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Recomendación II. 1: Garantizar que el Órga-no de Administración asuma la administración y supervisión de la Emisora y su orientación es-tratégica.

II.1.1 El Órgano de Administración aprueba:

II.1.1.1 El plan estratégico o de negocio, así como los objetivos de gestión y presupuestos anuales.

II.1.1.2 La política de inversiones (en activos fi-nancieros y en bienes de capital), y de finan-ciación.

II.1.1.3 La política de gobierno societario (cum-plimiento Código de Gobierno Societario).

II.1.1.4 La política de selección, evaluación y re-muneración de los gerentes de primera línea.

II.1.1.5 La política de asignación de responsabi-lidades a los gerentes de primera línea.

II.1.1.6 La supervisión de los planes de sucesión de los gerentes de primera línea.

II.1.1.7 La política de responsabilidad social em-presaria.

II.1.1.8 Las políticas de gestión integral de ries-gos y de control interno, y de prevención de fraudes.

siones que puedan ser adoptadas, teniendo en cuenta el nivel de riesgo empresarial definido como aceptable por la Emisora. Explicitar.

Recomendación II.2: Asegurar un efectivo Con-trol de la Gestión empresaria.

II.2.1 El cumplimiento del presupuesto anual y del plan de negocios.

II.2.2 El desempeño de los gerentes de primera línea y su cumplimiento de los objetivos a ellos fijados (el nivel de utilidades previstas versus el de utilidades logradas, calificación financiera, calidad del reporte contable, cuota de mercado, etc.).Hacer una descripción de los aspectos re-levantes de la política de Control de Gestión de la Emisora detallando técnicas empleadas y fre-cuencia del monitoreo efectuado por el Órgano de Administración.

Recomendación II.3: Dar a conocer el proceso de evaluación del desempeño del Órgano de Admi-nistración y su impacto.

II.3.1 Cada miembro del Órgano de Administra-ción cumple con el Estatuto Social y, en su caso, con el Reglamento del funcionamiento del Ór-gano de Administración. Detallar las principales directrices del Reglamento. Indicar el grado de cumplimiento del Estatuto Social y Reglamento.

establecido en los artículos 46 y 48 de la Ley 17.811, como así también el artículo 1° de la Ley 23.271 y lo relacionado a la Unidad de Información Financiera en la Ley 25.246.-

El Directorio del Banco se reúne con una frecuencia men-sual, tratando en cada una de ellas cuestiones referidas a resultados y determinando cuestiones inherentes a las es-trategias de negocios y criterios de aceptación de riesgos. Con periodicidad anual aprueba el Plan de Negocios de la entidad, el cual es seguido a partir de la participación de todos los miembros del cuerpo en el Comité de Gobierno Societario. Asimismo, cabe destacar que las distintas cues-tiones inherentes a la administración son tratadas perió-dicamente en los distintos comités definidos al respecto, cuyos resultados o definiciones son refrendadas posterior-mente por el Directorio.-

El Directorio aprueba anualmente el Plan de Negocios del Banco, cumpliendo con los lineamientos establecidos al respecto por el Banco Central de la República Argentina, así como también aprueba los objetivos de gestión e in-cluso monitorea su cumplimiento en virtud de la tarea que desarrollan los distintos comités que se han definido. En cuanto a los presupuestos, el Directorio del Banco, ha de-cidido que los presupuestos de una cuantía significativa sean tratados de manera independiente en el Comité de Inversiones y Gastos, cuerpo del cual participan la totali-dad de los directores. Todas las decisiones adoptadas por los comités de la entidad deben ser ratificadas o aproba-das por el Directorio.

Las políticas de inversiones en activos financieros son tra-tados en el comité de finanzas(mantiene reuniones sema-nales), las políticas de bienes de financiación en el comité de créditos (mantiene reuniones quincenales), y las de bie-nes de capital en el comité de inversiones y gastos (man-tiene reuniones mensuales). Más allá de que los miembros del Directorio participen de las reuniones de estos cuerpos, las decisiones adoptadas por los mismos deben ser consi-deradas y aprobadas por el Directorio.- Se ha definido un Comité de Gobierno Societario el cual es-tá conformado por todos los miembros del Directorio, en el cual se tratan todas las políticas, estrategias y lineamien-tos generales de los procesos referidos al gobierno socie-tario, se verifica el cumplimiento de lo establecido en el código definido al respecto y se verifica su constante ac-tualización.-

tomar, como por ejemplo el desembolso de una asistencia crediticia considerable requiere el análisis del área especia-lizada en el análisis de riesgos de clientes, la generación de una nueva línea de créditos requiere que se analicen por el área correspondientes los riesgos que representan las con-diciones definidas. Asimismo, la Gerencia de Riesgos ha de-finido una serie de informes mediante la cual se informa al Comité de Riesgos y al Directorio el resultado del moni-toreo realizado respecto de los límites establecidos y que tienen relación con lo establecido en la Comunicación “A” 5398 del banco Central de la República Argentina.-

