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GERENCIA ADJUNTA DE REGULACIÓN TARIFARIA

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Informe OSINERG-GART/DGT Nº 063-2005

Procedimiento para la Determinación de los Costos de Operación y Mantenimiento

para la Regulación de los Sistemas Secundarios de Transmisión

Proyecto de Norma

Lima, setiembre de 2005

OSINERG-GART Informe OSINERG-GART/DGT Nº 063-2005

Procedimiento para la Determinación de los Costos de Operación y Mantenimiento para la Regulación de los Sistemas Secundarios de Transmisión Página i de ii

Resumen Ejecutivo

De la experiencia recogida en las regulaciones tarifarias anteriores, se evidencia la necesidad de modificar el procedimiento de cálculo de los Costos de Operación y Mantenimiento (en adelante “COyM”) debiéndose estandarizar y uniformizar los diferentes criterios de cálculo adoptados según las particularidades propias de las instalaciones de transmisión.

Si bien la metodología de cálculo actual basado en el Sistema de Costos ABC, ha permitido definir los costos de operación y mantenimiento basados en una relación causal con las actividades del servicio de transmisión prestado, fortaleza indiscutible de la metodología, su dependencia de abundante información histórica de detalle sobre las particularidades de cada titular de transmisión representa una limitación para su aplicación bajo un mismo criterio estándar a cada uno de los sistemas de transmisión.

Los principios de actuación basados en el análisis de costo beneficio y de eficiencia y efectividad, que rigen las acciones del OSINERG según su Reglamento General, aprobado por Decreto Supremo N° 054-2001-PCM, determinan que deban adoptarse medidas que permitan minimizar las señales de inestabilidad que genera el calcular el COyM en cada regulación.

Para ello, el "Procedimiento para la Determinación de los Costos de Operación y Mantenimiento para la Regulación de los Sistemas Secundarios de Transmisión” permitirá que, en la próxima regulación de las Tarifas y Compensaciones para los Sistemas Secundarios de Transmisión (año 2007), se establezcan estándares del COyM para cada instalación de transmisión, considerando únicamente los costos de inversión, el nivel de tensión al que pertenece la instalación y la ubicación geográfica correspondiente. Dichos estándares, que se determinarán en el año 2007, servirán para fijar el monto del COyM a reconocer para cada uno de los titulares de los Sistemas Secundarios de Transmisión, no sólo para dicha fijación, sino también para todas las fijaciones tarifarias posteriores de tal modo que la complejidad del Sistema de Costos ABC no se torne en una limitación que se aplique reiteradamente en las futuras fijaciones tarifarias y, por el contrario, se modifiquen únicamente por variaciones sustanciales de los costos vigentes en el mercado.


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El método incluido en el procedimiento indicado introduce señales de estabilidad en la tarifa, facilita la unificación de criterios en la determinación del COyM y permite la reducción de costos en la regulación sin sacrificar eficiencia regulatoria, tal como se observa en experiencias internacionales así como en algunos contratos de concesión BOOT suscritos por el Estado Peruano bajo un marco normativo de promoción a la inversión privada.

Finalmente, cabe señalar que el procedimiento propuesto complementa la Resolución OSINERG N° 262-2004-OS/CD y la Resolución OSINERG N° 165-2005-OS/CD; además cumple con el objetivo común de dichas normas, es decir, optimizar el proceso de fijación tarifaria de los Sistemas Secundarios de Transmisión.


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INDICE

RESUMEN EJECUTIVO

1. INTRODUCCIÓN ........................................................................................................... 2 1.1. ANTECEDENTES......................................................................................................2 1.2. PROBLEMÁTICA DE LOS COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO ........................3 1.3. OBJETO..................................................................................................................4

2. PROCEDIMIENTO PARA LA DETERMINACIÓN DEL COYM .................................... 6 2.1. CRITERIOS .............................................................................................................6

2.1.1. Criterios Generales ...................................................................................6 2.1.2. Criterios Específicos .................................................................................7

2.2. ASPECTOS METODOLÓGICOS..................................................................................8 2.3. PROCEDIMIENTO PARA LA DETERMINACIÓN DE LOS COSTOS DE OPERACIÓN Y

MANTENIMIENTO.....................................................................................................8 3. FORMULARIOS Y MEDIOS PARA LA PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN DE

COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO ...................................................... 12 3.1. INDICACIONES GENERALES ...................................................................................12 3.2. DESCRIPCIÓN GLOBAL..........................................................................................13

4. COSTOS ESTÁNDAR DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO ................................. 15 4.1. CRITERIOS PARA LA DETERMINACIÓN DE LOS COSTOS ESTÁNDAR..........................15 4.2. COSTOS DE MANTENIMIENTO ................................................................................16

4.2.1. Aspectos Metodológicos .........................................................................16 4.2.2. Procedimiento para la determinación de los Costos de Mantenimiento .18

4.3. COSTOS DE GESTIÓN ...........................................................................................20 4.3.1. Criterios Generales .................................................................................20 4.3.2. Criterios Específicos ...............................................................................21 4.3.3. Aspectos Metodológicos .........................................................................21 4.3.4. Costos de Gestión...................................................................................22

4.4. COSTOS DE OPERACIÓN .......................................................................................25 4.4.1. Aspectos Metodológicos .........................................................................25 4.4.2. Procedimiento para la determinación de los costos de operación..........26

5. FACTORES DE PARTICIPACIÓN ANUAL ................................................................ 28 5.1. CRITERIOS ...........................................................................................................28 5.2. ALCANCES............................................................................................................28 5.3. DETERMINACIÓN DE LOS COSTOS ANUALES ESTÁNDAR Y COSTOS DE INVERSIÓN...29 5.4. FACTORES DE PARTICIPACIÓN ANUAL ...................................................................30



1. Introducción

El “Procedimiento para la Determinación de los Costos de Operación y Mantenimiento para la Regulación de los Sistemas Secundarios de Transmisión” (en adelante “PROCEDIMIENTO”) corresponde a un proyecto de norma que el Organismo Supervisor de la Inversión en Energía (en adelante “OSINERG”), en ejercicio de la función normativa y en cumplimiento del Artículo 2° de la Resolución OSINERG N° 165-2005-OS/CD, publica para que los interesados presenten sus opiniones y sugerencias a la misma.

1.1. Antecedentes Mediante Resolución OSINERG N° 165-2005-OS/CD, publicada el 19 de julio de 2005, se aprobaron los criterios, metodología y formularios para la presentación de los estudios técnico-económicos que sustenten las propuestas de fijación tarifaria de los Sistemas Secundarios de Transmisión (en adelante “SST”) con el fin de que los titulares de los SST utilicen criterios uniformes y una misma metodología en la elaboración de dichos estudios; mientras que, los formularios permitirán que la información que incide directamente en la regulación de los SST sea presentada de manera ordenada y estandarizada.

Para el cumplimiento de los fines indicados y con carácter complementario, dicha Resolución OSINERG N° 165-2005-OS/CD, en su Artículo 2°, establece que el procedimiento para determinar el Costo de Operación y Mantenimiento (en adelante “COyM”), será aprobado por el OSINERG, mediante resolución, antes del 31 de octubre de 2005.



En consecuencia, es necesario publicar el proyecto de norma que establezca el procedimiento para determinar el COyM señalado, a fin de dar cumplimiento a lo dispuesto en la mencionada Resolución OSINERG N° 165-2005-OS/CD y para que las empresas titulares de los SST e interesados, presenten sus opiniones y sugerencias a la misma.

En el presente informe se expone la propuesta del “Procedimiento para la Determinación de los Costos de Operación y Mantenimiento para la Regulación de los Sistemas Secundarios de Transmisión”; así como los criterios y metodología para determinar los Costos Estándares de operación y mantenimiento, conjuntamente con los formularios para la remisión de información de costos de operación y mantenimiento.

1.2. Problemática de los Costos de Operación y Mantenimiento

En cada proceso regulatorio los titulares de los SST han presentado sus propuestas de los COyM de sus redes de transmisión, de acuerdo con la metodología basada en el Sistema de Costos ABC y los formularios de presentación de información correspondientes. Estas propuestas han seguido los pasos establecidos en el “Procedimiento para la Fijación de Tarifas y Compensaciones de los SST”, el que se resume a continuación:

1. Presentación de las propuestas por parte de los titulares de transmisión

2. Revisión de las propuestas y presentación de observaciones por parte del OSINERG

3. Absolución de las observaciones (titulares de transmisión)

4. Fijación de los costos de operación y mantenimiento (OSINERG)

5. Presentación de recursos de reconsideración (interesados)

6. Absolución de recursos de reconsideración (OSINERG)

Este esquema para determinar el COyM, siguiendo únicamente las consideraciones establecidas en los formularios para la presentación de la información y el Sistema de Costos ABC, ha permitido que en la mayoría de los casos, los titulares de transmisión presenten su propuesta de COyM como el inventario de sus costos adecuados a dicho sistema, generando que las observaciones, comentarios, opiniones e incluso recursos de reconsideración se centren fundamentalmente en discrepancias relacionadas, cada vez más, sobre singularidades que el titular de transmisión pretende se le reconozca como parte de la tarifa.

