PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA 2017 OFICINA DE CONTROL …

PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA 2017

OFICINA DE CONTROL INTERNO

Adriana Giraldo Ramirez Jefe de Control Interno

Elaborado por: Miller E. Martinez Casas

BOGOTA D.C, Febrero de 2017

INTRODUCCION

La Agencia Nacional de Minería como autoridad minera es una entidad pública encargada de administrar en forma eficiente y eficaz los recursos minerales de propiedad estatal, promoviendo la productividad y competitividad del sector, con el fin de maximizar su contribución al desarrollo sostenible del país impulsando en el sector la transparencia, responsabilidad ambiental, social y productiva; razón por la cual la Oficina de Control Interno mediante la elaboración del documento denominado Programa Anual de Auditorías para la vigencia 2017, el cual tiene como objetivo, cumplir con el Modulo de Evaluación a través de la Planeación de la Evaluación Independiente, mediante la realización de Auditorías Internas al Sistema de Control Interno, que permita evaluar y supervisar los procesos de la Entidad, de tal forma que se evalúe la eficiencia, eficacia y efectividad de cada uno de ellos y de esta manera poder determinar el nivel de ejecución de los planes y programas, los resultados de la gestión y se puedan generar las recomendaciones que contribuyan al mejoramiento continuo del quehacer institucional. El presente Plan de Auditoria 2017, se sometió a Comité del Sistema de Control Interno del día 3 de febrero de 2017.

1. METODOLOGÍA PARA LA REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA.

El proceso de Auditoría Interna adelantado por la Oficina de Control Interno de la Agencia Nacional de Minería está enfocada como una actividad independiente y objetiva de aseguramiento y consulta, concebida para agregar valor y mejorar la operación de la ANM; que contribuya con el cumplimiento de los objetivos. Dicha programación se efectuó teniendo como base la Guía de Auditoria para entidades Públicas sugerida por el Departamento Administrativo de la Función Pública versión 2, de Octubre de 2015. La propuesta metodológica para ejecutar el proceso de auditoría interna, se establece partiendo de la programación general, para posteriormente realizar la planeación de la Auditoría sobre la base de análisis de riesgos relevantes, la ejecución, la comunicación de resultados y el seguimiento a las acciones de mejora.

Las fases definidas para el proceso de auditoría son:

1.1 Fase de Programación Anual de Auditorías PAA-2017.

Esta fase incluye un análisis integral de todos los componentes internos y externos de la Entidad, con el fin de determinar los procesos que cuentan con mayor relevancia para cumplir con la misión y objetivos estratégicos y los que presentan un alto nivel de riesgo.

La fase de Programación Anual comprende desde el conocimiento y comprensión de la Entidad hasta la formulación del Programa Anual de Auditorías, el cual establece los objetivos y metas a cumplir por el equipo auditor durante la vigencia del 2017, para lo cual se tuvo en cuenta las siguientes actividades, para facilitar el desarrollo de la programación general:

Conocimiento de la Entidad objeto de la auditoría.

Estado actual de los Sistemas de Gestión y Control.

Planeación estratégica de la ANM. Formulación del programa anual de auditorías.

Código de Ética y de Buen Gobierno.

Mapas de riesgos.

Auditorías Externas e Internas.

1.1.1 Conocimiento de la Entidad objeto de la auditoría.

El Decreto 4134 De 2011, Por el cual se crea la Agencia Nacional de Minería, ANM, determina su objetivo y estructura orgánica, define la misión, identifica las necesidades a satisfacer, los usuarios a los que se quiere llegar con los productos y servicios que atienden tales necesidades. Misión : Administrar los recursos minerales del Estado de forma eficiente, eficaz y transparente a través del fomento, la promoción, otorgamiento de títulos, seguimiento y control de la exploración y explotación minera, a fin de maximizar la contribución del sector al desarrollo integral y sostenible del país. Visión : Ser al 2019 referente nacional e internacional de autoridad minera especializada, con alto nivel tecnológico, ágil, efectiva y transparente que contribuye al crecimiento de la actividad minera y la industria del país, con responsabilidad social y ambiental. Mapa estratégico

Política del Sistema Integrado de Gestión

Partes interesadas: Personas y Entidades externas que interactúan con la organización (usuarios o beneficiarios y proveedores, entre otros) que suministran información relacionada con el logro de los objetivos: Se incluye a los organismos de control. Estructura Organizacional

