ESTRUCTURA DE COSTOS NOVIEMBRE Y DICIEMBRE DEL

AÑO ESCOLAR 2020 – 2021

UNIDAD EDUCATIVA COLEGIO TERESIANO NUESTRO SEÑORA DE

COROMOTO EL PARAÍSO

DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIÓN

Premisas de ley

Es parte de nuestra política de gestión administrativa elaborar nuestros estudios económicos en cumplimiento a las leyes que nos regulan, en consonancia con las resoluciones y comunicados que marcan el camino de gestión que se debe seguir. Para tal fin, este estudio contempla el conocimiento y cumplimiento de:

Resolución 027: Estructura de Costos

Resolución 114: Monto de la matrícula y mensualidades

Resolución 058: Consejo Educativo

Resolución 024: Metodología especial de cálculo de mensualidades (COVID 19)

Artículos 102,103 y 104 de la Constitución Nacional

PRESIDENCIA INFORMA 10/2019-2020 (AVEC)

PRESIDENCIA INFORMA 01/2020-2021 (AVEC)

PRESIDENCIA INFORMA 02/2020-2021 (AVEC)

Premisas económicas

Nuestro estudio fue realizado en base a indicadoreseconómicos oficiales, nacionales, emanadosprincipalmente del BCV y CENDA

- Promedio de variación tasa BCV desde laaprobación de nuestra última estructura de costos(julio) al 30 de septiembre de 2020

- Variación porcentual de la Canasta Básica(CENDA) (última publicación)

- Comportamiento inflacionario porcentual dado porel BCV entre enero 2020 a septiembre de 2020

Promedio de variación BCV tasa de cambio del dólar desde 1ro de julio de

2020 al 30 de septiembre de 2020

Variación promedio julio, del 01 al 31.

Inició en Bs. 205.028,17 y cerró en Bs. 259.096,09. Un

variación mensual real de Bs. 54.067,92, incrementando en:

26,37%

Variación promedio agosto, del 03 al 31.

Inició en Bs. 262.561,24 y cerró en Bs. 327.748,89. Un

variación mensual real de Bs. 65.187,65 incrementando en:

24,83%

Variación promedio septiembre, del 03 al 30.

Inició en Bs. 329.553,29 y cerró en Bs. 436.677,45. Un

variación mensual real de Bs. 107.124,16 incrementando en:

32,51%

Variación promedio entre el 1ro de julio y el 30 de

septiembre de 2020: Bs. 2.573,88 por día

Variación porcentual de la Canasta Básica (CENDA) última publicación

Al 30 de

septiembre de

2020 la tasa oficial

del dólar, BCV fue

de: 430.670,16

ubicando el salario

mínimo vigente de

Bs. 400.000 en

0,9287 centavos

de dólar mensual

Comportamiento inflacionario porcentual dado por el BCV entre enero

2020 a septiembre de 2020

2020(*)

Septiembre 101.126.220.212,8 27,9%

Agosto 79.061.685.127,4 24,7%

Julio 63.408.630.581,9 19,6%

Junio 53.033.212.824,9 25,1%

Mayo 42.404.519.909,6 38,6%

Abril 30.594.008.765,7 27,5%

Marzo 23.995.112.795,7 13,3 %

Febrero 21.174.462.628,9 21,8%

Enero 17.377.625.281,2 62,2%

Variación mensual promedio:29,00%

Beneficios económicos del personal julio vs septiembre 2020

CATEGORIA VIGENTE DESDE MAYO 2020 (Bs)

EQUIVALENCIA EN

$ JULIO TASA BCV

BACHILLER DOCENTE 738.309,06 $3,60

TSU NO DOCENTE 809.353,15 $3,95

TSU DOCENTE 809.353,15 $3,95

PROFESIONAL NO DOCENTE 887.818,11 $4,33

DOCENTE I 887.818,11 $4,33

DOCENTE II 910.129,78 $4,44

DOCENTE III 931.840,42 $4,54

DOCENTE IV 962.627,84 $4,70

DOCENTE V 1.010.023,26 $4,93

DOCENTE VI 1.025.674,11 $5,00

ADMINISTRATIVO

SALARIO MÍNIMO Bs.S 400.000,00 $1,95

BACHILLER NO DOCENTE Bs. F. 658.062,83 $3,21

Cesta ticket de ley: Bs. 400.000,00 equivalente a: 1,95$

Bono de transporte: Bs. 2.000.000 equivalente a: 9,75$

Bono de Complemento: Bs. 3.000.000 equivalente a: 14,63$

Base del Bono de Compromiso Laboral: Bs. 8.000.000 equivalente a: 36,02$

Tasa referenciada (BCV): Bs. 205.028,17 (1ro de julio de 2020)

