Upload
others
View
7
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
ACTIVOS MINEROS S.A.C.
Plan Operativo y Presupuesto Desagregado 2019
INFORME N°059-2018-TES
DICIEMBRE 2018
Proyecto Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 2 de 34
Contenido
I. Aspectos Generales .............................................................................................................................................. 3 1.1. Naturaleza Jurídica ................................................................................................................................... 3 1.2. Objeto Social ............................................................................................................................................ 3 1.3. Accionariado ............................................................................................................................................. 3 1.4. Directorio .................................................................................................................................................. 3 1.5. Gerencias Principales ............................................................................................................................... 3 1.6. Marco Regulatorio .................................................................................................................................... 4 1.7. Estructura Organizacional ........................................................................................................................ 4 1.8. Factores Críticos de Éxito (FCE) .............................................................................................................. 5 1.9. Área de Influencia ..................................................................................................................................... 6 1.10. Soporte operativo ..................................................................................................................................... 6 1.11. Logros ....................................................................................................................................................... 6
II. Líneas de Negocio de la Empresa ........................................................................................................................ 6 2.1. Descripción de las Líneas de Negocio de la Empresa ............................................................................. 6 2.2. Información cuantitativa de las Líneas de Negocio: Estimado Año 2018, Previsto Año 2019 ................. 7
III. Plan Estratégico .................................................................................................................................................... 7 3.1. Misión ....................................................................................................................................................... 7 3.2. Visión ........................................................................................................................................................ 7 3.3. Valores ..................................................................................................................................................... 7 3.4. Horizonte del PEI ...................................................................................................................................... 8 3.5. Objetivos estratégicos, indicadores y metas ............................................................................................ 8 3.6. Mapa estratégico .................................................................................................................................... 10 3.7. Nivel previsto de cumplimiento de los Principios de Gobierno Corporativo estimado para el año 2018 10 3.8. Nivel previsto de cumplimiento de los Principios de Gobierno Corporativo para el año 2019 ............... 10
IV.- Plan Operativo ....................................................................................................................................................... 10 4.1 Plan Operativo 2018: Avance de indicadores al III Trimestre y estimación al cierre del año, según el Cuadro N° 1.
10 4.2. Matriz del Plan Operativo 2019, según el Cuadro N° 2.......................................................................... 11 4.3 Ficha técnica del indicador, según el Cuadro N° 3. ...................................................................................... 12 4.4 Cálculo del Nivel de Cumplimiento de Metas................................................................................................ 24
V.- Presupuesto ............................................................................................................................................................ 25 5.1. Ingresos .................................................................................................................................................. 26
5.1.1. Ingresos Operativos ................................................................................................................... 26 5.1.2. Ingresos de Capital .................................................................................................................... 27 5.1.3. Transferencias: Ingresos ............................................................................................................ 27 5.1.4. Recursos de Ejercicios Anteriores ............................................................................................. 27
5.2. Egresos .................................................................................................................................................. 28 5.2.1. Egresos Operativos .................................................................................................................... 28 5.2.2. Gastos de Capital. ...................................................................................................................... 32
Proyecto Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 3 de 34
I. Aspectos Generales
Activos Mineros S.A.C. (AMSAC) es una empresa del Estado de derecho privado, que cuenta con personería jurídica, está vinculada por su objeto social al sector Energía y Minas y se encuentra bajo la supervisión y ámbito del Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado - FONAFE.
1.1. Naturaleza Jurídica
AMSAC es una empresa del Estado de derecho privado bajo el ámbito de FONAFE, con personalidad jurídica, inscrita en la modalidad de sociedad anónima cerrada como consecuencia de la transformación societaria decidida mediante Acuerdo de Comité de PROINVERSIÓN356-02-2006-Minería del 11.jul.2006, que acordó modificar la denominación social de la Empresa Minera Regional Grau Bayóvar S.A. por la de Activos Mineros S.A.C, el domicilio y su objeto social. En atención a los Acuerdos de Directorio de FONAFE 005-2007/009-FONAFE del 10.jul.2007 y 004-2008/019-FONAFE del 18.nov.2008, el 16.dic.2009 se realizó la fusión por absorción con la Empresa de Generación de Energía Eléctrica del Centro S.A. – EGECEN.
1.2. Objeto Social
AMSAC tiene como objeto realizar actividades de remediación de pasivos ambientales mineros de alto riesgo para la salud y seguridad humana y para el ambiente, así como prestar apoyo a PROINVERSIÓN en las actividades que resulten necesarias para la ejecución de los procesos de promoción de la inversión privada, supervisar el cumplimiento de las obligaciones contractuales de los inversionistas y administrar los activos y pasivos que le sean encargados por las entidades del Sector Energía y Minas, FONAFE y PROINVERSIÓN.
1.3. Accionariado El Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado – FONAFE es el titular del 100% de las acciones.
1.4. Directorio
N° Apellidos y Nombres Cargo Fecha de
Designación
Directorio 1 Maslo Luna, Karl Georg Presidente del Directorio 19/05/2018
2 Delgado Contreras, Gustavo Director 16/09/2015
3 Mora Bernasconi, Carlos Director 26/09/2014
1.5. Gerencias Principales
N° Apellidos y Nombres Cargo Fecha de
Designación
Gerencias 1 Montenegro Criado, Antonio Gerente General 14/08/2018
2 García García, Edgar Gerente de Operaciones 14/08/2018
3 Román Díaz, Edgar Gerente de Inversión Privada 04/02/2013
4 Millones Soriano, Andrés Gerente de Administración y Finanzas 05/12/2016
5 Barraza Lescano, Renato Gerente Legal 03/12/2018
Proyecto Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 4 de 34
1.6. Marco Regulatorio
Como empresa, el marco regulatorio de AMSAC está conformado por:
Ley N° 27170, Ley del Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado. Decreto Supremo N° 072-2000-EF, Reglamento de la Ley del Fondo Nacional de Financiamiento de la
Actividad Empresarial del Estado. Decreto Legislativo N° 1031, Decreto que promueve la eficiencia de la actividad empresarial del Estado. Decreto Supremo N° 176-2010-EF, Reglamento del Decreto Legislativo N° 1031. Directiva de Gestión de FONAFE. Estatuto Social de Activos Mineros S.A.C. Ley N° 26887, Ley General de Sociedades.
Los encargos principales gestionados por AMSAC han sido dispuestos en el contexto de las siguientes normas:
Decreto Legislativo N° 674, Ley de Promoción de la Inversión Privada de las Empresas del Estado. Decreto Supremo N° 022-2005-EM, que establece disposiciones aplicables a proyectos de remediación
ambiental derivados de los PAMA y Planes de Cierre de empresas mineras del Estado. Decreto Supremo N° 058-2006-EF, que modifica el Decreto Supremo N° 022-2005-EM disponiendo que
Activos Mineros S.A.C. asuma directamente la conducción de los proyectos de PAMA, planes de cierre y remediación ambiental de Centromin Perú S.A. y de otras empresas de propiedad del Estado.
Resolución Ministerial N° 290-2007-MEM/DM que encarga a Activos Mineros S.A.C. la conducción de la remediación de cinco depósitos de relaves de El Dorado.
Resolución Suprema N° 092-2010-EF, que ratifica el Plan de Promoción de la Inversión Privada en Activos Mineros S.A.C.
Decreto Supremo N° 012-2012-EM que otorga a Activos Mineros S.A.C. el encargo especial temporal referido a la comercialización del oro proveniente de la actividad minera de Pequeños Productores Mineros y Productores Mineros Artesanales.
Resolución Ministerial N° 482-2012-MEM/DM, que encarga a Activos Mineros S.A.C. ejecutar la remediación de los pasivos ambientales mineros calificados de muy alto riesgo y de alto riesgo ubicados en las regiones de Cajamarca, Puno, Ancash y Junín.
Resolución Ministerial N° 094-2013-MEM/DM, que encarga a Activos Mineros S.A.C. ejecutar la remediación de los pasivos ambientales mineros de diversos proyectos ubicados en las regiones de Ancash, Lima, Cajamarca, Huancavelica, Pasco, Junín e Ica.
Resolución Ministerial N° 252-2016-MEM/DM y Resolución Ministerial N° 320-2016-MEM/DM, que encargan a Activos Mineros S.A.C. ejecutar la remediación de pasivos ambientales e implementación de recomendaciones del OEFA, respectivamente, para proyectos en Puno y Cajamarca.
Decreto Supremo N° 034-2017-EM, que extiende el plazo del encargo especial del Decreto Supremo N° 012-2012-EM durante el Proceso de Formalización Minera Integral y dicta medidas complementarias a la comercialización.
1.7. Estructura Organizacional
La estructura organizacional de AMSAC que se muestra en el organigrama seguido, cuenta actualmente con 76 puestos CAP, que son a plazo indeterminado, y 7 puestos no CAP, que son a plazo fijo, que en total suman 83 puestos.
Proyecto Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 5 de 34
1.8. Factores Críticos de Éxito (FCE)
El factor crítico estratégico de la empresa es gestionar encargos de remediación de pasivos ambientales mineros, los cuales son exitosos cuando son intervenidos adecuadamente y evitan el riesgo de daño a las personas y al ambiente. Se configuran criterios de éxito de los proyectos de remediación cuando se ejecutan en el tiempo y costo planificado, siendo eficientes además de eficaces. Con los proyectos ejecutados óptimamente, se creará valor social y ambiental, los que acompañados del factor crítico de la autosostenibilidad financiera de la empresa, configuran el cumplimiento de la misión y visión de AMSAC. En este contexto, los factores operativos clave son:
La formulación de una propuesta integral de remediación ambiental de pasivos ambientales mineros, planteando una política de Estado en la cual AMSAC sea el principal eje articulador de acciones, basado en su experiencia y especialización.
La aplicación de un estándar metodológico de gestión de proyectos, soportado por un sistema informático que permita el control en tiempo real de la ejecución y seguimiento eficiente de los proyectos en sus distintas fases: saneamiento (legal, social y técnico), pre-inversión (etapa de estudios), inversión (ejecución de obras) y post-inversión (mantenimiento y monitoreo), monitoreando que los proyectos se desarrollen dentro de los plazos, costos y con la calidad esperada, asegurando el beneficio para la población objetivo.
