Hoja1PROYECTO PLANTA DE CARBON ACTIVADOANALISIS COSTO-BENEFICIOCUADRO 01: DETERMINACION DE LA CAPACIDAD INSTALADA Y CONDICIONES DE OPERACION

CRITERIOCANTIDADUNIDADESCAPACIDAD INSTALADA900TM/AOCONDICIONES DE OPERACIN675TM/AO

CUADRO 02: PROGRAMACION DE PRODUCCION Y VENTAS

HORIZONTE DE ANALISIS10AOSUSO DE LA CAPACIDAD80%PRECIO2.8MILES $/TM

HIPTESIS : "Lo que se produce se consume". No hay stockPRODUCCION= VENTAS

AOSCAPACIDADPRODUCCION (TM)VENTAS (TM)VENTAS TOTALESmiles $170%6306301764280%7207202016385%7657652142490%81081022685100%90090025206100%90090025207100%90090025208100%90090025209100%900900252010100%9009002520

CUADRO 03: PLAN DE INVERSION

CONCEPTOMONTO MILES $CALIFICACIONTERRENO80TANGIBLEEDIFICACIONES100TANGIBLEMAQUINAS Y EQUIPOS900TANGIBLEGASTO INSTALACION, MONTAJE Y OTROS120INTANGIBLEGASTOS PREOPERATIVOS40INTANGIBLEINVERSION TANGIBLE1,080INVERSION FIJA1,240CUADRO 04-A: PLAN DE INVERSION Y FINANCIAMIENTO (miles US$)

CONCEPTOINVERSION (MILES $)DEUDACAPITALINVERSION FIJA (IF)1,240744.00 496228406/744CAPITAL DE TRABAJO (CT)2270227INTERESES PRE-OPERATIVOS (IPO)1040104TOTAL1,571744827RELACION DEUDA/CAPITAL100%47%53%

HIPOTESIS:EL 60%DE LA INVERSION FIJA (IF) SE FINANCIA EN CREDITO

CAPITAL DE TRABAJOANALISIS DEL PRIMER AO DE OPERACIN

BASE2MESESPRODUCCION105TM

NECESIDAD DE FONDOSMILES $/TMMILES $COSTOS VARIABLES1.31 137.45 COSTOS FIJOS DESEMBOLSABLES537.789.6CAPITAL DE TRABAJO539227

CUADRO 04-B: AMORTIZACIONES DE PRESTAMO

CONDICIONES FINANCIERASMONTO DE PRESTAMO744MILES $PLAZO5.0 AOSPERIODO DE GRACIA2AOSTASA DE INTERES14%LIQUIDABLE SEMESTRASLMENTETASA SEMESTRAL7%FORMA DE DESEMBOLSO100%AL INICIODURACION DE LA OBRA100%AO

ETAPA PREOPERATIVAETAPA OPERATIVA

CALENDARIO DE PAGOS

SEMESTRECAPITAL ADEUDADO(miles $)PAGO DE INTERESESAMORTIZACIONSERVICIO DE DEUDA07440EPO744/6 =124174452052EPO274452052EPO374452052AO 1474452052AO 1562052124176AO 2649643124167AO 2737235124159AO 3824826124150AO 3912417124141AO 41009124133AO 4

INTERESES PRE-OPERATIVOS Y OPERATIVOS

AOETAPAINTERESSERVICIO DE DEUDA0Pre-operativa521041Operativa1041042Operativa953433Operativa613094Operativa2627405 AL 10Operativa00

CUADRO 05: COSTO VARIABLE UNITARIO

INSUMOUNIDADCONSUMO POR Kg DE PRODUCTOPRECIO INSUMO $CVU MILES $/TMa)COSTOS DE PRODUCCIONCascara de cafKg2.20.060.13Acido FosfricoKg1.10.420.46CombustibleGal0.50.830.42OtrosKg0.30Subtotal Costos de Manufactura1.31b) GASTOS ADMINISTRATIVOS0c) GASTOS DE VENTAS (%P)Comision porcentaje5%del precio producto0.14TOTAL CVU1.45

Dato :Precio del Esparrago3$/TMCUADRO 06: CALCULO DE COSTO FIJO OPERATIVO

CONCEPTO $/MES $/AOCOSTO DE MANUFACTURAMOD Mantenimiento,supervision directa11,640 162,960 GIFMANO DE OBRA INDIRECTA (MOI) 20% MOD2,328 32,592 SUPERVICION DIRECTA 20%(MOD+MOI)2,794 39,110 SUMINISTRO DE OPERACIONES (1% COSTO DE PLANTA)10,200 MANTENIMIENTO Y REPARACION (6% COSTO DE PLANTA)61,200 CONTROL DE CALIDAD (15% MOD)24,444 DEPRECIACION (10% IF DESPRECIABLE)112,000 SEGURO DE FABRICA (3% IF DESPRECIABLE)33,600 GASTOS GENERALES DE PLANTA (0,5% IF DESPRECIABLE)5,600 SUBTOTAL DE COSTOS DE MANUFACTURA FIJA481,706 GASTOS ADMINISTRATIVOS (pago 14 meses)12,000 168,000 GASTOS DE VENTAS00 TOTAL DE COSTOS FIJOS OPERATIVOS649,706 TOTAL DE COSTOS FIJOS DESEMBOLSABLES SIN DEPRECIACION (DESEMBOLSABLE)537,706