Si bien algunos detalles singulares señalados podrían corresponder a la necesidad de incorporar en la tarifa las características propias de cada instalación para su adecuada prestación del servicio; sin embargo, gran parte de ellos son generados por instalaciones y actividades no eficientes para ser consideradas en las tarifas.



De acuerdo con lo indicado, los costos de operación y mantenimiento fijados en la regulaciones pasadas han generado, ya sea por asimetría de información o por el procesamiento mismo del regulador para revisar y validar la abundante información presentada por cada uno de los titulares de transmisión, la necesidad de que las actividades y costos de operación y mantenimiento sean estandarizadas siguiendo criterios eficientes y objetivos comunes para el conjunto de instalaciones de transmisión del SEIN.

Asimismo, determinar el COyM en forma ad-hoc, resulta tedioso e impráctico, en vista del análisis y procesamiento de la abundante información particular de cada titular. Aún cuando se pudiera cumplir con esta actividad en los plazos señalados, el beneficio de obtener una mayor precisión por procesar las particularidades de la información de cada titular de transmisión, siguiendo el Sistema de Costos ABC, podría resultar reducido en comparación al costo ocasionado por alcanzar el nivel de detalle de dicho cálculo1.

No obstante, cabe precisar que si bien la metodología de cálculo actual basado en el Sistema de Costos ABC, ha permitido definir los costos de operación y mantenimiento basados en una relación causal con las actividades del servicio de transmisión prestado, fortaleza indiscutible de la metodología, su dependencia de abundante información histórica de detalle sobre las particularidades de cada titular de transmisión representa una limitación para su aplicación bajo un mismo criterio estándar a cada uno de los sistemas de transmisión. En tal razón, y frente a la necesidad de estandarizar los criterios con los que han sido determinados los COyM de las diversas redes de transmisión reguladas2, es necesario establecer un procedimiento, que manteniendo la metodología del Sistema de Costos ABC, permita determinar de forma sencilla los costos de operación y mantenimiento de todas las instalaciones del SST.

1.3. Objeto Los objetivos centrales del presente informe son:

Sustentar el “Procedimiento para la Determinación del Costo de Operación y Mantenimiento para la Regulación de los Sistemas Secundarios de Transmisión”;

Establecer los criterios para la determinación de los Costos Estándar de operación y mantenimiento; y

Establecer los formularios para la presentación de las propuestas de costos de operación y mantenimiento.

1 Se debe recordar que los costos de operación y mantenimiento representan valores muy pequeños con relación a los costos de inversión que, tal como ocurre en las regulaciones de otros países, no amerita establecer procedimientos de cálculo que implique procesamiento de abundante información, inclusive igual o más que para el cálculo de los costos de inversión.

2 La estandarización corresponde a la necesidad de aplicar el principio de no discriminación, base y lineamiento de acción del OSINERG en el ejercicio de sus funciones.



El procedimiento propuesto pretende establecer un mecanismo simple y sencillo que permita establecer los valores de los costos de operación y mantenimiento de las instalaciones de transmisión, basado en un modelo que fija dichos costos sobre la base de las características más representativas de las instalaciones, permitiendo establecer los siguientes objetivos específicos:

- El establecimiento de una señal económica estable sobre la remuneración de las redes de transmisión.

- El cumplimiento con los principios de estandarización descritos en la Resolución OSINERG N° 165-2005-OS/CD.

- Una mejor unificación de criterios en la determinación de los costos de operación y mantenimiento.

- Una optimización en la aplicación de los principios de celeridad, eficiencia y efectividad de la regulación de las tarifas y compensaciones de los SST.



2. Procedimiento para la determinación del COyM

En el presente capítulo se presenta el Procedimiento para determinar el COyM de las instalaciones pertenecientes al SST junto con los correspondientes criterios y aspectos metodológicos adoptados para su elaboración.

2.1. Criterios Para la elaboración del PROCEDIMIENTO se tiene en cuenta los siguientes criterios:

2.1.1. Criterios Generales

Eficiencia Económica:

Los costos de operación y mantenimiento deben corresponder a costos eficientes a fin de imprimir una señal económica de largo plazo que obligue al titular de la red a obtener los correspondientes ingresos sobre la base de su eficiencia en la prestación del servicio. Para ello, dichos costos deben corresponder a los establecidos como estándares eficientes, a fin de limitar en su cálculo la utilización de información que resulte de comportamientos



oportunistas o actuaciones estratégicas en niveles de producción ineficientes3.

Relación Unívoca o de Reciprocidad

Las actividades de operación y mantenimiento y sus respectivos costos deben corresponder unívocamente a las instalaciones de transmisión establecidas y caracterizadas en el Sistema Económicamente Adaptado (en adelante “SEA”) de los SST, a fin de retribuir únicamente aquellos procesos y actividades estándares que son requeridos para la operación y mantenimiento eficientes de las redes de transmisión.

Estandarización de Criterios

En aplicación del principio regulatorio de no discriminación, los criterios para determinar los costos de operación y mantenimiento deben ser estandarizados para todas las instalaciones de transmisión con características similares, a fin de uniformizar los diversos criterios técnico-económicos adoptados en forma ad-hoc en las regulaciones pasadas para la determinación de los costos de operación y mantenimiento.

2.1.2. Criterios Específicos a. El PROCEDIMIENTO debe ser sencillo en su aplicación, pero a la vez

debe contemplar en su formulación los criterios de eficiencia económica, relación unívoca y estandarización.

b. La simplicidad y sencillez del PROCEDIMIENTO debe estar sustentada en las características más representativas de las instalaciones de transmisión de modo que el COyM calculado permita:

Establecer una señal económica eficiente y estable en el tiempo.

Cumplir con los principios de estandarización descritos en la Resolución OSINERG N° 165-2005-OS/CD.

Optimizar la aplicación de los principios de celeridad, eficiencia y efectividad en la regulación de las tarifas y compensaciones de los SST.

c. Los costos anuales de operación y mantenimiento determinados con el PROCEDIMIENTO deben ser revisados por el regulador, especialmente si en el promedio de dichos costos, se observa un desequilibrio económico. Esto con la finalidad de preservar el objetivo de establecer una señal económica estable en el tiempo.

3 La eficiencia en el reconocimiento de costos es imprescindible por que imprime una señal económica de largo plazo que obliga al titular de la red a obtener mayores ingresos sobre la base de su eficiencia en la prestación del servicio. En caso contrario se genera un grave problema donde no sólo se traslada a las tarifas las ineficiencias del pasado del titular de la red, sino también las futuras, dado que si se reconocieran los costos incurridos de las empresas sin establecer medidas que eviten la asignación ineficiente de los recursos de la empresas, estas últimas al saber que el regulador utilizará sus costos incurridos como referencia para determinar el COyM, actuarán estratégicamente en un nivel de producción ineficiente.



2.2. Aspectos Metodológicos Para formular un PROCEDIMIENTO que considere los criterios generales y específicos señalados en el presente capítulo, se considera los siguientes aspectos metodológicos:

1. Se hace una distinción entre el Costo de Operación y Mantenimiento (COyM), como aquel costo anual promedio determinado en aplicación del PROCEDIMIENTO para una instalación de transmisión, definida según las características más representativas (nivel de tensión y ubicación geográfica), y los Costos Anuales Estándar (CAE), definidos como la valorización correspondiente a la estandarización de costos de operación y mantenimiento del conjunto de instalaciones pertenecientes al SST del SEIN, calculados para determinar los Factores de Participación Anual.

2. El PROCEDIMIENTO relaciona los Costos Anuales Estándar con los costos de inversión estandarizados dando lugar a los Factores de Participación Anual, definidos según las características más representativas de las instalaciones de transmisión del SEIN.

3. La configuración de las redes de transmisión del SEIN es considerada en el PROCEDIMIENTO a través de la valorización estándar de la inversión, operación y mantenimiento de los SEA definidos para el conjunto de instalaciones pertenecientes al SST.

De esta forma, la sencillez del PROCEDIMIENTO permite determinar los costos anuales de operación y mantenimiento de una determinada instalación, considerando únicamente los costos de inversión, el nivel de tensión al que pertenece la instalación y la ubicación geográfica correspondiente.

2.3. Procedimiento para la determinación de los Costos de Operación y Mantenimiento Los costos de operación y mantenimiento de las instalaciones de los SST serán calculados siguiendo el siguiente procedimiento:

1. El costo anual de operación y mantenimiento (COyM) de una instalación de transmisión “i” reconocido en el SEA, será calculado de acuerdo con la siguiente fórmula:

gvigvi FPACICOyM ,,, ⋅=

Siendo:

v : Niveles de tensión de las instalaciones de transporte definidos según la tabla de clasificación general siguiente:



Nivel de Tensión v

Baja Tensión BT 1 Media Tensión MT 2 Alta Tensión AT 3

Muy Alta Tensión MAT 4

Para líneas de transmisión se consideran los siguientes niveles de tensión: para Muy Alta Tensión (MAT) 220 kV y 138 kV; y para Alta Tensión (AT) 60 kV y 33 kV.