La estructura organizacional de la Agencia Nacional de Minería, según el Decreto 4134 de 2011, Por medio del cual se crea la Agencia Nacional de Minería, ANM, determina su objetivo y estructura orgánica, es la siguiente:

Modelo de Procesos de la Entidad

1.1.2 Priorización de los procesos a incluir en el programa Anual de auditoría

Para seleccionar los procesos prioritarios que pueden llegar a afectar o impactar la gestión de la ANM, se tuvo en cuenta los aspectos sugeridos por la guía, entre otros, los siguientes aspectos:

Prioridades de la Alta Dirección: Priorizó cuatro (4) temas importantes

Número de procesos de la entidad: Administración de Tecnologías e Información; Gestión Integral de la Información Minera (Catastro Minero); Gestión Financiera (Procedimiento de Cobro coactivo); Gestión Integral para el Seguimiento y Control a Títulos Mineros (Auditorias a PAR – seguimiento a obligaciones para cobro coactivo).

• Procesos con un mayor nivel de exposición al riesgo

Metas internas que apuntan directamente al cumplimiento del Plan Nacional de Desarrollo o el Plan de Gobierno según corresponda.

• Procesos de Contratación relevantes para la entidad.

Los proyectos que desarrolla la Entidad.

Resultados de auditorías de vigencias anteriores. Informes de la Contraloría General de la República.

Estado de los sistemas de gestión y control de calidad.

Comportamiento de las PQRS.

Recursos con que dispone la Oficina de Control Interno.

1.1.3 Análisis de riesgos de los procesos en la Agencia Nacional de Minería

Con el fin de realizar las auditorías de gestión, teniendo como enfoque los riesgos que presentan cada uno de los procesos de la entidad, la Oficina de Control Interno, realizó ponderación de las matrices sugeridas por la Guía de Auditoria para Entidades Públicas, expedida por el Departamento Administrativo de la Función Pública DAFP, tomando como insumo los mapas de riesgos de la entidad elaborados por cada uno de los líderes de los procesos. La metodología de la función pública propone que debe efectuarse la calificación de los riesgos inherente es decir antes de aplicarle los controles y este es el resultado por cada proceso.

Tabla no 1. Ponderación de riesgos inherentes.

Proceso/Proyecto/Procedimiento

Numero de Riesgos Inherentes por calificación de Impacto y Probabilidad de Ocurrencia

Ponderación de Riesgos del Proceso

Extremo Alto Moderado Bajo Total

ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 1 4 2 3 10 Alto

ADMINISTRACIÓN DE TECNOLOGÍAS E INFORMACIÓN 0 3 2 4 9 Alto

ATENCIÓN INTEGRAL Y SERVICIOS A GRUPOS DE INTERÉS 1 2 2 1 6 Alto

ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 0 2 5 4 11 Moderado

DELIMITACIÓN Y DECLARACIÓN DE ÁREAS Y ZONAS DE INTERÉS 2 3 2 0 7 Extremo

EVALUACIÓN, CONTROL Y MEJORA 0 6 3 0 9 Alto

GENERACIÓN DE TÍTULOS MINEROS 2 2 2 1 7 Extremo

GESTIÓN DE LA INVERSIÓN MINERA 1 0 1 3 5 Extremo

GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO 0 3 4 10 17 Moderado

GESTIÓN DOCUMENTAL 0 5 3 1 9 Alto

GESTIÓN FINANCIERA 4 9 0 4 17 Extremo

GESTIÓN INTEGRAL DE LA INFORMACIÓN MINERA 1 1 2 0 4 Extremo

GESTIÓN INTEGRAL DE LAS COMUNICACIONES Y RELACIONAMIENTO 0 3 0 2 5 Alto

GESTIÓN INTEGRAL PARA EL SEGUIMIENTO Y CONTROL A LOS TÍTULOS MINEROS 3 2 1 9 15 Extremo

GESTIÓN JURÍDICA 2 2 0 2 6 Extremo

PLANEACIÓN ESTRATÉGICA 0 5 1 2 8 Alto

SEGURIDAD MINERA 0 6 6 3 15 Alto

Fuente: Papeles de trabajo OCI.

