PLAN DE NEGOCIO.xlsx

CUADRO DE DEMANDA PROYECTADA DE LA MAQUINA COMPLEMENTARIA DE TRANSPORTE DE CONCRETOUNIDAD AÑO 0 AÑO 1

PROYECCIÓN PORCENTUAL % 1.06MERCADO POTENCIAL PERSONAS 4583 4698MERCADO DISPONIBLE PERSONAS 87% 4087MERCADO OBJETIVO PERSONAS 796

FRECUENCIA DE CONSUMO ANUAL N° DE VECES AL AÑO 1año 0.1UNIDADES CONSUMIDAS POR VISITA N° DE VECES AL AÑO 1

UNIDADES ESTIMADAS N° DE VECES AL AÑO 79.6VALOR DE VENTA S/. 13000.00

VENTAS ESTIMADAS S/. 1034800.00

CUADRO DE DEMANDA PROYECTADA DE LA MAQUINA COMPLEMENTARIA DE TRANSPORTE DE CONCRETOAÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 |1.06 1.06 1.06 1.064815 4935 5058 5068 PERÍODO4189 4293 4400 4265 ANUAL804 812 821 830 MENSUAL0.1 0.1 0.1 0.1 SEMANAL1 1 1 1 DIARIO

80.4 81.2 82.1 83 TOTAL DIARIO13000.00 13000.00 13000.00 13000.00

1045200.00 1055600.00 1067300.00 1079000.00

MAQUINA COMPLEMENTARIA PARA EL TRANSPORTE DE CONCRETO

|

CANTIDAD807200

MAQUINA COMPLEMENTARIA PARA EL TRANSPORTE DE CONCRETO

PROYECCION DE VENTAS DE LA MAQUINA TRANSPORTADORA DE CONCRETO(segùn el estudio de mercado)

Proyección Mensual (Primer Año)

En unidadesVisitas mensuales 1 2 3 4

MAQUINA TRANSPORTADORA DE CONCRETO 7 7 7 7

TOTAL 7 7 7 7

En SolesProducto 1 2 3 4

MAQUINA TRANSPORTADORA DE CONCRETO 91,000 91,000 91,000 91,0000 0 0 0 0

Totales 91,000 91,000 91,000 91,000

En unidadesProducto 1 2 3 4

MAQUINA TRANSPORTADORA DE CONCRETO 8 8 8 80 0 0 0 0



Totales 104,000 104,000 104,000 104,000





Totales 117,000 117,000 117,000 117,000

Proyección Mensual (Cuarto Año)



En solesProducto 1 2 3 4


Totales 130,000 130,000 130,000 130,000


MAQUINA TRANSPORTADORA DE CONCRETO 11 11 11 11

En solesProducto 1 2 3 4

MAQUINA TRANSPORTADORA DE CONCRETO 143,000 143,000 143,000 143,000Totales 143,000 143,000 143,000 143,000

En unidadesProducto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

MAQUINA TRANSPORTADORA DE CONCRETO 84 96 108 120Totales 84 96 108 120

En SolesProducto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

MAQUINA TRANSPORTADORA DE CONCRETO 1,092,000 1,248,000 1,404,000 1,560,000Totales 1,092,000 1,248,000 1,404,000 1,560,000

MAQUINA TRANSPORTADORA DE CONCRETO 100% 100% 100% 100%

PROYECCION DE VENTAS DE LA MAQUINA TRANSPORTADORA DE CONCRETO


En unidades5 6 7 8 9 10 11 12 Total

7 7 7 7 7 7 7 7 84

7 7 7 7 7 7 7 7 84

En Soles5 6 7 8 9 10 11 12 Total91,000 91,000 91,000 91,000 91,000 91,000 91,000 91,000 1,092,000

0 0 0 0 0 0 0 0 0

91,000 91,000 91,000 91,000 91,000 91,000 91,000 91,000 1,092,000


8 8 8 8 8 8 8 8 960 0 0 0 0 0 0 0 0

En Soles5 6 7 8 9 10 11 12 Total

104,000 104,000 104,000 104,000 104,000 104,000 104,000 104,000 1,248,0000 0 0 0 0 0 0 0 0

104,000 104,000 104,000 104,000 104,000 104,000 104,000 104,000 1,248,000


9 9 9 9 9 9 9 9 1080 0 0 0 0 0 0 0 0

En Soles5 6 7 8 9 10 11 12 Total

117,000 117,000 117,000 117,000 117,000 117,000 117,000 117,000 1,404,0000 0 0 0 0 0 0 0 0

117,000 117,000 117,000 117,000 117,000 117,000 117,000 117,000 1,404,000

Instrucciones:Ingrese el nombre del producto, y la proyección de ventas en las celdas que contienen números en ROJO, la tabla se calculará automáticamente.



10 10 10 10 10 10 10 10 1200 0 0 0 0 0 0 0 0

En soles5 6 7 8 9 10 11 12 Total

130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 1,560,0000 0 0 0 0 0 0 0 0

130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 1,560,000


11 11 11 11 11 11 11 11 132

En soles5 6 7 8 9 10 11 12 Total

143,000 143,000 143,000 143,000 143,000 143,000 143,000 143,000 1,716,000143,000 143,000 143,000 143,000 143,000 143,000 143,000 143,000 1,716,000

En unidadesAño 5

132132

Año 51,716,0001,716,000

100%

(Valores referenciales)

Factor de Crecimiento 1.06

Valor de Venta Calculos(Nuevos Soles) 7

Producto PV 0MAQUINA TRANSPORTADORA DE CONCRETO 13,000.00

7

1/ Estimacion según el estudio de mercado En los sgtes. años se considera incremento de 10% en las ventas.

