“Procedimiento para la Adquisición y Pago de Pasajes ... · al seleccionar como forma de pago al credito y tipo de adquisicion servicio, se le habilitara la pestaÑa ... realizadas

Dirección Nacional de Contabilidad

“Procedimiento para la Adquisicióny Pago de Pasajes Aéreos

Internacionales a través de Tarjetas de Crédito”a través de Tarjetas de Crédito”

BASE LEGAL

• Resolución Núm.245-DFG de 19 de abril de 2011, que exceptúa el Control Previo de los Procedimientos.

• Resolución Núm.001-2011-DT-OPT de 5 de mayo de 2011 , que autoriza la utilización del Formulario Solicitud de p ago.

• Decreto Núm. 199-2011-DMySC de 20 de abril de 2011, por el

BASE LEGAL

• Decreto Núm. 199-2011-DMySC de 20 de abril de 2011, por elcual se aprueba el documento titulado “Procedimientos parala Adquisición y Pago de Pasajes Aéreos internacionales, através de Tarjetas de Crédito”. Gaceta Oficial 26799-A

Consideraciones importantes……• La Entidad beneficiada será responsable del control y seguimiento de las solicitudes• La Entidad beneficiada será responsable del control y seguimiento de las solicitudes

• La Entidad coordinará con la Dirección de Contrataciones Pú blicas la tramitación delConvenio para poder hacer uso del procedimiento.

• El Director de la Entidad designará los funcionarios respon sables para autorizar eluso del número de Tarjeta de crédito por parte del proveedor s eleccionado, y hacer delconocimiento a los interesados (CGR, DGCP, Banco Local (Caj a de Ahorros) yProveedor).

• El Emisor (Caja de Ahorros) le establecerá un número de Tarje ta de Crédito, solo paraesta adquisición (pasajes aéreos internacionales).

• El Ministerio de la Presidencia tramitará la “Petición de Aprobación para Viajes al• El Ministerio de la Presidencia tramitará la “Petición de Aprobación para Viajes alExterior del País” , en un máximo de 24 horas.

• Este procedimiento se tramitará en el Sistema SIAFPA como Or den de Compra y notendrán ninguna restricción con respecto al monto.

• El uso de este procedimiento no estará sujeto a Con trol Previo por Resolución de la CGR.

• Las Entidades del Gobierno Central realizarán el pago de sus c uentas, a través del TN,utilizando el sistema ACH.

Adquisición de pasaje aéreo por Tarjeta de Crédito


Tarjeta de Crédito

El usuario de Comprasingresará al Módulo deCompras en la opción:

1101 (O de Compras) 1101 (O de Compras) Ant./Borrador Solicitud de Compra


Adquisición de pasaje aéreo por Tarjeta de CréditoTarjeta de Crédito

EL INICIO DE LA TRANSACCIÓN ES IGUAL ACUALQUIER OTRA SOLICITUD DE UNA ORDEN DECOMPRA.



Tarjeta de Crédito

ENTIDADES DEL GOBIERNO CENTRAL SOLO PODRANSELECCIONAR EN TIPO DE FONDO: TESORO NACIONALENTIDADES DEL SECTOR DESCENTRALIZADO SELECCIONA EN TIPODE FONDO: FONDO INSTITUCIONAL



SI UNA ENTIDAD DEL SECTOR DESCENTALIZADOSELECCIONA COMO TIPO DE FONDO: TESORONACIONAL, EL SISTEMA LE MANDARA EL SIGUIENTEMENSAJE.



EL PROCESO DE ADQUISICION QUE DEBERANSELECCIONAR SERA DE ACUERDO AL MONTO.



AL SELECCIONAR COMO FORMA DE PAGO AL CREDITO Y TIPODE ADQUISICION SERVICIO, SE LE HABILITARA LA PESTAÑADE “VISA” Y DEBERA COLOCAR UN COTEJO



SELECCIONAR EL CODIGO DE SERVICIO DE PASAJE DE ACUERDO AL ASIGNADO EN EL CATALOGO DE ARTICULOS.