Beneficios económicos del personal julio vs septiembre 2020

CATEGORIA VIGENTE DESDE MAYO 2020 (Bs)

EQUIVALENCIA EN

$ SEPTIEMBRE

TASA BCV

BACHILLER DOCENTE 738.309,06 $1,69

TSU NO DOCENTE 809.353,15 $1,85

TSU DOCENTE 809.353,15 $1,85

PROFESIONAL NO DOCENTE 887.818,11 $2,03

DOCENTE I 887.818,11 $2,03

DOCENTE II 910.129,78 $2,08

DOCENTE III 931.840,42 $2,13

DOCENTE IV 962.627,84 $2,20

DOCENTE V 1.010.023,26 $2,31

DOCENTE VI 1.025.674,11 $2,35

ADMINISTRATIVO

SALARIO MÍNIMO Bs.S 400.000,00 $0,92

BACHILLER NO DOCENTE Bs. F. 658.062,83 $1,51

Cesta ticket de ley: Bs. 400.000,00 equivalente a: 0,92$

Bono de transporte: Bs. 2.000.000 equivalente a: 4,58$

Bono de Complemento: Bs. 3.000.000 equivalente a: 6,87$

Base del Bono de Compromiso Laboral: Bs. 8.000.000 equivalente a: 18,32$

Tasa referenciada (BCV): Bs. 436. 677,45 (30 septiembre de 2020)

Mensualidad del colegio

aprobada vs ejecutada

Aprobada en 20 de julio de 2020:Bs. 3.497.358,82 equivalente a: 15,28$Tasa de del 20/07/2020 BCV: Bs. 228.860,14

Ejecutada al 30 de septiembre de 2020:

Bs. 3.497.358,82 equivalente a: 8,01 $

Tasa de del 30/09/2020 BCV: Bs. 436.677,45

Proyección de la tasa del BCV al:

30 de noviembre de 2020: Bs. 591.110,25

31 de diciembre de 2020: Bs. 668.326,65

Metodología del cálculo:

Al 30 de septiembre de 2020 la tasa fue de 436.677,45 con una

variación diaria (julio – septiembre) de 2.573,88 por día. Del

1ro de octubre al 30 de noviembre hay 60 días, por Bs. 2.573,88

nos da una estimación neta de 154.432,80 la cual sumada al

cierre de septiembre de 2020 (Bs. 436.677,45) nos dará Bs.

591.110,25. Para el mes de diciembre aplica el mismo

razonamiento pero por 90 días (Bs. 668.326,65)

PROPUESTA 1 (NOV 20)

Criterios:Construir una tabulador docente a partir de la última actualización de

mayo 2020 considerando la tasa BCV del 04 de mayo de 2020 vs la tasa de

cambio proyectada del BCV del 31/12/2020 y medir su impacto a partir de

noviembre en lo requerido por concepto de aguinaldos. Movimientos a

considerar: Bonos y costos directos e indirectos (a tasa proyectada de

noviembre 2020: Bs. 591.110,85) y salarios a tasa proyectada diciembre a

valor de Bs. 668.326,85)

Tasa referenciada del 30/11/2020 BCV: Bs. 591.110,85

MENSUALIDAD NOVIEMBRE 2020

Bs. 12.374.610,14 (20,93 $)

TABULADOR DE LA PROPUESTA

1 (NOV Y DIC)

CATEGORIATABULADOR TERESIANO

PROPUESTO NOV 20 Tasa BCV 30/09/2020 Bs.668.326,85 Tasa BCV 04/05/2020 Bs.175.414,08 may-20