Precio de Venta(Nuevos Soles)

Producto PVMAQUINA TRANSPORTADORA DE CONCRETO 13,000.00



0 0.000 0.00

Instrucciones:Ingrese el nombre del producto, y la proyección de ventas en las celdas que contienen números en ROJO, la tabla se calculará automáticamente.





% de Ventas100%

0%

100%

EMPRESA DE SERVICIO: "COMPLEMENTO DE UNA MAQUINA DE TRANSPORTE DE CONCRETO"

El presente trabajo tiene como finalidad promover que nuestra población tenga

Como misión:

Como visión se plantea:

Nuestros productos son:

MAQUINA DE TRANSPORTE DE CONCRETO

Hay varios metodos, para definir la tasa con que se aplicara la ecuacion de valor del VAN, para determinar la viabilidad del proyecto.

Aplicamos este metodo que considera:

3.5% lo primero que debe recuperar el inversionista es la inflacion (para mantener los rendimientos reales) Fuente: Banco Central de Reserva

Tasa de rendimiento del mercado prom. Anual 10% rendimiento de la industria o sector

15% es subjetivo, cada inversionista tiene diferente adversion al riesgo.

Entonces i = 10%+15% = 25%

Costo de Oportunidad del Capital (COK) = 29.4% f:inflacion promedio

o Tasa Minima Aceptable de Rendim. (TMAR) i:premio al riesgo del sector o mercado + riesgo adicional

considerado por el empresario

La inversion inicial, es cubierta por el empresario (no hay financiamiento).

Las proyecciones de ventas, considera los estudios previos de mercado.

Se considera un incremento de las ventas del 10% respecto del año anterior, en los siguientes años.

La evaluacion del proyecto se realizará previo calculo del Costo del Capital (COK), así como el Costo Promedio Ponderado del Capital (WACC),

en el año cero.

ESTIMACION DE LA TASA DE DESCUENTO : WACC

AÑO : 0

Tipos de Fuentes Valor $ Valor $

Tipos de Fuentes APORTE PROPIO PRÉSTAMO TOTAL % vInversiones

Activos Fijos 0.00 14,990.00 14,990.00 16%Intangibles 0.00 1,000.00 1,000.00 1%Capital de Trabajo 75,295.00 0.00 75,295.00 82%

Peso 82% 18% 100% 100%TOTAL INVERSION 75,295.00 15,990.00 91,285.00

COSTO 29.4% 28.28% 29.18%

COK WACC

DETERMINAR:Las proyecciones de Ingresos, cuadro de Inversion Inicial, Depreciacion, Costos, Costo Unitario, Precio de Venta, Punto deEquilibrio, Flujo de Caja Economico y Evaluacion Economica del proyecto y el Analisis Financiero (Plan Financiero, analisis de Rentabilidad).

Las estimaciones y evaluaciones, de Ingresos y Egresos, consideran precios sin el impuesto a la venta.

DETERMINACION DEL COK (Costo del Capital o Tasa Minima Aceptable de Rendimiento TMAR, para el negocio).

Inflación prom. Anual (se mantiene estable) (f)

Tasa de Riesgo del Inversionista (i)

DETERMINACION DEL WACC (Costo Promedio Ponderado del Capital CPPC; para aplicarse cuando hay financiamiento de terceros).

Total Inversión S/.

COK = TMAR = f + i + (f x i)

LA MAQUINA COMPLEMENTARIA DE TRANSPORTE DE CONCRETO

ESTRUCTURA DE LA INVERSION INICIAL

Inversiones (soles)

CONCEPTO U.M. CANT. P.UNITS/.

ACTIVOS FIJOS I. Maquinaria y equipo

Computadora und 2 1850.00

Caja registradora und 2 1100.00

Maquina de soldar und 2 1500.00

brazo Metalicas und 2 100.00

Bomba und 3 350.00

Motor und 4 400.00

Bandas Transportadoras und 1 1000.00

Canaletas Metalicas und 1 100.00

Sub total S/.

II. Muebles y enseres

Escritorio de melamine und 2 300.00Sillas de oficina und 4 90.00Sillas de recepción und 6 80.00Organiz. de documentos und 2 350.00

Sub total S/.III CAPITAL DE TRABAJO

Costos variables mes 1 56,490.00

Costos y gastos fijos mes 1 18,805.00

Sub total S/.IV GASTOS PREOPERATIVOS

Licencias y constitucion de empresa ud 1 S/. 500.00Software de venta ud 1 S/. 500.00

ud

Sub total S/.

Total Inversiones

CASO 1: PARA DETERMINAR EVALUACION ECONOMICA (VANE Y TIRE) FINANCIAMIENTO DE LA INVERSION : AÑO 0

Tipos de Fuentes PERSTAMO TOTAL

Inversiones

Activos Fijos 14,990.00 0.00 14,990.00

Intangibles 1,000.00 0.00 1,000.00

APORTE PROPIO

Capital de Trabajo 75,295.00 0.00 75,295.00

Peso 100% 0% 100%TOTAL INVERSION 91,285.00 0.00 91,285.00

FINANCIAMIENTO DE LA INVERSION : AÑO 0

Tipos de Fuentes Valor $ Valor $

Tipos de Fuentes PRESTAMO TOTAL

Inversiones

Activos Fijos 0.00 14,990.00 14,990.00

Intangibles 0.00 1,000.00 1,000.00

Capital de Trabajo 75,295.00 0.00 75,295.00

Peso 82% 18% 100%TOTAL INVERSION 75,295.00 15,990.00 91,285.00

inversionista y el otro 90% restante, se financiara con prestamo bancario. En este caso de inversion inicial igual o menor a S/. 30,000 al Banco se presentara una necesidad de S/. 27,000 (90%), y el aporte propio será de S/. 3,000 (10%).

Nota: Se considera que el 100% de la Inversion inicial, lo asumirà el Inversionista.

