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Edna Fernanda Correa Alzate. Asesor certificado ContaPyme. InSoft Ingeniería de Software.
CONTABILIDAD BÁSICO
Contenido
CONTABILIDAD BÁSICO
1 DESCRIPCIÓN GENERAL Y COMPONENTES PRINCIPALES
2 OPERACIÓN DE CARGUE INICIAL DE CUENTAS
3 OPERACIÓN DE MOVIMIENTO CONTABLE
5 INFORMES Y CONSULTAS
6 CATÁLOGO DE POLÍTICAS CONTABLES
7 CATÁLOGO DE REVELACIONES
4 OTRAS OPERACIONES DEL MÓDULO 8 INFORMES DE POLÍTICAS Y REVELACIONES
Contenido
CONTABILIDAD BÁSICO
1 DESCRIPCIÓN GENERAL Y COMPONENTES PRINCIPALES
CONTABILIDAD BÁSICO
Descripción general y componentes principales
Transacciones contables Informes
Empresa
CONTABILIDAD BÁSICO
CONTABILIDAD BÁSICO
Descripción general y componentes principales
CONTABILIDAD BÁSICO
Completo, fácil y amigable
Control de la información
Agilizar procesos Información
ordenada
Contabilización local-NIIF
CONTABILIDAD BÁSICO
Descripción general y componentes principales
CONTABILIDAD BÁSICO
Informes bajo contabilización local o NIIF
Tablas comparativas
Editor de comprobantes
LOCAL
NIIF
Registros en local y NIIF
Soportes imprimibles
Cálculo automático de impuestos
Sistema de auditoría
CONTABILIDAD BÁSICO
Descripción general y componentes principales
CONTABILIDAD BÁSICO
Cierre y bloqueo de mes
Graficación instantánea
Integración total
Catálogo de cuentas Certificados tributarios
Cierre contable
Adecuación inicial NIIF
CONTABILIDAD BÁSICO
Descripción general y componentes principales
CONTABILIDAD BÁSICO
CONTABILIDAD BÁSICO
Descripción general y componentes principales
Acciones automáticas de fin de mes
Cierre de fin de año
Movimiento contable
Cargue inicial cuentas
CONTABILIDAD BÁSICO
CONTABILIDAD BÁSICO
Descripción general y componentes principales
Explorador gráfico
Catálogo de terceros
Catálogo de plan de cuentas
Manejador de operaciones
Documentos de impresión
Documentos de soporte
CONTABILIDAD BÁSICO
CONTABILIDAD BÁSICO
Descripción general y componentes principales
Pago energía eléctrica
513530 Administración $200,000 Empresa de servicios públicos
11100505 $200,000
$200,000 $200,000
CONTABILIDAD BÁSICO
2 OPERACIÓN DE CARGUE INICIAL DE CUENTAS
Contenido
Operación de cargue inicial de cuentas
CONTABILIDAD BÁSICO
Cargue inicial de cuentas
Primer asiento contable
Operación de cargue inicial de cuentas
CONTABILIDAD BÁSICO
Cargue inicial de cuentas
Comienzo de año Transcurso del año
ACTIVO PASIVO PATRIMONIO ACTIVO PASIVO PATRIMONIO
INGRESOS EGRESOS
Operación de cargue inicial de cuentas
CONTABILIDAD BÁSICO
Cargue inicial de cuentas
Documento de soporte 990
Se pueden procesar descuadradas
Deben tener la misma fecha de soporte
En su conjunto, deben cuadrar el balance
Cargues al último día del año anterior
Cargues al último día del mes anterior
Ejemplo
La empresa CMB Muebles y Hogar S.A.S. ha empezado sus labores al 31 de diciembre de 2015, y cuenta con los siguientes rubros para iniciar sus labores: $60’000.000 en efectivo $5’000.000 en mobiliario de oficina $5’000.000 en equipos de cómputo $35’000.000 en un vehículo, del cual se adeudan $7’000.000, los cuales asumirá la empresa $20’000.000 en mercancías
Operación de cargue inicial de cuentas
CONTABILIDAD BÁSICO
Balance de apertura
Operación de cargue inicial de cuentas
CONTABILIDAD BÁSICO
3 OPERACIÓN DE MOVIMIENTO CONTABLE
Contenido
CONTABILIDAD BÁSICO
CONTABILIDAD BÁSICO
Operación de movimiento contable
Movimiento contable
Cuentas
Centro de costos
Terceros
CONTABILIDAD BÁSICO
Operación de movimiento contable
Movimiento contable
Activos fijos
Ejecución presupuestal
Cartera y proveedores Conciliación bancaria
Costos de producción
Inventarios y facturación
CONTABILIDAD BÁSICO
Operación de movimiento contable
Movimiento contable
Contabilización local Contabilización NIIF
CONTABILIDAD BÁSICO
Operación de movimiento contable
Movimiento contable
Contabilización local Contabilización NIIF
CONTABILIDAD BÁSICO
Operación de movimiento contable
Movimiento contable
Contabilización local Contabilización NIIF
Ejemplo
Se realiza el pago del servicio de energía eléctrica el día 7 de febrero de 2016, a la empresa Central Hidroeléctrica de Caldas, por valor de $250.000. El pago se realizó con cheque del Banco de Colombia.
