
S/.2.160,0
0
S/.25.355,0
0
Servicios ofrecidos 870,00 870,00 870,00 880,00 885,00 890,00 900,00 895,00 910,00 915,00 915,00 915,00 10715,00
Costo de Servicio
Promedio S/.2,28
PRODUCTO O SERVICIO N 01
Jugo surtido
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Ao
Ventas / Jarra 210,0 210,0 210,0 210,0 215,0 215,0 215,0 215,0 220,0 220,0 220,0 220,0 2580,0
Precio / 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00
Ingresos (S/.) S/.630,00 S/.630,00 S/.630,00 S/.630,00 S/.645,00 S/.645,00 S/.645,00 S/.645,00 S/.660,00 S/.660,00 S/.660,00 S/.660,00 S/.7.740,00
PRODUCTO O SERVICIO N 02
Jugo especial
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Ao
Ventas / Jarra 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 1320,0
Precio / 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00
Ingresos (S/.) S/.440,00 S/.440,00 S/.440,00 S/.440,00 S/.440,00 S/.440,00 S/.440,00 S/.440,00 S/.440,00 S/.440,00 S/.440,00 S/.440,00 S/.5.280,00
PRODUCTO O SERVICIO N 03
jugo de papaya
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Ao
Ventas / Jarra 80 80 80 85 85 85 90 95 95 95 95 95 1060,0
Precio / 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00
Ingresos (S/.) S/.160,00 S/.160,00 S/.160,00 S/.170,00 S/.170,00 S/.170,00 S/.180,00 S/.190,00 S/.190,00 S/.190,00 S/.190,00 S/.190,00 S/.2.120,00
2222
PRODUCTO O SERVICIO N 04
jugo de fresa con
leche
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Ao
Ventas / Jarra 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 840,0
Precio / 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00
Ingresos (S/.) S/.280,00 S/.280,00 S/.280,00 S/.280,00 S/.280,00 S/.280,00 S/.280,00 S/.280,00 S/.280,00 S/.280,00 S/.280,00 S/.280,00 S/.3.360,00
PRODUCTO O SERVICIO N 05
jugo de pia
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Ao
Ventas / Jarra 60 60 60 60 60 60 65 65 65 70 70 70 765,0
Precio / 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00
Ingresos (S/.) S/.120,00 S/.120,00 S/.120,00 S/.120,00 S/.120,00 S/.120,00 S/.130,00 S/.130,00 S/.130,00 S/.140,00 S/.140,00 S/.140,00 S/.1.530,00
PRODUCTO O SERVICIO N 06
jugo de naranja con
miel de abeja
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Ao
Ventas / vaso 50 50 50 55 55 60 60 50 60 60 60 60 670,0
Precio / 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50
Ingresos (S/.) S/.75,00 S/.75,00 S/.75,00 S/.82,50 S/.82,50 S/.90,00 S/.90,00 S/.75,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.1.005,00
PRODUCTO O SERVICIO N 07
Sndwich
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Ao
Ventas / 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960,0
Precio / 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50
Ingresos (S/.) S/.120,00 S/.120,00 S/.120,00 S/.120,00 S/.120,00 S/.120,00 S/.120,00 S/.120,00 S/.120,00 S/.120,00 S/.120,00 S/.120,00 S/.1.440,00
2323
PRODUCTO O SERVICIO N 08
keke
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Ao
Ventas / 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1800,0
Precio / 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
Ingresos (S/.) S/.150,00 S/.150,00 S/.150,00 S/.150,00 S/.150,00 S/.150,00 S/.150,00 S/.150,00 S/.150,00 S/.150,00 S/.150,00 S/.150,00 S/.1.800,00
PRODUCTO O SERVICIO N 09
Empanadas
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Ao
Ventas / 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 720,0
Precio / 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50
Ingresos (S/.) S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.90,00 S/.1.080,00
2424
5.3.Costos totales de produccin del bien o servicio
COSTOS DE PRODUCCIN (S/.)
Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Costo/Ao
Costos de Produccion S/.1.138,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.14.424,60
Materia Prima e Insumos 638,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 8424,60
fresa 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 300,00
naranja 37,50 37,50 37,50 37,50 37,50 37,50 37,50 37,50 37,50 37,50 37,50 37,50 450,00
pltano 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 288,00
pia 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 600,00
manzana 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 360,00
papaya 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 600,00
zanahoria 9,00 9,00 9,00 9,00 9,00 9,00 9,00 9,00 9,00 9,00 9,00 9,00 108,00
betarraga 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 7,50 90,00
azcar 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 480,00
leche chica 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 456,00
miel de abeja 15,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 433,00
algarrobina 10,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 428,00
gas 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 456,00
electricidad 20,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 38,00 438,00
pan 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00 144,00
huevo 43,00 43,00 43,00 43,00 43,00 43,00 43,00 43,00 43,00 43,00 43,00 43,00 516,00
2525
pollo 17,00 17,00 17,00 17,00 17,00 17,00 17,00 17,00 17,00 17,00 17,00 17,00 204,00
carne de res 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00 288,00
lechuga 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 60,00
cebolla 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 2,40 28,80
sorbete 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 4,80 57,60
empanada 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 576,00
queque 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00 900,00
cremas de meza 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 120,00
servilletas 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 3,60 43,20
Mano de Obra 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 6000,00
propietaria/atencin 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 6000,00
0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL S/.1.138,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.1.207,80 S/.14.424,60
2626
5.4 Costos de administracin y ventas
COSTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
Concepto Unidad Cantidad Requerida/Mes
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Costo/Ao
Costos de Administracin y Venta 230,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 140,00 100,00 100,00 100,00 1370,00
Costos de Administracin 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 1200,00
cable televisin mes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
alquiler de local mes 1 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 720,00
Agua/Desage mes 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ut. Escritorio global 1 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 240,00
Ut. de limpieza global 1 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 240,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Costos de Venta 130,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40,00 0,00 0,00 0,00 170,00
Volantes millar 1 40,00 40,00 80,00
gigantografia unidad 1 40,00 40,00
letrero unidad 1 50,00 50,00
0,00
TOTAL S/.230,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.140,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.100,00 S/.1.370,00
2727
5.5. Costo de Depreciacin e inversiones
INVERSIONES INICIALES Y DEPRECIACION
Inversiones
Unidad
de
medida
Cantidad Precio
Unitario
Costo
Total
Aos
de
Uso
Depreciacin
Anual (%)
Depreciacin
Anual
Depreciacin
Mensual
Maquinas y Equipos 1690,00 355,00 29,58
refrigerador unidad 1,00 600,00 600,00 5 20,00 120,00 10,00
microondas unidad 1,00 290,00 290,00 4 25,00 72,50 6,04
cocina de 04 hornillas unidad 1,00 450,00 450,00 6 16,67 75,00 6,25
sandwichera unidad 1,00 150,00 150,00 4 25,00 37,50 3,13
licuadora unidad 1,00 200,00 200,00 4 25,00 50,00 4,17
Muebles y Enseres 1742,00 306,00 25,50
Mesas Unidad 5,00 70,00 350,00 5 20,00 70,00 5,83
sillas Unidad 20,00 40,00 800,00 5 20,00 160,00 13,33
vitrina Unidad 1,00 200,00 200,00 5 20,00 40,00 3,33
estante Unidad 1,00 150,00 150,00 5 20,00 30,00 2,50
vasos docena 1,00 30,00 30,00 5 20,00 6,00 0,50
jarras docena 1,00 100,00 100,00 5 0,00 0,00 0,00
tasas docena 1,00 25,00 25,00 0,00 0,00 0,00
platos medianos docena 1,00 20,00 20,00 0,00 0,00 0,00
cubiertos docena 1,00 12,00 12,00 0,00 0,00 0,00
teteras Unidad 1,00 40,00 40,00 0,00 0,00
cuchillos Unidad 2,00 5,00 10,00 0,00 0,00
tabla de picar Unidad 1,00 5,00 5,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
TOTAL S/. 3432,00 661,00 55,08
2828
5.6. Fuentes de financiamiento y servicio de la deuda
Requerimiento de Capital
Inversin Monto S/.
Inversin Inicial (Pre-Operativa) 3722,00
Capital de Trabajo 1368,80
Total 5090,80
Requerimiento de Capital
Inversin Monto S/.