El cumplimiento del presupuesto, los cuales se ana-lizan en forma individual por proyecto o nece-sidad, son analizados por el Comité de Inversio-nes y Gastos. En cuanto al seguimiento del plan de negocios, a partir de este año 2017, esa responsabili-dad ha sido impuesta al Comité de Gobierno societario.- Se ha definido un procedimiento de calificación de la alta gerencia, en el cual se analizan el cumplimiento de cues-tiones objetivas y subjetivas, a efectos de determinar el cumplimiento de los lineamientos objetivos encomenda-dos por el Directorio. Este proceso se empezará a aplicar en el año en curso.-

El Directorio, con una periodicidad anual realiza un proceso de autoevaluación de desempeño, el cual se ha generado a partir de la intervención de una consultora que determinó las características y los ítems a evaluar, asegurando de es-ta manera la independencia en las decisiones de esa natu-raleza. Los resultados de este proceso en el cual se analizan cuestiones referidas al cumplimiento de los roles del Di-rectorio, del desarrollo de los directores y de la alta geren-cia, del trabajo en equipo del órgano y las relaciones con la línea gerencial, del resultado de las reuniones del Direc-torio, del funcionamiento de los distintos comités defini-dos en la entidad, de la evolución de la capacitación y de la compensación de la alta gerencia y la evaluación de los planes de sucesión son analizados posteriormente y gene-ran los planes de acción necesarios en caso de que corres-ponda. A partir de la próxima Asamblea el resultado de este proceso será puesto a consideración de los accionistas.- Cada Director cumple con la efectivizar un proceso de au-toevaluación en el cual se analizan cuestiones referidas a roles y responsabilidades individuales, nivel de conoci-miento y experiencia, evaluación del desarrollo individual y de su desempeño como director.-

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PRINCIPIO II. SENTAR LAS BASES PARA UNA SÓLIDA ADMINISTRA-CIÓN Y SUPERVISIÓN DE LA EMISORA

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II.3.2 El Órgano de Administración expone los resultados de su gestión teniendo en cuenta los objetivos fijados al inicio del período, de modo tal que los accionistas puedan evaluar el grado de cumplimiento de tales objetivos, que contie-nen tanto aspectos financieros como no finan-cieros. Adicionalmente, el Órgano de Adminis-tración presenta un diagnóstico acerca del grado de cumplimiento de las políticas mencionadas en la Recomendación II, ítems II.1.1.y II.1.2 De-tallar los aspectos principales de la evaluación de la Asamblea General de Accionistas sobre el grado de cumplimiento por parte del Órgano de Administración de los objetivos fijados y de las políticas mencionadas en la Recomendación II, puntos II.1.1 y II.1.2, indicando la fecha de la Asamblea donde se presentó dicha evaluación. Recomendación II.4: Que el número de miem-bros externos e independientes constituyan una proporción significativa en el Órgano de Admi-nistración.

II.4.1 La proporción de miembros ejecutivos, ex-ternos e independientes (éstos últimos definidos según la normativa de esta Comisión) del Ór-gano de Administración guarda relación con la estructura de capital de la Emisora. Explicitar.

II.4.2 Durante el año en curso, los accionistas acordaron a través de una Asamblea General una política dirigida a mantener una proporción de al menos 20% de miembros independientes sobre el número total de miembros del Órga-no de Administración. Hacer una descripción de los aspectos relevantes de tal política y de cual-quier acuerdo de accionistas que permita com-prender el modo en que miembros del Órgano deAdministración son designados y por cuán-to tiempo. Indicar si la independencia de los miembros del Órgano de Administración fue cuestionada durante el transcurso del año y si se han producido abstenciones por conflictos de interés.

Recomendación II.5: Comprometer a que exis-tan normas y procedimientos inherentes a la se-lección y propuesta de miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea.

II. 5.2.5 Recomienda que el Presidente del Di-rectorio no sea a su vez el Gerente General de la Emisora,

II. 5.2.6 Asegura la disponibilidad de los curricu-lum vitaes de los miembros del Órgano de Ad-ministración y gerentes de la primera línea en la web de la Emisora, donde quede explicitada la duración de sus mandatos en el primer caso,

II.5.2.7 Constata la existencia de un plan de su-cesión del Órgano de Administración y de geren-tes de primera línea.

II.5. 3 De considerar relevante agregar políti-cas implementadas realizadas por el Comité de Nombramientos de la Emisora que no han sido mencionadas en el punto anterior.

Recomendación II.6: Evaluar la conveniencia de que miembros del Órgano de Administración y/o síndicos y/o consejeros de vigilancia desempe-ñen funciones en diversas Emisoras.