La metodología sugiere que los procesos que tienen riesgos inherentes extremos deben ser susceptibles de evaluación durante la vigencia, en este caso los procesos de auditoría serían siete (7):

Tabla No 2. Procesos susceptibles de auditoría de acuerdo a la ponderación del riesgo

Proceso/Proyecto/Procedimiento

Numero de Riesgos Inherentes por calificación de Impacto y Probabilidad de Ocurrencia

Ponderación de Riesgos del Proceso

Extremo Alto Moderado Bajo Total

DELIMITACIÓN Y DECLARACIÓN DE ÁREAS Y ZONAS DE INTERÉS 2 3 2 0 7 Extremo

GENERACIÓN DE TÍTULOS MINEROS 2 2 2 1 7 Extremo

GESTIÓN DE LA INVERSIÓN MINERA 1 0 1 3 5 Extremo

GESTIÓN FINANCIERA 4 9 0 4 17 Extremo

GESTIÓN INTEGRAL DE LA INFORMACIÓN MINERA 1 1 2 0 4 Extremo

GESTIÓN INTEGRAL PARA EL SEGUIMIENTO Y CONTROL A LOS TÍTULOS MINEROS 3 2 1 9 15 Extremo

GESTIÓN JURÍDICA 2 2 0 2 6 Extremo

1.1.4 Plan de Rotación, prioridades de la Alta gerencia y requerimientos de las entidades reguladoras.

Posteriormente se califica si es requerido o no por la Alta Dirección, si es requerido por entes reguladores, fecha de ultima auditoria, y el resultado es el siguiente:

Tabla No 3. Ponderación de acuerdo a plan de rotación, prioridades de la alta dirección

y requerimiento de las entidades reguladores

31 de Diciembre de 2016

ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS No No 31/03/2016 275,00 Adecuado No Incluir Incluir en auditoría posterior

ADMINISTRACIÓN DE TECNOLOGÍAS E INFORMACIÓN Si No 04/11/2015 423,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría

ATENCIÓN INTEGRAL Y SERVICIOS A GRUPOS DE INTERÉS No Si 30/09/2016 92,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría

ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS No No 02/08/2016 151,00 Adecuado No Incluir Incluir en auditoría posterior

DELIMITACIÓN Y DECLARACIÓN DE ÁREAS Y ZONAS DE INTERÉS No No 30/09/2016 92,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría

EVALUACIÓN, CONTROL Y MEJORA No No 11/11/2016 50,00 Adecuado No Incluir Incluir en auditoría posterior

GENERACIÓN DE TÍTULOS MINEROS No Si 30/06/2016 184,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría

GESTIÓN DE LA INVERSIÓN MINERA No No 24/12/2015 373,00 Adecuado Incluir Incluir en plan anual de auditoría

GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO No No 42.735,00 Adecuado Incluir Incluir en plan anual de auditoría

GESTIÓN DOCUMENTAL Si Si 30/09/2016 92,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría

GESTIÓN FINANCIERA Si Si 31/03/2016 275,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría

GESTIÓN INTEGRAL DE LA INFORMACIÓN MINERA Si Si 28/02/2016 307,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría

GESTIÓN INTEGRAL DE LAS COMUNICACIONES Y RELACIONAMIENTO No No 42.735,00 Adecuado Incluir Incluir en plan anual de auditoría

GESTIÓN INTEGRAL PARA EL SEGUIMIENTO Y CONTROL A LOS TÍTULOS MINEROS Si Si 31/10/2016 61,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría

GESTIÓN JURÍDICA No No 30/06/2016 184,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría

PLANEACIÓN ESTRATÉGICA No No 31/03/2016 275,00 Adecuado No Incluir Incluir en auditoría posterior

SEGURIDAD MINERA No Si 30/06/2016 184,00 Adecuado No Incluir Incluir en plan anual de auditoría

Fuente: Adaptado de Instituto de Auditores Internos. COSO ERM. Agosto 2014.

Plan Anual de AuditoriaProceso/Proyecto/Procedimiento

Requerimientos

del Comité de

Auditoria o la

Dirección.