Para subestaciones se consideran los siguientes niveles de tensión: para Muy Alta Tensión (MAT) 220kV y 138kV; para Alta Tensión (AT) 60kV y 33kV y sólo para las celdas de salida de alimentadores en Media Tensión (MT) 22,9 kV y 10 kV.

g : Ubicación geográfica de las redes de transporte definida según la tabla de clasificación general siguiente:

Ubicación Geográfica G

Costa C 1 Sierra Si 2 Selva Se 3

COyMi : Valor anual de los costos de operación y mantenimiento de la instalación “i”, determinado en aplicación del PROCEDIMIENTO y expresado en miles de US$.

CIv, g, i : Costo de inversión de la instalación de transmisión eléctrica “i”, en el nivel de tensión “v”, ubicada geográficamente en “g”, reconocida en el SEA y expresado en miles de US$.

FPAv, g : Factor de Participación Anual correspondiente al valor promedio máximo del COyM que se reconoce como gasto anual de la operación, mantenimiento de la instalación de transmisión geográficamente ubicada en “g” y en el nivel de tensión “v”. Se calculará como:

⎩⎨⎧

==

∀⎟⎟⎟⎟

⎠

⎞

⎜⎜⎜⎜

⎝

⎛

=

∑

∑

=

=

3,2,14,3,2

)(

)(

1,,

1,,

, gv

CI

CAEFPA n

iigv

n

iigv

gv L

Siendo:

n : Número total de instalaciones pertenecientes al SST.

CAEv, g, i : Costo Anual Estándar de operación y mantenimiento de la instalación “i”, ubicada geográficamente en “g”, en el nivel de tensión “v”,



y expresado en miles de US$. Estos costos son determinados con los Costos Estándar de operación y mantenimiento, para el conjunto de instalaciones pertenecientes al SEA de los SST.

2. El costo anual de operación y mantenimiento (COyM) del conjunto de instalaciones de transmisión reconocidas al titular “x”, será calculado de acuerdo con la siguiente fórmula:

∑ ∑= =

⎟⎟⎠

⎞⎜⎜⎝

⎛⋅=

4

2

3

1,,, )(

v ggvxgvx FPACICOyM

Siendo:

COyMx : Valor anual de los costos de operación y mantenimiento, determinado en aplicación del PROCEDIMIENTO, del conjunto de isntalaciones de transmisión del titular “x” y expresado en miles de US$.

CIv, g, x : Costos de inversión de las instalaciones de transmisión eléctrica correspondiente al titular de las redes “x”, en el nivel de tensión “v”, ubicadas geográficamente en “g” y expresado en miles de US$.

3. Los Costos de Inversión (CIv,g,x) corresponden a la valorización de las instalaciones de transmisión del SEA según los criterios establecidos en la Resolución OSINERG N° 165-2005-OS/CD, clasificados por nivel de tensión (v), ubicación geográfica (g) y titular de transmisión (x), determinados en cada proceso regulatorio.

4. Los Costos Estándar corresponden al conjunto de costos de las actividades y procesos de operación y mantenimiento de las instlaciones de transmisión determinados de acuerdo con los criterios de Eficiencia Económica, Relación Unívoca y Estandarización de Criterios.

5. Para el cálculo del Peaje Secundario Unitario, señalado en el Artículo 38° de la Resolución OSINERG N° 165-2005-OS/CD, el COyM de cada año se determinará considerando el costo de inversión de la infraestructura definida en el SEA correspondiente a dicho año y los correspondientes factores de participación anual. Una vez determinados los COyM para todo el horizonte de análisis se determinará el peaje secundario utilizando la fórmula contenida en el mencionado Artículo 38°.

6. Los Factores de Participación Anual (FPAv,g) corresponden a un conjunto de valores definidos sobre la base de los CAE y podrán ser revisados en un proceso regulatorio, cuando exista un desequilibrio financiero sustentado por algún titular de transmisión, previo estudio elaborado por éste y revisado por el OSINERG.

7. Los Costos Anuales Estándar de operación y mantenimiento (CAEv,g,i) corresponden a la valorización con los Costos Estándar de operación y mantenimiento, del conjunto de las instalaciones de transmisión reconocido en el SEA de los SST.



8. Los Costos Estándar de operación y mantenimiento serán determinados de acuerdo con los criterios y metodologías descritas en el presente informe. Para ello, los titulares de transmisión presentarán la información pertinente según los formularios y los criterios de estandarización de costos establecidos en los capítulos 3 y 4 del presente, respectivamente.

9. Los Factores de Participación Anual sólo podrán ser modificados durante un proceso regulatorio, cuando se observe un desequilibrio económico entre los Costos Anuales Estándar y los calculados en aplicación del PROCEDIMIENTO. Para tal efecto, de acuerdo con el criterio de eficiencia económica y previo estudio de las empresas y revisión de OSINERG, se determinarán los nuevos factores de participación.

10. El costo anual de operación y mantenimiento (COyM) determinado con el PROCEDIMIENTO será un valor que en su conjunto establezca una señal económica eficiente que permita al titular de la red obtener los correspondientes ingresos sobre la base de su eficiencia en la prestación del servicio. Para tal efecto, en lo posible los FPA deberán permanecer estables en el tiempo a fin de reflejar el aumento esperado de la productividad de las empresas reguladas basado en la reducción de sus costos.

11. El PROCEDIMIENTO será de aplicación a partir del Proceso de Fijación de Tarifas y Compensaciones de los Sistemas Secundarios de Transmisión correspondiente al año 2007.

En consecuencia, los Factores de Participación Anual (FPA) así como los correspondientes Costos Anuales Estándar de operación y mantenimiento serán determinados en el Proceso de Fijación de Tarifas y Compensaciones de los Sistemas Secundarios de Transmisión correspondiente al año 2007.

En caso no se presenten propuestas de costos de operación y mantenimiento, el OSINERG utilizará la información presentada por los titulares de transmisión en regulaciones anteriores para estandarizar los costos de operación y mantenimiento.



3. Formularios y Medios para la Presentación de la Información de COYM

3.1. Indicaciones Generales Los titulares de los sistemas de transmisión deberán presentar sus propuestas de costos de operación y mantenimiento, en los formularios contenidos en el Anexo I del presente informe, debiendo aplicar en la utilización de los mismos los criterios de Eficiencia Económica, Relación Unívoca y Estandarización de Criterios; así como, los conceptos y requisitos que se indican.

En todos los formularios deberá tenerse presente, excepto en los casos que se especifique de forma distinta, los conceptos y definiciones establecidos en la Resolución que apruebe la Norma: “Módulos Estándar de Inversión para la Regulación de los Sistemas de Transmisión”, los criterios de estandarización del capítulo 4 del presente informe y los conceptos que adicionalmente se describen a continuación:

a. Cantidad: Metrado de cada ítem según la unidad correspondiente.

b. CODAM: Código de actividad de mantenimiento.

c. CODMOD: Código del módulo de mantenimiento.



d. CODOS: Código del modulo de operación de subestaciones.

e. CODPART: Código asignado a la partida o subpartida.

f. CODREC: Código asignado a los recursos.

h. Equipo: Línea, Celda, Transformador, Equipo de Compensación Reactiva o Servicios Auxiliares.

i. ME: Indica que se trata de costos de procedencia extranjera.

j. MN: Indica que se trata de costos de procedencia nacional.

k. Tipo de Cambio: Tipo de cambio de Nuevos Soles por Dólar de los Estados Unidos de América (S/. / US$).

Todos los valores, salvo indicación contraria, deberán expresarse con dos decimales.

Los formularios debidamente completados se presentarán en forma impresa y en archivos en formato hoja de cálculo contenidos en disco compacto.

3.2. Descripción Global Los formularios de costos de operación y mantenimiento son en total 19, que se clasifican en siete grupos:

a. Formularios de costos unitarios: En los cuales se consigna el sustento de los costos unitarios de recursos y de las actividades de mantenimiento. Está conformado por 4 formularios denominados M-001 al M-004.

b. Formularios de Mantenimiento de Líneas de Transmisión: Conformado por 2 formularios denominados M-101 al M-102, en los cuales se consignará la valorización del mantenimiento de líneas de transmisión.

c. Formularios de Mantenimiento de Subestaciones: Conformado por 3 formularios denominados M-201 al M-203, en los cuales se consignará la valorización del mantenimiento de las subestaciones.

d. Formulario de Mantenimiento de Centro de Control y Telecomunicaciones: Conformado por el formulario denominado M-301, en el cual se consignará la valorización del mantenimiento del centro de control y de las telecomunicaciones.

e. Formularios de Costos de Operación: Conformado por 3 formularios denominados M-401 al M-403, en los cuales se consignará la valorización de la maniobra de las subestaciones y de la operación del centro de control.

f. Formularios de Costos de Gestión y Seguridad: Conformado por 5 formularios denominados M-501 al M-505, en los cuales se consignará la



valorización de los costos de gestión personal, gestión no personal, seguros y seguridad.

g. Formulario de Resumen: Conformado por el formulario denominado M-601, en el cual se consignará el resumen de los costos anuales de operación y mantenimiento.