CONTINUAR CON LA SELECCIÓN DE LOS CAMPOS



COMPLETADO LOS CAMPOS INICIALES EL SISTEMA ENVIARA ELMENSAJE DE PENDIENTE EN PRESUPUESTO PARA BLOQUEAR LAPARTIDA



LA PARTIDA A SELECCIONAR SERA LA DEL OBJETO DEGASTO 152 TRANSPORTE PARA EL EXTERIOR Y DEBERACOLOCAR EL MONTO.



LUEGO DEL BLOQUEO INMEDIATAMENTE EL SISTEMA INDICARA EL NÚMERO DE TRANSACCION ÚNICO, GENERADO EN LA SOLICITUD DE COMPRA.



EL SIGUIENTE PASO SERÁ GENERAR LA SOLICITUD DECOMPRA .



LUEGO DE GENERAR LA SOLICITUD DE COMPRA, DEBERASER APROBADA.



DESPUES DE APROBAR LA SOLICITUD DE COMPRA ELSIGUIENTE PASO ES ADJUDICARLO AL PROVEEDOR (LINEAAEREA).



EL SIGUIENTE PASO ES SELECCIONAR EL TIPO DE ADQUISICIONQUE DEBERA SER 521 TRANSPORTE, FLETE Y ALMACENAMIENTOPARA PRESPUESTO DE FUNCIONAMIENTO Y LAS CUENTAS DEINVERSIÓN 200 PARA EL PRESPUESTO DE INVERSIÓN.



LUEGO DE ADJUDICADO AL PROVEEDOR EL PASOSIGUIENTE ES GENERAR LA ORDEN DE COMPRA.





EN EL ASIENTO CONTABLE DEL CONTINGENTE, SI LA ENTIDAD REQUIE REESTABLECER UN AUXILIAR QUE DETERMINE LOS PASAJES AEREOS, SE RAPOTESTAD DE LA ENTIDAD CREARLA, COMO A SU VEZ SI SERARELACIONADO.



PARA CREAR LA CUENTA COMO AUXILIAR DEBEN INGRESAR ALCATALOGO DE PLAN DE CUENTAS DNSIAFPA Y DETERMINAR ELAUXILIAR QUE UTILIZARAN. APLICA PARA AMBAS CUENTAS 321 Y/O 901



PARA CREAR LA CUENTA COMO AUXILIAR RELACIONADO DEBENINGRESAR AL CATALOGO DE MANTENIMIENTO DE CLASIFICADORDE CUENTA RELACIONADO Y DETALLAR LA CUENTA QUE SEESTABLECIÓ EN EL PLAN DE CUENTA DNSIAFPA. 321 Y/O 901



AL GRABAR EL ASIENTO CONTABLE EL SISTEMA DEBE OMITI R ELREFRENDO Y EL SIGUIENTE PASO ES RECEPCIÓN DE BIENES YSERVICIOS.

EL ASIENTO CONTABLE DE LA RELACIONADA DE LA CUENTA 901 SI ESTA COMO RELACIONADA DEBE QUEDAR A NOMBRE DE LA AEROLINEA.



DESPÚES DE REALIZADO EL ASIENTO CONTABLE DELCONTINGENTE SE EFECTÚA LA RECEPCIÓN DELSERVICIO.



DESPUÉS DE GENERADA LA RECEPCIÓN DELSERVICIO EL PASO SIGUIENTE ES REALIZAR ELASIENTO CONTABLE DEL DEVENGADO

EN EL ASIENTO CONTABLE DE LA RELACIONADA SE OBSERVA QUE EN LA CUENTA 901 SE CIERRA EL COMPROMISO CONTINGENT E ALA AEROLINEA Y EN LA CUENTA 321 EL PROVEEDOR SERÁ C AJA DEAHORRO VISA ENTIDAD



DESPUÉS DEL ASIENTO CONTABLE DEL DEVENGADO EL PASOSIGUIENTE ES AGRUPAR LAS GESTIONES DE COBRO ,SELECCIONANDO LAS TRANSACCIONES QUE SE DEBENCANCELAR A DETERMINADO ESTADO BANCARIO.