La gestión efectiva de los encargos a través de la contratación de empresas calificadas para la ejecución de los servicios y obras programadas, además del manejo de las relaciones comunitarias a lo largo de los proyectos; que permitan ambos evitar, en la medida de lo posible, contratiempos que afecten el desarrollo de los trabajos. Todo ello, en coordinación permanente y proactiva con entidades y grupos de interés que también tienen incidencia en la ejecución oportuna de los proyectos, como el MINEM, PROINVERSIÓN y FONAFE.
La generación y gestión de mecanismos que permitan la sostenibilidad financiera de las operaciones de AMSAC, entre los que se consideran: (i) obtener ingresos a través de la compensación económica por la ejecución de los encargos, y (ii) la constitución de medidas que aseguren fondos para la remediación ambiental en el mediano y largo plazo.
Contar con personal altamente competente y motivado, consciente de la misión ambiental de la empresa y orientado al logro de los objetivos institucionales para alcanzar la visión, articulando esfuerzos entre las distintas áreas de la empresa y manteniendo relaciones armoniosas y sinérgicas con los grupos de interés, entre los que destacan las comunidades, organizaciones y gobiernos locales, entidades del Estado y proveedores.
Proyecto Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 6 de 34
1.9. Área de Influencia
La actividad de remediación ambiental de Activos Mineros S.A.C., a la fecha, se desarrolla en los departamentos de Lima, Junín, Pasco, Cajamarca, Ancash, Ica, Huancavelica y Puno. La supervisión de los compromisos de inversión y otras actividades ligadas al apoyo a la promoción de la inversión privada, así como la comercialización del oro y otros encargos especiales se desarrollan en diversas regiones del país.
1.10. Soporte operativo
Se cuenta con oficinas administrativas arrendadas a FONAFE en el distrito San Juan de Miraflores, donde se encuentran los equipos de cómputo, unidades vehiculares y el archivo documental de las actividades que se realizan.
Asimismo, se cuenta con locales alquilados en La Oroya, Cerro de Pasco y Cajamarca, donde se realizan las actividades de supervisión de estudios, ejecución de obras y operación y mantenimiento de los proyectos remediados.
1.11. Logros a. Principales logros esperados a obtener en el año 2019
Ejecución del mayor monto de inversión en proyectos de remediación desde la creación de AMSAC el
2006, monto ascendente a S/ 176 MM. Continuación de las etapas finales de la ejecución de la obra de remediación del Depósito Excélsior
(Pasco). Culminación de la ejecución de la obra de remediación emblemática del Delta Upamayo y Río San Juan
(Junín). Inicio de la ejecución de las obras de remediación de cuatro proyectos de la cartera de pasivos de alto
riesgo: En Cajamarca, Los Negros y Cleopatra; y en Puno, San Antonio de Esquilache. Continuación de la remediación de los suelos contaminados de La Oroya urbana (Junín), a la vez de
avanzar con las obras en la zona rural. Elaboración de los expedientes técnicos de las obras de remediación de los proyectos de la cartera de
pasivos de alto riesgo: Caudalosa 1 y Azulmina 1 y 2, en Pasco; Aladino VI en Puno; y Caridad (primera etapa) en Lima.
Aprobación de los planes de cierre de un proyecto de la cartera de pasivos de alto riesgo: Santa Rosa 2 (Huancavelica).
Acreditación de pagos de regalías, contraprestaciones, derechos y otros de inversión privada, ascendente a US $ 131.5 MM.
Gestión y obtención de al menos una nueva fuente de financiamiento, que contribuya a lograr la sostenibilidad financiera de las operaciones de la empresa.
Fortalecimiento de la gestión de los proyectos de la empresa mediante la implementación de metodologías internacionales, capacitación del personal y aplicación de tecnologías de la información.
II. Líneas de Negocio de la Empresa 2.1. Descripción de las Líneas de Negocio de la Empresa
Conducción, mantenimiento y ejecución oportuna y eficaz de los proyectos de remediación ambiental a través de diversos fideicomisos y otros encargos.
Apoyo a la promoción de la inversión privada y supervisión de los compromisos de inversión de los proyectos y unidades transferidas.
Gestión de encargos especiales del Estado, como el encargo temporal referido a la participación en la
Proyecto Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 7 de 34
comercialización del oro proveniente de la actividad minera de pequeños productores mineros y productores mineros artesanales en vía de formalización.
2.2. Información cuantitativa de las Líneas de Negocio: Estimado Año 2018, Previsto Año 2019
INFORMACIÓN DE LÍNEAS DE NEGOCIO REAL 2017
ESTIMADO 2018
PREVISTO 2019
Inversión en remediación ambiental de los pasivos encargados a setiembre 2017 (S/)
64,467,108 137,218,309 176,032,955
Población beneficiada (en base a planes de cierre aprobados o equivalente)
106,720 115,662 125,464
Regalías, Contraprestaciones, Derechos y Otros de Inversión Privada (US $)
127,408,471 131,712,083 131,521,000
Usufructo de CH Yuncán (US $) 7,655,000 7,479,000 7,301,000
Transacciones de Comercialización de Oro 14,511,246 14,526 12,948
Peso Fino de Oro Comercializado (Ozt) 20,274 185,874 102,609
Valor Total de Oro Comercializado (S/) 550,516 779,700,976 397,949,096
Retribución de AMSAC (S/) 2,241,795,836 1,334,505 795,900
Ingreso por Costo Labor (S/) (*) 6,505,261 12,705,328 13,054,066
(*) Incorporado por FONAFE en el Sistema de Gestión Presupuestal de las Empresas FONAFE, módulo Ficha Empresarial, sección Información Operativa.
III. Plan Estratégico El Plan Estratégico Institucional que se presenta a continuación, corresponde al periodo 2017 – 2021, aprobado por Acuerdo de Directorio de FONAFE 006-2017/016-FONAFE comunicado el 16.oct.2017, modificado mediante Resolución N° 071-2018/DE-FONAFE del 24.ago.2018 y validado por el Viceministerio de Minas a través del Oficio 067-2017-MEM-VMM del 31.may.2017. 3.1. Misión
Contribuir al desarrollo sostenible del país por medio de la recuperación de áreas afectadas por la minería y el apoyo a la promoción de la inversión minera responsable en las concesiones del Estado. 3.2. Visión
Ser la empresa reconocida por sus logros en mejorar las condiciones de vida de las poblaciones expuestas a pasivos ambientales y por asistir al desarrollo de la inversión minera en el país. 3.3. Valores
Valores Principios
Excelencia en el Servicio: Buscamos la excelencia en la gestión de nuestros procesos y en el servicio que brindamos a nuestros stakeholders, y por ende al país con el objetivo de agregar valor y superar las metas que nos trazamos.
Eficiencia y Generación de Valor: Actuamos con eficiencia y vocación de servicio al cliente, generando valor para las Empresas de nuestra corporación, los Ciudadanos y el País. Encaminamos todas nuestras acciones al logro de nuestros objetivos, optimizando el uso de recursos.
Compromiso: Somos una empresa comprometida con el desarrollo y crecimiento de nuestros colaboradores, de las comunidades, de los ciudadanos a los que servimos y del país, velando por la sostenibilidad de nuestras iniciativas y del cumplimiento responsable de nuestros compromisos.
Actuar con Responsabilidad: Cumplimos con nuestros objetivos haciéndonos cargo de los resultados y las consecuencias que pueden tener nuestras decisiones y actos en las Empresas de la corporación, la Sociedad y el medio ambiente.
Proyecto Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 8 de 34
Valores Principios
Integridad: Actuamos basados en principios éticos, siendo consecuentes, honestos, veraces y justos. Respetamos la diversidad en todos sus sentidos, la pluralidad de opiniones y creencias en base a las normas establecidas.
Transparencia. Somos honestos y transmitimos a la sociedad información de la gestión de forma veraz, clara y oportuna.
Innovación: Promovemos el cambio promoviendo el desarrollo de nuevas ideas y el cuestionamiento de nuestros procesos y procedimientos, buscando la mejora continua con el objetivo de generar mayor valor.
Flexibles al Cambio. Damos la bienvenida a las nuevas ideas y a las soluciones ingeniosas, lo que nos permite seguir evolucionando, mejorando y afrontando nuevos retos.
Integración: Compartimos una misma visión, misión y valores y construimos las sinergias necesarias para alcanzarlos. Damos lo mejor de nosotros en cada acción que realizamos, manteniendo una actitud positiva y un espíritu colaborativo y solidario.
Trabajamos en Equipo. Buscamos la cohesión y colaboración hacia una dirección común y fomentamos la identificación con la empresa y la generación de sinergias.