Recomendación II.7: Asegurar la Capacitación y Desarrollo de miembros del Órgano de Ad-ministración y gerentes de primera línea de la Emisora. II.7.1 La Emisora cuenta con Programas de Ca-pacitación continua vinculado a las necesidades existentes de la Emisora para los miembros del Órgano de Administración y gerentes de primeralínea, que incluyen temas acerca de su rol y res-ponsabilidades, la gestión integral de riesgos empresariales, conocimientos específicos del negocio y sus regulaciones, la dinámica de la gobernanza de empresas y temas de responsabi-lidad social empresaria. En el caso de los miem-bros del Comité de Auditoría, normas contables internacionales, de auditoría y de control inter-no y de regulaciones específicas del mercado de capitales. Describir los programas que se lleva-ron a cabo en el transcurso del año y su grado de cumplimiento. II.7.2 La Emisora incentiva, por otros medios no mencionadas en II.7.1, a los miembros de Ór-gano de Administración y gerentes de primera línea mantener una capacitación permanente que complemente su nivel de formación de ma-nera que agregue valor a la Emisora. Indicar de qué modo lo hace.

Recomendación III: El Órgano de Administración debe contar con una política de gestión integral del riesgo empresarial y monitorea su adecuada implementación. III.1 La Emisora cuenta con políticas de gestión integral de riesgos empresariales (de cumpli-miento de los objetivos estratégicos, operativos, financieros, de reporte contable, de leyes y regu-laciones, otros). Hacer una descripción de los as-pectos más relevantes de las mismas.

III.2 Existe un Comité de Gestión de Riesgos en el seno del Órgano de Administración o de la Gerencia General. Informar sobre la existencia de manuales de procedimientos y detallar los principales factores de riesgos que son especí-ficos para la Emisora o su actividad y las accio-nes de mitigación implementadas. De no con-tar con dicho Comité, corresponderá describir el papel de supervisión desempeñado por el Co-mité de Auditoría en referencia a la gestión de riesgos. Asimismo, especificar el grado de inte-racción entre el Órgano de Administración o de sus Comités con la Gerencia General de la Emi-sora en materia de gestión integral de riesgos empresariales.

III.3 Hay una función independiente dentro de la Gerencia General de la Emisora que implementa las políticas de gestión integral de riesgos (fun-ción de Oficial de Gestión de Riesgo o equiva-lente). Especificar.

III.4 Las políticas de gestión integral de riesgos son actualizadas permanentemente conforme a las recomendaciones y metodologías reconoci-das en la materia. Indicar cuáles.

II.5.1. La Emisora cuenta con un Comité de Nombramientos:

II.5.1.1 Integrado por al menos tres miembros del Órgano de Administración, en su mayoría in-dependientes. II.5.1.2 Presidido por un miembro independiente del Órgano de Administración,

II.5.1.3 Que cuenta con miembros que acreditan suficiente idoneidad y experiencia en temas de políticas de capital humano,

II.5.1.4 Que se reúna al menos dos veces por año.

II.5.1.5 Cuyas decisiones no son necesariamente vinculantes para la Asamblea General de Accio-nistas sino de carácter consultivo en lo que ha-ce a la selección de los miembros del Órgano de Administración.

II.5. 2 En caso de contar con un Comité de Nom-bramientos, el mismo:

II.5.2.1 Verifica la revisión y evaluación anual de su reglamento y sugiere al Órgano de Adminis-tración las modificaciones para su aprobación,

II.5.2.2 Propone el desarrollo de criterios (cali-ficación, experiencia, reputación profesional y ética, otros) para la selección de nuevos miem-bros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea,

II.5.2.3 Identifica los candidatos a miembros del Órgano de Administración a ser propuestos por el Comité a la Asamblea General de Accionistas, II. 5.2.4 Sugiere miembros del Órgano de Admi-nistración que habrán de integrar los diferentes Comités del Órgano de Administración acorde a sus antecedentes,

El Directorio, con anterioridad a la Asamblea General Or-dinaria, pone a disposición de los accionistas y del público en general la memoria anual, en la cual se realiza un de-talle de la gestión del Directorio durante ese ejercicio, que luego es considerada por la Asamblea, junto con la propiagestión del mencionado Órgano de Administración. Asi-mismo, se publica en forma anual y trimestral en la pá-gina web del Banco, el informe de Disciplina de Mercado requerido por la Comunicación “A” 5394 y sus modifica-torias del BCRA vinculado con la estructura y suficien-cia del capital regulatorio, la exposición a los diferentes riesgos y su gestión. La finalidad de la presente publica-ción es revelar al mercado el perfil de riesgo del Banco.- El Directorio del Banco está compuesto por tres directo-res titulares, ninguno de ellos cumplen funciones ejecu-tivas, y en su totalidad revisten la condición de indepen-dientes según los criterios establecidos en las normas de la Comisión Nacional de Valores. Asimismo, la totalidad de los integrantes del Directorio han sido debidamente auto-rizados por el Banco Central de la República Argentina pa-ra ejercer el cargo.-

