Guatemala:Sistema Nacional de Inversión Pública

Perú octubre 2009

El Sistema Nacional de Planificación, consiste en la articulación de los procesos de planificación sectorial central, con los procesos municipales de planificación y de ordenamiento territorial, a través de las instancias de planificación desconcentrada del Sistema Nacional de Consejos de Desarrollo Urbano y Rural.

Esta articulación de procesos, se complementa con la coordinación de la Cooperación Internacional y la inclusión de actores clave de la sociedad civil organizada e iniciativa privada.

Nivel Municipal

Nivel Departamental

Nivel Regional

Nivel Nacional

Nivel Institucional

Nivel Sectorial

SIS

TE

MA

NA

CIO

NA

L D

E P

LAN

IFIC

AC

IÓN

Niveles de actuación con diferentes actores

Planificación Sectorial e

Institucional

Planificación Territorial

Articulación de Políticas Públicas(Mesas Sectoriales)

Gestión de las políticas

Formulación, monitoreo y evaluación de políticas

Gestión de la inversión

Programas de Inversión

VINCULACION PLAN - PRESUPUESTO

Gestión territorial integrada

Gestión de la planificación

Planes de Desarrollo

5

Enfoque Territorial

• En Mayo 2009 se lanzó el Sistema Nacional de Planificación (SNP):

– Ordena y promueve la planificación, en forma participativa y articulada a nivel geográfico.

– Articula la planificación institucional con la planificación sectorial en los ámbitos regionales, departamentales y municipales.

• Coordinación entre el nivel central y los niveles locales:

– Reactivación del Consejo Nacional de Desarrollo Urbano y Rural.

LÍNEAS GENERALES DE POLÍTICA2010-2012

PROGRAMAS ESTRATPROGRAMAS ESTRAT ÉÉGICOSGICOS POLPOLÍÍTICASTICAS

SolidaridadLealtad humana

Desarrollo Social

Desarrollo Municipal

Gobernabilidad Lealtad cívica

Seguridad y Estado de Derecho

Desarrollo Democrático.

Legislativa

ProductividadLealtad económica

Desarrollo EconómicoGestión de Riesgos

Prevención y atención de desastres

RegionalidadLealtad de vecino

Relaciones Exteriores

Guatemala:

Situación de la Inversión Pública

Perú, octubre de 2009

Guatemala: Gasto público como porcentaje del PIB

Período 1999-2008

Concepto 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Gastos Totales 15.4 14.3 14.5 13.9 15.1 13.4 13.7 14.7 14.3 13.7

Gastos Corrientes 9.6 10.2 10.3 9.7 10.1 9.2 9.1 9.4 9.5 9.2

Gastos de Capital 5.8 4.2 4.2 4.2 5.1 4.3 4.6 5.3 4.8 4.5

0.0

2,000.0

4,000.0

6,000.0

8,000.0

10,000.0

12,000.0

14,000.0

Que

tzal

es

Gastos de Capital precios corrientes 6,853.4 8,803.8 8,112.7 9,573.2 12,099.5 12,601.6 13,221.0

gastos de capital precios constantes 6,414.8 7,817.8 6,652.4 7,218.2 8,372.9 7,573.6 6,385.7

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Guatemala: Gastos de capital a precios corrientes y constantes Período 2002-2008

Millones de quetzales

Distribución de la Inversión según destino ejercici o fiscal 2010(en millones de Quetzales)

Base legal ingresos CODEDES:•Decreto 27-92 Ley del Impuesto al Valor Agregado (IVA)

Transferencias de ingresos a las municipalidades:•10% Constitucional (Q.1,891.5)•IVA-PAZ (Q.1,943.8)•Otros impuestos (Q. 254.1)

INVERSIÓN PÚBLICA ANTES DEL SNIP

Inexistencia de unidades de planificación sectorial, territorial e institucional

Inexistencia de planificación del desarrollo

Los proyectos no estaban fundamentados en planes y programas de desarrollo al no existir unidades de planificación sectorial y territorial

Postulación de proyectos discrecionalmente por la inexistencia de normas

Los requerimientos de financiamiento únicamente eran respaldados con nombres y cifras, sin evaluación técnica de cada propuesta