3.4. Horizonte del PEI Comprende desde 2017 al 2021. 3.5. Objetivos estratégicos, indicadores y metas Los objetivos estratégicos, indicadores y metas se muestran en el siguiente cuadro:
Proyecto Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 9 de 34
Objetivos Estratégicos, Indicadores y Metas del Plan Estratégico 2017 – 2021 (*)
PERSPECTIVA OEC FONAFE OEI AMSAC INDICADOR UNIDAD
DE MEDIDA
PONDERA- CIÓN
LÍNEA BASE METAS
AÑO VALOR 2017 2018 2019 2020 2021
FINANCIERA Incrementar la creación de valor económico
OE1 Lograr el auto sostenimiento de AMSAC
Déficit económico del Fondo Operativo % 10% 2016 39.83 20.00 20.00 10.00 - -
GRUPOS DE INTERÉS
Incrementar el valor social y ambiental
OE2 Incrementar el número de pobladores beneficiados por la remediación de los PAMs
Índice de personas en áreas remediadas o en proceso de remediación
% 15% 2017 85.00 - 93.00 100.00 - -
Índice de personas expuestas a riesgos de PAMs encargados a AMSAC al 2016
% 15% 2016 33.08 15.00 - - - -
Porcentaje de Pasivos Ambientales Estratégicos en obras o remediados
% 10% 2016 0.00 - - - 73.00 92.00
Fortalecer la gestión de RSC OE3 Consolidar la imagen de AMSAC como empresa eficiente de remediación del Estado
Índice de percepción de AMSAC ante sus grupos de interés
% 8% 2016 69.70 70.00 72.50 75.00 77.50 80.00
PROCESOS
Incrementar la creación de valor económico
OE4 Gestionar eficientemente los encargos para la promoción de la inversión privada
Inversiones acreditadas por AMSAC realizadas por las empresas según contratos
MM de US $
8% 2016 45.17 83.00 84.00 85.00 140.00 140.00
Pagos acreditados por AMSAC de regalías y otros por parte de las empresas inversionistas
MM de US $
8% 2016 81.83 124.00 126.00 139.00 139.00 138.00
Mejorar la calidad de bienes y servicios
OE5 Gestionar eficientemente los proyectos de remediación encargados a AMSAC
Nivel de ejecución presupuestal de proyectos (Gastos de Capital)
% 10% 2016 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
Mejorar la eficiencia operativa
OE6 Optimizar la gestión logística de AMSAC
Índice de Procedimientos Adjudicados en el año, según Valor Estimado del PAC
% 10% 2016 63.37 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
Fortalecer el gobierno corporativo
OE7 Fortalecer la gobernanza corporativa de AMSAC
Nivel de implementación del CBGC % 5% 2016 37.58 62.06 65.00 68.00 71.50 75.00
APRENDIZAJE
Fortalecer la gestión del talento humano y organizacional en la Corporación
OE8 Implementar una gestión del rendimiento con orientación a competencias y resultados
Proporción de personal abocado a las líneas del negocio
% 8% 2016 50.00 53.5 55.0 56.5 58.0 60.0
Índice de clima laboral % 8% 2016 68.31 70.00 73.00 76.00 79.00 82.00
(*) Aprobado mediante Acuerdo de Directorio N° 006-2017/016-FONAFE y Modificado mediante Resolución N° 071-2018/DE-FONAFE del 24.ago.2018
Proyecto Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 10 de 34
3.6. Mapa estratégico
3.7. Nivel previsto de cumplimiento de los Principios de Gobierno Corporativo estimado para el año
2018 El Informe de Evaluación del Proceso de Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo (CBGC), aprobado por el Directorio de AMSAC en febrero de 2018, previó la ejecución de 13 planes de acción a iniciarse este año, con lo cual se busca incrementar el nivel de implementación integral de 56.47% al cierre de 2017, a 65.00% al cierre de 2018; esfuerzo significativo de AMSAC en la búsqueda de escalar su grado de madurez de 2 (útil para el CBGC) en la que se encuentra actualmente, hacia el grado 3 (cumple con el CBGC) en el 2018. A diciembre de 2018, se tiene previsto la finalización de 11 de los 13 planes de acción del CBGC; los 2 planes de acción no culminados tendrán un avance de 75%. Con ello, en cuanto al avance en el grado de madurez, se alcanzará 63.12% con un grado de madurez de 3 (cumple con el CBGC), lo que representa un nivel de cumplimiento de 97.1% de la meta prevista. 3.8. Nivel previsto de cumplimiento de los Principios de Gobierno Corporativo para el año 2019 Conforme a lo señalado en el Plan Estratégico 2017-2021, se prevé que en el 2019 se consolide el posicionamiento de la empresa en el grado de madurez 3, con un nivel de implementación integral del CBGC de 68% al cierre del siguiente año; con un cumplimiento de 100% en los planes de acción que se definan en la evaluación a realizarse en el I trimestre 2019. IV.- Plan Operativo
4.1 Plan Operativo 2018: Avance de indicadores al III Trimestre y estimación al cierre del año, según el Cuadro N° 1.
Proyecto Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 11 de 34
El Plan Operativo 2018, aprobado mediante Acuerdo de Directorio de AMSAC Nº 02-373-2017 del 21.dic.2017, presenta el siguiente avance proyectado al III Trimestre 2018 y estimación al cierre de año:
Cuadro N° 1 Avance de indicadores al III Trimestre y estimación al cierre del año del Plan Operativo 2018
4.2. Matriz del Plan Operativo 2019, según el Cuadro N° 2. En concordancia con el Plan Estratégico 2017 - 2021, se plantean los siguientes objetivos operativos para el 2019:
Objetivo Estratégico Objetivo Operativo Indicador Operativo FórmulaUnidad de
Medida
Ponde
ración
Meta al
IV Trim
Ejecución
al III Trim
Estimación
al IV Trim
OE1 Lograr el
autosostenimiento de AMSAC
Lograr el financiamiento de las
operaciones administrativas de
AMSAC
Encargos en los que se aplica la
distribución de costos y gastos de
gestión
Número de fondos en los que se
aplica la distribucion de costos y
gastos de gestión
Número 9% 4 3.00 3.00
OE1 Lograr el
autosostenimiento de AMSAC
Asegurar los recursos para la
implementación de los proyectos de
remediación
Nuevas fuentes de financiamiento
implementadas
Número de nuevas fuentes de
financiamiento implementadas para
las l íneas de negocio o las
actividades administrativas
Número 9% 1 0.00 0.00
OE2 Incrementar el número de
pobladores beneficiados por la
remediación de los PAMs
Mejorar la gestión de la remediación
de pasivos ambientales
Índice de pasivos mineros en proceso
de remediación (pasivos que se
encuentran encargados al 2016 a
AMSAC y que ya cuentan con plan de
cierre aprobado o estables)
(Número de PAMs con plan de cierre
aprobado o estables) / (Número de
PAMs encargados a AMSAC)X100
Porcentaje 6% 88 69.63 82.21
OE3 Consolidar la imagen de
AMSAC como empresa eficiente
de remediación del Estado
Implementar un plan de
consolidación de la imagen
empresarial de AMSAC
Avance de la implementación del
plan de consolidación de imagen
empresarial
(Número de actividades
implementadas) / (Número de
actividades programadas)X100
Porcentaje 6% 100 102.44 84.00
OE4 Gestionar eficientemente
los encargos para la
promoción de la inversión
privada
Ejecutar un seguimiento estricto al
plan de trabajo del seguimiento de
los compromisos de inversión y
acreditación de pagos de las
empresas que mantienen contratos
Índice de cumplimiento del plan de
trabajo anual en inversiones y
acreditación de pagos (SPI)
SPI = Valor Ganado del Programa /
Valor Planificado del ProgramaPorcentaje 9% 100 128.57 100.00
OE5 Gestionar eficientemente
los proyectos de remediación
encargados a AMSAC
Ejecutar un seguimiento estricto al
plan de trabajo de remediación
ambiental
Índice de cumplimiento del plan
anual de remediación ambiental (SPI)
SPI = Valor Ganado del Programa /
Valor Planificado del ProgramaPorcentaje 18% 100 194.85 100.00
OE5 Gestionar eficientemente
los proyectos de remediación
encargados a AMSAC
Implementar una metodología
internacional en la gestión de los
proyectos que ejecuta AMSAC
Número de proyectos que se
gestionan bajo los estándares del
PMI
Número de proyectos que se
gestionan bajo los estándares del
PMI
Número 6% 7 9.00 9.00
OE6 Optimizar la gestión
logística de AMSAC
Lograr la eficacia en los procesos de
contratación
Índice de Procedimientos
Adjudicados en el año, según N° de
Procedimientos
(Número de Procedimientos
Adjudicados) / (Número de
Procedimientos Programados para
Adjudicar en el año) x 100
Porcentaje 9% 100 75.00 80.00
OE7 Fortalecer la gobernanza
corporativa de AMSAC
Consolidar el Sistema de Control
Interno en AMSAC
Nivel de cumplimiento del plan para
la implementación del Sistema de
Control Interno
(Número de actividades
implementadas) / (Número de
actividades programadas)X100
Porcentaje 4% 100 40.69 80.00
OE7 Fortalecer la gobernanza
corporativa de AMSAC
Consolidar el Código de Buen
Gobierno Corporativo en AMSAC
Nivel de cumplimiento del plan para
la implementación del Código de
Buen Gobierno Corporativo
(Número de actividades
implementadas) / (Número de
actividades programadas)X100
Porcentaje 6% 100 57.44 80.00
OE8 Implementar una gestión
del rendimiento con
orientación a competencias y
resultados
Fomentar la integración de
profesionales con certificaciones en
gestión de proyectos.
Número de profesionales que cuenten
con certificación PMP o equivalente
Número de profesionales de AMSAC
que cuentan con certificacion en
gestion de proyectos
Número 6% 6 5.00 6.00
OE8 Implementar una gestión
del rendimiento con
orientación a competencias y
resultados
Lograr un adecuado desempeño del
personal
Proporción de colaboradores con
desempeño mejor o igual a “Buen
Rendimiento”