(Si/No)

Requerimiento

s Entes

Reguladores

(S/N)

Fecha de

Ultima

Auditoria

dd-mm-aa

Informe

Preliminar)

Resultados de la

Ultima Auditoria :

Adecuado

Inadecuado

Dias

transcurrido

s desde

última

auditoría

Decisión de

acuerdo a fecha

última auditoría

Fecha de Corte--->

PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA

Universo de Auditoria Basado en RiesgosPágina 1 de 1 FECHA DE APROBACION:

El resultado de esta tabla sugiere evaluar los procesos calificados con riesgos inherentes extremos, los requerimientos la presidenta de la Agencia (Alta Dirección) y los seguimientos de acuerdo al plan de rotación (los que no se auditaron en la vigencia anterior). Es decir que propone efectuar evaluación y/o seguimiento a 13 de los 17 procesos.

Es importante mencionar que donde se indicó SI, no necesariamente la Alta Dirección estableció prioritaria la evaluación del proceso en su integralidad sino que puede ser únicamente un procedimiento y cuyo alcance se definirá en el Plan de Trabajo de cada auditoria.

De igual forma se precisa en lo relativo a los “Requerimientos Entes Reguladores”, que se incluyó la información relacionada con los hallazgos de auditoria contenidos en el Informe Final de Auditoria vigencia 2015 adelantado por la Contraloría General de la Republica, determinando los procesos a los cuales cada uno de los hallazgos aplicaban.

En lo que corresponde a la “Fecha de Ultima auditoria” se tomó como fechas aplicables la fecha extrema de los respectivos periodos auditados, y en aquellos que no fueron objeto de auditoria durante la vigencia 2016 se identificó y aplico la fecha establecida en el Programa de Auditoria correspondiente a la vigencia 2016.

A partir del resultado obtenido en la evaluación de los procesos de la entidad, las sugerencias de la alta dirección, los antecedentes, el número de auditores con que cuenta la Oficina de Control Interno, la capacidad operativa y los recursos físicos y financieros con que se cuenta, y una vez presentada la propuesta al Comité del Sistema de Control Interno, se tomaron las siguientes decisiones, en la priorización de los procesos que son susceptibles de realizarles auditoría:

a) AUDITORIAS A PROCESOS: En este orden de ideas y teniendo en cuenta los antecedentes mencionados y los recursos con que cuenta la entidad, se plantea la realización de 3 auditorías a procesos, esto en aplicación a plan de rotación de auditorías:

Tabla No 4. Procesos susceptibles de auditoria durante la vigencia 2017.

Estr

até

gic

o

Mis

ion

al

Ap

oyo

Evalu

ació

n y

Co

ntr

ol

AUDITORIAS A PROCESOS

GESTION INTEGRAL DE LAS COMUNICACIONES Y RELACIONAMIENTO X Presidencia

GESTION DEL TALENTO HUMANO X Vicepresidencia Financiera y Administrativa

GESTION DEL SEGUIMIENTO Y CONTROL A TITULOS MINEROS (11 PAR) Vicepresidencia de Seguimiento y Control

PROCESO

Responsable: Líder de proceso

auditadoTITULO DE LA AUDITORIA

b) AUDITORIAS ESPECIALES – SEGUMIENTO: 23 seguimientos a temas específicos incluidos 11 Puntos de Atención Regional1, de la siguiente forma:

Tabla No 5

TITULO DE LA AUDITORIA

PROCESOS

Responsable: Líder de proceso auditado

Estr

atég

ico

Mis

iona

l

Apo

yo

Eval

uaci

ón C

ontr

ol

AUDITORIAS ESPECIALES - SEGUIMIENTOS

SEGUIMIENTO A LA ADMINISTRACION TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION

X Oficina de Tecnología e Información

SEGUIMIENTO A LA GESTION DOCUMENTAL X Vicepresidencia Administrativa y Financiera

SEGUIMIENTO A LA GESTION EN SEGURIDAD MINERA ( ESTACIONES DE SALVAMENTO)

X Vicepresidencia de Seguimiento y Control

SEGUIMIENTO A LA GESTION JURIDICA X Oficina Asesora Jurídica

SEGUIMIENTO A PROCEDIMIENTO DE COBRO COACTIVO X

Vicepresidencia Administrativa y Financiera - Oficina Asesora Jurídica - Grupo Cobro Coactivo

SEGUIMIENTO A MODIFICACIONES X

Vicepresidencia Seguimiento, Control y Seguridad Minera

SEGUIMIENTO A LA GESTION INTEGRAL DE LA INFORMACION MINERA (Catastro Minero)

X Vicepresidencia de Contratación y Titulación

SEGUIMIENTO AL PROCESO DE DELIMITACION Y DECLARACION DE AREAS Y ZONAS DE INTERES.