El siguiente cuadro resume los grupos y la cantidad de formularios descritos:

Cuadro N° 3.1 Formularios para presentar los Costos de Operación y

Mantenimiento Grupo de Formularios Formularios Cantidad Formularios de costos unitarios M-001 al M-004 4 Formularios de Mantenimiento de Líneas de Transmisión M-101 al M-102 2

Formularios de Mantenimiento de Subestaciones M-201 al M-203 3

Formularios de Mantenimiento de Centro de Control y Telecomunicaciones M-301 1

Formularios de Costos de Operación M-401 al M-403 3 Formularios de Costos de Gestión y Seguridad M-501 al M-505 5 Formulario de Resumen M-601 1

La lógica de enlace de los formularios se muestra en el gráfico siguiente:

Gráfico N° 3.1 ENLACE DE FORMULARIOS

Formularios de costos unitarios

Formularios de Mantenimiento de

Subestaciones

Formulario de Mantenimiento de Centro de Control y Telecomunicaciones

Formularios de Mantenimiento de Líneas

de Transmisión

Formularios de Costos de Operación

Formularios de Costos de Gestión y Seguridad

Formulario de Resumen



4. Costos Estándar de Operación y Mantenimiento

En el presente capítulo se presentan los criterios generales y metodología que se empleará para estandarizar los costos de operación y mantenimiento del conjunto de instalaciones pertenecientes al SST y como resultado de ello determinar los Costos Estándar de operación y mantenimiento, que servirán de base para determinar los Factores de Participación Anual.

Para tal efecto, los titulares de transmisión deberán elaborar sus propuestas de costos de operación y mantenimiento tomando en cuenta los lineamientos indicados; así como las consideraciones establecidas en los Formularios definidos para la presentación de la información correspondiente al cálculo del COyM.

4.1. Criterios para la Determinación de los Costos Estándar Los Costos Estándar de operación y mantenimiento se determinarán de acuerdo con los siguientes criterios generales:

a. Por razones de simplicidad y estandarización de criterios, el Sistema de Costos ABC debe ser utilizado únicamente para la determinación de los Costos Estándar de mantenimiento. Es decir, se determinarán los procesos y actividades requeridos para los Costos Estándares de mantenimiento de líneas, subestaciones, centro de control y sistema de telecomunicaciones.



b. Se determinarán los costos de operación considerando el personal necesario para realizar las actividades y los servicios requeridos en las subestaciones y centros de control de acuerdo con las necesidades de atención y automatización.

c. De acuerdo con los criterios de diseño de las subestaciones y el centro de control, se considerarán subestaciones que permitan su automatización al grado suficiente como para considerarlas “no atendidas”. No obstante, se debe identificar las intervenciones de personal para realizar maniobras vinculadas a las tareas de mantenimiento a ejecutarse de manera programada.

d. Los costos estándar de operación y mantenimiento corresponderán a las necesidades de los módulos de inversión del Sistema Económicamente Adaptado (SEA) y no a las instalaciones existentes de cada empresa.

e. Los costos de mano de obra, equipo y herramientas, deben corresponder a los valores promedio de mercado.

f. El total de actividades de mantenimiento, tanto en líneas como en subestaciones deben ser ejecutadas por empresas de terceros (Costo Directo de Mantenimiento) y que la empresa concesionaria utilice personal propio sólo para las labores de supervisión.

g. Los programas de mantenimiento anual deberán tener en cuenta los períodos y términos de interrupción aceptados por el COES-SINAC.

h. Los costos de mantenimiento deberán contemplar el conjunto de trabajos de reparación y revisión necesarios de los SST, para garantizar el funcionamiento continuo y la conservación de todas las instalaciones por el período de vida útil de 30 años.

4.2. Costos de Mantenimiento

4.2.1. Aspectos Metodológicos La metodología general para elaborar los costos de mantenimiento deberá basarse en el Sistema de Costos ABC, en el que se analizan conjuntos de actividades de mantenimiento según alcances y frecuencias, así como, recursos que estas actividades consumen bajo determinado régimen de rendimiento. A continuación, se describe la metodología que deberá emplearse para tal fin:

• Definición de los módulos de inversión correspondientes al SEA, teniendo en cuenta los componentes de la instalación, la tecnología y la región o zona geográfica donde se encuentra la instalación.

• Identificación, definición y agrupación de las actividades de mantenimiento en actividades predictivas, preventivas y correctivas, donde éstas últimas representan costos concordantes con un manejo óptimo de los programas de mantenimiento.



• Definición de la frecuencia de ejecución de las actividades de mantenimiento, atendiendo las que la ubicación geográfica exige a la instalación.

• Definición del alcance de cada actividad de mantenimiento, calculado como porcentaje entre la cantidad de elementos intervenidos, respecto a la cantidad total de elementos existentes en dicha instalación.

• Integración de las actividades en módulos de mantenimiento.

• Cálculo del costo unitario de cada actividad de mantenimiento, a partir de un análisis de costos unitarios el cual tomará en cuenta la asignación de recursos (mano de obra, materiales, herramientas y equipos) y el costo de recursos y asignación de rendimientos.

• Para el cálculo del costo de mantenimiento de una instalación se efectuará la sumatoria de costos de mantenimiento de cada módulo de la instalación.

• Los costos de mantenimiento se proyectarán por períodos mensuales y luego se especificarán al final de año, considerando la tasa de descuento anual indicada en el Artículo 79° de la LCE, a fin de tomar en cuenta el costo del dinero en el tiempo.

A continuación, se presenta el diagrama que grafica la metodología descrita:

Gráfico 4.1 METODOLOGÍA PARA EL CÁLCULO DE COSTOS DE MANTENIMIENTO

Definición de la inversión del SEA

Definición de módulos de Mantenimiento

Costo unitario de actividades

Programa de mantenimiento regular

Costo anual de módulos de mantenimiento

Costo anual de módulos de mantenimiento por instalación

Rendimiento de actividades

Asignación de recursos

Costos de recursos

Alcance de actividades

Frecuencia de actividades



4.2.2. Procedimiento para la determinación de los Costos de Mantenimiento

El procedimiento es el siguiente:

4.2.2.1. Definición de Módulos Se define la formación de módulos por la integración de un conjunto de actividades de mantenimiento elegidas según la instalación que se trate. Dichas actividades deben ser clasificadas en los siguientes grupos que dependen del tipo de mantenimiento que ellas brindan: mantenimiento predictivo, mantenimiento preventivo y mantenimiento correctivo.

a. Mantenimiento Predictivo: Actividades mediante las cuales se vigilan y se miden ciertas manifestaciones que ocurren en el equipo o material relacionadas con cambios físicos de vibraciones, de temperaturas, de presiones u otras manifestaciones medibles con el fin de controlar su progresión y predecir la oportunidad en que debe hacerse la corrección correspondiente.

b. Mantenimiento Preventivo: Acciones que se realizan para anticipar la ocurrencia de fallas o la probabilidad de éstas, evitando el deterioro o mal funcionamiento del material ó equipo. Tiene la finalidad corregir, reparar o reemplazar los equipos o materiales de la instalación luego de haberse producido la falla.

c. Mantenimiento Correctivo: Acciones que se realizan para reparar o reemplazar equipos o componentes de una instalación luego que se detecte avería o falla.

4.2.2.2. Costo Unitario de Actividades Para el cálculo del costo unitario de la actividad intervienen: el costo unitario de cada recurso (mano de obra, herramientas, equipos y material) y la cantidad de recursos utilizados, el cual a su vez depende del rendimiento de la cuadrilla para la ejecución de la actividad de mantenimiento. El producto de la cantidad de cada recurso por su precio unitario da como resultado el costo de cada recurso y la suma de ellos constituye el costo unitario de la actividad. A continuación se indica el procedimiento:

Primero se calculan los costos de cada recurso, para lo cual se procesarán los datos de cantidad y precio unitario del recurso y del rendimiento de la cuadrilla para efectuar la actividad de mantenimiento analizada. La fórmula es la siguiente:

PURnd

cCantCR ×=.Re

.Re.

Donde:

CR : Costo del Recurso

Cant.Rec.: Cantidad del Recurso

Rend : Rendimiento de unidades por día



PUR : Precio Unitario del Recurso

Al sumar los costos de cada recurso se obtiene como resultado el Costo Unitario de cada actividad. La fórmula es la siguiente:

∑=i

iCRCUA

Donde:

CUA : Costo Unitario de la Actividad

CRi : Costos de los Recursos que conforman la Actividad

4.2.2.3. Programa de Mantenimiento Regular El programa de mantenimiento considera los siguientes criterios:

• Los periodos y términos de interrupción aceptados por el COES.

• Las recomendaciones de los fabricantes de equipos y materiales.

• Las condiciones ambientales donde se ubican las instalaciones.

Se deberán programar las actividades de mantenimiento teniendo en cuenta periodos de control de 6 meses, a fin de considerar la calidad del servicio4.

Otro factor que deberá ser considerado para la elaboración del programa de mantenimiento corresponde a las recomendaciones que hacen los fabricantes de equipos y materiales; no obstante, se deberá considerar las condiciones de contaminación ambiental y las características climáticas del lugar donde se encuentran ubicadas las instalaciones.

El complemento a lo indicado estará constituido por el análisis que toma en cuenta el número de las fallas ya ocurridas y las consecuencias de carácter económico, ambiental o de seguridad que ellas pueden ocasionar.

4.2.2.4. Costo Anual de Módulos Estándar de Mantenimiento Determinado el Costo Unitario de cada actividad, se las agrupará para formar el módulo de mantenimiento de la instalación analizada. Para el caso de subestaciones se calculará un costo modular anual teniendo en cuenta el alcance y la periodicidad (frecuencia) de ejecución de las actividades de mantenimiento.