(Número de colaboradores con
desempeño mejor o igual a “Buen
Rendimiento”) / (Número de
colaboradores evaluados) x100
Porcentaje 6% 83 0.00 83.00
OE8 Implementar una gestión
del rendimiento con
orientación a competencias y
resultados
Mantener al personal debidamente
motivado y contentoÍndice de rotación de personal CAP
(Número de profesionales que dejan
de laborar en AMSAC) / (Número de
colaboradores de la empresa) x 100
Porcentaje 6% 15 15.00 15.00
Proyecto Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 12 de 34
Cuadro N° 2
Matriz del Plan Operativo 2019
4.3 Ficha técnica del indicador, según el Cuadro N° 3.
Cuadro N° 3 Ficha técnica de los indicadores
Compra
de Bienes
Gastos de
Personal
Servicios
Prestados
por terceros
(A) (B) (C) (D)
OE1 Lograr el
autosostenimiento de
AMSAC
Lograr el financiamiento de
las operaciones
administrativas de AMSAC
Encargos en los que se aplica la
distribución de costos y gastos
de gestión
Número 9% 3 3 3 4 75,146 0% 40% 60%
OE1 Lograr el
autosostenimiento de
AMSAC
Asegurar los recursos para la
implementación de los
proyectos de remediación
Nuevas fuentes de
financiamiento implementadasNúmero 9% 1 1 1 2 30,146 0.00% 100.00% 0.00%
OE2 Incrementar el número
de pobladores
beneficiados por la
remediación de los PAMs
Mejorar la gestión de la
remediación de pasivos
ambientales
Índice de pasivos mineros en
proceso de remediación (pasivos
que se encuentran encargados al
2016 a AMSAC y que ya cuentan
con plan de cierre aprobado o
estables)
Porcentaje 6% 78 78 78 82 765,061 0% 37% 63%
OE3 Consolidar la imagen
de AMSAC como empresa
eficiente de remediación
del Estado
Implementar un plan de
consolidación de la imagen
empresarial de AMSAC
Avance de la implementación del
plan de consolidación de la
imagen empresarial de AMSAC
Porcentaje 6% 20 40 70 100 586,339 7.8% 23.8% 68.4%
OE4 Gestionar
eficientemente los
encargos para la
promoción de la inversión
privada
Ejecutar un seguimiento
estricto al plan de trabajo del
seguimiento de los
compromisos de inversión y
de la acreditación de pagos
de las empresas que
mantienen contratos
Índice de cumplimiento del plan
de trabajo anual en inversiones
y acreditación de pagos (SPI)
Porcentaje 9% 20 40 70 100 1,310,160 0% 45% 55%
OE5 Gestionar
eficientemente los
proyectos de remediación
encargados a AMSAC
Ejecutar un seguimiento
estricto al plan de trabajo de
remediación ambiental
Índice de cumplimiento del plan
anual de remediación ambiental
(SPI)
Porcentaje 18% 20 40 70 100 182,875,106 0.9% 3.7% 95.3%
OE5 Gestionar
eficientemente los
proyectos de remediación
encargados a AMSAC
Implementar una metodología
internacional en la gestión de
los proyectos que ejecuta
AMSAC
Número de proyectos que se
gestionan bajo los estándares
del PMI
Número 6% 9 9 9 10 1,200 0.0% 100.0% 0.0%
OE6 Optimizar la gestión
logística de AMSAC
Lograr la eficacia en los
procesos de contratación
Índice de Procedimientos
Adjudicados en el año, según N°
de Procedimientos
Porcentaje 9% 20 40 70 100 575,413 0.00% 89.57% 10.43%
OE7 Fortalecer la
gobernanza corporativa de
AMSAC
Consolidar el Sistema de
Control Interno en AMSAC
Nivel de cumplimiento del plan
para la implementación del
Sistema de Control Interno
Porcentaje 4% 20 40 70 100 99,737 0% 73% 27%
OE7 Fortalecer la
gobernanza corporativa de
AMSAC
Consolidar el Código de Buen
Gobierno Corporativo en
AMSAC
Nivel de cumplimiento del plan
para la implementación del
Código de Buen Gobierno
Corporativo
Porcentaje 6% 20 40 70 100 99,737 0% 73% 27%
OE8 Implementar una
gestión del rendimiento
con orientación a
competencias y resultados
Fomentar la integración de
profesionales con
certificaciones en gestión de
proyectos.
Número de profesionales que
cuenten con certificación PMP o
equivalente
Número 6% 6 6 6 8 10,838 0% 8% 92%
OE8 Implementar una
gestión del rendimiento
con orientación a
competencias y resultados
Lograr un adecuado
desempeño del personal
Proporción de colaboradores
con desempeño mejor o igual a
“Buen Rendimiento”
Porcentaje 6% 0 0 0 86 22,784 0% 100% 0%
OE8 Implementar una
gestión del rendimiento
con orientación a
competencias y resultados
Mantener al personal
debidamente motivado y
contento
Índice de rotación de personal
CAPPorcentaje 6% 3 6 9 12 22,784 0% 100% 0%
Pondera
ción (%)Objetivo Estratégico Objetivo Operativo Indicador
Unidad de
medida
Presupuesto
Al I
Trim
Al II
Trim
Al III
Trim
Al IV
Trim
Monto en
soles (A)
Asignación por rubro (%)
Meta 2019
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 13
Indicador 1: Encargos en los que se aplica la distribución de costos y gastos de gestión
Perspectiva Financiera
Objetivo Estratégico Lograr el autosostenimiento de AMSAC
Objetivo Operativo Lograr el financiamiento de las operaciones administrativas de AMSAC
Nombre del Indicador Encargos en los que se aplica la distribución de costos y gastos de gestión
Unidad de medida Número (#)
Tipo del indicador Continuo de Reducción (CR)
Fórmula de cálculo Número de fondos en los que se aplica la distribución de costos y gastos de gestión
Fuente auditable Informe de gestión financiero - presupuestal
Datos históricos Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018
- 1 3 3
Metas Al Trim I Al Trim II Al Trim III Al Trim IV
3 3 3 4
Proyecciones Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023
4 4 - -
Valor de referencia 0
Justificación de las metas propuestas
La autosostenibilidad económica - financiera es un aspecto clave para la operación óptima de la empresa y el cumplimiento de sus objetivos en el corto, mediano y largo plazo. Este objetivo busca que AMSAC logre progresivamente autofinanciar sus operaciones administrativas a través del cobro de los costos indirectos en el que se incurren en la gestión de los encargos; dejando así de depender de transferencias extraordinarias de FONAFE para la continuidad de la operación.
Indicador 2: Fondos que cuentan con ingresos revolventes
Perspectiva Financiera
Objetivo Estratégico Lograr el autosostenimiento de AMSAC
Objetivo Operativo Asegurar los recursos para la implementación de los proyectos de remediación
Nombre del Indicador Fondos que cuentan con ingresos revolventes
Unidad de medida Número (#)
Tipo del indicador Continuo de Incremento (CI)
Fórmula de cálculo Número de fondos que cuentan con fondos revolventes
Fuente auditable Informe de gestión financiero - presupuestal
Datos históricos Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018
- 0 0 0
Metas Al Trim I Al Trim II Al Trim III Al Trim IV
1 1 1 2
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 14
Proyecciones Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023
2 2 - -
Valor de referencia 0
Justificación de las metas propuestas
La sostenibilidad económica de los recursos financieros necesarios para la remediación es un aspecto clave para el cumplimiento de los compromisos de la empresa, así como de los objetivos del Estado en el mediano y largo plazo. Este objetivo busca que los fondos de la remediación necesarios para la ejecución de los proyectos encargados a AMSAC, sean provistos, progresivamente, de fuentes de ingresos continuos; dejando así de depender de transferencias extraordinarias del MINEM, INGEMMET, PROINVERSION u otros, para la continuidad de la ejecución de las inversiones.
Indicador 3: Índice de pasivos mineros en proceso de remediación (pasivos que se encuentran encargados al 2016 a AMSAC y que ya cuentan con plan de cierre aprobado o estables)
Perspectiva Clientes (Grupos de Interés)
Objetivo Estratégico Incrementar el número de pobladores beneficiados por la remediación de los PAMs
Objetivo Operativo Mejorar la gestión de la remediación de pasivos ambientales
Nombre del Indicador Índice de pasivos mineros en proceso de remediación (pasivos que se encuentran encargados al 2016 a AMSAC y que ya cuentan con plan de cierre aprobado o estables)
Unidad de medida Porcentaje (%)
Tipo del indicador Continuo de Incremento (CI)
Fórmula de cálculo (Número de PAMs con plan de cierre aprobado o estables) / (Número de PAMs encargados a AMSAC) x 100
Fuente auditable Informe de aprobación de planes de cierre de pasivos ambientales mineros
Datos históricos Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018
- 40.60 69.63 78.86
Metas Al Trim I Al Trim II Al Trim III Al Trim IV
78 78 78 82
Proyecciones Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023
100 100 - -
Valor de referencia 0
Justificación de las metas propuestas
La gestión eficiente de los proyectos de remediación, implica que los estudios anteriores a la ejecución de las obras, se cumplan en plazos razonables. Este objetivo se enfoca en la atención oportuna de los pasivos ambientales encargados a AMSAC, cuantificado desde la obtención de la aprobación del plan de cierre de los pasivos encargados o equivalente.
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 15
Indicador 4: Avance de la implementación del plan de consolidación de la imagen empresarial de AMSAC
Perspectiva Clientes (Grupos de Interés)
Objetivo Estratégico Consolidar la imagen de AMSAC como empresa eficiente de remediación del Estado
Objetivo Operativo Implementar un plan de consolidación de la imagen empresarial de AMSAC
Nombre del Indicador Avance de la implementación del plan de consolidación de la imagen empresarial de AMSAC
Unidad de medida Porcentaje (%)
Tipo del indicador Continuo de Incremento (CI)
Fórmula de cálculo (Número de actividades implementadas / Número de actividades programadas) x 100
Fuente auditable Informe de cumplimiento del plan de consolidación de imagen empresarial de AMSAC
Datos históricos Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018
- - 93.75 84.00
Metas Al Trim I Al Trim II Al Trim III Al Trim IV
20 40 70 100
Proyecciones Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023
100 100 - -
Valor de referencia 0
Justificación de las metas propuestas
La buena imagen de la empresa es un aspecto estratégico determinante para AMSAC, ya que es a la vez un medio y un fin para el logro de su visión. Este objetivo busca que el desarrollo de la imagen de AMSAC esté sustentando en un plan a corto y mediano plazo, enfocado en la consolidación de la percepción de la empresa y sus actividades, en los actores y sectores clave identificados.