El porcentaje del 20%, como mínimo de miembros inde-pendientes sobre el número total del Directorio es supera-do en la composición actual. El modo y término de elección de los miembros del Directorio se detalla en el Estatuto So-cial. No se cuestionado en ningún momento la indepen-dencia de los Directores ni se han producido abstenciones por conflicto de interés.-

Si bien el Banco no cuenta con un Comité de Nombramien-tos, el tamaño y nivel de rotación de los recursos humanos de esta institución permite que las cuestiones inherentes a los recursos humanos, como ser nombramientos, promo-ciones e incluso las desvinculaciones puedan ser analiza-das y resueltas directamente por el Directorio.-

Tener en cuenta la respuesta anterior, y la realizada en vir-tud de la calidad de independientes de la totalidad de los directores.-

Tener en cuenta la respuesta del punto anterior.-

El Banco entiende que la totalidad de los miembros del Di-rectorio cuentan con suficiente idoneidad y experiencia en el manejo de los recursos humanos, y en políticas referidas a crecimiento del capital humano y retención de talentos.- El Directorio se reúne con una periodicidad mensual.-

La metodología de nombramiento de los miembros del Di-rectorio está especificada en el Estatuto Social y es resorte exclusivo de la Asamblea de Accionistas.-

El Directorio ha definido y se ha publicado en el cuerpo normativo, una serie de lineamientos que rigen las cues-tiones que rigen con el manejo de los recursos humanos en general y en particular respecto de la alta gerencia, el Di-rectorio y la Sindicatura.-

Los criterios para la selección de los miembros del Directo-rio y la Sindicatura son definidos y analizados por la Asam-blea de Accionistas. Los criterios referidos a la incorpora-ción en la alta gerencia de la entidad han sido expuestos en el cuerpo normativo de la entidad, en virtud de lo exi-gido por la Comunicación “A” 6111 del Banco Central de la República Argentina.-

Los candidatos son propuestos directamente por el accio-nista mayoritario..-

La integración de los distintos comités es resorte exclusi-vo del Directorio.-

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PRINCIPIO III. AVALAR UNA EFECTIVA POLÍTICA DE IDENTIFICA-CIÓN, MEDICIÓN, ADMINISTRACIÓN Y DIVULGACIÓN DEL RIESGO EMPRESARIAL

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III.5 El Órgano de Administración comunica so-bre los resultados de la supervisión de la gestión de riesgos realizada conjuntamente con la Ge-rencia General en los estados financieros y en la Memoria anual. Especificar los principales pun-tos de las exposiciones realizadas

Recomendación IV: Garantizar la independencia y transparencia de las funciones que le son en-comendadas al Comité de Auditoría y al Audi-tor Externo. IV.1. El Órgano de Administración al elegir a los integrantes del Comité de Auditoría teniendo en cuenta que la mayoría debe revestir el carácter de independiente, evalúa la conveniencia de que sea presidido por un miembro independiente.

IV.2 Existe una función de auditoría interna que reporta al Comité de Auditoría o al Presiden-te del Órgano de Administración y que es res-ponsable de la evaluación del sistema de con-trol interno. Indicar si el Comité de Auditoría o el Órgano de Administración hace una evalua-ción anual sobre el desempeño del área de au-ditoría interna y el grado de independencia de su labor profesional, entendiéndose por tal que los profesionales a cargo de tal función son in-dependientes de las restantes áreas operativas y además cumplen con requisitos de independen-cia respecto a los accionistas de control o enti-dades relacionadas que ejerzan influencia signi-ficativa en la Emisora. Especificar, asimismo, si la función de auditoría interna realiza su trabajo de acuerdo a las normas internacionales para el ejercicio profesional de la auditoría interna emi-tidas por el Institute of Internal Auditors (IIA).

IV.3 Los integrantes del Comité de Auditoría ha-cen una evaluación anual de la idoneidad, inde-pendencia y desempeño de los Auditores Exter-nos, designados por la Asamblea de Accionistas. Describir los aspectos relevantes de los procedi-mientos empleados para realizar la evaluación.

V.2.3 Resultan aplicables los mecanismos imple-mentados por la Emisora a fin que los accionis-tas minoritarios propongan asuntos para debatir en la Asamblea General de Accionistas de con-formidad con lo previsto en la normativa vigen-te. Explicitar los resultados.

V.2.4 La Emisora cuenta con políticas de estí-mulo a la participación de accionistas de mayor relevancia, tales como los inversores institucio-nales. Especificar.

V.2.5 En las Asambleas de Accionistas donde se proponen designaciones de miembros del Órga-no de Administración se dan a conocer, con ca-rácter previo a la votación: (i) la postura de cada uno de los candidatos respecto de la adopción o no de un Código de Gobierno Societario; y (ii) los fundamentos de dicha postura.

Recomendación V.3: Garantizar el principio de igualdad entre acción y voto.