El MINFIN procesaba solicitudes con criterios de distribución institucional. Preeminencia de un enfoque financiero en la formulación del presupuesto (ausencia de la vinculación plan-presupuesto)

Alta concentración del gasto y de las decisiones en el nivel central

Ausencia de cultura de formular proyectos técnicamente

INVERSIÓN PÚBLICA ANTES DEL SNIP

No había proceso de inversión definido que contemplara la evaluación ex ante, durante y ex post de los proyectos

Baja ejecución del gasto

Inexistencia de cartera de proyectos evaluada

DISTORSIONES RECURRENTES EN LA INVERSIÓN PÚBLICA

Duplicación de proyectos:

a) proyectos divididos en etapas

b) proyectos aprobados cuyos recursos son trasferidos

Transferencias:

Sustitución de proyectos con asignación de recursos

Incorporación de proyectos:

a) en el Ministerio de Finanzas

b) en el Congreso de la República

Transferencias de capital a través de asignaciones globales (no se conoce los proyectos que incluyen).

Reducción a las asignaciones presupuestarias solicitadas, para dar cabida a otros programas y proyectos.

DISTORSIONES RECURRENTES EN LA INVERSIÓN PÚBLICA

ROL DE LA SEGEPLAN EN LA FORMULACIÓN DEL

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN DEL ESTADO

Elaborar conjuntamente con el MINFIN, la estrategia de formulación del presupuesto y las normas de formulación presupuestaria en materia de inversión

Elaborar las normas SNIP para proyectos de inversión pública

Capacitación y asistencia técnica a la unidades ejecutoras y consejos de desarrollo en formulación de proyectos

Orientaciones de política para la formulación del presupuesto

Evaluación técnica de proyectos

Con base en las políticas públicas y planes y programas del gobierno, priorizar los proyectos previo a la formulación del PIP

Formular el Programa de Inversiones Públicas (PIP) y enviarlo al MINFIN antes del 15 de junio de cada año

Dar seguimiento físico y financiero a la inversión pública

ROL DE LA SEGEPLAN EN LA FORMULACIÓN DEL

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN DEL ESTADO

EL SISTEMA NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA

Es el conjunto de normas, instrucciones, procedimientos y

herramientas que tienen por objeto ordenar el proceso de la

inversión pública, para poder concretar las opciones de inversión

más rentables económica y socialmente, considerando los

lineamientos de la política pública.

Objetivos del SNIP

� Ordenar, racionalizar y mejorar la calidad de la inversiónpública.

� Disponer de carteras de proyectos, ténicamente formulados y evaluados.

� Vincular la planificación del desarrollo con los presupuestos públicos.

� Fundamentar la negociación eficaz de la cooperación internacional

� Propiciar la transparencia y la auditoria social

Componentes del SNIP

� Normas, instrucciones y procedimientos

� Sistema de información (Herramienta)

� Metodologías de formulación y evaluación

� Capacitación y difusión

Entorno del SNIP

PolPolííticas pticas púúblicasblicasPlan de gobiernoPlan de gobierno

Planes de desarrolloPlanes de desarrollo

Acuerdos de PazAcuerdos de PazPacto FiscalPacto Fiscal

Metas del MilenioMetas del Milenio

DescentralizaciDescentralizacióónnPoder localPoder local

Sistema de ConsejosSistema de Consejos

Sistema Nacional de Sistema Nacional de PlanificaciPlanificacióónn

Sistema Nacional de Sistema Nacional de Inversiones PInversiones Púúblicas blicas

PIPPIP

Presupuesto de inversiPresupuesto de inversióón n del Estadodel Estado

NegociaciNegociacióónnde la cooperacide la cooperacióón n

internacionalinternacional

ConstituciConstitucióón Poln Políítica de la Reptica de la Repúública (Leyes)blica (Leyes)