AL REALIZAR LA AGRUPACION DE LAS TRANSACCIONES ELSISTEMA MUESTRA LA GESTION DE COBRO POR EL TOTAL DETODAS LAS SELECCIONADAS Y CON EL PROVEEDOR QUECORRESPONDE A PAGO VISA, DETERMINANDO EN EL CONVENIO.



DESPUÉS DEL ASIENTO CONTABLE DEL DEVENGADOEL PASO SIGUIENTE ES REALIZAR LA GESTION DECOBRO. (Entidades del Gobierno Central deberán emitir un recibo po rel sistema antes de este paso)



DESPUÉS DE REALIZADA LA RECEPCIÓN DE GESTION DE COB RO(Formulario de Solicitud de pago) DEBERÁ IMPRIMIRLA .





ENTIDADES DEL SECTOR DESCENTRALIZADO SE IRÁNAL PASO DE AUTORIZACIÓN DE EMISIÓN DE CHEQUES.(Las de Gobierno Central harán el asiento contable del envío al TesoroNacional)



ENTIDADES DEL SECTOR DESCENTRALIZADO ALAUTORIZAR LA EMISION DEL CHEQUE LO IMPRIMIRAN.



ENTIDADES DEL SECTOR DESCENTRALIZADODESPUÉS DE EMITIDO EL CHEQUE DEBERÁREALIZAR EL ASIENTO CONTABLE DEL PAGADO.





• El intermediario financiero (Caja de Ahorros) prestador de la línea decrédito presentará un Estado de cuenta de todas las transacc ionesrealizadas con la Tarjeta de Crédito.

• Por cada trámite, el banco cobrará $5.00 por cargos bancario s que incluiráen el Estado de cuenta que enviará mensualmente .en el Estado de cuenta que enviará mensualmente .

• El proveedor deberá entregar a la entidad el pasaje aéreo (el ectrónico) enun plazo no menor a tres días antes de la salida del vuelo.

• Por incumplimiento del proveedor en lo pactado tendrá una mu lta deacuerdo a lo señalado legalmente. Por este caso la Entidad de berá realizarun registro contable a través del Asiento Tipo Multas/Recar gos e Intereses.



EN CONTABILIDAD ENTRAR A LA OPCIÓN DE ASIENTO TIPOY SELECCIONAR LA OPCION DE REGISTRO DECARGO/RECARGO/INTERESES DE PASAJE AÉREO PORVISA.





DEBERÁ SELECCIONAR LA OPCIÓN DE COMPROMISO PORCARGOS BANCARIOS.



EN LA PESTAÑA DE CONDICIONES DEBERÁ IR AL ÍCONO DEBUSCAR DOCUMENTO Y EN EL CAMPO DE DOCUMENTODEBERÁ DETALLAR EL NÚMERO DE LA PRIMERA ORDEN DECOMPRA QUE FUE AGRUPADA EN LA GESTIÓN DE COBRO YSE REFLEJARA EN EL ESTADO BANCARIO A PAGAR.



UNA VEZ LLENADO TODOS LOS CAMPOS EL USUARIODEBERA PASAR A LA PESTAÑA DE GESTIÓN.



EN LA BÚSQUEDA DE PROVEEDOR SE DEBERÁSELECCIONAR EL PROVEEDOR CAJA DE AHORRO-VISA-MEF, ASIGNADO EN EL CONVENIO.



DEBERÁ SELECCIONAR EN TIPO DE FONDO: TESORO NACIONALPARA ENTIDADES DE G.CENTRAL Y FONDO INSTITUCIONAL PARASECTOR DESCENTRALIZADO.EN TIPO DE GESTION DEBERÁ SELECCIONAR EL CONCEPTO 529OTROS GASTOS Y LUEGO PASAR A LA PESTAÑA DE PRESUPUESTO.



DEBERÁ SELECCIONAR LA PARTIDA PRESUPUESTARIA QUESE UTILIZARÁ PARA EL PAGO DE ESTE GASTO FINANCIERO.