4 La Norma Técnica de Calidad del Servicio Eléctrico (NTCSE) mide esta variable de acuerdo con las interrupciones del servicio según los indicadores del número de interrupciones y la duración de las mismas. Los indicadores de calidad de suministro tienen diferentes tolerancias; así, para clientes en Muy Alta y Alta Tensión se toleran 2 interrupciones por semestre cada una de una duración máxima de cuatro horas. Cabe precisar que uno de los motivos que originan la interrupción del servicio está asociada a las actividades de mantenimiento que las empresas concesionarias deben programar, las cuales deben ser notificadas a los clientes con una anticipación mínima de 48 horas.



Para el caso de líneas, sobre la base de la longitud de una línea modelo, se calculará el costo modular anual por km., considerando los componentes y la cantidad de ellos en la longitud de la línea modelo. Para el costo modular además se debe tener en cuenta el alcance y la frecuencia de ejecución de las actividades de mantenimiento.

Los costos de mantenimiento se proyectan por períodos mensuales y con el objeto de considerar el costo del dinero en el tiempo, se anualizarán al final del año considerando la tasa de descuento anual indicada en el Artículo 79° de la LCE. La ecuación para el cálculo del costo anual será la siguiente:

⎟⎟⎠

⎞⎜⎜⎝

⎛−+

××=

1)1()(

12/PeriodiiAlcCUACA

Donde:

CA : Costo Anual

CUA : Costo Unitario de la Actividad

Alc : Alcance de la actividad respecto al número total de elementos

Period : Intervalo de ejecución expresado en meses

i : Tasa de descuento anual

4.3. Costos de Gestión

4.3.1. Criterios Generales Considerando que los Costos de Gestión por definición están inmersos dentro de los Costos de Operación y Mantenimiento de la empresa, y que por naturaleza constituyen gastos indirectos e incluyen: gastos de personal, honorarios, dietas, materiales, servicios de terceros, etc. correspondientes a las áreas comunes de gestión de la empresa como: Directorio, Gerencia General, Administración-Finanzas y jefatura del área de Operaciones y Mantenimiento, su determinación se basará en los siguientes principios:

• Principio de Eficiencia: Sólo se trasladarán a las tarifas, los costos eficientemente incurridos y que no puedan ser asignados directamente a determinada área de negocio de la empresa. Asimismo, no se considerará como Costos de Gestión, los gastos correspondientes a multas, indemnizaciones y obras de beneficencia.

• Principio de Razonabilidad: Se incorporarán como costos de gestión, aquellos gastos razonables que tengan en cuenta, las particularidades propias de la actividad de transmisión aplicables al entorno del país. En tal sentido se excluirán aquellos gastos innecesarios que no reflejen las necesidades y/o características de la prestación del servicio de transmisión eléctrica, a pesar que las necesidades de la empresa real lo requiera para otras actividades o negocios.



• Principio de doble inclusión/exclusión: No se contabilizará los gastos de manera repetida en la determinación de tarifas. Asimismo, si el gasto es eficiente no debe quedar excluido en la globalidad de las actividades reguladas de la empresa. Por lo tanto, los Costos de Gestión no incluirán los gastos incurridos en la construcción de las instalaciones; asimismo se excluirán los gastos de alquileres cuando la empresa haya requerido incorporar activos propios en los costos de inversión.

• Principio de permanencia: Los cargos tarifarios que se deriven a partir de la determinación de los Costos de Gestión, deben tener suficiente permanencia en el tiempo a efectos de brindar una señal adecuada a los agentes del mercado. En tal sentido, sólo se revisarán los Costos de Gestión, cuando de manera integral todos los componentes que conforman los Costos de Operación y Mantenimiento en conjunto hayan tenido una variación significativa.

4.3.2. Criterios Específicos A. Dentro del rubro de Costos de Gestión se determinarán tres tipos de

costos: i) costos de gestión propiamente dicho, ii) costos de seguros; y iii) costos de seguridad.

B. El módulo de Costos de Gestión, se determinará en función de los Costos Personales y Costos No Personales, de la estructura administrativa de una empresa modelo de transmisión, cuyas funciones administrativas podrían ser incluso tercerizables, determinando para ello la estructura de una empresa modelo que de manera exclusiva realice la administración y gestión de la empresa de transmisión.

Posteriormente, los costos de gestión de dicha empresa modelo de transmisión se asignarán entre las otras actividades o rubros de negocio que atienda la empresa real, asignación que se realizará a prorrata de los ingresos o beneficios que aporte cada rubro de negocio.

C. Los costos de seguros, se determinarán en función a las primas a pagar por los montos asegurables, determinados en función a eficientes estudios de escenarios de pérdidas que sustenten el costo de dichas primas.

D. Los costos de seguridad se determinarán incluyendo aquellos costos destinados a evitar eficazmente y dentro de los tratados vigentes internacionalmente, la destrucción o el robo por terceros de la infraestructura del Sistema de Transmisión de la empresa; ello lleva a considerar el costo de la seguridad de las subestaciones. No obstante lo indicado, se excluye el patrullaje en las líneas de transmisión en vista que resulta ineficaz ante la longitud, ubicación y accesos que presentan las líneas eléctricas en el país.

4.3.3. Aspectos Metodológicos En general la metodología a seguir en la determinación de los Costos de Gestión de cada titular de transmisión secundaria, incluirá los siguientes pasos u operaciones:



a. Revisión del contenido de la información en cuanto a costos de gestión e ingresos por actividad de negocio. Detección de información faltante y preparación de consultas a estas titulares.

b. Revisión y/o separación de los costos informados entre costos directos e indirectos (costos de gestión).

c. Análisis de los grandes totales de los costos de gestión, separando entre costos personales y costos no personales, incluyendo una comparación con valores anteriores, para determinar si procede la revisión solicitada.

d. Ajuste de los Costos de Gestión en base a los criterios generales señalados.

e. Determinación de los Costos de Gestión basándose en el criterio de la Empresa Modelo.

f. Asignación de los Costos de Gestión sobre la base de los ingresos o beneficios que reporte cada actividad o negocio de la empresa real . El procedimiento de asignación mencionado no será necesario en el caso de las empresas concesionarias de transmisión eléctrica de giro exclusivo.

g. Obtención de los resultados finales.

4.3.4. Costos de Gestión Se determinarán tres tipos de costos: i) costos de gestión propiamente dichos, ii) costos de seguros; y iii) costos de seguridad.

4.3.4.1. Costos de gestión propiamente dichos

Los costos estándar de gestión de las empresas se determinarán en base a dos categorías: costos personales y costos no personales, de acuerdo con los siguientes pasos y criterios:

A. Costos de Gestión Personales

A.1 Estructura orgánica de la empresa modelo de transmisión

La estructura orgánica de la empresa modelo de transmisión será seleccionada sobre los mínimos requerimientos de personal que requeriría una empresa de transmisión para llevar a cabo las labores de administración general.

Así, las características y/o funciones de los cargos que conforman la estructura orgánica de la empresa modelo de transmisión, se muestran en el organigrama siguiente:



Gráfico 3 ORGANIGRAMA EMPRESA MODELO

• Directorio: Estará compuesto por cinco directores

• Gerencia General: Órgano de Alta Dirección encargado de planear, organizar, dirigir, coordinar y controlar las actividades de las demás áreas de la empresa de acuerdo con los planes, programas, políticas y objetivos aprobados por el Directorio. Comprende los cargos del Gerente General (1) y Asistente de Gerencia (1).

• Gerencia de Administración y Finanzas: Área encargada de organizar, dirigir y coordinar las actividades de personal, logística, contabilidad y tesorería dentro de los lineamientos y políticas autorizados por el Directorio y enmarcados en el manual de normas y procedimientos y el presupuesto de la empresa. Comprende los cargos del Gerente de Administración y Finanzas (1), Profesional Contable (1) y Auxiliar Administrativo (1).

• Gerencia de Operaciones y Mantenimiento: Comprende la jefatura del área de línea encargada de la operación y mantenimiento de las líneas de transmisión, subestaciones y sistema de telecomunicaciones, para lograr la transmisión programada, en las mejores condiciones de calidad, confiabilidad, seguridad y uso racional de los recursos. Comprende los cargos del Gerente de Operación y Mantenimiento (1) y el Profesional Técnico de la Gerencia de Operaciones y Mantenimiento (1).

A.2 Valorización de los Costos de Gestión Personales

La valorización de los costos de gestión personales, se determinarán tomando en consideración la estructura orgánica de la empresa modelo determinada en el acápite A.1 anterior y el nivel remunerativo promedio del mercado que corresponda a las empresas eléctricas que operan en el país, tomando en consideración la encuesta nacional de sueldos y salarios publicada por el Ministerio de Trabajo, estudios del mercado laboral del sector eléctrico llevados a cabo en el Perú, y el nivel de ingresos (reales o fictos) que tiene la empresa por concepto exclusivo de la actividad de transmisión eléctrica en el país. Dichas remuneraciones considerarán los gastos adicionales de acuerdo a ley, como son: beneficios sociales, CTS, AFP, gratificaciones, capacitación etc.