BACHILLER DOCENTE 2.812.954,13 1,10 26,25% $4,21 100,00% Bs.738.309,06

TSU NO DOCENTE 3.083.631,81 1,21 26,25% $4,61 100,00% Bs.809.353,15

TSU DOCENTE 3.083.631,81 1,21 26,25% $4,61 100,00% Bs.809.353,15

PROFESIONAL NO DOCENTE 3.382.582,95 1,33 26,25% $5,06 100,00% Bs.887.818,11

DOCENTE I 3.382.582,95 1,33 26,25% $5,06 100,00% Bs.887.818,11

DOCENTE II 3.467.590,29 1,36 26,25% $5,19 100,00% Bs.910.129,78

DOCENTE III 3.550.307,73 1,39 26,25% $5,31 100,00% Bs.931.840,42

DOCENTE IV 3.667.607,68 1,44 26,25% $5,49 100,00% Bs.962.627,84

DOCENTE V 3.848.184,02 1,51 26,25% $5,76 100,00% Bs.1.010.023,26

DOCENTE VI 3.907.813,68 1,53 26,25% $5,85 100,00% Bs.1.025.674,11

SALARIO MÍNIMO Bs.S 1.523.998,17 0,60 26,25% $2,28 100,00% Bs.400.000,00

BACHILLER NO DOCENTE Bs. F. 2.507.216,39 0,98 26,25% $3,75 100,00% Bs.658.062,83

PROPUESTA 1 (DIC 20)

Criterios:

Tasa BCV de 20,93 $ al 30/11/2020: DEFINIDA ESE DÍA

Ajuste bonificaciones: Alza proporcional de la tasa del

20/07/2020 (Bs. 228.860,14) al 30/11/2020 (por definir).

MENSUALIDAD DICIEMBRE 2020

POR DEFINIR

PROPUESTA 2 (NOV 20)

Criterios:

Construir una tabulador docente a partir de la última actualización de

mayo 2020 considerando la tasa BCV del 04 de mayo de 2020 vs la tasa de

cambio proyectada del BCV del 31/12/2020 y medir su impacto a partir de

noviembre en lo requerido por concepto de aguinaldos. Movimientos a

considerar: Bonos y costos directos e indirectos (a tasa proyectada de

noviembre 2020: Bs. 591.110,85) y salarios a tasa proyectada diciembre a

valor de Bs. 591.110,85)

Tasa referenciada del 30/11/2020 BCV: Bs. 591.110,85

MENSUALIDAD NOVIEMBRE 2020

Bs 11.645.842,60 (19,70 $)

TABULADOR DE LA PROPUESTA 2

(NOV Y DIC)

CATEGORIA

TABULADOR

TERESIANO

PROPUESTO NOV 20 Tasa BCV 30/11/2020Bs.591.110,85 Tasa BCV 04/05/2020Bs.175.414,08 may-20

BACHILLER DOCENTE 2.487.955,87 1,25 29,68% $4,21 100,00% Bs.738.309,06

TSU NO DOCENTE 2.727.360,46 1,37 29,68% $4,61 100,00% Bs.809.353,15

TSU DOCENTE 2.727.360,46 1,37 29,68% $4,61 100,00% Bs.809.353,15

PROFESIONAL NO DOCENTE 2.991.771,89 1,50 29,68% $5,06 100,00% Bs.887.818,11

DOCENTE I 2.991.771,89 1,50 29,68% $5,06 100,00% Bs.887.818,11

DOCENTE II 3.066.957,80 1,54 29,68% $5,19 100,00% Bs.910.129,78

DOCENTE III 3.140.118,37 1,58 29,68% $5,31 100,00% Bs.931.840,42

DOCENTE IV 3.243.865,92 1,63 29,68% $5,49 100,00% Bs.962.627,84

DOCENTE V 3.403.579,15 1,71 29,68% $5,76 100,00% Bs.1.010.023,26

DOCENTE VI 3.456.319,42 1,74 29,68% $5,85 100,00% Bs.1.025.674,11

SALARIO MÍNIMO Bs.S 1.347.921,09 0,68 29,68% $2,28 100,00% Bs.400.000,00

BACHILLER NO DOCENTE Bs. F. 2.217.541,92 1,11 29,68% $3,75 100,00% Bs.658.062,83

PROPUESTA 2 (DIC 20)

Criterios:

Tasa BCV de 19,70 $ al 30/11/2020: DEFINIDA ESE DÍA

Ajuste bonificaciones: Alza proporcional de la tasa del

20/07/2020 (Bs. 228.860,14) al 30/11/2020 (por definir).

MENSUALIDAD DICIEMBRE 2020

POR DEFINIR

Gracias por su atención

Equipo de Gestión Local

En caracas, el 14 de octubre de 2020