NUMERO DE OBREROS24NUMERO DE MESES14SUELDO MENSUAL485$/MESMOD= NUMERO DE OBREROS x MESES x SUELDO MENSUAL**CALCULOS ADICIONALESa) COSTO DE PLANTA

CONCEPTOMONTOUNIDADEquipo y maquinaria (CIF)900miles $GASTOS DE INSTALACION, MONTAJES Y OTROS120miles $TOTAL DE COSTO DE PLANTA1,020miles $b) INVERSION FIJA DEPRECIABLECONCEPTOMONTOUNIDADCosto de planta1,020miles $Edificaciones100miles $INVERSION FIJA DEPRECIABLE1,120miles $NOTA:IF DESPRECIABLE: TODO LO TANGIBLE MENOS EL TERRENOCUADRO 07: CALCULO COSTO UNITARIO

CONDICIONES DE OPERACIN675TM

RUBROCVUCFUCPUCMU1.310.712.02GVU0.1400.14GAU0.000.250.25CPU1.450.962.41COSTOS UNITARIOS PARA EL AO N 1 ($/Kg)

Prod. para el ao N 1:630TM

RUBROCVUCFUCPUCMU1.310.82.07GVU0.140.00.14GAU0.000.30.27CPU1.451.032.48

COSTOS UNITARIOS PARA EL AO N 2 ($/Kg)

Prod. para el ao N 2:720TM

RUBROCVUCFUCPUCMU1.310.71.98GVU0.140.00.14GAU0.000.20.23CPU1.450.902.35

CUADRO 8: CARTA ECONOMICA DE PRODUCCION Y PUNTO DE EQUILIBRIO

CAPACIDAD900TM/AOPRECIO2.8MILES $/TM

PUNTO DE EQUILIBRIO: Pe=CF totales/(Precio-CVU)Uso (%)Produccin(TM)Costos Fijos(miles de$)Costos Variables (miles de$)Costo Producto(miles de$)Venta (miles de$)Utilidad(miles de$)0%065006500-65010%90650130780252-52820%180650261911504-40730%2706503911,041756-28540%3606505221,1711,008-16350%4506506521,3021,260-4260%5406507821,4321,5128070%6306509131,5631,76420180%7206501,0431,6932,01632390%8106501,1741,8232,268445100%9006501,3041,9542,520566

PUNTO DE EQUILIBRIO OPERATIVOVentas1,346Miles $Produccin481 TMCapacidad53%Uso de capacidad

CUADRO 9: ESTADOS DE GANANCIAS Y PERDIDAS, EPG (Miles $)30%ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS EPG (Miles $)CONCEPTO/AOS12345678910Ventas1,7642,0162,1422,2682,5202,5202,5202,5202,5202,520Costo del productoCostos Variables (CV)9131,0431,1081,1741,3041,3041,3041,3041,3041,304Costos Fijos desembolsables538538538538538538538538538538Depreciacin112112112112112112112112112112Total Costos Operativos1,5631,6931,7581,8231,9541,9541,9541,9541,9541,954UTILIDAD OPERATIVA (UAII)201323384445566566566566566566Intereses104956126000000UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS(UAI)97228323419566566566566566566Impuesto a la renta296897126170170170170170170UTILIDAD NETA68159226293396396396396396396

CUADRO 11-B: EPG PROYECTADO PARA EVALUAR EL DESEMPEO (Miles $)

Estado de Perdidas y Ganancias, Proyectado para evaluar el desempeo (Miles $)CONCEPTO/AOS12345678910Ventas1,7642,0162,1422,2682,5202,5202,5202,5202,5202,520Costos de Produccin1,3061,4241,4831,5421,6601,6601,6601,6601,6601,660UTILIDAD BRUTA458592659726860860860860860860Gastos Administrativos168168168168168168168168168168Gasto de Ventas88101107113126126126126126126UTILIDAD OPERATIVA (UAII)201323384445566566566566566566Intereses104956126000000UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS(UAI)97228323419566566566566566566Impuesto a la renta296897126170170170170170170UTILIDAD NETA68159226293396396396396396396

CUADRO 12: FLUJO DE CAJA (ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS)

CONCEPTO/AOS12345678910INGRESOS POR VENTAS1,7642,0162,1422,2682,5202,5202,5202,5202,5202,520EGRESOS OPERATIVOSCostos variables913104311081174130413041304130413041304Costos Fijos desembolsables538538538538538538538538538538Impuesto a la renta 296897126170170170170170170TOTAL EGRESOS OPERATIVOS1,4801,6491,7431,8372,0122,0122,0122,0122,0122,012Saldo de Caja I (Flujo Econmico)284367399431508508508508508508Servicio de deuda104343309274000000Saldo de caja II (Flujo Financiero)1802390157508508508508508508

Alternativa de Presentacin de los Fondos Generados por las Operaciones del negocio

CONCEPTO/AOS12345678910UTILIDAD NETA68159226293396396396396396396+ Depreciacin112112112112112112112112112112+ Intereses104956126000000Saldo de Caja I (Flujo Econmico)284367399431508508508508508508Servicio de la deuda104343309274000000Saldo de caja II (Flujo Financiero)1802390157508508508508508508

PERIODO DE GRACIA