Recomendación V.4: Establecer mecanismos de protección de todos los accionistas frente a las tomas de control.

Recomendación V.5: Alentar la dispersión ac-cionaria

Recomendación V.6: Asegurar que ha-ya una política de dividendos transparente. V.6.1 La Emisora cuenta con una política de dis-tribución de dividendos prevista en el Estatuto Social y aprobada por la Asamblea de Accionis-tas en las que se establece las condiciones pa-ra distribuir dividendos en efectivo o acciones. De existir la misma, indicar criterios, frecuencia y condiciones que deben cumplirse para el pa-go de dividendos.

V.6.2 La Emisora cuenta con procesos documen-tados para la elaboración de la propuesta de destino de resultados acumulados de la Emisora que deriven en constitución de reservas legales,estatutarias, voluntarias, pase a nuevo ejercicio y/o pago de dividendos. Explicitar dichos proce-sos y detallar en que Acta de Asamblea General de Accionistas fue aprobada la distribución (en efectivo o acciones) o no de dividendos, de no estar previsto en el Estatuto Social.

Recomendación VI: Suministrar a la comuni-dad la revelación de las cuestiones relativas a la Emisora y un canal de comunicación direc-to con la empresa. VI.1 La Emisora cuenta con un sitio web de ac-ceso público, actualizado, que no solo suminis-tre información relevante de la empresa (Esta-tuto Social, grupo económico, composición del Órgano de Administración, estados financieros, Memoria anual, entre otros) sino que también recoja inquietudes de usuarios en general.

IV.4 La Emisora cuenta con una política referi-da a la rotación de los miembros de la Comisión Fiscalizadora y/o del Auditor Externo; y a pro-pósito del último, si la rotación incluye a la fir-ma de auditoría externa o únicamente a los su-jetos físicos

Recomendación V.1: Asegurar que los accionis-tas tengan acceso a la información de la Emisora. V.1.1 El Órgano de Administración promueve reuniones informativas periódicas con los accio-nistas coincidiendo con la presentación de los estados financieros intermedios. Explicitar indi-cando la cantidad y frecuencia de las reuniones realizadas en el transcurso del año V.1.2 La Emisora cuenta con mecanismos de in-formación a inversores y con un área especiali-zada para la atención de sus consultas. Adicio-nalmente cuenta con un sitio web que puedan acceder los accionistas y otros inversores, y que permita un canal de acceso para que puedan es-tablecer contacto entre sí. Detallar.

Recomendación V.2: Promover la participación activa de todos los accionistas.

V.2.1 El Órgano de Administración adopta me-didas para promover la participación de todos los accionistas en las Asambleas Generales de Accionistas. Explicitar, diferenciando las me-didas exigidas por ley de las ofrecidas volun-tariamente por la Emisora a sus accionistas. V.2.2 La Asamblea General de Accionistas cuen-ta con un Reglamento para su funcionamiento que asegura que la información esté disponible para los accionistas, con suficiente antelación para la toma de decisiones. Describir los princi-pales lineamientos del mismo.

En cumplimiento de normas especificas del Banco Central de la República Argentina, los pormenores de la gestión de los riesgos se informan en notas a los estados contables.-

La condición de independientes de todos los miembros del Directorio determinan la imposibilidad de que no se cum-pla con esta recomendación.-

El Banco ha conformado una Gerencia de Auditoría Interna dependiente del Directorio, lo cual le otorga independencia de las áreas auditadas, y que reporta directamente al Co-mité de Auditoría. A esta gerencia se le ha asignado la fun-ción de velar por la implementación de un proceso diseña-do para proporcionar una seguridad razonable en cuanto al logro de los siguientes objetivos: (¡) efectividad y eficien-cia de las operaciones, en cuanto a los objetivos de nego-cios básicos de la entidad, incluyendo los de desempeño, rentabilidad y protección de activos, (¡¡) confiabilidad de lainformación contable, en cuanto a la preparación confia-ble de los estados contables e información complementa-ria para el Banco Central de la República Argentina, y (¡¡¡) el cumplimiento de las leyes y normas aplicables, en cuan-to al acatamiento del esquema normativo al cual está suje-to el Banco. La citada área desarrolla sus tareas de acuerdo con los lineamientos establecidos en la Comunicación “A” 5042 del Banco Central de la República argentina, además el Comité de Auditoría verifica se cumplan los lineamien-tos del “Marco Internacional para la Práctica Profesional de la Auditoría Interna”, emitido por el “IIA” (The Institute of Internal Auditors).- El Comité de Auditoría, en cumplimiento de las normas vi-gentes, evalúa las condiciones de idoneidad, independencia y desempeño de los Auditores Externos, cuyos resultados se encuentran expuestos tanto en informes de la Auditoría In-terna, como en el libro de actas del citado comité.-