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 16
Indicador 5: Índice de cumplimiento del plan de trabajo anual en inversiones y acreditación de pagos (SPI)
Perspectiva Procesos
Objetivo Estratégico Gestionar eficientemente los encargos para la promoción de la inversión privada
Objetivo Operativo Ejecutar un seguimiento estricto al plan de trabajo del seguimiento de los compromisos de inversión y de la acreditación de pagos de las empresas que mantienen contratos
Nombre del Indicador Índice de cumplimiento del plan de trabajo anual en inversiones y acreditación de pagos (SPI)
Unidad de medida Porcentaje (%)
Tipo del indicador Continuo de Incremento (CI)
Fórmula de cálculo SPI = Valor Ganado del Programa / Valor Planificado del Programa
Fuente auditable Informe de cumplimiento del plan de trabajo anual de acreditación de inversiones y de pagos
Datos históricos Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018
- - - 100
Metas Al Trim I Al Trim II Al Trim III Al Trim IV
20 40 70 100
Proyecciones Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023
100 100 - -
Valor de referencia 0
Justificación de las metas propuestas
Como parte de la misión de AMSAC, es esencial monitorear el cumplimiento del plan de trabajo anual de acreditación de los compromisos de inversión y de los pagos de regalías, contraprestaciones, derechos, usufructo y otros de inversión privada. Este objetivo de control busca la eficiencia en función al tiempo de ejecución de las actividades planificadas.
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 17
Indicador 6: Índice de cumplimiento del plan anual de remediación ambiental (SPI)
Perspectiva Procesos
Objetivo Estratégico Gestionar eficientemente los proyectos de remediación encargados a AMSAC
Objetivo Operativo Ejecutar un seguimiento estricto al plan de trabajo de remediación ambiental
Nombre del Indicador Índice de cumplimiento del plan anual de remediación ambiental (SPI)
Unidad de medida Porcentaje (%)
Tipo del indicador Continuo de Incremento (CI)
Fórmula de cálculo SPI = Valor Ganado del Programa / Valor Planificado del Programa
Fuente auditable Informe de cumplimiento del plan de trabajo de proyectos de remediación ambiental
Datos históricos Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018
- - 88.44 100
Metas Al Trim I Al Trim II Al Trim III Al Trim IV
20 40 70 100
Proyecciones Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023
100 100 - -
Valor de referencia 0
Justificación de las metas propuestas
Como parte de la misión de AMSAC, es esencial monitorear el cumplimiento del plan de trabajo anual de la ejecución de inversiones en remediación ambiental. Este objetivo de control busca la eficiencia en función al tiempo de ejecución de las actividades planificadas.
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 18
Indicador 7: Número de proyectos que se gestionan bajo los estándares del PMI
Perspectiva Procesos
Objetivo Estratégico Gestionar eficientemente los proyectos de remediación encargados a AMSAC
Objetivo Operativo Implementar una metodología internacional en la gestión de los proyectos que ejecuta AMSAC
Nombre del Indicador Número de proyectos que se gestionan bajo los estándares del PMI
Unidad de medida Número (#)
Tipo del indicador Continuo de Incremento (CI)
Fórmula de cálculo Número de proyectos que se gestionan bajo los estándares del PMI
Fuente auditable Informe de gestión de proyectos
Datos históricos Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018
- - 1 4
Metas Al Trim I Al Trim II Al Trim III Al Trim IV
9 9 9 10
Proyecciones Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023
Todos Todos - -
Valor de referencia 0
Justificación de las metas propuestas
Las metodologías de gestión de proyectos como el PMBoK, han demostrado que, bien aplicadas en organizaciones, proveen entre otros beneficios, la optimización de actividades, estandarización de procesos y la identificación de sinergias entre proyectos. Este objetivo busca que AMSAC, como empresa que programa, administra y entrega proyectos de remediación ambiental, implemente progresivamente una metodología que potencie la gestión de su cartera de inversiones.
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 19
Indicador 8: Índice de Procedimientos Adjudicados en el año, según N° de Procedimientos
Perspectiva Procesos
Objetivo Estratégico Optimizar la gestión logística de AMSAC
Objetivo Operativo Lograr la eficacia en los procesos de contratación
Nombre del Indicador Índice de Procedimientos Adjudicados en el año, según N° de Procedimientos
Unidad de medida Porcentaje (%)
Tipo del indicador Continuo de Incremento (CI)
Fórmula de cálculo (Número de Procedimientos Adjudicados) / (Número de Procedimientos Programados para Adjudicar en el año) x 100
Fuente auditable Informe de cumplimiento del PAC
Datos históricos Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018
- - 92.59 80.00
Metas Al Trim I Al Trim II Al Trim III Al Trim IV
20 40 70 100
Proyecciones Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023
Todos Todos - -
Valor de referencia 0
Justificación de las metas propuestas
La logística es un proceso clave de AMSAC, dado que es el eslabón ineludible por el cual se canaliza la fase clave de selección de contratistas que realizan las actividades “core” de la empresa, y brindan el soporte administrativo. Este objetivo busca que AMSAC sea eficaz en cuanto a la ejecución de las contrataciones programadas en el Plan Anual de Contrataciones (PAC), ya sea de obras, bienes o de servicios.
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 20
Indicador 9: Nivel de cumplimiento del plan para la implementación del Sistema de Control Interno
Perspectiva Procesos
Objetivo Estratégico Fortalecer la gobernanza corporativa de AMSAC
Objetivo Operativo Consolidar el Sistema de Control Interno en AMSAC
Nombre del Indicador Nivel de cumplimiento del plan para la implementación del Sistema de Control Interno
Unidad de medida Porcentaje
Tipo del indicador Continuo de Incremento (CI)
Fórmula de cálculo (Número de actividades implementadas / Número de actividades programadas) x 100
Fuente auditable Informe de cumplimiento de los planes de acción del SCI
Datos históricos Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018
- - 100.00 80.00
Metas Al Trim I Al Trim II Al Trim III Al Trim IV
20 40 70 100
Proyecciones Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023
100 100 - -
Valor de referencia 0
Justificación de las metas propuestas
El Sistema de Control Interno es el proceso integral y continuo orientado a proporcionar seguridad razonable respecto al logro de objetivos en un ambiente de control. Este objetivo corporativo contribuye al fortalecimiento de la gestión interna de las empresas de FONAFE, a través de mejoras progresivas cuantificables en niveles de madurez.
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 21
Indicador 10: Nivel de cumplimiento del plan para la implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo
Perspectiva Procesos
Objetivo Estratégico Fortalecer la gobernanza corporativa de AMSAC
Objetivo Operativo Consolidar el Código de Buen Gobierno Corporativo en AMSAC
Nombre del Indicador Nivel de cumplimiento del plan para la implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo
Unidad de medida Porcentaje
Tipo del indicador Continuo de Incremento (CI)
Fórmula de cálculo (Número de actividades implementadas / Número de actividades programadas) x 100
Fuente auditable Informe de cumplimiento de los planes de acción del CBGC
Datos históricos Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018
- - 85.90 80.00
Metas Al Trim I Al Trim II Al Trim III Al Trim IV
20 40 70 100
Proyecciones Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023
100 100 - -
Valor de referencia 0
Justificación de las metas propuestas
El Código de Buen Gobierno Corporativo es el referente ordenado e integral de las mejores prácticas de desempeño empresarial Este objetivo corporativo contribuye al fortalecimiento de la gobernanza de las empresas de FONAFE, a través de mejoras progresivas cuantificables en niveles de madurez.
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 22
Indicador 11: Número de profesionales que cuenten con certificación PMP o equivalente
Perspectiva Aprendizaje
Objetivo Estratégico Implementar una gestión del rendimiento con orientación a competencias y resultados
Objetivo Operativo Fomentar la integración de profesionales con certificaciones en gestión de proyectos.
Nombre del Indicador Número de profesionales que cuenten con certificación PMP o equivalente
Unidad de medida Porcentaje
Tipo del indicador Continuo de Incremento (CI)
Fórmula de cálculo Número de profesionales de AMSAC que cuentan con certificación en gestión de proyectos
Fuente auditable Informe acreditando la certificación de los profesionales
Datos históricos Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018
- - 3.00 5.00
Metas Al Trim I Al Trim II Al Trim III Al Trim IV
6 6 6 8
Proyecciones Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023
10 12 - -
Valor de referencia 0
Justificación de las metas propuestas
Los profesionales certificados en gestión de proyectos como el PMBoK, pueden contribuir decisivamente a la implementación exitosa de metodologías de gestión, además de lograr mejoras a los procesos a partir de la estandarización de criterios y la aplicación de herramientas de monitoreo. Este objetivo busca que AMSAC, como empresa que programa, administra y entrega proyectos de remediación ambiental, incorpore en las capacidades de su personal, la certificación en gestión de proyectos.
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 23
Indicador 12: Proporción de colaboradores con desempeño mejor o igual a “Buen Rendimiento”
Perspectiva Aprendizaje
Objetivo Estratégico Implementar una gestión del rendimiento con orientación a competencias y resultados
Objetivo Operativo Lograr un adecuado desempeño del personal
Nombre del Indicador Proporción de colaboradores con desempeño mejor o igual a “Buen Rendimiento”
Unidad de medida Porcentaje
Tipo del indicador Continuo de Incremento (CI)
Fórmula de cálculo (Número de colaboradores con desempeño mejor o igual a “Buen Rendimiento”) / (Número de colaboradores evaluados) x 100
Fuente auditable Informe de evaluación de desempeño del personal
Datos históricos Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018
- - 95.00 83.00
Metas Al Trim I Al Trim II Al Trim III Al Trim IV
0 0 0 86
Proyecciones Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023
90 95 - -
Valor de referencia 0
Justificación de las metas propuestas
El desempeño óptimo del personal es un aspecto determinante para alcanzar los objetivos de AMSAC y el pilar base de su estrategia. Este objetivo busca que el personal de AMSAC tenga un rendimiento acorde a las necesidades de la empresa, demostrado compromiso y logro de metas en su trabajo.
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 24
Indicador 13: Índice de rotación de personal CAP
Perspectiva Aprendizaje
Objetivo Estratégico Implementar una gestión del rendimiento con orientación a competencias y resultados
Objetivo Operativo Mantener al personal debidamente motivado y contento
Nombre del Indicador Índice de rotación de personal CAP
Unidad de medida Porcentaje
Tipo del indicador Continuo de Reducción (CR)
Fórmula de cálculo (Número de profesionales que dejan de laborar en AMSAC) / (Número de colaboradores de la empresa) x 100
Fuente auditable Informe de rotación de personal
Datos históricos Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018
- 20.00 15.00 15.00
Metas Al Trim I Al Trim II Al Trim III Al Trim IV
3 6 9 12
Proyecciones Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023
10 10 - -
Valor de referencia 0
Justificación de las metas propuestas
El clima laboral favorable, la mejora de capacidades y talentos, la disposición de tecnología adecuada, y la línea de carrera al personal; entre otras acciones de gestión humana, contribuyen decisivamente a la motivación de los colaboradores, lo que se refleja en mayor compromiso y dedicación. Este objetivo persigue que el personal de la empresa, encuentre en AMSAC un ambiente positivo que retenga al personal calificado y lo comprometa con el logro de las metas y objetivos. Una alta rotación del personal impacta negativamente, entre otros, en la productividad de la empresa, la gestión del conocimiento y el clima laboral, particularmente en las áreas de línea especializadas.
