PRESUPUESTO DE VENTAS

TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4PRECIO UDS MONTO UDS MONTO UDS MONTO UDS MONTO $11,000.00 500 750 725 900

TOTALUDS MONTO

PRESUPUESTO DE PRODUCCION

TRIMESTRESDETALLE REF 1 2 3 4 TOTAL

VENTAS PROYECTADAS PLAN1(+) INV FINAL DESEADO 100 150 145 180 (=) TOTAL NECESIDADES(-) INV INICIAL 350 100 150 145 (=) PRODUCCION REQUERIDA

PRESUPUESTO DE MATERIALES REQUERIDOS PARA LA PRODUCCION

TIPO DE MATERIAL COSTO COSTO TOTALMATERIAL A $ 500.00 8MATERIAL B $ 400.00 0.25MATERIAL C $ 600.00 0.25

TOTAL

CANTIDAD UNITARIA

PRESUPUESTO PRODUCCION

TOTAL UNIDADES

PRESUPUESTO DE MATERIALES REQUERIDOS PARA LA PRODUCCION

PRESUPUETO DE COMPRA DE MATERIALES

MATERIALES DIRECTOSDETALLE MATERIAL A MATERIAL B MATERIAL CMat. Requerido para Producción 21,640 676.25 676.25 (+) Inv Final Deseado 4,679 6,584 9,357 (=) Total Necesidades(-) Inv. Inicial 3,400 350 500 (=) Compras requeridas (Unidades)(*) Precio de Compras(=) COSTO TOTAL POR PRODUCTO

PRESUPUESTO MANO DE OBRA DIRECTA

Unidades a Producir Referencia Horas por UnidadProducto Unico Presup. Prod. 3.5

Total Horas Requeridas Costo/Hora Costo TotalProducto Unico 1000

PRESUPUESTO GASTOS DE FABRICACION

DETALLE MONTOSUPERVISION 1,029,600.00 MANO DE OBRA INDIRECTA 704,496.00 MANT Y REPARACION 109,200.00 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 78,000.00 MATERIALES Y SUMINISTROS 156,000.00 VIATICOS 21,840.00 TELECOMUNICACIONES 24,960.00 DEPRECIACION 249,600.00 SEGUROS 21,840.00 IMPUESTOS 18,720.00 OTROS INSUMOS 16,848.00 TOTAL(-) DEPRECIACION 249,600.00 PAGO EN EFECTIVO

INVENTARIO DE MATERIA PRIMA

DETALLE REFERENCIACOSTO DE LOS MATERIALES

TOTALMATERIAL A MATERIAL B MATERIAL CINVENTARIO INICIAL B. GENERAL 1,700,000.00 131,250.00 287,500.00 (+) COMPRAS PLAN 4(=) DISPONIBLE(-) MAT USADO EN PROD. PLAN 3(=) INV FINAL

COSTO DE LOS ARTICULOS PRODUCIDOS

DETALLE REF TOTAL PRODUCTOMATERIALES PLAN 3(+) MANO DE OBR DIRECTA PLAN 5(=) COSTO PRIMO(+) GASTOS FABRICACION INDIRECT. PLAN 6TOTAL DE PRODUCCION(/) UNIDADES A PRODUCIR PLAN 2(=) COSTO UNIT. PROD. TERMINADO