Los accionistas pueden efectuar las consultas y propuestas que estimen convenientes relacionadas a los puntos del or-den del día que se están tratando en la Asamblea. Tal cual dispone el art. 70 de la Ley de Mercado de Capitales, hasta cinco (5) días corridos antes de la fecha para la celebraciónde la asamblea ordinaria que deba considerar la documen-tación del ejercicio, los accionistas que representen por lo menos el dos por ciento (2%) del capital social podrán en-tregar en la sede social comentarios o propuestas relati-vas a la marcha de los negocios sociales correspondientes al ejercicio. El Directorio deberá informar a los accionistas que dichos comentarios o propuestas se encuentran dispo-nibles en la sede social o que podrán consultarse a través de cualquier medio electrónico. En caso que existan con-sultas o propuestas de temas en el Orden del Día las mis-mas serán luego atendidas en el ámbito de la Asamblea por el especialista en cuestión. Posteriormente, los comenta-rios efectuados como sus respuestas serán transcriptas en el acta de asamblea correspondiente.-

Dada la composición accionaria del Banco esta recomen-dación no es aplicable.-

El presente informe como los informes de años anterio-res efectuados en cumplimiento de la normativa vigente, así como también el Código de Gobierno Societario reque-rido por el BCRA, han sido considerados por el Directorio y aprobados por unanimidad. Es un compromiso del Direc-torio de la Emisora implementar constantemente buenas prácticas de gobierno corporativo ya que resulta muy va-lioso para el Banco, y marca un rumbo de acercamiento a estándares internacionales aceptados en los mercados fi-nancieros.-

El Estatuto Social del Banco tiene un capítulo destinado a las acciones, donde se establece claramente que exis-ten tres clases de acciones, tipo “A”, “B” y “C”, las cuales a efectos de la toma de decisiones (exceptuando la elec-ción de directores), cada acción igualitariamente tiene de-recho a un voto.-

El art. 90 de la Ley de Mercado de Capitales establece la obligatoriedad para todas las emisoras de adherirse al Ré-gimen de oferta pública de adquisición obligatoria. -

Dada la condición accionaria del Banco y su función de agente financiero de la Provincia de Corrientes, esta reco-mendación no resulta aplicable.-

Las condiciones de distribución de dividendos están especi-ficadas en el Estatuto Social del Banco, y los montos a dis-tribuir surgen a partir de los resultados del ejercicio, cuyos estados contables son aprobados por la Asamblea de Ac-cionistas. A partir de ello, en cumplimiento de la resolu-ción pertinente del Registro Público de Comercio, las ga-nancias líquidas se destinan: a) al fondo de reserva legal de acuerdo a lo dispuesto por la Ley de Entidades Financieras; b) remuneración de Directores y Síndicos, en su caso; c) a dividendos de las acciones preferidas con prioridad de los acumulativos impagos; d) el saldo en todo, o en parte, a la participación adicional de las acciones preferidas y a divi-dendos de las acciones ordinarias o fondos de reservas fa-cultativos o de previsión o a cuenta nueva o al destino que determine la Asamblea de Accionistas. Los dividendos de-ben ser pagados en proporción a las respectivas integracio-nes dentro del año de su aprobación.-

Ver respuesta del punto anterior.-

El Banco ha definido el sitio www.bancodecorrientes.com.ar, en el cual consta información actualizada relevante al mismo en lo institucional como ser la composición del Di-rectorio, la Sindicatura y la alta gerencia, así como tam-bién información de las distintas inscripciones a efectos de que puedan verificarse determinada información al res-pecto. Asimismo, la citada página permite una interacción con los usuarios que permite la recolección de inquietudes y consultas. Cabe destacar que las quejas son direcciona-das de acuerdo a la regulación emitida por el Banco Cen-tral de la República Argentina al respecto.Los estados contables serán publicados en la Autopista de Información Financiera tal como lo establece la legislación vigente, así como también se incluirá el estatuto social del Banco en la página citada anteriormente.-

El Banco cumple con lo establecido en el artículo 28, sec-ción VI, del Capítulo III, Título II de las normas para la ro-tación de los Auditores y del Estudio. La designación de la Comisión Fiscalizadora es resorte exclusivo de la Asam-blea de Accionistas.-

Tanto el Directorio como la Gerencia General mantienen un estrecho contacto con el principal accionista del Banco, como así también a través de los canales habilitados al res-pecto, se brindan a cualquier accionista los informes que estimen resulten necesarios.-

El Banco cuenta con una Gerencia de Finanzas, la cual cuenta con personalmente altamente calificado para la atención de las consultas que pudieran surgir tanto de in-versores como accionistas. Asimismo, en cumplimiento de las regulaciones sobre Transparencia y Disciplina de Mer-cado, se publican en nuestra página www.bancodecorrien-tes.com.ar información relativa a los ratios de solvencia y liquidez, como así también los que demuestran los lími-tes de riesgos establecidos y la situación actual para ca-da uno de ellos.-