4.4 Cálculo del Nivel de Cumplimiento de Metas
La determinación del nivel de cumplimiento de metas se realizará considerando la siguiente fórmula:
NC: valor abs (VE – VR) x 100 valor abs (VM – VR) Donde: VE: Valor Ejecutado VM: Valor Meta VR: Valor Referencial El valor referencial se asume con valor cero (0), excepto si la Empresa especifique un valor diferente en la ficha técnica del indicador (Cuadro N° 3).
Asimismo, cabe mencionar las siguientes precisiones, de acuerdo al sentido esperado del Indicador:
i. Indicador continuo de incremento (CI):
Si VE es mayor o igual a VM, el nivel de cumplimiento es 100%.
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 25
Si VE es menor o igual a VR, el nivel de cumplimiento es 0%.
Si VM es menor que cero (0), VR se considera como dos veces VM.
ii. Indicador continuo de reducción (CR):
Si VE es menor o igual a VM, el nivel de cumplimiento es 100%.
Si VE es mayor o igual a VR, el nivel de cumplimiento es 0%.
Si VM es mayor que cero (0), VR se considera como dos veces VM.
V.- Presupuesto
El Presupuesto 2019, está elaborado en función de los requerimientos solicitados por las Gerencias y Áreas usuarias, alineados a los objetivos, metas y Encargos de AMSAC, ajustado al Presupuesto 2019 aprobado por FONAFE mediante Acuerdo N° 003-2018/006-FONAFE.
A continuación se muestran las principales variaciones de ingresos y egresos respecto del proyecto “Presupuesto 2019” presentado a FONAFE.
En Miles de Soles
RUBROS PIM 2018 PIA 2019 PIA 2019 VARIACIÓN VAR %
APROBADO PRESENTADO APROBADO
INGRESOS 350,881
277,549
268,549
-9,000 -3
Ingresos Operativos 34,608
29,781 29,781 0
Ingresos de Capital 98,216
115,296 111,296 -4,000 -3
Transferencias (ingresos) 218,057
54,251 49,251 -5,000 -9
Resultado de ejercicios anteriores
78,221 78,221 0
EGRESOS 231,052
277,549
268,178
-9,371 -3
Egresos Operativos 32,679
42,819 34,513 -8,306 -19
Gastos de Capital 137,494
176,798 175,732 -1,066 -1
Transferencias (egresos) 21,198
20,697 20,697 0
Financiamiento 39,681
37,236 37,236 0
SALDO FINAL 119,829
371
371
INGRESOS:
a) Ingresos de Operación, se mantienen de acuerdo a lo solicitado (S/ 29,781 Mil), se encuentra compuesto principalmente por los Ingresos Financieros consolidados (rentabilidad de fondos), retribución por la comercialización del Oro, y la aplicación de la Metodología del Costo Labor.
b) Ingresos de Capital, presentan una reducción de S/ 4,000 Mil respecto a lo solicitado (S/ 115,296 Mil), explicado por una reducción del Aporte solicitado a FONAFE (se solicitó S/ 10,000 Mil), para el Fondo Operativo de AMSAC.
c) Transferencias (Ingresos), presentan una reducción de S/ 5,000 Mil respecto a lo solicitado (S/ 54,251 Mil), que corresponde a la transferencia solicitada para el financiamiento de estudios y obras del Fideicomiso Ambiental. Los ingresos por transferencias que ascienden a S/ 49,251 Mil, lo constituyen los ingresos provenientes del Contrato de Usufructo con Engie (antes Enersur) por S/ 23,947 Mil (compuesto por el valor de venta de S/ 21.310 Mil y el Aporte Social por S/ 2.637 Mil); así como la transferencia de fondos para el Fideicomiso Ambiental por S/ 22,304 Mil conforme el Acuerdo CD PROINVERSIÓN N°57-2-2018-CD del 31.07.2018 que aprueba la transferencia del 40% de los pagos semestrales del
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 26
Proyecto Minero Toromocho para el ejercicio 2019 (meses de Mayo y Noviembre) y una transferencia para el Convenio MINEM AMSAC por S/ 3,000 Mil.
d) Resultado de Ejercicios Anteriores consolidado no presenta reducción alguna, respecto del PIA 2019 presentado.
EGRESOS:
a) Egresos de Operación consolidados, presentan una reducción de S/ 8,306 Mil, principalmente por ajustes realizados en los Gastos Integrados de Personal (GIP) (S/ 3,818 Mil), Otros no relacionados a GIP (-S/ 1,007 Mil), Compra de bienes (S/ 590 Mil) y Otros (-S/ 1,136 Mil); entre otros, en alineación al presupuesto aprobado por FONAFE.
b) Gastos de Capital, presentan una reducción de S/ 1,066 Mil, en el Gasto de Capital relacionados a los estudios y ejecución de obras del Fideicomiso Ambiental; Pasivos de Alto Riesgo (incluye el Convenio AMSAC-MINEM); y el Fideicomiso Michiquillay.
c) Transferencias (Egresos), se mantiene de acuerdo a lo solicitado (S/ 20,697 Mil); constituye el valor venta de S/ 18,060 Mil, por el Derecho de Usufructo que es transferido al MEF (sin incluir IGV) para el pago de la deuda al JICA de marzo y setiembre de cada ejercicio (compromiso hasta el 2021); y por los Aportes Sociales que se transfieren a ProInversión para su posterior transferencia al Fondo Social Yuncán por S/ 2,637 Mil.
d) Financiamiento, se mantiene de acuerdo a lo solicitado (S/ 37,236 Mil), y está referido al diferencial que aporta el MEF respecto de la transferencia recibida por el derecho de usufructo (valor venta), para el pago por el endeudamiento interno, ahora con el MEF (prepagó el saldo de la deuda que se mantenía con el JICA) en marzo y setiembre de cada ejercicio (hasta el 2021).
A continuación se detalla el Presupuesto 2019, sustentado en cada una de las Partidas y Rubros que lo componen:
En Miles de soles
RUBROS PIM 2018 PIA 2019 PIA 2019 VARIACIÓN VAR %
APROBADO PRESENTADO APROBADO
a.
1 INGRESOS 34,608 29,781
29,781
0 0
2 EGRESOS 32,679 42,819
34,513
-8,306 -19
RESULTADO DE OPERACION 1,929 -13,038
-4,732
8,306 -64
3 GASTOS DE CAPITAL 137,494 176,798
175,732
-1,066 -1
4 INGRESOS DE CAPITAL 98,216 115,296
111,296
-4,000 -3
5 TRANSFERENCIAS NETAS 196,859 33,555
28,555
-5,000 -15
RESULTADO ECONOMICO 159,510 -40,985
-40,614
371 -1
6 FINANCIAMIENTO NETO -39,681 -37,236
-37,236
0 0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0 78,221
78,221
0 0
SALDO FINAL 119,829 0
371
371
GIP-TOTAL 17,952 24,903
21,086
-3,818 -15
5.1. Ingresos
5.1.1. Ingresos Operativos
Los Ingresos Operativos consolidados, que ascienden a S/ 29,781 Mil; fueron aprobados conforme a lo solicitado. Estos se componen por las partidas 1.3 Ingresos Financieros (S/ 3,823 Mil), que representan
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 27
los ingresos por la rentabilidad de los fondos (cuentas corrientes y subastas de depósitos a plazo) y 1.6 Otros (S/ 25,958 Mil), conformados por la aplicación de la Metodología del Costo Labor, el ingreso para el Fideicomiso Ambiental producto del Contrato de Usufructo, el ingreso por el reembolso de gastos efectuados para ProInversión, el ingreso por la retribución de Comercialización del Oro, y reembolso por Arbitrios.
En Miles de Soles
RUBROS PIM 2018 PIA 2019 PIA 2019 VARIACIÓN VAR %
APROBADO PRESENTADO APROBADO
A B B - A B/A
1 INGRESOS 34,608 29,781
29,781
0 0
1.3 Ingresos Financieros 4,946 3,823
3,823
0 0
1.6 Otros 29,662 25,958
25,958
0 0
5.1.2. Ingresos de Capital
Los Ingresos de Capital que ascienden a S/ 111,296 Mil, presentan una reducción respecto a lo solicitado de S/ 4,000 Mil, explicado por una reducción del Aporte solicitado a FONAFE, para el Fondo Operativo de AMSAC.
En Miles de Soles
RUBROS PIM 2018 PIA 2019 PIA 2019 VARIACIÓN VAR %
APROBADO PRESENTADO APROBADO
A B B - A B/A
4 INGRESOS DE CAPITAL 98,216 115,296
111,296
-4,000 -3
4.1 Aportes de Capital 47,681 47,236
43,236
-4,000 -8
4.3 Otros 50,535 68,060
68,060
0 0
Los Ingresos de Capital, se constituyen por: el Aporte de Capital ascendente a S/ 37,236 Mil referidos al aporte diferencial que realiza el MEF para cubrir las cuotas del financiamiento de marzo y setiembre 2018; el Aporte de Capital en efectivo de FONAFE por S/ 6,000 Mil para el financiamiento de las actividades operativas de AMSAC; y el aporte de S/ 68,060 Mil por parte de FONAFE para el proyecto de “Cierre de Depósito de Desmontes Excélsior” en el marco del Acuerdo de Directorio N°002-2016/008-FONAFE. 5.1.3. Transferencias: Ingresos
Los Ingresos por Transferencia que ascienden a S/ 49,251 Mil, presentan una reducción de S/ 5,000 Mil respecto a lo solicitado (S/ 54,251 Mil), que corresponde a una reducción de la transferencia solicitada para el financiamiento de estudios y obras del Fideicomiso Ambiental.