Organización Funcional del Sistema Nacional de Inversión Pública

ASESORIA DECISION GESTION

NIVEL

NACIONAL

NIVEL

REGIONAL

NIVEL

DEPARTAMENTAL

NIVEL

MUNICIPAL

UNIDAD DE PLANIFICACION

CONSEJO DEDESARROLLO REGIONAL

SEGEPLANREPRESENTACION

REGIONAL

REPRESENTACIONREGIONAL

CONSEJO DE DESARROLLO

DEPARTAMENTAL

SEGEPLAN OFICINADEPARTAMENTALDE PLANIFICACION

REPRESENTACIONDEPARTAMENTAL

MUNICIPALIDAD

UNIDAD TECNICA DE PLANIFICACION

CONCEJO MUNICIPAL

ORGANIZACIONESCOMUNITARIAS

* Incluye ministerios, secretarías, fondos sociales , entidades descentralizadas y autónomas.

CONSEJODE MINISTROS

PRESIDENCIA DE LAREPUBLICA

SEGEPLANMINISTERIO DE

FINANZASENTIDADES

PUBLICAS DE INVERSION

ESQUEMA REGIONAL

ENTIDADES RECTORAS

COREDUR

CMD

MS

EntidadesAutonómas

CMD

CDD

Consejos Nacional de Desarrollo Urbano y Rural

Consejo Municipalde Desarrollo

Consejos de Desarrollo Departamental

Ministerio de Finanzas Públicas y SEGEPLAN

ESQUEMA SECTORIAL

Ministerios Sectoriales y Unidades de Planificación

CMD

Unidades Ejecutoras

CL CL CLCL CL CLSociedad Civil

Traslado de Iniciativas de Inversión

EntidadesDescentralizadasCDD

Entidades de Gobierno

CentralFondos

NIVEL NACIONAL

NIVEL REGIONAL

NIVEL DEPARTAMENTAL

NIVEL MUNICIPAL

NIVEL 1

NIVEL 2

NIVEL 3

NIVEL 4

Articulación sectorial y territorial en el SNIP

CONADUR

Consejo Nacional de Desarrollo Urbano y Rural

Formulación del proyecto

Priorización de proyectos

EvaluaciEvaluacióón ex n ex -- anteante

Gestión y asignación de recursos

Cartera de proyectos Cartera de proyectos

Ejecución

Operación

EvaluaciEvaluacióón durante (seguimiento)n durante (seguimiento)

EvaluaciEvaluacióón ex n ex -- postpost

Programación de recursos (PIP)

Planificación del desarrollo

PROCESO DE INVERSION (Modelo Actual)

Formulación y traslado del Programa de Inversiones Públicas (PIP)

Unidades ejecutoras y consejos de desarrollo registran

SEGEPLAN evaluación

técnica en el SNIP

SEGEPLAN formula PIP

•Parte analítica, y

•proyectos

Trasladodel PIP

al MINFINel 15 de junio

MINFIN Traslado

proyecto de presupuesto al Congreso 02 de sept.

El PIP forma parte de la estrategia de formulación del presupuesto de inversión del Estado que se elabora para cada ejercicio fiscal

1

2

3

4

5

E F M A J J A S O N DM

Congreso de la República.

Presentación Proyecto de Presupuesto

DTP/BANGUAT/SEGEPLAN

Elaboración de Presupuesto Exploratorio Global e Institucional

DTP/SEGEPLAN

Elaboración estrategia para la Formulación del Proyecto de Presupuesto General de Ingresos y Egresos

Elaboración normas e instructivos del SNIP

Análisis Técnico

Económico Social

Fecha de Cierre

Elaboración anteproyectos de Ppto. Institucionales

Entrega de Anteproyectos a DTP

Discusión Proyecto de Presupuesto

InstitucionalGabinete de Gobierno

Discusión y aprobación Proyecto de Presupuesto

Publicación Decreto de Aprobación del Presupuesto

Informe resultados análisis técnico-

económico (Aprobado, pendiente, rechazado)

Entrega PIP

Formulación PIP (Priorización)

Preparación y análisis de Proyectos

Comisión de Finanzas

DTP Sistema de Presupuesto

SEGEPLAN Sistema Nacional de Inversión Pública

Preparación y análisis de Proyectos

Entrega de normas de formulación de Anteproyectos

SISTEMA NACIONAL DE INVERSION PUBLICA CRONOGRAMA PROCESO DE FORMULACION PRESUPUESTARIA

Cada proyecto ha sido evaluado, dictaminado y priorizado

Se tiene registrados más de 61,000 proyectos, de los cuales aproximadamente el 60% se han ejecutado; el resto forma parte del banco de proyectos.

