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EL CONTROL GUBERNAMENTAL COMOGARANTÍA DE POLÍTICAS EFICIENTES
CONTROL INTERNO – AUDITORÍA INTERNA
SIGEN
Define el “Deber Ser”
Órgano
•Normativo•Supervisión•Coordinación
Sistema de Control Interno
UAI´s Jurisdicciones y entidades dependientes del PEN
Sistema de Control Interno
SIGEN UAI
CoordinaciónTécnica
AutoridadSuperior
ResponsableJerárquico
InformesInformes
Vinculación entre sus integrantes
SIGEN AutoridadSuperior
Objetivos de Control
OBJETIVO COMÚN
UAI
Coordinación Técnica Depen
denc
ia Je
rárq
uica
Inde
pend
encia
de Cr
iterio
s
AutoridadSuperior
UAI
Responsabilidad:
•Mantenimiento del sistema decontrol interno:
Instrumentos de ControlPrevio y PosteriorReglamentosManuales de Procedimiento
Opinión previa para aprobary/o modificar
Responsable del Control Interno
Control Interno
•Eficacia y eficiencia de las operaciones•Confiabilidad de la información•Cumplimiento de leyes, reglamentos y políticas
Plan de organización, y el conjunto de planes, procedimientos y otras medidas tendientes a ofrecer una garantía razonable de cumplimiento de los objetivos incluidos en las siguientes categorías:
Cadena de acciones extendida a todas las actividades inherentes a laGestión e integrados a los procesos básicos de la misma:
•Planificación•Ejecución•Supervisión
EvaluaciónDe
Riesgo
InformaciónY
ComunicaciónSupervisión
ActividadesDe
Control
AmbienteDe
Control
ControlInterno
Marco Integrado de Control
Plan de organización
•Distribución de cargos•Responsabilidades de cada agente, directivo o nivel de conducción intermedia, en cada paso, fase o etapa
Control por oposición de intereses
•Automático•Simultáneo•Concomitante
Reglamentos Emanados de la Autoridad Superior
•Establecen criterios o políticas del ente o jurisdicción•Fijan los limites de acción de cada sector •Manual de Procedimientos
Contribución a la tarea de la UAI
Auditoría Interna Servicio a toda la organización
Examen posterior de actividadesfinancieras y administrativas
Desligada de operacionessujetas a su examen
Principio Gral.: “ex-post”Excepcionalmente: “ex-ante” o concomitante No obsta la actividad
administrativa
SindicaturaGeneralINSSJP
UAI
UAP
GAJ – Coordinación
Facultad deFarmacia yBioquímica
UAEP
UFI - PAMI
ÓrganoEjecutivo
DeGobierno
Sindicatura General del INSSJP
Decreto N° 2/2004 y Ley N° 19032
• Fiscalización y control de los actos de los órganos y funcionarios• Emite dictamen sobre memoria, balance, etc.• Informa a los organismos de control externo s/ las observaciones
planteadas ante el OEG, sin respuesta satisfactoria.• Fiscaliza el cumplimiento de las funciones que la Ley 19032 le
confiere al OEG y a las UGL´s.
Sus facultades no implican limitación alguna a aquellas que poseen los organismos de control previstos en la Ley N° 24156.
UFI - PAMI
Creada mediante Resolución P.G.N. N° 155/04 en concordancia con el convenio de cooperación suscripto entre el Ministerio Público Fiscal y el INSSJP.
Objetivo principal:
• Detectar irregularidades que puedan constituir ilícitos dentro del ámbito de actuación del INSSJP
• Presentar las denuncias penales que resulten pertinentes• Colaborar con los Sres. Jueces y Fiscales Federales, Nacionales y
Provinciales en el seguimiento de dichas denuncias • Asesorar al Instituto en la implementación de políticas y
programas preventivos de hechos que puedan constituir ilícitos.
UNIDAD DE AUDITORÍA PRESTACIONAL
Responsabilidad primaria:
Control y fiscalización de las prestaciones médicas y sociales, aplicando normas de control y procedimientos tendientes a evaluar los resultados obtenidos a fin de recomendar la implantación de medidas correctivas e indicar las sanciones pertinentes.
UAEP
• Diseña métodos de validación estadística, definiendo los valores de variables aceptables.
• Diseña y mantiene los indicadores de gestión, desarrollando el tablero de control, la operación del mismo y su evaluación.
• Consolida y propone a la máxima autoridad las normas y manuales de procedimiento, con la participación de las áreas involucradas.
• Realiza el seguimiento del comportamiento de los prestadores.
GAJ - Coordinación
Funciones de control y supervisión:
• Supervisa el cumplimiento de las estrategias jurídicas
• Control de gestión de los equipos de trabajo
• Evalúa la gestión del Cuerpo de Abogados del Instituto
• Organiza, supervisa y sistematiza el registro de la información
• Elabora informes periódicos y específicos, recomendando cursos de acción para optimizar el desempeño
• Propone las medidas que estime pertinentes a los fines de lograr mayor eficiencia en el trabajo de los equipos.
Facultad de Farmacia y Bioquímica
Convenio suscripto a los efectos de efectuar el contralor de su similar con la Industria Farmacéutica para Medicamentos por Res. N° 337/05.
Asistencia técnica relacionada con la validación y auditoríade la provisión de medicamentos a los beneficiarios delINSSJP.
MUCHAS GRACIAS