APORTE PROPIO

Nota: Para este nivel de inversion inicial, se esta considerando que el 10% de la Inversion inicial, lo asumirá

LA MAQUINA COMPLEMENTARIA DE TRANSPORTE DE CONCRETO Tipo de cambio 2.799

ESTRUCTURA DE LA INVERSION INICIAL

Inversiones (soles)

TOTAL DEPRECIACION DE ACTIVOSS/. % Depreciacion Vida Util años Depr. Anual Depr. Mes

14,990.00 I. Maquinaria y equipo 1

3700.00 25% 4 925.00 77.08

2200.00 10% 4 220.00 18.33

3000.00 10% 4 300.00 25.00 2

200.00 20% 4 40.00 3.33 3

1050.00 10% 4 105.00 8.75 4

1600.00 10% 4 160.00 13.33 5

1000.00 10% 4 100.00 8.33

100.00 10% 4 10.00 0.83

12,850.00

II. Muebles y enseres

600.00 20% 5 120.00 10.00

360.00 20% 5 72.00 6.00

480.00 20% 5 96.00 8.00

700.00 20% 5 140.00 11.672,140.00 TOTAL S/. 2288.00 190.67

III CAPITAL DE TRABAJO

56,490.00 VALOR DE SALVAMENTO = 8126.00

18,805.00 O VALOR RESIDUAL

75,295.00IV GASTOS PREOPERATIVOS

500.00

500.00

0.00Amortización 10% 1,000.00 100.00 8.33

1,000.00 anual mensual

91,285.00

%

16%1%

Instrucciones:Ingresar las inversiones detalladas en los rubros I, II, III y IV en las celdas amarillas, la tabla se calculará automáticamente.En la Depreciacion, poner la vida util en años que corresponde.Si lo necesita inserte filas y copie las fórmulas donde corresponda.

82%

100%

% v

16%1%

82%

100%

En este caso de inversion inicial igual o menor a S/. 30,000 al Banco se presentara una necesidad de S/. 27,000 (90%),

Total Inversión

S/.

Instrucciones:Para el caso 1, todo se calcula automaticamente.Para el caso 2, de acuerdo a sus necesidades, poner los montos que seran aportes propios y los que seran por prestamo.Si lo necesita inserte filas y copie las fórmulas donde corresponda.

Deprec. Anual Depr Acum. Valor Residual2,288.00 12,702.00

2,288.00 4,576.00 10,414.00

2,288.00 6,864.00 8,126.00

2,288.00

2,288.00

Instrucciones:Ingresar las inversiones detalladas en los rubros I, II, III y IV en las celdas amarillas, la tabla se calculará automáticamente.En la Depreciacion, poner la vida util en años que corresponde.Si lo necesita inserte filas y copie las fórmulas donde corresponda.

Instrucciones:Para el caso 1, todo se calcula automaticamente.Para el caso 2, de acuerdo a sus necesidades, poner los montos que seran aportes propios y los que seran por prestamo.Si lo necesita inserte filas y copie las fórmulas donde corresponda.

PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD

PRESUPUESTO MENSUAL PRESUPUESTO 1ER AÑOMEDIO UM PRECIO UM PRECIO

VOLANTES 1 MILLAR 85 4 MILLARES 0

1 WEB SITE 0 1WEB SITE 0

TOTAL S/. 85.00 S/. 0.00

INTERNET (por única vez)

PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD

PRESUPUESTO 2DO AÑO 3ER AÑO 4TO AÑO 5TO AÑO

4 MILLARES 0 0 0 0

1WEB SITE 0 0 00

S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Descripción U.M. Cantidad

und 1.00

und1

und

1

Compra de una faja transportadora und1

und1

und1

Motor diésel und1

Bomba UNIMAQ Lima und 1

und1

und1

und1

SEGUNDO: Unir las llantas con la estruc und 1

Valor Unitario

Lote de Producciòn 1

MAQUINA TRANSPORTADORA DE CONCRETO

Se realiza el diseño de elaboración de la maquina

Para realizar la armadura el diseño se llevara a producir realizar en los técnicos soldadores que elaboran estructuras.

de la empresa Fivco Maquinas & Herramientas S.A.C. - Huancayo

llantas de manejo y su movilización de la

Canaleta de transporte de concreto

Se realiza el procedimiento de la fabricación

PRIMERO: Los técnicos deberán Fabricar

Proveedor Sub Total

EMPLEADORES TECNICOS 8070.00 8070.00

S/. 400.00

S/. 1,600.00

UNIMAQ de limaS/. 1,500.00

TECNILLANTAS CAMPOS EIS/. 350.00

S/. 1,300.00

S/. 1,900.00

S/. 500.00

S/. 400.00

S/. 120.008,070.008070.00

Costo x UM

Fivco Maquinas & Herramientas S.A.C. - Huancayo

Sueldos AdministrativosES SALUD

RLE MICROEMPRESA RÉGIMEN GENERAL9% de la RMV 9% de la RMV 9% de la RMV

Mensual Mensual Mensual

GRATIFICACIONES (Jul - Dic)

RLE MICROEMPRESA RÉGIMEN GENERAL

No aplica

PERSONAL ADMINISTRATIVO

PUESTO ESTUDIOS/ TÍTULOS EDAD

1 GERENTE 30-45 años

GASTOS ADMINISTRATIVOS

CARGO SUELDO ANUAL ES SALUD

GERENTE GENERAL S/. 1,090 S/. 13,080 90

TOTAL S/. 1,090 S/. 13,080.00 S/. 90.00

RLE PEQUEÑA EMPRESA


1/2 remuneración en Julio y Diciembre

1 remuneración en julio y diciembre

CANTIDAD DE PERSONAL

Profesional en Administración de Empresas y Carreras a finces.

Conocimientos en marketing, contabilidad y finanzas.