DIRECTORIO GERENCIA GENERAL

GERENCIA DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO

GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS



B. Determinación de Costos de Gestión No Personales

Los costos de gestión no personales corresponderán a los gastos eficientes de las siguientes partidas: suministros diversos, servicios de terceros, cargas diversas de gestión y tributos, determinados de manera acorde al número de cargos de la empresa modelo determinada en el acápite A.1 anterior, y al nivel de ingresos (reales o fictos) que tiene la empresa por concepto exclusivo de la actividad de transmisión eléctrica en el país.

B.1 Suministros Diversos

Considera los costos de materiales y suministros de oficina, muebles y accesorios, licencias de software y otros necesarios para la operación y mantenimiento de la empresa modelo de transmisión.

B.2 Cargas diversas de Gestión

Comprende los gastos de representación, gastos de viaje, suscripciones y otros gastos requeridos para la operación de la empresa modelo de transmisión.

B.3 Servicios de Terceros

Considera los alquileres (si los hubiera), servicios de agua, luz, teléfono, internet, gastos de auditoría, servicios legales y técnicos, servicios contables, servicios de limpieza y cafetería, y otros servicios requeridos para la operación de la empresa modelo de transmisión.

B.4 Tributos

Comprende los aportes a los organismos regulatorios según Decreto Ley N° 25844.

C. Asignación de los gastos de gestión de la empresa modelo de transmisión

Los costos totales de gestión (personales y no personales) determinados anteriormente, se asignarán en función de los ingresos que obtienen las empresas reales por las diversas actividades económicas que realizan. Para el caso de determinar los ingresos fictos de los Sistemas Secundarios de Transmisión, se determinarán como si fueran de costo medio (lo cual reporta una anualidad aproximada del 15,5% de los costos de inversión según los criterios vigentes en la Ley de Concesiones Eléctricas).

4.3.4.2. Costos de Seguridad

Para el cálculo del costo de operación y mantenimiento, sólo se tomará en cuenta los costos permanentes de seguridad industrial relativos a la protección de las subestaciones de transmisión; se excluyen los costos temporales (o de baja eficacia) que se puedan incurrir para evitar ataques de terceros, tales como el patrullaje, minado u otros costos de naturaleza similar.



Por tanto, la valorización de los costos de seguridad se realizará sobre la cantidad de puntos de seguridad necesarios para vigilar las subestaciones de transmisión que dispone la empresa, multiplicados por los respectivos costos unitarios del servicio de vigilancia según costos eficientes de mercado, que tomen en consideración el número de horas de vigilancia requerida, la remuneración básica del personal, los beneficios sociales del personal de vigilancia y los gastos generales de la agencia respectiva.

4.3.4.3. Costo de Seguros

En general, los costos de las primas de seguro deben responder a los niveles de competencia que se produzcan en el mercado de seguros, respetando principios de equidad y suficiencia. Así, las estadísticas serán determinantes para el cálculo de las primas y para estimar la probabilidad de acaecimiento del siniestro a que está expuesta una determinada instalación de transmisión y la incidencia económica que tendría. Por tanto, los estudios sobre escenarios de pérdidas que se realicen para determinar el costo de las primas respectivas, deben tomar en consideración:

- La Pérdida Máxima Previsible (PMP): Determinada en función a estimados de la pérdida más grave que se pueda prever razonablemente, como resultado de un incendio (u otro riesgo sucedáneo, sujeto a factores de control) sobre la propiedad los activos de transmisión; considerando para ello que todos los factores de control previsibles pueden fallar.

- La Pérdida Probable Máxima (PPM): Determinada como la pérdida esperada ocasionada por un incendio (u otro riesgo sucedáneo, sujeto a factores de control) sobre los activos de transmisión; considerando para ello que uno de los factores críticos de control previsibles puede fallar.

- El lucro cesante a pagar en caso de falla de un transmisor, que en el caso de Perú se encuentra acotado al 10% de los ingresos del transmisor.

4.4. Costos de Operación Para determinar los Costos de Operación se deberá considerar que éstos deben ser determinados a partir de la definición del personal necesario para realizar las actividades y los servicios requeridos, clasificando las subestaciones y centro de control de acuerdo con las diferentes necesidades de atención y automatización.

Asimismo, de acuerdo con los criterios de diseño de las subestaciones y el Centro de control, se debe considerar que las subestaciones contarán con un equipamiento acorde con el estado actual de la tecnología, que permitirá su automatización al grado suficiente como para considerarlas “no atendidas” en su mayoría.

4.4.1. Aspectos Metodológicos Para determinar los costos de operación y mantenimiento del Centro de Control, en sus partes de Estación Maestra, Estaciones Remotas, y sus Telecomunicaciones, se considerarán los siguientes aspectos:



a. Se definirán los procesos y actividades a los que se añadirán el concepto de módulo con su costo inherente. En este contexto, se aplicará el concepto modular tanto a líneas como a subestaciones. Ambos componentes estarán ligados necesariamente a los centros de control, y componentes de estación maestra, estaciones remotas y sus telecomunicaciones.

b. Se considera sólo las actividades necesarias para instalaciones nuevas, con tecnología actual, a precios de mercado y una organización con personal suficiente, remunerado con sueldos promedio de mercado y servicio adecuado al cliente, a un precio que no incluya ineficiencias.

c. Se considerará la operación de subestaciones MAT/AT/MT desatendidas por automatización de las mismas. Este aspecto es consecuencia directa de los criterios adoptados en la formulación del SEA.

d. Se considerará que el mantenimiento del Centro de Control del Sistema Eléctrico de Potencia sea efectuado por terceros, en razón de que la periodicidad del mismo no requiere personal permanente.

e. Las actividades definidas se elaborarán considerando los recursos necesarios que se requieren para su ejecución (mano de obra, materiales e insumos, equipos, maquinaria y transporte), los que a su vez, por medio de un análisis de costos unitarios servirán para definir los costos para cada actividad que son requeridos en los procesos de operación y mantenimiento a aplicar a los módulos de las instalaciones.

4.4.2. Procedimiento para la determinación de los costos de operación

4.4.2.1. Análisis de Costos Se determinarán los costos unitarios de los recursos correspondientes a los costos de operación y mantenimiento de los módulos de inversión del Centro de Control, Estaciones Remotas y Telecomunicaciones.

4.4.2.2. Inventario de las Actividades de Operación y Mantenimiento

Se preparará una relación de las actividades de operación y mantenimiento para los módulos inversión del Centro de Control, Estaciones Remotas y Telecomunicaciones.

4.4.2.3. Sistema de Costos ABC Se definirán los procesos y actividades de operación y mantenimiento correspondientes a los módulos de inversión del Centro de Control, Estaciones Remotas y Telecomunicaciones, considerando las actividades inventariadas en el acápite anterior.



4.4.2.4. Costos Estándar de Operación Para los módulos de inversión del Centro de Control, Estaciones Remotas y Telecomunicaciones, se efectuará la valorización de los costos de operación y mantenimiento a precios de mercado.



5. Factores de Participación Anual

En el presente capítulo se presenta los criterios y metodología para determinar los Factores de Participación definidos en el PROCEDIMIENTO.

5.1. Criterios Para determinar los Factores de Participación Anual (FPA) se tendrá en cuenta los siguientes aspectos:

a. Deben ser calculados de acuerdo con los criterios definidos en el PROCEDIMIENTO, a fin de garantizar los objetivos del procedimiento establecido.

b. Los valores de sustento deben corresponder a instalaciones reconocidas en los SEA del conjunto de redes pertenecientes al SST y valorizadas con los Costos Estándar correspondientes esto con fin de evitar la utilización de información que resulte de niveles de operación y mantenimiento ineficientes.

5.2. Alcances La metodología para la determinación de los FPA contempla por un lado la determinación de los Costos Anuales Estándar de operación y mantenimiento (CAE) y por otro, la determinación de los Costos de Inversión (CI); en ambos casos, para conjunto de instalaciones de transmisión de los SST.



Para clasificar los Costos Anuales Estándar de operación y mantenimiento (CAE) y los Costos de Inversión (CI), por nivel de tensión y ubicación geográfica se deberá tomar en cuenta los siguientes alcances:

a. La valorización de las subestaciones y líneas deberá clasificarse por el conjunto de instalaciones; es decir, sin hacer distinción de la titularidad que pudiera existir en los componentes de las instalaciones.

b. En la clasificación de la valorización de las subestaciones, se deberá incluir como parte de éstas las celdas de línea.

c. Los costos que resulten comunes a varias instalaciones (tales como los servicios auxiliares, los costos directos e indirectos, la maniobra de la subestación, centro de control y telecomunicaciones, etc.) se deberán prorratear en función a los costos de inversión. En el caso de los centros de control y telecomunicaciones se deberán prorratear en función a los costos de inversión de las subestaciones e instalaciones que atienden.

d. Una vez clasificado los costos comunes, se deberá proceder a clasificar las instalaciones y sus correspondientes valorizaciones por nivel de tensión y ubicación geográfica.

e. Seguidamente se clasificarán las instalaciones por Sistema Principal de Transmisión y Sistema Secundario de Transmisión.

f. Finalmente, las valorizaciones clasificadas por nivel de tensión, ubicación geográfica y Sistema Secundario de Transmisión, serán la base para determinar los Factores de Participación Anual.