X Vicepresidencia de Promoción y Fomento

SEGUIMIENTO AL PROCESO DE GENERACION DE TITULOS MINEROS X Vicepresidencia de Contratación y Titulación

SEGUIMIENTO A LA GESTION DE LA INVERSION MINERA X Vicepresidencia de Promoción y Fomento

SEGUIMIENTO AL PROCESO DE ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS X

Vicepresidencia Administrativa y Financiera - Grupo de Contratación Institucional.

AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL QUIBDO


AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL MANIZALES


AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL VALLEDUPAR


AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL CALI


AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL CARTAGENA


AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL NOBSA


AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL IBAGUE


AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL BUCARAMANGA


AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL PASTO


AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL CUCUTA


AUDITORIA A LA GESTION ADELANTADA POR EL PUNTO DE ATENCION REGIONAL MEDELIN


SEGUIMIENTO AL SISTEMA DE CALIDAD X X X X Agencia Nacional de Minería

1Durante la Vigencia 2016 se auditaron los Puntos de Atención Regional Nobsa, Cartagena, Ibagué, Cali, Valledupar y Bucaramanga. Los PAR Medellín Manizales y Cúcuta no fueron auditados por encontrarse dentro del alcance de auditoria desarrollada por la Contraloría General de la Republica vigencia 2015. Asimismo, atendiendo que la CGR en la presente vigencia 2017 no efectuara auditoria a los 11 PAR de la Agencia la OCI adelantara auditorías a la gestión de las 11 regionales (incluyendo Cúcuta, Medellín, Manizales, Quibdó y Pasto).

Se aclara que el alcance de cada una de las auditorias especiales y seguimientos programados para la vigencia 2017 se definirá atendiendo los recursos y perfiles profesionales con los que cuente la Oficina de Control Interno, y se incluirán en el respectivo plan de trabajo por parten de los equipos auditores.

Respecto de las 11 auditorías especiales programadas para los 11 PAR se aclara que las mismas, sin perjuicio de la definición del alcance de auditora por parte de los equipos auditores, incluirán igualmente auditoria sobre los procesos misionales “Atención Integral y Servicios a Grupos de Interés” y “Gestión Integral para el Seguimiento y Control a Títulos Mineros”.

Sea en este punto necesario precisar, que en relación con los 3 procesos que no fueron seleccionados para ser objeto de auditoria y/o seguimientos dentro del Programa de Auditoria Vigencia 2017 como resultado de la aplicación de la Matriz y el procedimiento establecido en la Guía de Auditoria para entidades Públicas sugerida por el Departamento Administrativo de la Función Pública versión 2, de Octubre de 2015; la Oficina de Control Interno realiza seguimiento especial a los mismos, a través del cumplimiento de las funciones relativas a la presentación de los informes de Ley internos y externos, conforme se evidenciara en el literal c del presente documento, en especial a los informes que se relacionan con los mencionados procesos, y entre los cuales se encuentran:

1-Respecto de los Procesos de Planeación Estratégica y Evaluación, Control y Mejora: “Informe Pormenorizado de Control Interno”, “Informe Cuenta Anual Consolidado para la CGR”, “Informe de personal y costo”, los “Informes de Seguimiento al SIIF Nación”, “Seguimientos al Plan Anticorrupción”, “Los reportes de avance de planes de mejoramiento”, “Los informes de PQRS”, “Austeridad en el Gasto”. “Informe de Evaluación Institucional por Dependencias”, “Informes de Seguimiento al SISTEDA”, “Seguimientos a las metas establecidas para el SISMEG”, entre otros·

2-Respecto del Proceso de Administración de Bienes y Servicios: “Seguimientos al plan anticorrupción”, “Informes de Seguimiento a avances de plan de mejoramiento”, “Informes de austeridad en el gasto”, “Informes de reclamos, quejas y sugerencias”, “Informes Decreto 106 de 2015 – Archivos”, entre otros.