Experiencia mínima de tres años.

Experiencia en manejo de personal y comunicación con el cliente interno y externo.

REMUNERACIÓN SIN DESCUENTOS

Sueldo Personal de Servicio

PERSONAL DE ATENCIÓN AL CLIENTE


1 RECEPCIONISTA 20-27 años

Trabajo en equipo.

Trabajo en equipo.

GASTOS DE PERSONAL DE ATENCIÓN AL CLIENTE


RECEPCIONISTA S/. 872 S/. 10,464 72

TOTAL S/. 872.00 S/. 10,464.00 S/. 0.00

SUELDOS DE PRODUCCIÓN

ÁREA DE PRODUCCIÓN


CANTIDAD DE PERSONAL

Administración de recepción de las maquinarias.

Trato amable y cortés con los clientes.

Excelente presentación personal.

Manejo de problemas y situaciones conflictivas en su puesto.


CA

NT

IDA

D

DE

P

ER

SO

NA

L

3

25-35 años

8 Manejo de electricidad

Creatividad.

GASTOS DE VENTAS POR PLANILLAS


S/. 3,924 S/. 47,088 324

S/. 7,848 S/. 94,176 648

TOTAL S/. 11,772.00 S/. 141,264.00 S/. 972.00

JEFE DE AREA (TECNICOS)

Tendra estudios en mecanica especificamente en emsamblajes

AYUDANTES DE LOS TECNICOS

Manejo de elaboración de soldadura

Experiencia mínima 1 años.


JEFE DE AREA (TECNICOS)

AYUDANTES DE LOS TECNICOS

90,354

Sueldos AdministrativosASIGNACIÓN FAMILIAR

No aplica No aplica 10% de la RMVMensual Mensual Mensual

CTS

No aplica

PERSONAL ADMINISTRATIVO

SUELDO TOTAL GASTO

S/. 1,000 S/. 1,000

TOTAL S/. 1,000.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS

GRATIFICACIONES CTS

No aplica No aplica No aplica 1000.00 1000.00

0 0 0 1000.00 S/. 1,000

RLE MICROEMPRESA


RÉGIMEN GENERAL

RLE MICROEMPRESA


RÉGIMEN GENERAL

1/2 remuneración por año

1 remuneración

por año

ASIGNACIÓN FAMILIAR

REMUNERACIÓN AL EMPLEADO

GASTO DE EMPLEADOR MENSUAL

Sueldo Personal de Servicio

PERSONAL DE ATENCIÓN AL CLIENTE

SUELDO TOTAL GASTO

S/. 800 S/. 800

TOTAL S/. 800.00

GASTOS DE PERSONAL DE ATENCIÓN AL CLIENTE

GRATIFICACIONES CTS

No aplica No aplica No aplica S/. 800 S/. 800

S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 800

SUELDOS DE PRODUCCIÓN

ÁREA DE PRODUCCIÓN

TOTAL GASTO



GASTO DE EMPLEADOR

MENSUAL

SU

EL

DO

M

EN

SU

AL

S/. 1,200 S/. 3,600

S/. 900 S/. 7,200

TOTAL S/. 10,800.00

GASTOS DE VENTAS POR PLANILLAS

GRATIFICACIONES CTS

No aplica No aplica No aplica S/. 3,600 S/. 3,600

No aplica No aplica No aplica S/. 7,200 S/. 7,200

S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 10,800.00 S/. 10,800



GASTO DE EMPLEADOR

MENSUAL

ESTRUCTURA DE COSTOS DEL PLAN DE NEGOCIO

COSTOS FIJOS MENSUALES


Electricidad mes 1 1,500.00

Agua mes 1 250.00

Alquiler mes 1 3,500.00

RPM mes 1 150.00

mes 1 900.00

mes 1 900.00

Telefonía e Internet mes 1 120.00

Útiles de oficina mes 1 136.00

mes 1 10,800.00

Depreciacion mes 1 190.67

Amortizacion de intangibles mes 1 8.33

Contador mes 1 200.00

Publicidad mes 1 0.00

Útiles de limpieza mes 1 150.00

TOTAL COSTOS FIJOS MENSUAL

COSTOS VARIABLES (PARA UN MES)


MAQUINA TRANSPORTADORA DE ud 7 8070.00

TOTAL COSTOS VARIABLES

gastos de distribucion, etc. Según como hayan definido atender la produccion, maquila, los canales de venta, tercerizaciones y otras consideraciones que dependeran de cada proyecto, lo importante es considerar todo.

Valor Unitario

Sueldo Administrativo ()

Sueldo de Servicio ()

Sueldo de Producción ()

Valor Unitario

Nota: La determinacion de los Costos Fijos y Variables, dependera de cada negocio. Algunos requieren considerar mas o menos publicidad,

ESTRUCTURA DE COSTOS DEL PLAN DE NEGOCIO

COSTOS FIJOS MENSUALES

Monto

1,500.00

250.00

3,500.00

150.00

900.00

900.00

120.00

136.00

10,800.00 18,805.00

190.67

8.33

200.00

0.00

150.00

18,805.00

COSTOS VARIABLES (PARA UN MES)

Monto

56,490.00 8,070.00

56,490.00

gastos de distribucion, etc. Según como hayan definido atender la produccion, maquila, los canales de venta, tercerizaciones y otras consideraciones que dependeran de cada proyecto, lo importante es considerar todo.

COSTO VARIABLE

UNIT. X Servicio

Servicio a realizar

La determinacion de los Costos Fijos y Variables, dependera de cada negocio. Algunos requieren considerar mas o menos publicidad,

Instrucciones:Ingresar los costos incurridos cada mes en las celdas marcadas en ROJO, la tabla se calculará automáticamente.Si lo necesita inserte filas y copie las fórmulas donde corresponda.