5.3. Determinación de los Costos Anuales Estándar y Costos de Inversión A modo de ejemplo, en aplicación de los alcances descrito en el capítulo 4.2 del presente informe, en los siguientes cuadros se muestran un resumen de los Costos Anuales Estándar y Costos de Inversión para algunos sistemas eléctricos.

Cuadro N° 4.1 Costos Anuales Estándar (Miles US$) MAT AT MT

SST Costa Sierra Selva Costa Sierra Selva Costa Sierra Selva TotalEmpresa 1 396 0 0 1 502 0 0 278 0 0 2 177Empresa 2 39 333 0 129 274 0 8 61 0 845Empresa 3 0 0 0 800 568 0 82 48 0 1 498Empresa 4 0 161 0 0 924 0 0 3 0 1 088

: : : : : : : : : : :TOTAL SST 435 494 0 2 431 1 766 0 368 112 0 5 607



Cuadro N° 4.2 Costos de Inversión Estándar (Miles US$) MAT AT MT

SST Costa Sierra Selva Costa Sierra Selva Costa Sierra Selva TotalEmpresa 1 19 356 0 0 68 970 0 0 6 686 0 0 95 011Empresa 2 1 300 10 417 0 3 099 7 595 0 148 1 438 0 23 998Empresa 3 0 0 0 24 317 17 292 0 1 745 1 034 0 44 388Empresa 4 0 4 604 0 0 33 417 0 0 62 0 38 083

: : : : : : : : : : :TOTAL SST 20 656 15 022 0 96 386 58 304 0 8 579 2 534 0 201 480

5.4. Factores de Participación Anual De acuerdo con la fórmula establecida en el PROCEDIMIENTO y los valores estándar determinados como ejemplo en los cuadros N° 4.1 y 4.2, los valores de los Factores de Participación Anual serían:

Cuadro N° 4.3

Nivel de Tensión Ubicación Geográfica FPA

COSTA 2,1% MAT SIERRA 3,3%

SELVA COSTA 2,5%

AT SIERRA 3,0% SELVA COSTA 4,3%

MT SIERRA 4,4% SELVA

Los indicados valores de los FPA corresponden únicamente a un ejemplo, descrito para efectos de su presentación como consecuencia de la aplicación del PROCEDIMIENTO.



ANEXO I

FORMULARIOS PARA LA PRESENTACIÓN DE COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO



OSINERG M-001COSTOS UNITARIOS DE RECURSOS

EMPRESA :

TIPO DE CAMBIO (S/.POR US$) :FECHA DE REFERENCIA :

MANO DE OBRACOSTO EN OBRA ( POR HORA )

CODREC GRUPO DECRIPCION UNIDAD COSTA SIERRA SELVA( U.S.$. ) ( U.S.$. ) ( U.S.$. )

MAQUINARIA Y EQUIPOSTARIFA DE ALQUILER EN OBRA ( POR HORA )


MATERIALESCOSTO EN OBRA ( POR UNIDAD )


Notas: Todos los valores monetarios deben ser expresados en dólares de los Estados Unidos de América (US$) CODREC: Código asignado a cada recurso. GRUPO: Consignar Mantenimiento, Operación, Gestión o Seguridad. UNIDAD: Consignar la unidad correspondiente al recurso.



OSINERG M-002ANALISIS DE COSTOS UNITARIOS DE RECURSOS

EMPRESA :CODREC


PRECIO ITEM DESCRIPCION FUENTE TIPO UNITARIO

(US$)

COSTO PROMEDIONotas: Todos los valores monetarios deben ser expresados en dólares de los Estados Unidos de América (US$) FUENTE: Consignar la fuente de donde proviene el dato de precio empleado en el análisis estadístico TIPO: Consignar 1 si el suministro es de procedencia nacional y 0 si es de procedencia extranjera

OSINERG M-003ANALISIS DE COSTOS DE UNITARIO DE ACTIVIDADES DE MANTENIMIENTO

Empresa: TOTAL (US$)CODAM:Nombre de Actividad:UNIDAD:RENDIMIENTO: (und/dia) TIPO DE CAMBIO (S/.POR US$) :REGION: FECHA DE REFERENCIA :

Precio Unitario Precio ParcialITEM Descripción CODREC Und. Cantidad

(US$) (US$)MANO DE OBRA

123

Sub-TotalMATERIALES

123

Sub-totalEQUIPOS Y HERRAMIENTAS

123

Sub-totalUS $

Notas: Todos los valores monetarios deben ser expresados en dólares de los Estados Unidos de América (US$) CODAM: Código de la actividad de mantenimiento CODREC: Código asignado a cada recurso.



OSINERG M-004RESUMEN DE ACTIVIDADES DE MANTENIMIENTO

EMPRESA : TIPO DE CAMBIO (S/.POR US$) :

FECHA DE REFERENCIA :

ITEM CODAM NOMBRE DE LA ACTIVIDAD REGION TENSION EQUIPO UNIDAD REND. % PERIODICIDAD(MESES)

COSTOUNITARIO

(US$)123

Notas: Todos los valores monetarios deben ser expresados en dólares de los Estados Unidos de América (US$) CODAM: Código de la actividad de mantenimiento EQUIPO: Consignar Líneas, Subestaciones, Centros de Control o Telecomunicaciones UNIDAD: Unidad en que se metra la actividad de mantenimiento

OSINERG M-101MODULO DE MANTENIMIENTO DE LINEAS DE TRANSMISION

EMPRESA : TOTAL (US$/km)

CODMOD :NOBRE DE MODULO :TENSIÓN (kV) : REGION :TIPO DE ESTRUCTURA : ZONA :TIPO DE CONDUCTOR : ALTITUD : TIPO DE CAMBIO (S/.POR US$) :SECCION DEL CONDUCTOR : CONDICIONES AMBIENTALES : FECHA DE REFERENCIA :LONGITUD DE MODULO DE LINEA : TIPO DE CABLE DE GUARDA :TIPO DE TERNA :

ITEM CODAM ACTIVIDAD Unid CANT. TOTAL (%) ALCANCE C. UNIT FRECUENCIA

(MESES)COSTO

ANUAL US$

1. ACTIVIDADES DE MANTENIMIENTO PREDICTIVO123

Subtotal 1 (US$)

2. ACTIVIDADES DE MANTENIMIENTO PREVENTIVO123

Subtotal 2 (US$)3. ACTIVIDADES DE MANTENIMIENTO CORRECTIVO

123

Subtotal 3 (US$)

COSTO ANUAL TOTAL (US$)

COSTO ANUAL UNITARIO (US$/ Km)Notas: Todos los valores monetarios deben ser expresados en dólares de los Estados Unidos de América (US$) CANTIDAD TOTAL: Cantidad de elementos que conforman el módulo (%): Porcentaje de la cantidad total de elementos a los cuales se realiza mantenimiento a las cuales se realiza mantenimiento en la frecuencia señalada ALCANCE: Producto de "Cantidad Total" por "%"



OSINERG M-102RESUMEN DE COSTOS DE MANTENIMIENTO DE LINEAS DE TRANSMISION (US$)

EMPRESA: TIPO DE CAMBIO (S/.POR US$) :FECHA DE REFERENCIA :

COSTO DE MANTENIMIENTO ANUAL (US$)Item Línea km Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15

TOTALNotas: Todos los valores monetarios deben ser expresados en dólares de los Estados Unidos de América (US$)

OSINERG M-201MODULO DE MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE SUBESTACIONES

EMPRESA : TOTAL (US$)

CODMOD :NOBRE DE MODULO :TIPO DE EQUIPAMIENTO : REGION :TIPO DE INSTALACION : ZONA : TIPO DE CAMBIO (S/.POR US$) :

SITEMA DE BARRAS : ALTITUD : FECHA DE REFERENCIA :

POTENCIA : CONDICIONES AMBIENTALES :

ITEM CODACT ACTIVIDAD Unid Cant. Total (%) Alcance C. Unit Frecuencia(Meses)

CostoAnual US$

1. ACTIVIDADES DE MANTENIMIENTO PREDICTIVO123

Subtotal 1 (US$)2. ACTIVIDADES DE MANTENIMIENTO PREVENTIVO

123

Subtotal 2 (US$)3. ACTIVIDADES DE MANTENIMIENTO CORRECTIVO

123

Subtotal 3 (US$)

COSTO ANUAL TOTAL (US$)Notas: Todos los valores monetarios deben ser expresados en dólares de los Estados Unidos de América (US$) CODMOD : Código del módulo de mantenimiento TIPO DE EQUIPAMIENTO : Consignar, según corresponda, convencional, compacta, encapsulada o metal clad TIPO DE INSTALACION : Consignar al Interior o al Exterior, según corresponda. SITEMA DE BARRAS : Consignar, según corresponda, simple barra, doble barra, anillo o interruptor y medio CANTIDAD TOTAL: Cantidad de elementos que conforman el módulo (%): Porcentaje de la cantidad total de elementos a los cuales se realiza mantenimiento a las cuales se realiza mantenimiento en la frecuencia señalada ALCANCE: Producto de "Cantidad Total" por "%"