Por lo que en consecuencia la Oficina de Control Interno, adelantara durante la vigencia 2017 control sobre el 100% de los procesos de la Agencia Nacional de Minería, a través de auditorías a procesos, auditorias especiales y seguimientos, y la presentación de los informes de ley (externos e internos). Lo anterior aclarando que en los eventos en los que con ocasión de la Auditoria que adelante la Contraloría General de la Republica durante el presente año se seleccionen algunos de los procesos que hacen parte del presente Programa de Auditoria, esta Oficina esperara al resultado de la auditoría fiscal a efectos de determinar el alcance de las auditorias o seguimientos especiales.

c. INFORMES DE LEY: La Guía de auditoria propone también que deben contemplarse en el Plan Anual de Auditoria los Informes de ley que debe elaborar o en los que apoya la Oficina de Control Interno durante el respectivo año, correspondiendo a la vigencia 2017: a) un total de 13 informes de ley externos, los cuales deben rendirse en los periodos identificados en la Tabla No 6; y b) un total de 23 informes de ley internos, a rendirse igualmente en las fechas identificadas en la Tabla No 7.

Tabla No 6. Informes de Ley Externos

Estr

até

gic

o

Mis

ion

al

Ap

oyo

Evalu

ació

n y

Co

ntr

ol

INFORMES DE LEY

Informe Ejecutivo Anual Evaluación del Sistema de Control Interno X X X X Lideres de todos los procesos.

Informe Pormenorizado de Control Interno. X X X X Lideres de todos los procesos.

Informe Control Interno Contable. x Vicepresidente Administrativo y Financiero

Informe Cuenta Anual Consolidado para la CGR X X X X Presideta de la ANM , lideres de todos los procesos

Informe de Actualización de Sistema e-KOGUI x Jefe Oficina Juridica

Informe Derechos de Autor Software x Jefe Oficina de Tecnologia

Informe de Personal y Costo x Vicepresidente Administrativo y Financiero

Seguimiento al Sistema Integrado de Información Financiera, SIIF Nación. x Vicepresidente Administrativo y Financiero

Reportes SIRECI Contratacion (recursos propios, nación y regalias) x Vicepresidente Administrativo y Financiero

Reportes SIRECI regalias Mensual x Vicepresidencia de Seguimiento y Control

Seguimiento Anticorrupción x Lideres de todos los procesos.

Suscrpcion Plan de mejoramiento CGR X X X X Lideres de todos los procesos.

Informe Avance al Plan de Mejoramiento x x x x Lideres de todos los procesos.

TRIMESTREPROCESO

TERCERO



PRIMERO SEGUNDO CUATRO

En el momento que termine la auditoria CGR

Nota. Pueden variar de acuerdo a las Leyes y Decretos o demás normas que los establezcan durante la vigencia.

Tabla No 7 Informes de ley Internos

Estr

até

gic

o

Mis

ion

al

Ap

oyo

Evalu

ació

n y

Co

ntr

ol

INFORMES DE LEY

INFORMES INTERNOS

Informe sobre las Quejas, Sugerencias y Reclamos. Art. 76 de 1474 de 2011 x Lideres de todos los procesos.

Seguimiento al Cumplimiento del Art. 78 de la ley 1474 de 2011. CONPES 3654 x Presidencia - Comunicaciones

Informe Austeridad en el Gasto x Presidenta de la ANM

Informe de Evaluación Institucional por Dependencias x x x x Lideres de todos los procesos.

Informe Ley de Cuotas x Vicepresidente Administrativo y Financiero

Proyectos de Inversión - SPI-SISMEG x Lideres de todos los procesos.

Seguimiento Gobierno en línea GEL x Oficina de tecnologia

Seguimiento a Gestión Presupuestal x Vicepresidente Administrativo y Financiero

Decreto 106 de 2015 Archivo x Vicepresidente Administrativo y Financiero

Seguimiento al Modelo Integrado de Planeacion y Gestion O Seguimiento y Evaluación al Sistema de

Políticas de Desarrollo Administrativo SISTEDA.x Vicepresidente Administrativo y Financiero

Seguimiento a la Relación de Acreencias a favor de la Entidad, Pendientes de Pago. x Vicepresidente Administrativo y Financiero

Seguimiento a los Mapas de Riesgos de Corrupción x x x x Lideres de todos los procesos.