Instrucciones:Ingresar las cantidades necesarias en las celdas marcadas en ROJO, para producir una unidad de producto o servicio en un periodo de evaluacion (en este caso un mes), la tabla se calculará automáticamente.Si lo necesita inserte filas y copie las fórmulas donde corresponda.

Utiles de Escritorio

ÍTEM UNIDAD CANTIDAD PRECIO

Papel Bond A4 millar 1 S/. 22.00 S/. 22.00Lapiceros caja 1 S/. 10.00 S/. 10.00Archivador de palanca unidad 3 S/. 5.00 S/. 15.00Engrapador unidad 1 S/. 10.00 S/. 10.00Perforador unidad 1 S/. 7.00 S/. 7.00Porta papel unidad 2 S/. 15.00 S/. 30.00Tacho de basura unidad 1 S/. 12.00 S/. 12.00Grapas caja 2 S/. 3.00 S/. 6.00Clips caja 3 S/. 5.00 S/. 15.00Resaltador unidad 2 S/. 2.50 S/. 5.00Corrector unidad 2 S/. 2.00 S/. 4.00

TOTAL S/. 136.00

GASTO MENSUAL

Instrucciones:Ingresar las cantidades necesarias en las celdas marcadas en ROJO, para producir una unidad de producto o servicio en un periodo de evaluacion (en este caso un mes), la tabla se calculará automáticamente.Si lo necesita inserte filas y copie las fórmulas donde corresponda.

GASTO ANUAL

S/. 22.00S/. 10.00S/. 45.00S/. 10.00S/. 7.00

S/. 60.00S/. 12.00S/. 12.00S/. 45.00S/. 10.00S/. 8.00

S/. 241.00

CONCEPTO

TOTAL COSTO FIJO 18,805.00

MAQUINA TRANSPORTADORA DE CONCRETO 100.0%

0 0.0%

0 0.0%

PRODUCTO 1 : MAQUINA TRANSPORTADORA DE CONCRETO

COSTOS UNITARIOS DEL PLAN DE NEGOCIO

COSTO VARIABLE UNITARIO (CVU)

Obtenido en la estructura de costos

CVU 8,070.00

COSTO FIJO UNITARIO (CFU)

CF: Costo Fijo Mensual

Q : Producción Estimada Mensual (Cercana al punto de equilibrio)

CF : 18,805.00Q : 7

CFU2,686.43

COSTO TOTAL UNITARIO (CTU)

Donde:

COSTOS FIJOS (CF)

PROPORCION DE VENTAS

CTU = CVU + CFU

CVU Costo Variable Unitario

CFU Costo Fijo Unitario

CTU 10,756.43

18,805.00

0.00

0.00


COSTOS UNITARIOS DEL PLAN DE NEGOCIO

Producción Estimada Mensual (Cercana al punto de equilibrio)

COSTO TOTAL UNITARIO (CTU)

ASIGNACION (CF) X

SERVICIO

Instrucciones:Todos los cálculos son automáticos

DETERMINACION DEL VALOR DE VENTA


PV = CTU + G

Donde:PVC = 12,585.02 Ingrese el precio de venta de la competencia (Referencial)CTU = 10,756.43 (cálculo automático)G = 17.00% ingrese la ganancia esperada como % del precio de venta

Precio de Venta 12,959.55 (cálculo automático)

0

PV = CTU + G

Donde:PVC = 0.00 Ingrese el precio de venta de la competencia (Referencial)CTU = 0.00 (cálculo automático)G = 17.00% ingrese la ganancia esperada como % del precio de venta

Precio de Venta 0.00 (cálculo automático)

0

PV = CTU + G

Donde:PVC = 12,585.02 Ingrese el precio de venta de la competencia (Referencial)CTU = 10,756.43 (cálculo automático)G = 17.00% ingrese la ganancia esperada como % del precio de venta

Precio de Venta 12,959.55 (cálculo automático)

Precio de Venta fijado por debajo de la competencia

Ingrese el precio de venta de la competencia (Referencial)

ingrese la ganancia esperada como % del precio de venta





Instrucciones:Poner el precio referencial de la competencia.Poner el % de margen de ganancia.El Precio de calcula automaticamente.

Instrucciones:Poner el precio referencial de la competencia.Poner el % de margen de ganancia.El Precio de calcula automaticamente.

PROYECCION DE EGRESOS DEL PLAN DE NEGOCIO(segùn el estudio de mercado)


En unidadesVisitas mensuales 1 2 3

MAQUINA TRANSPORTADORA DE CONCRETO 7 7 70 0 0 00 0 0 0

Egresos En SolesProducto 1 2 3

Costos Costos fijos 18,805 18,805 18,805 Costos variables 56,490 56,490 56,490

Totales 75,295 75,295 75,295

Proyección Mensual (Segundo Año)

En unidadesProducto 1 2 3




Totales 82,825 82,825 82,825

Proyección Mensual (Tercero Año)





Totales 91,107 91,107 91,107




Egreso En SolesProducto 1 2 3

CostosCostos fijos 25,029 25,029 25,029Costos variables 75,188 75,188 75,188

Totales 100,218 100,218 100,218

Proyección Mensual (Quinto Año)



Egreso En SolesProducto 1 2 3

CostosCostos Fijos 27,532 27,532 27,532Costos Variables 82,707 82,707 82,707

Totales 110,239 110,239 110,239

Proyección de Egresos Anual del proyecto

Egresos En SolesProducto Año 1 Año 2 Año 3


Totales 903,540 993,894 1,093,283

PROYECCION DE EGRESOS DEL PLAN DE NEGOCIO


En unidades4 5 6 7 8 9 10 11 12

7 7 7 7 7 7 7 7 70 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0

Egresos En Soles4 5 6 7 8 9 10 11 12

18,805 18,805 18,805 18,805 18,805 18,805 18,805 18,805 18,80556,490 56,490 56,490 56,490 56,490 56,490 56,490 56,490 56,49075,295 75,295 75,295 75,295 75,295 75,295 75,295 75,295 75,295