Los S/ 49,251 Mil de Ingresos por Transferencia se componen de: i) Ingresos del Contrato de Usufructo del 2018 (marzo y setiembre) por S/ 23,947 Mil (Valor venta de S/ 21,236 Mil y Aporte Social por S/ 2,626 Mil); (ii) Ingresos de transferencia para el Fideicomiso Ambiental por S/ 22,304 Mil conforme el Acuerdo CD PROINVERSIÓN N°57-2-2018-CD del 31.07.2018 que aprueba la transferencia del 40% de los pagos semestrales del Proyecto Minero Toromocho para el ejercicio 2019 (meses de Mayo y Noviembre) y S/ 3.000 Mil para el Convenio MINEM AMSAC. 5.1.4. Recursos de Ejercicios Anteriores
En el ejercicio 2018 se proyecta un Resultado de Ejercicios Anteriores consolidado de la empresa de S/ 78,221 Mil y un Saldo Final de S/ 371 Mil.
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 28
5.2. Egresos 5.2.1. Egresos Operativos
Los Egresos Operativos consolidados aprobados ascienden a S/ 34,513 Mil, registrando una reducción neta de S/ 8,306 Mil respecto de lo solicitado; explicado principalmente por los siguientes ajustes:
i) Ajustes en el GIP (Gasto Integrado de Personal) por S/ 3,818 Mil, en las Partidas 2.2 Gastos de Personal (principalmente por una reducción de 03 plazas de las 16 Plazas solicitadas, las mismas que se encuentran programadas desde el mes de abril de 2019), 2.3 Servicios prestados por terceros (Consultorías, Asesorías, Mantenimiento, Alquileres y Servicios No Personales; entre otros).
ii) Ajustes en la Partida 2.5 Gastos Diversos de Gestión (Gestión Social) por S/ 281 Mil, 2.6 Gastos Financieros por S/ 398 Mil, 2.7 Otros por S/ 1,136 Mil.
En Miles de Soles
RUBROS PIM 2018 PIA 2019 PIA 2019 VARIACIÓN VAR %
APROBADO PRESENTADO APROBADO
A B B - A B/A
2 EGRESOS 32,679 42,819
34,513
-8,306 -19
2.1 Compra de Bienes 455 1,032
443
-590 -57
2.2. Gastos de personal (GIP) 11,123 15,198
13,972
-1,226 -8
2.3 Servicios prestados por terceros 10,785 16,812
12,046
-4,766 -28
2.4 Tributos 1,444 1,300
1,300
0 0
2.5 Gastos diversos de Gestión 4,433 3,573
3,382
-191 -5
2.6 Gastos Financieros 3,082 2,730
2,332
-398 -15
2.7 Otros 1,358 2,174
1,039
-1,136 -52
Cabe señalar que la reducción del GIP (Gasto Integrado de Personal), que asciende a S/ 3,818, lo establece FONAFE, impactando en la reducción de Partidas como: Gastos de Personal (por una reducción de 03 plazas de las 16 Plazas solicitadas, las mismas que se encuentran programadas desde el mes de abril de 2019 y una reducción en el Bono de Productividad), Honorarios Profesionales (Consultoría, Asesorías y Servicios No Personales), Limpieza, Vigilancia, Viáticos, y Otros (Transporte de Personal); conforme se puede observar en el siguiente cuadro:
En Miles de Soles
RUBROS PIM 2018 PIA 2019 PIA 2019 VARIACIÓN VAR %
APROBADO PRESENTADO APROBADO
A B B - A B/A
2.2. Gastos de personal (GIP) 11,123 15,198 13,972 -1,226 -8
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP) 4,625 6,799
4,771
-2,028 -30
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardianía y limp. (GIP) 1,347 1,786
1,292
-494 -28
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP) 45 74
67
-7 -9
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 0 0
0
0
2.5.2 Viáticos (GIP) 550 767
744
-23 -3
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 262 280 240 -40 -14
TOTAL GIP 17,952 24,903
21,086
-3,818 -15
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 29
A continuación se detallan las principales variaciones de las Partidas que componen los Egresos Operativos consolidados: a) Compra de Bienes, que asciende a S/ 443 Mil, presenta una reducción neta de S/ 590 Mil respecto a
lo solicitado, se explica principalmente por una reducción de Insumos y suministros en S/ 360 Mil, y en Combustibles y Lubricantes por S/ 230 Mil.
En Miles de Soles
RUBROS PIM 2018 PIA 2019 PIA 2019 VARIACIÓN VAR %
APROBADO PRESENTADO APROBADO
A B B - A B/A
2.1 Compra de Bienes 455 1,032
443
-590 -57
2.1.1 Insumos y suministros 252 567
207
-360 -63
2.1.2 Combustibles y lubricantes 202 465
236
-230 -49
b) Gastos de Personal, que asciende a S/ 13,972 Mil, presenta una reducción neta de S/ 1,226 Mil
respecto de lo solicitado, se explica principalmente por una reducción de 03 plazas de las 16 Plazas solicitadas, las mismas que se encuentran programadas desde el mes de abril de 2019 y una reducción en el Bono de Productividad.
Se ha presupuestado 97 plazas, de las cuales 83 plazas están aprobadas, y se distribuyen de la siguiente manera:
- 76 plazas CAP a plazo indeterminado de acuerdo a lo previsto en el Cuadro de Asignación de Personal (CAP), aprobado mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2013/009-FONAFE del 26 de julio del 2013.
- 07 plazas a plazo fijo las cuales fueron aprobadas en el Presupuesto Inicial y ratificadas por FONAFE mediante Oficio SIED Nº 160-2016/DE/FONAFE del 04 de abril 2016, considerado como parte del gasto operativo.
- 01 plaza por reincorporación, de acuerdo a la sentencia Nº 147-2017-L, confirmada por la sentencia 073-2018-2º SEC del 17 de mayo del 2018 procediéndose a la reincorporación del trabajador en la Base de Cajamarca, en la plaza de Supervisor de Ejecución de Proyectos.
- Adicionalmente se está considerando 13 plazas a plazo fijo las cuales requieren ser aprobadas por el Directorio de AMSAC y posteriormente por FONAFE, que se sustentan en el incremento de actividades debido al desarrollo de proyectos tanto en el área de operaciones y como en el área de soporte administrativo, se espera cubrir dichas plazas a partir del mes de abril del 2019
Como se puede observar en el cuadro siguiente, las variaciones registradas corresponden principalmente a la carga social relacionada a las Plazas Modal no aprobadas, así como la reducción del Bono de Productividad en S/ 655 Mil.
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 30
En Miles de Soles
RUBROS PIM 2018 PIA 2019 PIA 2019 VARIACIÓN VAR %
APROBADO PRESENTADO APROBADO
A B B - A B/A
2.2. Gastos de personal (GIP) 11,123 15,198
13,972
-1,226 -8
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 8,108 10,510
9,929
-581 -6
2.2.1.1 Básica (GIP) 6,376 8,231
7,762
-469 -6
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 581 693
674
-19 -3
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 1,097 1,495
1,409
-86 -6
2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 55 90
83
-7 -8
2.2.2 Compensación por tiempo de Servicio (GIP) 587 800
762
-38 -5
2.2.3 Seguridad y previsión Social (GIP) 465 645
604
-41 -6
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 177 264
264
0 0
2.2.5 Capacitación (GIP) 74 120
95
-25 -21
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) 0 0
0
0
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 1,712 2,859
2,318
-540 -19
2.2.7.2 Uniformes (GIP) 104 125
121
-4 -3
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP) 144 166
155
-11 -6
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP) 32 69
64
-5 -7
2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 54 84
82
-2 -3
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP) 662 1,387
732
-655 -47
2.2.7.10 Otros (GIP) 716 1,029
1,165
136 13
c) Servicios Prestados por Terceros, que asciende a S/ 12,046 Mil, presenta una reducción neta de
S/ 4,766 Mil, respecto de lo solicitado, explicado por la reducción del GIP (Gasto integrado de Personal) establecido por FONAFE, que impacta principalmente en la Partida 2.3.3 Honorarios Profesionales, y la Partida 2.3.6 Servicio de Vigilancia (ajustada a los montos contractuales). Respecto a las reducciones en las Partidas 2.3.4 Mantenimiento y Reparación, 2.3.5 Alquileres y 2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP, se debe principalmente a una implementación gradual de los gastos de “nuevos encargos” recibidos del MINEM y que fueron solicitados en el Proyecto de PIA 2019.
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 31
En Miles de Soles
RUBROS PIM 2018 PIA 2019 PIA 2019 VARIACIÓN VAR %
APROBADO PRESENTADO APROBADO
A B B - A B/A
2.3 Servicios prestados por terceros 10,785 16,812
12,046
-4,766 -28
2.3.2 Tarifas de servicios públicos 603 705
559
-146 -21
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP) 4,625 6,799
4,771
-2,028 -30
2.3.3.1 Auditorias (GIP) 1,294 1,058
1,058
0 0
2.3.3.2 Consultorías (GIP) 1,005 1,061
911
-150 -14
2.3.3.3 Asesorías (GIP) 1,274 2,899
1,433
-1,466 -51
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 1,051 1,781
1,369
-412 -23
2.3.4 Mantenimiento y Reparación 755 1,894
1,273
-621 -33
2.3.5 Alquileres 800 1,430
1,099
-331 -23
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardianía y limp. (GIP) 1,347 1,786
1,292
-494 -28
2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 1,079 1,440
992
-449 -31
2.3.6.2 Guardianía (GIP) 12 12
12
0 0
2.3.6.3 Limpieza (GIP) 257 334
288
-46 -14
2.3.7 Publicidad y Publicaciones 288 519
386
-133 -26
2.3.8 Otros 2,368 3,679
2,665
-1,014 -28
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP) 45 74
67
-7 -9
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP 2,322 3,605
2,598
-1,007 -28
d) Tributos, asciende a S/ 1,300 Mil, no presenta variacion alguna respecto a lo solicitado, de acuerdo a
lo aprobado por FONAFE.