Se implementó una estrategia de capacitación y asistencia técnica que ha promovido la cultura de proyectos en el país.

Cada año desde 2001, el SNIP emite normas para formular y evaluar proyectos.

Cada año se formula el Programa de Inversiones Públicas (PIP), base para el presupuesto de inversión del Estado.

RESULTADOS

Apoyo a la transparencia y calidad de la inversión pública.

Portal del SNIP con información de proyectos http://snip.segeplan.gob.gt

Incorporación en las Normas SNIP, ejes temáticos de impacto: equidad de género, multiculturalidad, medio ambiente, gestión de riesgo, discapacidad.

Se pone a disposición de los usuarios, una guía de costos promedio actualizada cada año.

RESULTADOS

Elaboración de guías metodológicas para la formulación del proyectos sectoriales. (Guía de agua y saneamiento)

Alianza estratégica SNIP / MINFIN / CONTRALORÍA DE CUENTAS.

Modernización permanentemente del sistema informático y el portal del SNIP (robustez, conectividad, versatilidad, actualidad y escalabilidad)

Implementación del módulo de seguimiento de la inversión pública.

RESULTADOS

Guatemala dispone de un Sistema Nacional de Inversiones Públicas con reglas claras que apoyan la calidad y promueven la transparencia del gasto

El proceso de inversión pública se ha coordinado y ordenado a través de normativa técnica actualizada y normas presupuestarias mandatorias

Las autoridades de gobierno, consejos de desarrollo, entes cooperantes y la ciudadanía en general tienen libre acceso a la información de inversión pública.

RESULTADOS

El SINIP tiene la capacidad de registrar, diferenciar y dar seguimiento a las iniciativas de inversión.

Se ha mejorado la calidad de las iniciativas de inversión postuladas al presupuesto público.

El personal de las entidades públicas de inversión conocen el proceso de la inversión pública.

RESULTADOS

RESULTADOS

DESAFIOS

Consolidar el seguimiento físico y financiero de la inversión pública para mejorar la calidad del gasto.

Fortalecer las alianzas de la SEGEPLAN y el SNIP con el Ministerio de Finanzas Públicas, la Contraloría General de Cuentas, Sociedad Civil y otros actores interesados en la calidad de la inversión pública.

Implementar el Sistema nacional de costos de proyectos de inversión pública.

Implementar la metodología para la evaluación ex post (de impacto) de proyectos de inversión pública.

Que el SNIP se consolide como herramienta fundamental para los diferentes actores interesados en la fiscalización, calidad y transparencia de la inversión pública

Fortalecimiento del sistema de consejos (en inversión pública)

Fortalecimiento de las OMPs

Fortalecimiento a la UPS

Fortalecimiento vinculación plan - presupuesto

DESAFIOS

� Fortalecer la capacidad institucional, sectorial y territorial para formular y evaluar proyectos de inversión.

� Fundamentar la ejecución de proyectos en procesos de Planificación.

� Promulgación de la ley de inversión pública

� Fortalecer la vinculación entre la planificación y el presupuesto.

� Implementar la evaluación ex post de la inversión

DESAFIOS

� Se requiere de la emisión de la ley de inversión pública que regule lo siguiente:

� Obligatoriedad del SNIP para todas las entidades públicas de inversión.

� Institucionalización del proceso de Inversión.

� Obligatoriedad de la planificación del desarrollo.

CONCLUSIONES

� Normar el uso de los recursos que se transfieren a las Municipalidades (IVA-Paz y situado Constitucional).

� Recursos externos contratados basados en estudios de preinversión y en el marco de las políticas publicas.

� Asignación de recursos con base en el proceso de inversión.

� Definición de roles institucionales dentro del proceso de inversión.