En unidades4 5 6 7 8 9 10 11 12

8 8 8 8 8 8 8 8 80 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0

Egresos En Soles4 5 6 7 8 9 10 11 12

20,686 20,686 20,686 20,686 20,686 20,686 20,686 20,686 20,68662,139 62,139 62,139 62,139 62,139 62,139 62,139 62,139 62,13982,825 82,825 82,825 82,825 82,825 82,825 82,825 82,825 82,825


En unidades4 5 6 7 8 9 10 11 12

8 8 8 8 8 8 8 8 80 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0

Egresos En Soles4 5 6 7 8 9 10 11 12

22,754 22,754 22,754 22,754 22,754 22,754 22,754 22,754 22,75468,353 68,353 68,353 68,353 68,353 68,353 68,353 68,353 68,35391,107 91,107 91,107 91,107 91,107 91,107 91,107 91,107 91,107


Instrucciones:Ingrese el nombre del producto, y la proyección de ventas en las celdas amarillas (1er año), la tabla se calculará automáticamente.

En unidades4 5 6 7 8 9 10 11 12

9 9 9 9 9 9 9 9 90 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0

Egreso En Soles4

25,029 25,029 25,029 25,029 25,029 25,029 25,029 25,029 25,02975,188 75,188 75,188 75,188 75,188 75,188 75,188 75,188 75,188

100,218 100,218 100,218 100,218 100,218 100,218 100,218 100,218 100,218


En unidades4 5 6 7 8 9 10 11 12

10 10 10 10 10 10 10 10 100 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0

Egreso En Soles4 5 6 7 8 9 10 11 12

27,532 27,532 27,532 27,532 27,532 27,532 27,532 27,532 27,53282,707 82,707 82,707 82,707 82,707 82,707 82,707 82,707 82,707

110,239 110,239 110,239 110,239 110,239 110,239 110,239 110,239 110,239

Proyección de Egresos Anual del proyecto

Año 4 Año 5

300,353 330,389902,258 992,484

1,202,612 1,322,873


En unidades Precio de VentaTotal (Nuevos Soles)

84 Producto CTU CFU CVU0 MAQUINA TRANSPORTA 10,756.43 2,686.43 8,070.000 0 0.00 0.00 0.00

0 0.00 0.00 0.00Egresos En Soles

Total 1/ Estimacion según el estudio de mercado

225,660677,880903,540





Total

248,226745,668993,894





Total

273,049820,235

1,093,283


Instrucciones:Ingrese el nombre del producto, y la proyección de ventas en las celdas amarillas (1er año), la tabla se calculará automáticamente.



0 0.00 0.00 0.00Egreso En Soles

300,353902,258

1,202,612




0 0.00 0.00 0.00Egreso En Soles

Total

330,389992,484

1,322,873

DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIOVARIOS SERVICIOS

CONCEPTO

Precio de Venta 12,959.55

Costo Variable Unitario 8,070.00

Margen de Contribucion 4,889.55

Proporcion de Ventas 100%

Costos Fijos 18,805.00 18,805.00

PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES 4

PUNTO DE EQUILIBRIO SOLES (es el PE en Unds. X Precio) 49,842

Punto de Equil Total de costos fijos PE =Precio - Costo variable unitario

PE =

MAQUINA TRANSPORTAD

ORA DE CONCRETO

MARGEN DE CONTRIBUCION

DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

18,805.004,889.55

4.00

MAQUINA TRANSPORTADO

RA DE CONCRETO

Instrucciones:Todos los cálculos son automáticos

MgCU (Promedio Ponderado) =

4 Unidades

#REF! Unidades

#REF! Unidades

#REF!

Unidades

Unidades

Unidades

FLUJO DE CAJA

PRIMER AÑO(Expresado en Soles)

CONCEPTO 1 2 3INGRESOS (A) 91,000 91,000 91,000Ventas 91,000 91,000 91,000EGRESOS (B) 75,096 75,096 75,096

Costos 75,096 75,096 75,096Costos Fijos 18,805 18,805 18,805Depreciacion -191 -191 -191Amortizacion de Intangibles -8 -8 -8Costos Fijos Netos 18,606 18,606 18,606Costos Variables 56,490 56,490 56,490

FLUJO NETO (A-B) 15,904.00 15,904.00 15,904.00

SEGUNDO AÑO (Expresado en Soles)



FLUJO NETO (A-B) 21,374.50 21,374.50 21,374.50

TERCER AÑO (Expresado en Soles)


Costos 90,908 90,908 90,908Costos Fijos 22,754 22,754 22,754

Depreciacion -191 -191 -191Amortizacion de Intangibles -8 -8 -8Costos Fijos Netos 22,555 22,555 22,555Costos Variables 68,353 68,353 68,353

FLUJO NETO (A-B) 26,092.05 26,092.05 26,092.05

CUARTO AÑO (Expresado en Soles)



FLUJO NETO (A-B) 29,981.35 29,981.35 29,981.35

QUINTO AÑO (Expresado en Soles)



FLUJO NETO (A-B) 32,959.59 32,959.59 32,959.59

FLUJO DE CAJA ECONOMICO DEL PROYECTO(Expresado en Soles)