UNA VEZ SE SELECCIONEN LOS AUXILIARES CONTABLES, ELSISTEMA LES ENVIA EL SIGUIENTE MENSAJE AL SALVAR LATRANSACCIÓN.



Si la entidad incumple con el pago a tiempo del estadobancario emitido por la Caja de Ahorro y este aplica multa orecargos deberá ir a la opción de Asiento Tipo y utilizar elconcepto de compromiso por multas, recargos e interés .

1111 2222

COMPRASCOMPRASCOMPRASCOMPRAS PRESUPUESTO CONTABILIDAD TESORERIA CONTROL FISCALPRESUPUESTO CONTABILIDAD TESORERIA CONTROL FISCALPRESUPUESTO CONTABILIDAD TESORERIA CONTROL FISCALPRESUPUESTO CONTABILIDAD TESORERIA CONTROL FISCALDirección Nacional de Contabilidad

COMPRAS PRESUPUESTO CONTABILIDAD TESORERIA CONTROL FISCALCOMPRAS PRESUPUESTO CONTABILIDAD TESORERIA CONTROL FISCALCOMPRAS PRESUPUESTO CONTABILIDAD TESORERIA CONTROL FISCALCOMPRAS PRESUPUESTO CONTABILIDAD TESORERIA CONTROL FISCAL

1.1.1.1. Antecedentes/Borrador Solicitud de CompraAntecedentes/Borrador Solicitud de CompraAntecedentes/Borrador Solicitud de CompraAntecedentes/Borrador Solicitud de Compra2. Bloqueo de partida presupuestaria2. Bloqueo de partida presupuestaria2. Bloqueo de partida presupuestaria2. Bloqueo de partida presupuestaria

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6666

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5555

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88882. Bloqueo de partida presupuestaria2. Bloqueo de partida presupuestaria2. Bloqueo de partida presupuestaria2. Bloqueo de partida presupuestaria3. Generar Solicitud de Compra 3. Generar Solicitud de Compra 3. Generar Solicitud de Compra 3. Generar Solicitud de Compra 4. Aprobación Solicitud de Compra4. Aprobación Solicitud de Compra4. Aprobación Solicitud de Compra4. Aprobación Solicitud de Compra5. Resultados de Adjudicación5. Resultados de Adjudicación5. Resultados de Adjudicación5. Resultados de Adjudicación6. Generar Orden de Compra 6. Generar Orden de Compra 6. Generar Orden de Compra 6. Generar Orden de Compra 7. Asiento de Diario/Contabilizar O/Compra7. Asiento de Diario/Contabilizar O/Compra7. Asiento de Diario/Contabilizar O/Compra7. Asiento de Diario/Contabilizar O/Compra8. Recepción de Almacén o Servicios8. Recepción de Almacén o Servicios8. Recepción de Almacén o Servicios8. Recepción de Almacén o Servicios9. Recepción de la Gestión de Cobro9. Recepción de la Gestión de Cobro9. Recepción de la Gestión de Cobro9. Recepción de la Gestión de Cobro10.10.10.10. Autorización de emisión de chequeAutorización de emisión de chequeAutorización de emisión de chequeAutorización de emisión de cheque11.11.11.11. Pagos Impresión de chequePagos Impresión de chequePagos Impresión de chequePagos Impresión de cheque12.12.12.12. Asiento de Diario/Contabilizar cheque giradoAsiento de Diario/Contabilizar cheque giradoAsiento de Diario/Contabilizar cheque giradoAsiento de Diario/Contabilizar cheque girado13.13.13.13. Revisión de ChequesRevisión de ChequesRevisión de ChequesRevisión de Cheques

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1.1.1.1. Antecedentes/Borrador Solicitud de Compra2. Bloqueo de partida presupuestaria3. Generar Solicitud de Compra 4. Aprobación Solicitud de Compra5. Resultados de Adquisición6. Generar Orden de Compra 7. Asiento de Diario/Contabilizar O/Compra8. Recepción de Almacén o Servicios9. Emisión de Recibo 10.Recepción de Gestión de Cobro11.Contabilizar Envío de la G. C. Al Tes. Nacional

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