El Directorio difunde a través de los medios que la legis-lación obliga las convocatorias a las asambleas del Banco. Entre ellos, mencionamos al Boletín Oficial y diarios de im-portante circulación. De esta manera, se promueve la par-ticipación de todos los accionistas.-

El Estatuto Social del Banco tiene un capítulo dedicado a determinar las condiciones de ejecución de los distin-tos llamados posibles a una asamblea de accionistas, las condiciones de citación, quórum, mayorías, etc. Asimis-mo, cumpliendo con la legislación vigente al respecto, el Banco pone a disposición de los accionistas toda la do-cumentación que sustenta los temas a tratar en la cita-das asambleas, como por ejemplo los estados contables.-

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PRINCIPIO IV. SALVAGUARDAR LA INTEGRIDAD DE LA INFORMA-CION FINANCIERA CON AUDITORÍAS INDEPENDIENTES

PRINCIPIO V. RESPETAR LOS DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS

PRINCIPIO VI. MANTENER UN VÍNCULO DIRECTO Y RESPONSABLE CON LA COMUNIDAD

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VI.2 La Emisora emite un Balance de Responsa-bilidad Social y Ambiental con frecuencia anual, con una verificación de un Auditor Externo in-dependiente. De existir, indicar el alcance o co-bertura jurídica o geográfica del mismo y dónde está disponible. Especificar que normas o inicia-tivas han adoptado para llevar a cabo su polí-tica de responsabilidad social empresaria (Glo-bal Reporting Iniciative y/o el Pacto Global de Naciones Unidas, ISO 26.000, SA8000, Objetivos de Desarrollo del Milenio, SGE 21-Foretica, AA 1000, Principios de Ecuador, entre otras) Recomendación VII: Establecer claras políticas de remuneración de los miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea, con especial atención a la consagración de limita-ciones convencionales o estatutarias en función de la existencia o inexistencia de ganancias. VII.1. La Emisora cuenta con un Comité de Re-muneraciones:

VII.1.1 integrado por al menos tres miembros del Órgano de Administra-ción, en su mayoría independientes, VII.1.2 presidido por un miembro independiente del Órgano de Administración, VII.1.3 que cuenta con miembros que acre-ditan suficiente idoneidad y experiencia en temas de políticas de recursos humanos, VII.1.4 que se reúna al menos dos veces por año.

VII.1.5 cuyas decisiones no son necesariamen-te vinculantes para la Asamblea General de Ac-cionistas ni para el Consejo de Vigilancia sino de carácter consultivo en lo que hace a la re-muneración de los miembros del Órgano de Ad-ministración.

VII. 2 En caso de contar con un Comité de Re-muneraciones, el mismo:

VII.2.1 asegura que exista una clara relación en-tre el desempeño del personal clave y su

VIII.2 La Emisora cuenta con mecanismos pa-ra recibir denuncias de toda conducta ilíci-ta o anti ética, en forma personal o por medios electrónicos garantizando que la información transmitida responda a altos estándares de con-fidencialidad e integridad, como de registro y conservación de la información. Indicar si el ser-vicio de recepción y evaluación de denuncias es prestado por personal de la Emisora o por pro-fesionales externos e independientes para una mayor protección hacia los denunciantes. VIII.3 La Emisora cuenta con políticas, procesos y sistemas para la gestión y resolución de las denuncias mencionadas en el punto VIII.2. Ha-cer una descripción de los aspectos más rele-vantes de las mismas e indicar el grado de invo-lucramiento del Comité de Auditoría en dichas resoluciones, en particular en aquellas denun-cias asociadas a temas de control interno pa-ra reporte contable y sobre conductas de miem-bros del Órgano de Administración y gerentes de la primera línea.

Recomendación IX: Fomentar la inclusión de las previsiones que hacen a las buenas prácticas de buen gobierno en el Estatuto Social.

remuneración fija y variable, teniendo en cuenta los riesgos asumidos y su administración.

VII.2.2 supervisa que la porción variable de la re-muneración de miembros del Órgano de Admi-nistración y gerentes de primera línea se vincu-le con el rendimiento a mediano y/o largo plazo de la Emisora. VII.2.3 revisa la posición competitiva de las po-líticas y prácticas de la Emisora con respecto a remuneraciones y beneficios de empresas com-parables, y recomienda o no cambios VII.2.4 define y comunica la política de reten-ción, promoción, despido y suspensión de per-sonal clave.

VII.2.5 informa las pautas para determinar los planes de retiro de los miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea de la Emisora.

VII.2.6 da cuenta regularmente al Órgano de Ad-ministración y a la Asamblea de Accionistas so-bre las acciones emprendidas y los temas anali-zados en sus reuniones.

VII.2.7 garantiza la presencia del Presidente del Comité de Remuneraciones en la Asamblea Ge-neral de Accionistas que aprueba las remune-raciones al Órgano de Administración para que explique la política de la Emisora, con respecto ala retribución de los miembros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea. VII. 3 De considerar relevante mencionar las po-líticas aplicadas por el Comité de Remuneracio-nes de la Emisora que no han sido mencionadas en el punto anterior.