PERIODO 0 AÑO 1 AÑO 2

A. BENEFICIOS

INGRESOS POR VENTAS - 1,092,000 1,248,000

V.R. Activos Fijos - -

V.R Capital de Trabajo - -

TOTAL BENEFICIOS - 1,092,000 1,248,000

B. COSTOS

Costos Fijos 223,272 245,838

Costos Variables 677,880 745,668

57,254.40 76,948.20

Inversiones -

Activos Fijos 14,990

Intangibles 1,000

Capital de Trabajo 75,295 7,530 8,282

TOTAL COSTOS 91,285 965,936 1,076,737

FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -91,285 126,064 171,263

130.000%

COK ANUAL (%) 30.0%

COK MENSUAL (%) 2.2%VANE 294,045TIRE 150.64%

COK : Costo de Oportunidad del Capital (tasa de descuento para calcular el VANE)VANE : Valor Actual Neto EconomicoTIRE : Tasa Interna de Retorno Economico

Impuesto a la Renta (30%) *

B126

DM1-3170: VANE: Valor Actual Neto Economico, situacion cuando el inversionista aporta toda la Inversion Inicial

B127

DM1-3170: TIRE: Tasa Interna de Retorno Economico, situacion cuando el inversionista aporta toda la Inversion Inicial

VANE: Para que el proyecto sea aceptable su resultado del VANE debe ser mayor a cero

TIR: Es la tasa de descuento que hace que el VPN sea igual a cero. Debe ser mayor que el COK.

4 5 6 7 891,000 91,000 91,000 91,000 91,00091,000 91,000 91,000 91,000 91,00075,096 75,096 75,096 75,096 75,096

75,096 75,096 75,096 75,096 75,09618,805 18,805 18,805 18,805 18,805

-191 -191 -191 -191 -191-8 -8 -8 -8 -8

18,606 18,606 18,606 18,606 18,60656,490 56,490 56,490 56,490 56,490

15,904.00 15,904.00 15,904.00 15,904.00 15,904.00

4 5 6 7 8104,000 104,000 104,000 104,000 104,000104,000 104,000 104,000 104,000 104,000

82,626 82,626 82,626 82,626 82,626

82,626 82,626 82,626 82,626 82,62620,686 20,686 20,686 20,686 20,686

-191 -191 -191 -191 -191-8 -8 -8 -8 -8

20,487 20,487 20,487 20,487 20,48762,139 62,139 62,139 62,139 62,139

21,374.50 21,374.50 21,374.50 21,374.50 21,374.50

4 5 6 7 8117,000 117,000 117,000 117,000 117,000117,000 117,000 117,000 117,000 117,000

90,908 90,908 90,908 90,908 90,908

90,908 90,908 90,908 90,908 90,90822,754 22,754 22,754 22,754 22,754

-191 -191 -191 -191 -191-8 -8 -8 -8 -8

22,555 22,555 22,555 22,555 22,55568,353 68,353 68,353 68,353 68,353

26,092.05 26,092.05 26,092.05 26,092.05 26,092.05

4 5 6 7 8130,000 130,000 130,000 130,000 130,000130,000 130,000 130,000 130,000 130,000100,019 100,019 100,019 100,019 100,019

100,019 100,019 100,019 100,019 100,01925,029 25,029 25,029 25,029 25,029

-191 -191 -191 -191 -191-8 -8 -8 -8 -8

24,830 24,830 24,830 24,830 24,83075,188 75,188 75,188 75,188 75,188

29,981.35 29,981.35 29,981.35 29,981.35 29,981.35

4 5 6 7 8143,000 143,000 143,000 143,000 143,000143,000 143,000 143,000 143,000 143,000110,040 110,040 110,040 110,040 110,040

110,040 110,040 110,040 110,040 110,04027,532 27,532 27,532 27,532 27,532

-191 -191 -191 -191 -191-8 -8 -8 -8 -8

27,333 27,333 27,333 27,333 27,33382,707 82,707 82,707 82,707 82,707

32,959.59 32,959.59 32,959.59 32,959.59 32,959.59

FLUJO DE CAJA ECONOMICO DEL PROYECTO

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 LIQUIDACION

Valor de

Rescate

1,404,000 1,560,000 1,716,000

- - -

- - 75,295

1,404,000 1,560,000 1,791,295

270,661 297,965 328,001

820,235 902,258 992,484 - 901,152

93,931.38 107,932.88 141,243.03 57254.4

8,126

109,328 120,261

1,294,155 1,428,418 1,461,728

109,845 131,582 337,693

BENEFICIO 3,246,161.98 PERIODO DE RECUPERACIÓN 2954305.1 AÑO 1

PR 385,330 96,972B/C 1.10

COSTO

9 10 11 12 Total91,000 91,000 91,000 91,000 1,092,00091,000 91,000 91,000 91,00075,096 75,096 75,096 75,096 901,152

75,096 75,096 75,096 75,09618,805 18,805 18,805 18,805

-191 -191 -191 -191-8 -8 -8 -8

18,606 18,606 18,606 18,60656,490 56,490 56,490 56,490

15,904.00 15,904.00 15,904.00 15,904.00 190,848.00

9 10 11 12 Total104,000 104,000 104,000 104,000 1,248,000104,000 104,000 104,000 104,000

82,626 82,626 82,626 82,626 991,506

82,626 82,626 82,626 82,62620,686 20,686 20,686 20,686

-191 -191 -191 -191-8 -8 -8 -8

20,487 20,487 20,487 20,48762,139 62,139 62,139 62,139

21,374.50 21,374.50 21,374.50 21,374.50 256,494.00

9 10 11 12 Total117,000 117,000 117,000 117,000 1,404,000117,000 117,000 117,000 117,000

90,908 90,908 90,908 90,908 1,090,895

90,908 90,908 90,908 90,90822,754 22,754 22,754 22,754

Instrucciones:Todos los cálculos para el Flujo Operativo, del primero al quinto año, son automáticos

-191 -191 -191 -191-8 -8 -8 -8

22,555 22,555 22,555 22,55568,353 68,353 68,353 68,353

26,092.05 26,092.05 26,092.05 26,092.05 313,104.60

9 10 11 12 Total130,000 130,000 130,000 130,000 1,560,000130,000 130,000 130,000 130,000100,019 100,019 100,019 100,019 1,200,224

