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ClaseCaso para ClaseNestle consorcio manufacturero de alimentos, est elaborando el presupuesto maestro de operacin de la lnea de chocolates marca D'onofrio, para lo cual cuenta con el pronstico anual de ventas para el ao 2015 de los tres SKU (Stock Keeping Unit) que produce. Se requiere elaborar un plan de produccin para el horizonte de planificacin 2015 que proporcione el menor costo de produccin para el perodo de planificacin expuesto. Tambin se tiene informacin de los pesos de cada SKU, los dias laborables de cada mes del ao y otros datos importantes de costos se detallan a continuacin:Pronstico Anual de Ventas 2015(Miles de Cajas)EneFebMarAbrMayJunJulAgoSepOctNovDicChocolate D'onofrio Triangulo790659483395483703615527439483571659Chocolate Sublime527439322264322468410351293322381439Chocolate Princesa447372273223273397347298248273323372Producto (Presentacin en cajas) - SKUPeso(kg)Chocolate donofrio Triangulo1.5Chocolate Sublime1.2Chocolate Princesa2.3Dias laborables por mes Ao 2015EneFebMarAbrMayJunJulAgoSepOctNovDicTotalClculo del n de trabajadoresNumero de dias de trabajo2524262326262524262624253001936Costos asociados a toneladas agregadasMateriales$110.00/unidadCosto de mantenimiento del inventario$1.20/unidades/mesCosto de mantenimiento del inventario$1.20/unidades/mesCosto de mantenimiento del inventario$1.20/unidades/mesCosto marginal del agotamientos de las reservas$3.40/unidad/mesCosto marginal del agotamientos de las reservas$3.40/unidad/mesCosto marginal del agotamientos de las reservas$3.40/unidad/mesCosto marginal de la subcontratacin$32.00/unidad ($142 del costo de la subcontratacin menos $110 de ahorro en los materiales)Costo marginal de la subcontratacin$32.00/unidad ($142 del costo de la subcontratacin menos $110 de ahorro en los materiales)Costo marginal de la subcontratacin$32.00/unidad ($142 del costo de la subcontratacin menos $110 de ahorro en los materiales)Costo de contratacin y de capacitacin$125.00/por trabajadorCosto de contratacin y de capacitacin$125.00/por trabajadorCosto de contratacin y de capacitacin$125.00/por trabajadorCosto de los despidos$150.00/por trabajadorCosto de los despidos$150.00/por trabajadorCosto de los despidos$150.00/por trabajadorHoras de trabajo requeridas5/unidadCosto lineal (ocho primeras horas cada da)$4.00/horaCosto del tiempo extra (tiempo y medio)$6.00/horaInventarioInventario inicial400unidadesReservas de seguridad20%de la demanda mensualSe Pide:Elaborar Planes alternativos de Produccin Agregada segn las estrategias: Persecucin y Nivelacin1. - Persecucin: Producir exactamente para satisfacer la demanda: variar la fuerza laboral(suponiendo una fuerza laboral inicial igual a los requerimientos del primer mes2. - Nivelacin: Fuerza laboral constante: variar el inventario y permitir faltantes solamenteSolucin:Pronstico Agregado Anual de Ventas 2015(Toneladas)EneFebMarAbrMayJunJulAgoSepOctNovDicTotalProyeccin de la demanda2,845.52,370.91,738.81,422.21,738.82,529.22,212.61,897.11,580.51,738.82,056.62,370.924,501.9Numero de dias de trabajo252426232626252426262425300Requerimientos para la ProduccinTRABAJADORESEneFebMarAbrMayJunJulAgoSepOctNovDicTodo el AoInventario inicial400569474348284348506443379316348411Total necesidadesN horas req/aoPronstico de la demanda2,8462,3711,7391,4221,7392,5292,2131,8971,5811,7392,0572,37124576122880.4Reserva de seguridad (20% pronstico)569474348284348506443379316348411474Total diasN horas/operario-aoRequerimiento para la produccin3,0152,2761,6121,3591,8022,6872,1491,8341,5171,7702,1202,4343002400Inventario Final569474348284348506443379316348411474N trabajadores51PERSECUCIONEneFebMarAbrMayJunJulAgoSepOctNovDicTotalHoras8Requerimientos de Produccin3,0152,2761,6121,3591,8022,6872,1491,8341,5171,7702,1202,434Horas de produccin requerida(req prod x 5 hr/uni)15,07311,3808,0626,7949,01113,43610,7469,1707,5868,85210,60112,169Dias de trabajo por mes252426232626252426262425Horas por mes por trabajador (dias x 8 hr/da)200192208184208208200192208208192200Trabajadores requeridos (hrs req / hrs por mes)755939374365544836435561Nuevos trabajadores contratados (base enero)00006210006136Costo de contratacin (nuevos trab x $125)00007992,6600007611,5827046,506Trabajadores despedidos0162120011611000Costo del despido (trab despedidos x $150)02,4143,077275001,6308961,6930009,985Costo lineal (horas de prod req. x $4)60,29245,52032,24827,17836,04253,74642,98636,68030,34435,40942,40348,675491,522Costo Total508,012NIVELACIONEneFebMarAbrMayJunJulAgoSepOctNovDicTotalHoras8Inventario inicial400003918531244845680749129916901599Dias de trabajo por mes252426232626252426262425Horas de prod disponibles (dias x 8hr x n trabaj)10,2409,83010,6509,42110,65010,65010,2409,83010,65010,6509,83010,240Produccin real (hr disponibles / 5 hr / unidades)2,0481,9662,1301,8842,1302,1302,0481,9662,1302,1301,9662,048Pronstico de demanda2,845.52,370.91,738.81,422.21,738.82,529.22,212.61,897.11,580.51,738.82,056.62,370.9Inventario final-397-40539185312448456807491,2991,6901,5991,276Unidades faltantes3974050000000000Costo de los faltantes (unid que faltan x $3.4)$1,351$1,376$0$0$0$0$0$0$0$0$0$02,728Reserva de seguridad569474348284348506443379316348411474Unidades sobrantes (inv final - reserva seguridad)004356989633923837098313421188802Costo de inventario (unid sobrantes x $1.2)$0$0$52$682$1,076$407$285$444$1,179$1,611$1,426$9638,125Costo lineal (horas de prod req. x $4)$40,960$39,322$42,599$37,683$42,599$42,599$40,960$39,322$42,599$42,599$39,322$40,960491,522Costo Total$502,374

Hoja1