En Miles de Soles
RUBROS PIM 2018 PIA 2019 PIA 2019 VARIACIÓN VAR %
APROBADO PRESENTADO APROBADO
A B B - A B/A
2.4 Tributos 1,444 1,300
1,300
0 0
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 48 46
46
0 0
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones 1,396 1,254
1,254
0 0
e) Gastos Diversos de Gestión, que asciende a S/ 3,382 Mil, presenta una reducción de S/ 191 Mil
respecto de lo solicitado, explicado por la reducción en la Partida 2.5.4.2. Otros no relacionados a GIP, referido al Gasto de Gestión Social (Talleres, campañas, capacitaciones; entre otros).
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 32
En Miles de Soles
RUBROS PIM 2018 PIA 2019 PIA 2019 VARIACIÓN VAR %
APROBADO PRESENTADO APROBADO
A B B - A B/A
2.5 Gastos diversos de Gestión 4,433 3,573
3,382
-191 -5
2.5.1 Seguros 284 232
386
154 66
2.5.2 Viáticos (GIP) 550 767
744
-23 -3
2.5.3 Gastos de Representación 15 15
15
0 0
2.5.4 Otros 3,584 2,559
2,237
-321 -13
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 262 280
240
-40 -14
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP 3,323 2,279
1,997
-281 -12
f) Gastos Financieros, que ascienden a S/ 2,332 Mil, presentan una reducción de S/ 398 Mil. Constituye principalmente la pérdida por diferencia de cambio, derivado del contrato de usufructo; seguida por gastos correspondientes a las comisiones de administración de los Fideicomisos, y comisiones por pago a proveedores y depósitos en cuenta corriente y ahorros.
g) Otros, que asciende a S/ 1,039 Mil, está referida a la provisión para atender Contingencias Legales;
presenta una reducción de S/ 1,136 Mil respecto a lo solicitado. 5.2.2. Gastos de Capital.
La partida “Gastos de Capital” que asciende a S/ 175,732 Mil, presenta una reducción neta de S/ 1,066 Mil, conforme lo aprobado por FONAFE, que impacta principalmente en la Partida 3.3 “Otros”, referidos a los gastos por estudios y ejecución de obras del Fideicomiso Ambiental (FA), Fideicomiso de Pasivos de Alto Riesgo (PA) y Fideicomiso Michiquillay (FM).
La Partida 3.1.2 Gastos de Capital no Ligados a Proyectos, que ascienden a S/ 765 Mil, no presenta variación alguna respecto a lo solicitado.
En Miles de Soles
RUBROS PIM 2018 PIA 2019 PIA 2019 VARIACIÓN VAR %
APROBADO PRESENTADO APROBADO
A B B - A B/A
3 GASTOS DE CAPITAL 137,494 176,798
175,732
-1,066 -1
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos 276 765
765
0 0
3.3 Otros 137,218 176,033
174,967
-1,066 -1
Partida 3.3 Otros, que ascienden a S/ 174,967 Mil, registra una reducción de S/ 1,066 Mil respecto de lo solicitado, conforme se detalla en el Informe Técnico N° 056-2018-GO de la Gerencia de Operaciones, anexo al presente documento.
A continuación se muestra el cuadro resumen por Fuente de Financiamiento, y los Macroproyectos que los componen:
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 33
En Miles de Soles
FUENTE DE FINANCIAMIENTO PIM 2018
PIA 2019 PIA 2019 VARIACIÓN
%
APROBADO
PRESENTADO APROBADO
A B B - A B/A
FIDEICOMISO AMBIENTAL 92,306 96,719
97,629
910 1
FIDEICOMISO PAAR 36,713 79,207
76,550
-2,657 -3
FIDEICOMISO MICHIQUILLAY 8,200 107
788
681 637
TOTAL 137,218 176,033
174,967
-1,066 -0.61
Macroproyectos del Fideicomiso Ambiental
Nº DEPARTAMENTO PROYECTO PIM 2018
PIA 2019 PIA 2019 VARIACIÓN
%
APROBADO
PRESENTADO APROBADO A B B - A B/A
FIDEICOMISO AMBIENTAL (FA)
1 LIMA REMEDIACION DE AREAS AFECTADAS POR LA OPERACIÓN DEL ANTIGUO CABLE CARRIL CHAUCHA - YAURICOCHA (01)
56 2,787
2,036
-751 -27
2 JUNIN REMEDIACION DE SUELOS CONTAMINADOS SEGÚN RECOMENDACIONES DEL ESTUDIO ELABORADO POR MWH (02)
5,265 14,787
10,089
-4,698 -32
3 PASCO REMEDIACIÓN PASIVOS AMBIENTALES ORIGEN MINERO RIO SAN JUAN Y DELTA DE UPAMAYO -FA (06)
996 513
857
344 67
4 PASCO CIERRE DE BOCAMINAS AZALIA Y TUNEL PUCARÁ (04) 5,512 5,189
6,511
1,322 25
5 PASCO CIERRE DEL DEPÓSITO DE DESMONTES EXCELSIOR (22) 73,500 62,309
67,834
5,525 9
6 PASCO MITIGACION DEPÓSITO DE RELAVES QUIULACOCHA (03) 5,070 7,864
8,331
467 6
7 CAJAMARCA REMEDIACION DE LAS AREAS AFECTADAS POR LAS ACTIVIDADES DE EXPLORACION - MICHIQUILLAY (05)
789 2,253
1,014
-1,239 -55
8 OTROS PASIVOS AMBIENTALES (24) 1,117 1,016
957
-59 -6
TOTAL FIDEICOMISO AMBIENTAL 92,306 96,719
97,629
910 1
Macroproyectos del Fideicomiso Pasivos de Alto riesgo
Nº DEPARTAMENTO PROYECTO PIM 2018
PIA 2019 PIA 2019 VARIACIÓN
%
APROBADO
PRESENTADO APROBADO
A B B - A B/A
FIDEICOMISO PASIVOS AMBIENTALES DE ALTO RIESGO (PAAR)
9 LIMA REMEDIACIÓN DE PASIVOS AMBIENTALES DE ALTO RIESGO DE LIMA (12) 21,617 12,743
1,833
-10,910 -86
10 CAJAMARCA REMEDIACIÓN DE PASIVOS AMBIENTALES DE ALTO RIESGO DE CAJAMARCA (07)
4,386 25,809
5,503
-20,306 -79
11 PUNO REMEDIACIÓN DE PASIVOS AMBIENTALES DE ALTO RIESGO DE PUNO (15) 540 19,966
0
-19,966 -100
12 ANCASH REMEDIACIÓN DE PASIVOS AMBIENTALES DE ALTO RIESGO DE ANCASH (14) 1,270 6,807
0
-6,807 -100
13 PASCO REMEDIACIÓN DE PASIVOS AMBIENTALES DE ALTO RIESGO DEL DELTA UPAMAYO Y RIO SAN JUAN (26)
992 446
841
395 88
14 PASCO REMEDIACIÓN DE PASIVOS AMBIENTALES DE ALTO RIESGO DE AZULMINA 1 Y 2 - PASCO (18)
1,401 3,209
2,855
-354 -11
15 PASCO REMEDIACIÓN DE PASIVOS AMBIENTALES DE ALTO RIESGO DE CAUDALOSA - PASCO (30)
771 1,494
1,380
-115 -8
Plan Operativo y Presupuesto 2019
Página 34
16 JUNIN REMEDIACIÓN DE PASIVOS AMBIENTALES DE ALTO RIESGO DE JUNIN (13) 875 584
405
-179 -31
17 HUANCAVELICA REMEDIACIÓN DE PASIVOS AMBIENTALES DE ALTO RIESGO DE HUANCAVELICA (17)
945 482
1,758
1,276 265
18 CAJAMARCA POST CIERRE 5 RELAVERAS - EL DORADO - CAJAMARCA (28) 1,216 1,383
1,873
490 35
19 CAJAMARCA POST CIERRE 64 PASIVOS - EL DORADO - CAJAMARCA (27) 1,762 2,157
1,721
-436 -20
20 PUNO REMEDIACIÓN PAAR DE EUM ALADINO VI - PUNO (29) 937 4,126
630
-3,496 -85
21 PASIVOS ALTO RIESGO 155 0 0
57,752
57,752
TOTAL FIDEICOMISO PAAR 36,713 79,207
76,550
-2,657 -3
Macroproyecto del Fideicomiso Michiquillay.
Nº DEPARTAMENTO PROYECTO PIM 2018
PIA 2019 PIA 2019 VARIACIÓN
%
APROBADO
PRESENTADO APROBADO
A B B - A B/A
FIDEICOMISO MICHIQUILLAY
22 CAJAMARCA CULMINACION DE LA REMEDIACION DE PASIVOS AMBIENTALES DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLORACION DE ANGLOAMERICAN MICHIQUILLAY (21)
8,200 107
788
681 637
TOTAL FIDEICOMISO MICHIQUILLAY 8,200 107
788
681 637
5.2.3. Transferencias: Egresos
Aprobado conforme lo solicitado (S/ 20,697 Mil), constituye el valor venta de S/ 18,060 Mil, por el Derecho de Usufructo que es transferido al MEF (sin incluir IGV) para el pago de la deuda al JICA de marzo y setiembre de cada ejercicio (compromiso hasta el 2021); y por los Aportes Sociales que se transfieren a ProInversión para su posterior transferencia al Fondo Social Yuncán por S/ 2,637 Mil. 5.2.4. Egresos por Financiamiento: Amortización de Préstamos
Aprobado conforme lo solicitado (S/ 37,236 Mil), está referido al diferencial que aporta el MEF respecto de la transferencia recibida por el derecho de usufructo (valor venta), para el pago por el endeudamiento interno, ahora con el MEF (prepagó el saldo de la deuda que se mantenía con el JICA) en marzo y setiembre de cada ejercicio.