100,019 100,019 100,019 100,01925,029 25,029 25,029 25,029

-191 -191 -191 -191-8 -8 -8 -8

24,830 24,830 24,830 24,83075,188 75,188 75,188 75,188

29,981.35 29,981.35 29,981.35 29,981.35 359,776.26

9 10 11 12 Total143,000 143,000 143,000 143,000 1,716,000143,000 143,000 143,000 143,000110,040 110,040 110,040 110,040 1,320,485

110,040 110,040 110,040 110,04027,532 27,532 27,532 27,532

-191 -191 -191 -191-8 -8 -8 -8

27,333 27,333 27,333 27,33382,707 82,707 82,707 82,707

32,959.59 32,959.59 32,959.59 32,959.59 395,515.09

IMPUESTO A LA RENTA *

30% 18%

De las utilidades De los ingresos

PERIODO DE RECUPERACIÓN AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

131,741 84,496 101,217 259,764

El Régimen General de Renta

Régimen Especial de Renta

Instrucciones:Todos los cálculos para el Flujo Operativo, del primero al quinto año, son automáticos

Tasa de Prestamo Bancario =

Comision =

CRONOGRAMA DE PAGOS

Monto a financiar (o préstamo) S/.

Tasa de interés mensual %

Periodo de financiamiento meses

Periodo de gracia meses

Cuota Fija S/.

Amort Interes Cuota Comision Portes Total Pago

1 0 322 322 8 4 3342 0 322 322 8 4 3343 0 322 322 8 4 3344 152 322 474 8 4 4865 155 319 474 8 4 4866 158 316 474 8 4 4867 162 312 474 8 4 4868 165 309 474 8 4 4869 168 306 474 8 4 486

10 172 302 474 8 4 48611 175 299 474 7 4 48512 179 295 474 7 4 48513 182 292 474 7 4 48514 186 288 474 7 4 48515 190 284 474 7 4 48516 193 281 474 7 4 48517 197 277 474 7 4 48518 201 273 474 7 4 48519 205 269 474 7 4 48520 209 265 474 7 4 48521 214 260 474 6 4 48522 218 256 474 6 4 48423 222 252 474 6 4 48424 227 247 474 6 4 48425 231 243 474 6 4 48426 236 238 474 6 4 48427 241 233 474 6 4 48428 246 228 474 6 4 48429 251 223 474 6 4 48430 256 218 474 5 4 48331 261 213 474 5 4 48332 266 208 474 5 4 48333 271 203 474 5 4 48334 277 197 474 5 4 48335 282 192 474 5 4 48336 288 186 474 5 4 48337 294 180 474 4 4 48338 300 174 474 4 4 48239 306 168 474 4 4 48240 312 162 474 4 4 482

41 318 156 474 4 4 48242 325 149 474 4 4 48243 331 143 474 4 4 48244 338 136 474 3 4 48145 345 129 474 3 4 48146 352 122 474 3 4 48147 359 115 474 3 4 48148 366 108 474 3 4 48149 373 101 474 3 4 48150 381 93 474 2 4 48051 388 86 474 2 4 48052 396 78 474 2 4 48053 404 70 474 2 4 48054 412 62 474 2 4 48055 421 53 474 1 4 47956 429 45 474 1 4 47957 438 36 474 1 4 47958 447 28 474 1 4 47959 456 19 474 0 4 47960 465 9 474 0 4 478

15,990 11,996 298 240 28,525

27.0% 0.062654789 BANCO CONTINENTAL

0.05% 2.113365447 FRC

15,990.002.0%

60

3

474.05

Saldo Fn Escudo Fiscal

15,990 -15,99015,990 334 12 -10015,990 334 12 -10015,990 334 12 -10015,838 486 12 -10015,682 486 12 -9915,524 486 12 -9815,362 486 12 -9715,197 486 12 -9615,029 486 12 -9514,858 486 12 -9414,683 485 11 -9314,504 485 11 -9214,322 485 11 -9114,136 485 11 -9013,946 485 11 -8913,753 485 11 -8713,556 485 11 -8613,354 485 11 -8513,149 485 11 -8412,940 485 11 -8312,726 485 10 -8112,508 484 10 -8012,286 484 10 -7912,059 484 10 -7711,828 484 10 -7611,592 484 10 -7411,351 484 10 -7311,105 484 10 -7110,855 484 10 -7010,599 483 9 -6810,338 483 9 -6710,072 483 9 -65

9,801 483 9 -649,524 483 9 -629,242 483 9 -608,954 483 9 -588,660 483 8 -578,360 482 8 -558,054 482 8 -537,742 482 8 -51

Comision y Portes

Instrucciones:Ingrese la tasa de interés(en % anual), % de comision, periodo total a financiar y periodo de gracia en celdas amarillas. De acuerdo a la modalidad de financiamiento, se debe adecuar esta tabla. Este cuadro es la base para determinar el Flujo de Financiamiento Neto (ver sgte. pestaña).

7,424 482 8 -497,099 482 8 -476,768 482 8 -456,430 481 7 -436,086 481 7 -415,734 481 7 -395,375 481 7 -375,009 481 7 -344,636 481 7 -324,255 480 6 -303,867 480 6 -283,471 480 6 -253,067 480 6 -232,654 480 6 -202,234 479 5 -181,805 479 5 -151,367 479 5 -12

920 479 5 -10465 479 4 -7

0 478 4 -4

CEM = 2.10% 538CEA = 28.28%

CEM : El Costo Efectivo Mensual realmente.CEA : El Costo Efectivo Anual realmente.

123 35035.1428571

Documents

PLAN DE NEGOCIO.xlsx