CONCLUSIONES

G R A C I A S

Criterios de priorizaciónPunteos máximos

Total evaluación Observaciones

a) Estrategia de intervención 30 29.6

Depende de los valores del anexo 1

b) Evaluación técnica de proyecto 20 12

Depende de la calificación del proyecto

c) Inclusión social Grupo 1 Grupo 2 Grupo 3 20

c.1 Proyectos productivos 18 20 20 El evaluador analiza el impacto que tiene el proyecto, de acuerdo al grupo y tipo de proyecto y asigna el valor correspondiente

c.2 Inversión en educación 17 18 16

c.3 Inversión en salud 20 19 17 20

c.4 Inversión en infraestructura básica 15 16 19

c.5 Inversión en seguridad ciudadana 15 16 19

c.6 Inversión en otros servicios 14 15 16

d) Ruralidad, pobreza y población 30

d.1 Cercanía a los servicios 10 9 El evaluador asigna el punteo de acuerdo a como se explica en los criterios correspondientes .

d.2 Niveles de pobreza 15 14.9

d.3 Tipo de población 5 5

Suma 100 90.5

Criterios de Priorización para la Inversión Pública 2010

Los proyectos se valoran según su importancia para el desarrollo, manteniendo la coherencia de la inversión con las demandas sociales, a partir de:

A.Estado de situación del municipioPrioriza a los municipios según indicadores de bienestar presentes la cual se hizo a partir de:

• Tasa de incidencia de pobreza extrema general, • Tasa de incidencia de pobreza extrema rural• Tasa de desnutrición crónica escolar

RELACIÓN ENTRE POBREZA EXTREMA RURAL, GENERAL Y DESNUTRICIÓN

Existe una relación unívoca donde la pobreza extrema rural es la principal aportante a la pobreza extrema general.

Asimismo estos factores convergen con la desnutrición.

Desnutrición crónica escolar

B. Pertinencia técnica y políticaEnfatiza los cuatro ejes de política de la administración actual, jerarquizados de la siguiente forma:

• SolidaridadProtección social y generación de empleo

• GobernabilidadJusticia y Seguridad; Desarrollo de Capacidades

• ProductividadApoyo indirecto (infraestructuras)Apoyo directo (actividades agrícolas / no agrícolas)

• TerritorialidadRuralidad Regionalidad

Criterios para la evaluación de proyectos presentados al SNIP

• Legales– Aval del ente rector– Evaluación de impacto

ambiental– Atención a personas

con capacidades especiales

– Análisis de riesgo

• Técnicos– Diagnóstico– Estudio de mercado– Estudio técnico– Estudio administrativo – Evaluación financiera

FUNDAMENTOS LEGALES PARA LA INTERVENCIÓN DE LA SEGEPLAN EN EL PROCESO PRESUPUESTARIO

Artículo 14, literal b), que establece la responsabilidad de diseñar, coordinar, monitorear y evaluar el Sistema Nacional de Inversión Pública.

Artículo 14, literal d), en donde se indica que la Segeplan conjuntamente con el MINFIN, deben elaborar los procedimientos para coordinar planes y proyectos anuales y multianuales con loscorrespondientes presupuestos.

Artículo 14, literal e), que manda a que conjuntamente con el MINFIN, se elabore el anteproyecto de presupuesto de inversión anual y multianual

Ley del Organismo Ejecutivo

Artículo 14, literal h), que establece que la Segeplan es responsable de coordinar el proceso de planificación y programación de inversión pública, a nivel sectorial y territorial

Fundamentos legales para la intervención de la Segeplan en el proceso presupuestario.

Artículo 9, literal f), que en materia de inversión pública, el MINFIN debe coordinarse con SEGEPLAN.

Artículo 9, literal b) manda al MINFIN formular en coordinación con el ente planificador del estado, los lineamientos para la elaboración de los presupuestos del sector público.

Artículo 15 parte final del primer párrafo, que indica que el presupuesto de inversión debe estar en congruencia con el Programa de Inversiones Públicas (PIP), formulado por la Segeplan.