CONTABILIDAD BÁSICO
Operación de movimiento contable
CONTABILIDAD BÁSICO
4 OTRAS OPERACIONES DEL MÓDULO
Contenido
Acciones automáticas de fin de mes
Depreciaciones y amortizaciones
Traslados entre centros de costos
Ajustes por diferencia en cambio
Ajustes por inflación Autoactivación
Activos fijos Moneda extranjera
CONTABILIDAD BÁSICO
Otras operaciones del módulo
CONTABILIDAD BÁSICO
Otras operaciones del módulo
Cierre de fin de año
Gastos
Costos
Utilidad del ejercicio
Ingresos
CONTABILIDAD BÁSICO
Otras operaciones del módulo
Cierre de fin de año
CONTABILIDAD BÁSICO
5 INFORMES Y CONSULTAS
Contenido
CONTABILIDAD BÁSICO
Informes y consultas
CONTABILIDAD BÁSICO
Contenido
CONTABILIDAD BÁSICO
6 CATÁLOGO DE POLÍTICAS CONTABLES
Catálogo de políticas contables
CONTABILIDAD BÁSICO
Catálogo de políticas
Catálogo de políticas contables
CONTABILIDAD BÁSICO
Características
Fecha de implementación de la
política
Cuenta a la que aplica la política
contable
Marcar como obsoletas las políticas
que no se usan
Aplica al informe de Notas a los
Estados Financieros
Contenido
CONTABILIDAD BÁSICO
7 CATÁLOGO DE REVELACIONES
Catálogo de revelaciones
CONTABILIDAD BÁSICO
Catálogo de revelaciones
Catálogo de revelaciones
CONTABILIDAD BÁSICO
Fecha de creación
Cuenta a la que aplica la revelación
Aplica al informe de Notas a los
Estados Financieros Características
Catálogo de revelaciones
CONTABILIDAD BÁSICO
Catálogo de revelaciones
Operaciones
Catálogo de revelaciones
CONTABILIDAD BÁSICO
Visibles desde el catálogo de revelaciones
Modificables sólo desde la operación de
creación
Desenlazar la revelación de la
operación Características
Contenido
CONTABILIDAD BÁSICO
8 INFORMES DE POLÍTICAS Y REVELACIONES
Informe de políticas y revelaciones
CONTABILIDAD BÁSICO
Informe de políticas Catálogo de políticas
Informe de políticas y revelaciones
CONTABILIDAD BÁSICO
Informe de políticas Filtros de generación
• Mostrar políticas contables vigentes
• Mostrar políticas contables vigentes y obsoletas
• Mostrar políticas que apliquen al informe de notas
Informe de políticas y revelaciones
CONTABILIDAD BÁSICO
Informe de políticas Informe gerencial
Informe de políticas y revelaciones
CONTABILIDAD BÁSICO
Informe de Notas a los Estados Financieros
Operaciones
Catálogo de revelaciones Catálogo de políticas
Informe de políticas y revelaciones
CONTABILIDAD BÁSICO
Filtros de generación
• Mostrar políticas y revelaciones en un rango de fechas.
• Incluir políticas contables generales.
• Mostrar políticas y revelaciones particulares para un estado financiero específico.
• Mostrar políticas y revelaciones para un rango de cuentas.
Informe de Notas a los Estados Financieros
¡MUCHAS GRACIAS!
Soporte Tel: 885 0810 - Cel: 314 679 8500
Comercial Tel: 885 0800 - Cel: 313 650 6677
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