Seguimiento a las Funciones del Comité de Conciliaciones. x Jefe de Oficina Juridica

Seguimiento al Sistema Integrado de Información Financiera, SIIF Nación. x Vicepresidente Administrativo y Financiero

Seguimiento a Informe sobre convenios de Cooperación. (Decreto 4460 de 2007) x Vicepresidente Administrativo y Financiero

Seguimiento a los contratos o convenios vigentes para la Administración de Recursos. (Decreto 1738 de

1998)x Vicepresidente Administrativo y Financiero

Seguimiento a la Racionalización de Trámites. xVicepresidente Administrativo y Financiero

Jefe Oficina de Tecnologias

Seguimiento a SECOP. x Vicepresidente Administrativo y Financiero

Seguimiento a los Compromisos Sectoriales del Sistema de Seguimiento a Metas de Gobierno -

SISMEG.x Vicepresidente Administrativo y Financiero

Seguimiento al Sistema de Información y Gestión del Empleo Público "SIGEP" x Vicepresidente Administrativo y Financiero

Seguimiento al Decreto 1072 de 2015 . Seguridasd y Salud en el trabajo x Vicepresidente Administrativo y Financiero

Seguimiento Ley 1712 de 2014 transparecia y acceso a la informacion publica x x x x

Seguiiento a la Estrategia de cero papel. x Vicepresidente Administrativo y Financiero

Seguimiento a las Evaluaciones de Desempeño y Acuerdos de Gestión x Vicepresidente Administrativo y Financiero

Seguimiento Planes de Mejoramiento Internos - ANM x Todos los lideres de los procesos ANM

PROCESO



Nota. Pueden variar de acuerdo a las Leyes y Decretos o demás normas que los establezcan

d. ASESORIA Y ACOMPAÑAMIENTO.

De igual forma, deberán contemplarse dentro del Programa de Auditoria las actividades de “Asesoría y Acompañamiento” en las que participara la Oficina de Control Interno durante la Vigencia respectiva, las cuales para la vigencia 2017 se materializan en las siguientes actividades:

TABLA No 8 - Asesoría y acompañamientos

TITULO DE LA AUDITORIA

PROCESOS

Líder de proceso auditado

Estr

atég

ico

Mis

iona

l

Apo

yo

Eval

uaci

ón C

ontr

ol

COORDINACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO X Presidencia

DE CALIDAD Vicepresidente Administrativo y Financiero

DE CONTRATACIÓN INSTITUCIONAL X Vicepresidente Administrativo y Financiero

DE CONCILIACIONES X Jefe Oficina Jurídica

DE PLAN DE DESARROLLO ADMINISTRATIVO X X Vicepresidente Administrativo y Financiero

ACOMPAÑAMIENTO Y ASESORÍA EN LA AUDITORIA DE LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA

Presidencia – Vicepresidencias – Oficinas

ACOMPAÑAMIENTO Y ASESORÍA A LAS ÁREAS QUE LO REQUIERAN TANTO EN EL NIVEL CENTRAL COMO REGIONAL.

X X X X Presidencia – Vicepresidencias – Oficinas

SITUACIONES IMPREVISTA QUE REQUIERAN SEGUIMIENTO, ASESORÍA O ACOMPAÑAMIENTO.

X X X X Presidencia – Vicepresidencias – Oficinas

ASISTENCIA COMO VEEDOR A LAS RENDICIONES DE CUENTA DE LA ENTIDAD

Presidencia

2. RECURSOS

En la actualidad la Oficina de Control Interno cuenta con el siguiente Grupo de Auditores y requiere, para el cumplimiento del programa de auditoria correspondiente a la vigencia 2017, de los siguientes recursos económicos:

TABLA No 9. Recursos para PAA 2017

TALENTO HUMANO INGENIERO METALURGICO/ADMINISTRADOR DE EMPRESAS GRADO 05 ABOGADO – GESTOR GRADO 15 ABOGADO - GESTOR GRADO 10 INGENIERO DE MINAS - GESTOR GRADO 10 INGENIERO INDUSTRIAL - GESTOR GRADO 09 ECONOMISTA – ANALISTA GRADO 05

TECNICO ASISTENCIAL GRADO 03 RECURSOS FINANCIEROS

SE SOLICITARON RECURSOS POR VALOS DE $25.000.000 de acuerdo a CDP Para cubrir gastos de viaje, en el proceso auditor y demás imprevistos.

Lo anterior, no obstante precisar que para la realización del “Seguimiento al Proceso de Administración de Tecnologías e Información” programado para esta vigencia 2017 requiere del apoyo de auditor o experto técnico correspondiente a perfil Ingeniero de Sistemas, el cual no cuenta la Oficina dentro de su personal.

Documents

PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA 2017 OFICINA DE CONTROL …