Ahorro Personal 500,00
Apoyo de Familiares 1000,00
Prstamo de Entidad Financiera 1090,80
Otros (equipos, refrigeradora, cocina, etc.) 2500,00
Total 5090,80
2929
5.7. Financiamiento y Compromiso de Pago
Cronograma de Pagos:
Prstamo: S/. 1.090,80
Plazo: 12 meses
Tasa Inters Mensual: 3,00 %
FRC: 0,100462085
Meses de Gracia 0
N Capital Amortizacin Inters Cuota
Mes 1 1090,80 76,86 32,72 109,58
Mes 2 1013,94 79,17 30,42 109,58
Mes 3 934,77 81,54 28,04 109,58
Mes 4 853,23 83,99 25,60 109,58
Mes 5 769,25 86,51 23,08 109,58
Mes 6 682,74 89,10 20,48 109,58
Mes 7 593,64 91,77 17,81 109,58
Mes 8 501,86 94,53 15,06 109,58
Mes 9 407,33 97,36 12,22 109,58
Mes 10 309,97 100,28 9,30 109,58
Mes 11 209,69 103,29 6,29 109,58
Mes 12 106,39 106,39 3,19 109,58
Total 1090,80 224,21 1315,01
Concepto CERO Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Amortizacin 76,86 79,17 81,54 83,99 86,51 89,10 91,77 94,53 97,36 100,28 103,29 106,39
Total Amortizado 76,86 156,03 237,57 321,55 408,06 497,16 588,94 683,47 780,83 881,11 984,41 1090,80
Deuda Pendiente (Capital) 1090,80 1013,94 934,77 853,23 769,25 682,74 593,64 501,86 407,33 309,97 209,69 106,39 0,00
Inters 32,72 30,42 28,04 25,60 23,08 20,48 17,81 15,06 12,22 9,30 6,29 3,19
Servicio de Deuda 109,58 109,58 109,58 109,58 109,58 109,58 109,58 109,58 109,58 109,58 109,58 109,58
3030
5.8.Plan de ventas y costos.
PLAN DE VENTAS Y COSTOS POR MES
Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 POR AO
Ingreso por Ventas 2065,00 2065,00 2065,00 2082,50 2097,50 2105,00 2125,00 2120,00 2150,00 2160,00 2160,00 2160,00 25355,00
Costos de Produccin 1138,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 1207,80 14424,60
Costos de Administracin y Venta 230,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 140,00 100,00 100,00 100,00 1370,00
Depreciacin Mensual 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 661,00
Inters 32,72 30,42 28,04 25,60 23,08 20,48 17,81 15,06 12,22 9,30 6,29 3,19 224,21
Ganancia Bruta 608,39 671,70 674,07 694,02 711,54 721,63 744,31 742,06 734,90 787,82 790,83 793,92 8675,19
Impuesto 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240,00
Ganancia Neta 588,39 651,70 654,07 674,02 691,54 701,63 724,31 722,06 714,90 767,82 770,83 773,92 8435,19
3131
5.9. Flujo de caja econmico financiera
FLUJO DE CAJA
CERO Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Liquidacin
A. Ingresos 2065,00 2065,00 2065,00 2082,50 2097,50 2105,00 2125,00 2120,00 2150,00 2160,00 2160,00 2160,00 25355
Venta 2065,00 2065,00 2065,00 2082,50 2097,50 2105,00 2125,00 2120,00 2150,00 2160,00 2160,00 2160,00 25355
B. Costos de Inversin -5090,8 2771,00
Maquinas y Equipos 1690,00 1335,00
Muebles y Enseres 1742,00 1436,00
Otras Inversiones 290,00
Capital de Trabajo 1368,80
C. Costos de Produccin
-
1138,80
-
1207,80
-
1207,80
-
1207,80
-
1207,80
-
1207,80
-
1207,80
-
1207,80
-
1207,80
-
1207,80
-
1207,80
-
1207,80 -14424,60
Materia Prima e Insumos 638,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 707,80 8424,60
Mano de Obra 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 6000,00
D. Costos de Administracin y Ventas -230,00 -100,00 -100,00 -100,00 -100,00 -100,00 -100,00 -100,00 -140,00 -100,00 -100,00 -100,00 -1370,00
Costos Administrativos 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 1200,00
Gastos de Venta 130,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40,00 0,00 0,00 0,00 170,00