Ley Orgánica del Presupuesto

Artículo 22, literal D), establece la obligación de las unidades ejecutoras de presentar a la Segeplan el informe de avance físico y financiero de los proyectos dentro de los 10 días siguientes al mes inmediato anterior.

Reglamento de la Ley Orgánica del Presupuesto

Fundamentos legales para la intervención de la Segeplan en el proceso presupuestario.

Artículo 61, la Segeplan debe establecer a través del SNIP, las normas para la formulación, análisis y evaluación de los proyectos de inversión pública, priorizados por los consejos de desarrollo y dictaminar sobre su consistencia técnica y pertinencia, respecto a la política nacional de desarrollo.

Los programas y proyectos priorizados en los consejos, deben presentarse al SNIP a más tardar el 15 de abril para su inclusión en el proyecto de presupuesto general del Estado.

Artículo 29, los recursos de los fondos sociales se asignarán con base en las políticas, planes y programas priorizados por el sistema de consejos, con el apoyo técnico del SNIP.

Ley de los Consejos de Desarrollo Urbano y Rural

Reglamento de la Ley de los Consejos de Desarrollo Urbano y Rural

Artículo 31, literal j) y artículo 38, literal j) que indica que deben tomarse en cuenta las prioridades de inversión identificadas en la región y departamentos, conforme a los lineamientos del SNIP.

Artículo 40, literal d) corresponde a la Segeplan asesorar al consejo, sobre cuales necesidades deben integrar los planes departamentales conforma al SNIP.

Fundamentos legales para la intervención de la Segeplan en el proceso presupuestario.

Decreto 70-2007 Ley del presupuesto general de ingr esos y egresos del Estado para el ejercicio fiscal 2008

Artículo 51. Información del Sistema Nacional de Inversión Pública. La SEGEPLAN pondrá a disposición de los ciudadanos guatemaltecos, a través de su sitio de internet (www.segeplan.gob.gt) información de los proyectos de inversión pública, que se encuentra contenida en el SNIP, tomando como base la información de programación y de avance físico y financiero que las instituciones responsables de los proyectos le trasladen oportunamente.

Las entidades de la Administración Central, Entidades Descentralizadas y Entidades Autónomas (incluyendo las Municipalidades y sus empresas), así como cualquier persona nacional o extranjera que por delegación del Estado reciba o administre fondos públicos según convenio o contrato suscrito, o ejecute proyectos a través de fideicomiso, deberá registrar mensualmente, en el módulo de seguimiento físico y financiero del SNIP el avance físico y financiero de los proyectos a su cargo.

Fundamentos legales para la intervención de la Segeplan en el proceso presupuestario.

Resumen del Presupuesto de Inversión 1998 – 2007

AAAAÑOOOO MONTOMONTOMONTOMONTO2007200720072007 Q10,952,653,822.00Q10,952,653,822.00Q10,952,653,822.00Q10,952,653,822.00

2006200620062006 Q10,099,064,089.00Q10,099,064,089.00Q10,099,064,089.00Q10,099,064,089.00

2005200520052005 Q8,897,972,785.00Q8,897,972,785.00Q8,897,972,785.00Q8,897,972,785.00

2004200420042004 Q10,520,797,055.00Q10,520,797,055.00Q10,520,797,055.00Q10,520,797,055.00

2003200320032003 Q9,628,174,492.00Q9,628,174,492.00Q9,628,174,492.00Q9,628,174,492.00

2002200220022002 Q7,124,654,477.00Q7,124,654,477.00Q7,124,654,477.00Q7,124,654,477.00

2001200120012001 Q6,906,484,328.00Q6,906,484,328.00Q6,906,484,328.00Q6,906,484,328.00

2000200020002000 Q7,125,181,654.00Q7,125,181,654.00Q7,125,181,654.00Q7,125,181,654.00

1999199919991999 Q6,182,905,712.00Q6,182,905,712.00Q6,182,905,712.00Q6,182,905,712.00

1998199819981998 Q6,338,500,000.00Q6,338,500,000.00Q6,338,500,000.00Q6,338,500,000.00

TOTALTOTALTOTALTOTAL Q83,776,388,414.00

Equivalente a US$ 10,900 millones