VII. 4 En caso de no contar con un Comité de Re-muneraciones, explicar como las funciones des-criptas en VII. 2 son realizadas dentro del seno del propio Órgano de Administración

Recomendación VIII: Garantizar com-portamientos éticos en la Emisora. VIII.1 La Emisora cuenta con un Código de Con-ducta Empresaria. Indicar principales lineamien-tos y si es de conocimiento para todo público. Dicho Código es firmado por al menos los miem-bros del Órgano de Administración y gerentes de primera línea. Señalar si se fomenta su aplica-ción a proveedores y clientes.

En la actualidad el Banco desarrolla una importante can-tidad de acciones que se encuadran dentro de lo estable-cido como responsabilidad social y ambiental, sin embar-go, no ha avanzado en el proceso de formalización de estos procesos. Al momento, el Directorio se encuentra analizan-do la mejor forma de avanzar al respecto, basándose en los lineamientos de la Resolución Técnica N° 36 del Consejo Profesional de Ciencias Económicas de Corrientes.-

Los nombramientos y las cuestiones referidas a las remu-neraciones, como ser aumentos salariales o promociones, por el tamaño de la entidad son analizadas directamente por el Directorio del Banco. Las políticas de incentivos eco-nómicos son analizadas y controladas por el Comité de Go-bierno Societario.-

El Comité de Gobierno Societario está integra-do por la totalidad de los miembros del Directorio.- La totalidad de los Directores revisten la condición de in-dependientes.-

Los miembros del Directorio cuentan con suficiente idonei-dad y experiencia en temas vinculados a recursos humanos.- El Directorio se reúne con una periodicidad mensual y el Comité de Gobierno Societario trimestralmente.- Las remuneraciones de los miembros del Directorio como de la Sindicatura deben ser aprobadas en cada Asamblea General de Accionistas, de acuerdo a lo establecido en el Estatuto Social del Banco.- El Banco cuenta con una política salarial que determina las categorías mínimas y máximas para cada puesto,

Gobierno Societario. Los primeros documentos nombrados, se encuentra a disposición en la página de la entidad www.bancodecorrientes.com.ar.-

El Banco cuenta con una estructura de atención al clien-te, la cual tiene entre sus funciones recibir y comunicar cualquier tipo de denuncia, ya sea personal o por medios electrónicos, sin exigirse identificación del cliente o de la fuente de información. Para este tipo de acciones se ha diseñado e implementado un aplicativo informático que asegura la conservación de la información y su adecuado registro y resguardo.-

El Banco cuenta con procesos formales que forman parte del cuerpo normativo, donde se describen los procesos de investigación, análisis y conclusión de las cuestiones que son investigadas por el área con responsabilidad al efecto. Todos estos incumplimientos son tratados en el Comité de ética y Relaciones Laborales, el cual se encuentra integra-do por el Directorio en pleno.-

El Banco convencido de los beneficios de una política de mejora continua, fomenta la continua actualización tanto de sus procesos como de sus estándares, políticas y estra-tegias. Cabe destacar que los documentos mencionados en el presente anexo, son analizados, y en su caso actualiza-dos, con una periodicidad anual.-

teniendo en cuenta sus responsabilidades y niveles de de-cisión.-

La Política de Incentivos aprobadas por la entidad (remu-neración variable), prevé la incidencia de distintos factores que aseguren que el pago del mismo no altere, la liquidez, la solvencia no las exposiciones al riesgo tanto en el pre-sente como en futuros ejercicios.- Dada las condiciones de la empresa, y la escases de em-presas comparables en el medio, esta recomendación no resulta aplicable.-

La políticas de recursos humanos forman parte del cuerpo normativo de la entidad.-

Dada las características del Banco esta recomendación no resulta aplicable.-

Las actas del Comité de Gobierno Societario son tratadas a posteriori por el Directorio.-

La totalidad de los miembros del Directorio participan de la Asamblea General de Accionistas.-

Se han explicado en los puntos anteriores, respetando el detalle de lo consultado por el anexo.-

El Banco cuenta con Código de Ética el cual regula incluso la relación con clientes y proveedores, así como también, cuenta con un Código de Conducta para la Actuación co-mo Agente de Liquidación y Compensación. La relación que se deben tener con clientes y proveedores, también se ex-plicita o se complementa con lo expuesto en el Código de

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Informar o Explicar Informar o ExplicarInformar o Explicartota

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PRINCIPIO VII. REMUNERAR DE FORMA JUSTA Y RESPONSABLE

PRINCIPIO VIII. FOMENTAR LA ÉTICA EMPRESARIAL

PRINCIPIO IX: PROFUNDIZAR EL ALCANCE DEL CÓDIGO