OSINERG M-202MANTENIMIENTO Y MANIOBRA DE SUBESTACIONES (US$)

Año:Empresa:Nombre de la SET:Departamento: Regíon :Provincia: Zona:Tensiones de S.E. (kV): Altitud : TIPO DE CAMBIO (S/.POR US$) :


COSTO COSTO COSTOITEM CODMOD DESCRIPCION UNIDAD UNITARIO CANTIDAD PARCIAL TOTAL

(US$) US$ US$I CELDAS

II TRANSFORMADORES DE POTENCIA

III SISTEMAS DE COMPENSACION

IV SERVICIOS AUXILIARES

V MANTENIMINIENTO DE LA SUBESTACION

TOTAL MANTENIMIENTO Y MANIOBRANotas: Todos los valores monetarios deben ser expresados en dólares de los Estados Unidos de América (US$) SET: Subestación de transmisión que pertenece al SST CODMOD : Código del módulo de mantenimiento UNIDAD: Unidades en que se metra cada módulo de mantenimiento CANTIDAD: Cantidad de módulos de mantenimiento

OSINERG M-203RESUMEN DE COSTOS DE MANTENIMIENTO DE SUBESTACIONES (US$)

EMPRESA: TIPO DE CAMBIO (S/.POR US$) :


COSTO DE MANTENIMIENTO ANUAL (US$)Item SUBESTACION Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15


OSINERG M-301RESUMEN DE COSTOS DE MANTENIMIENTO DE CENTRO DE CONTROL Y TELECOMUNICACIONES (US$)


COSTO DE MANTENIMIENTO ANUAL (US$)Item ELEMENTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15

1 CENTRO DE CONTROL2 TELECOMUNICACIONES




OSINERG M-401ANALISIS DE COSTOS UNITARIOS DE MANIOBRA DE SUBESTACIONES

EMPRESA: TOTAL (US$)CODOS:DESCRIPCIONUNIDAD:RENDIMIENTO: (und/dia) TIPO DE CAMBIO (S/.POR US$) :REGION FECHA DE REFERENCIA :

Precio Unitario Precio ParcialITEM Descripción CODREC UNIDAD Cantidad

(US$) (US$)MANO DE OBRA

123

Sub-TotalMATERIALES

123

Sub-totalEQUIPOS Y HERRAMIENTAS

123

Sub-totalUS $

Notas:Todos los valores monetarios deben ser expresados en dólares de los Estados Unidos de América (US$)CODOS: Código del modulo de operación de subestacionesCODREC: Código asignado a cada recurso

OSINERG M-402

RESUMEN DE COSTOS DE MANIOBRA DE SUBESTACIONES (US$)

EMPRESA: TIPO DE CAMBIO (S/.POR US$) :


COSTO DE MANTENIMIENTO ANUAL (US$)Item SUBESTACION Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15




OSINERG M-403COSTO DE OPERACIÓN DEL CENTRO DE CONTROL

EMPRESA:CODIGO: T.C. (S/.POR US$) :NÚMERO DE SUBESTACIONES AUTOMATIZADAS: FECHA. R. :

ITEM CARGO CODREC DEDICADO A COSTO UNITARIO CANTIDAD COSTO TOTAL TRANSMISION (%) (US $/MES) ANUAL (US $)

TotalNotas: Todos los valores monetarios deben ser expresados en dólares de los Estados Unidos de América (US$) DEDICADO A TRANSMISION: Porcentaje de tiempoque el personal dedica a la actividad de transmisión CANTIDAD: Número de personas en cada cargo COSTO TOTAL ANUAL: Producto de "Dedicado a Transmisión" por "Costo Unitario" por "Cantidad"

OSINERG M-501COSTOS DE GESTION PERSONAL

EMPRESA: TIPO DE CAMBIO (S/.POR US$) :AÑO: FECHA DE REFERENCIA :

I) DETALLE DE GASTOS DE REMUNERACION AL PERSONALCODREC CARGO HABER BENEFIC. CTS TOTAL SEGUROS GRATIFIC. TOTAL

MENSUAL SOCIALES MENSUAL ANUAL US$

GPE1 SUBTOTAL DE REMUNERACION AL PERSONAL

II) DETALLE DE GASTOS EN DIETAS AL DIRECTORIO

CODIGO CARGO DIETA MENSUAL BRUTA NUMERO INTEGRANTES TOTAL MENSUAL US$

TOTALANUAL US$

GPE2 SUBTOTAL DE DIETAS AL DIRECTORIOGPE TOTAL COSTOS DE GESTION PERSONAL US$Notas: Todos los valores monetarios deben ser expresados en dólares de los Estados Unidos de América (US$) CODREC: Código asignado a cada recurso



OSINERG M-502COSTOS DE GESTION NO PERSONAL

Empresa: TIPO DE CAMBIO (S/.POR US$) :Año: FECHA DE REFERENCIA :

CODIGO CONCEPTOS MONTO VECES TOTAL ANUALMENSUAL US$ AL AÑO (US$)

GSD Suministros Diversos

GST Servicios de Terceros

GCD Cargas Diversas de Gestión

GTR Tributos (no incluye aportes al regulador)

GNP TOTAL GASTOS DE GESTION NO PERSONALNotas: Todos los valores monetarios deben ser expresados en dólares de los Estados Unidos de América (US$) VECES AL AÑO: Número de veces que se desembolsa el "Monto Mensual US$" TOTAL ANUAL: Producto de "Monto Mensual" por "Veces al Año"

OSINERG M-503RESUMEN DE COSTOS DE GESTION (US$)


COSTO DE MANTENIMIENTO ANUAL (US$)CODIGO CONCEPTOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15GPE1 Dietas al DirectorioGPE2 Remuneraciones al personalGPE TOTAL GASTOS DE GESTION PERSONALESGNP TOTAL GASTOS DE GESTION NO PERSONALGGC TOTAL GASTOS DE GESTIONNotas: Todos los valores monetarios deben ser expresados en dólares de los Estados Unidos de América (US$)



OSINERG M-504ANALISIS DE COSTO UNITARIO DE PUESTOS DE SEGURIDAD

Empresa:


ITEM Descripción CODREC COSTO UNITARIO COSTO TOTAL(US$/mes) (US$/mes)

I REMUNERACION BASICA1 BASE REMUNERATIVA (Rem. Mín. Vital)2 GRATIFICACION3 CTS4 VACACIONES5 ESSALUD6 IES7 Seguro - SCTR (Invalidez y vida)8 Seguro - SCTR (Salud)

II OTRAS REMUNERACIONES12

SUBTOTAL COSTO DIRECTO (I+II)III GASTOS GENERALES + UTILIDADIV Costo Total Mensual (US$)

COSTO ANUAL DE UN PUNTO DE SEGURIDAD (US$)Notas: Todos los valores monetarios deben ser expresados en dólares de los Estados Unidos de América (US$)

OSINERG M-505RESUMEN DE COSTOS DE SEGUROS (US$)


COSTO DE MANTENIMIENTO ANUAL (US$)CODIGO CONCEPTOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15

1 COSTO DE INVERSIO SST2 Prima de Seguros (% de Inversión SST)

TOTAL COSTOS DE SEGUROSNotas: Todos los valores monetarios deben ser expresados en dólares de los Estados Unidos de América (US$)



OSINERG M-601RESUMEN DE COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO

Empresa: TIPO DE CAMBIO (S/.POR US$) :


COSTO DE MANTENIMIENTO ANUAL (US$)Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Año 11 Año 12 Año Año 14 Año 15

COSTO DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO DE SUBESTACIONES

Mantenimiento y Maniobra de SS.EE.Operación de Centro de ControlMantenimiento de Centro de ControlMantenimiento de TelecomunicacionesSeguridadGestión y Seguros SS.EE. (Inc. CC y Telec)Total COyM Subestaciones

Mantenimiento y Maniobra de SS.EE. MAT/ATOperación de Centro de Control MAT/ATMantenimiento de Centro de Control MAT/ATMantenimiento de Telecomunicaciones MAT/ATSeguridad MAT/ATGestión y Seguros MAT/ATTotal COyM SS.EE. MAT/AT

Mantenimiento y Maniobra de SS.EE. AT/MTOperación de Centro de Control AT/MTMantenimiento de Centro de Control AT/MTMantenimiento de Telecomunicaciones AT/MTSeguridad AT/MTGestión y Seguros MT/ATTotal COyM SS.EE. AT/MT

COSTO DE MANTENIMIENTO EN LINEAS DE TRANSMISION

Mantenimiento de Líneas de TransmisiónGestión y Seguros LL.TT.Total COyM de Líneas de Transmisión Total

Mantenimiento de Líneas de Transmisión en MATGestión y Seguros de Líneas de Transmisión MATTotal COyM de LL.TT. MAT

Mantenimiento de Líneas de Transmisión en ATGestión y Seguros de Líneas de Transmisión ATTotal COyM de LL.TT. AT

TOTAL COSTO DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO

Total COyM SSTCosto de inversion SST% COyM / InversionNotas: Todos los valores monetarios deben ser expresados en dólares de los Estados Unidos de América (US$)

Documents

Procedimiento para la Determinación de los Costos de … DGT-063-2005.pdf · Los objetivos centrales del presente informe son: Sustentar el “Procedimiento para la Determinación