E. Ganancia Bruta -5090,80 696,20 757,20 757,20 774,70 789,70 797,20 817,20 812,20 802,20 852,20 852,20 852,20 4469,60
Depreciacin 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 55,08 661,00
F. Ganancia antes de Impuestos -5090,80 641,12 702,12 702,12 719,62 734,62 742,12 762,12 757,12 747,12 797,12 797,12 797,12 3808,60
Impuesto nuevo RUS 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 240,00
G. Flujo de caja econmico: Ganancia Neta
(despus de impuestos) -5090,80 621,12 682,12 682,12 699,62 714,62 722,12 742,12 737,12 727,12 777,12 777,12 777,12 3568,60
T dscto. 11.0% anual: Factor 1,00 0,99 0,98 0,97 0,96 0,96 0,95 0,94 0,93 0,92 0,91 0,90 0,90
FCE Actualizado -5090,80 615,47 669,78 663,70 674,54 682,75 683,64 696,20 685,22 669,79 709,34 702,90 696,52 3059,06
Servicio de deuda 1090,80 -109,58 -109,58 -109,58 -109,58 -109,58 -109,58 -109,58 -109,58 -109,58 -109,58 -109,58 -109,58 -224,21
Principal 1090,80 1090,80
Amortizacin 76,86 79,17 81,54 83,99 86,51 89,10 91,77 94,53 97,36 100,28 103,29 106,39 -1090,80
Intereses 32,72 30,42 28,04 25,60 23,08 20,48 17,81 15,06 12,22 9,30 6,29 3,19 -224,21
H. Flujo de Caja Financiero -4000,00 511,53 572,53 572,53 590,03 605,03 612,53 632,53 627,53 617,53 667,53 667,53 667,53 3344,39
3232
5.10. Indicadores del plan de negocio Clculo de punto de equilibrio
PUNTO DE EQUILIBRIO
En Unidades 1.984,87
En S/. S/. 4.521,09
El indicador del VAN:
Calculo del VAN S/. 6.118,11
IMPLEMENTAR PLAN DE
NEGOCIO
VANF
S/.
5.819,92
La tasa interna de Retorno
Calculo del TIR 11,21%
IMPLEMENTAR PLAN DE
NEGOCIO
TIRF 12,76%
6. PLAN DE ORGANIZACIN DEL NEGOCIO 6.1 La forma de constitucin de mi negocio
Persona natural con negocio
Las razones para seleccionar este tipo de forma legal son:
3333
6.2. Plan de Implementacin a corto plazo de mi negocio.
Plan de accin del negocio
Concepto Actividades Cronograma de ejecucin
SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1
Generacin de
Idea
habilidades y
experiencia en
negocios
x
Establecer Idea de
Negocio x
Mercado
Recorrer la ciudad y
buscar necesidades de
las personas en cuanto
arte y decoracin.
x
Sondear la demanda
potencial de productos
de arte y artesana.
x
Encontrar
oportunidades x
Obtener informacin
de requerimientos de
futuros clientes
x
Reconocer productos a x
3434
ofertar
Reconocer
competidores x
Establecer estrategias
de precio y demanda. x
Establecer estrategias
de promocin en punto
de venta
x
Organizacin
del negocio
Organizar el proceso
productivo x
Asignar funciones y
evaluar personal. x
Reconocer equipo y
herramientas, para el
proceso productivo
x
Calcular insumos x
Costeo de
productos o
servicios
Determinarcostos de
equipos y herramientas x
Cuantificar costos de
instalacin x
Costear Mano de Obra x
Costear Materia Prima x
3535
Calcular depreciacin
de maquinaria y equipo x
Determinar fuentes de
financiamiento x
Establecer el plan de
Ventas x
Realizar el flujo de caja
econmico y financiero x
Obtener indicadores de
rentabilidad x
Revisar la factibilidad
del plan x
Capital Inicial
Conseguir apoyo de
familiares x
Tramitar y obtener
prstamos de entidad
financiera
x
Constitucin
del negocio
Cotizar precios y
comprar equipos
herramientas e
insumos.
x
Realizar la
formalizacin de
negocio en la SUNAT
x
3636
Obtener permisos de la
municipalidad y dems
licencias
x
Comprar materia prima
e insumos x
Hacer promocin y
publicidad al negocio x
Otros
Misin y visin del
negocio. x
Creacin de logotipo e
icono institucional. x
Esquema y proyeccin
de nuevos mercados. x
Capacitacin al
Personal. x