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Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Fin Contribuir al fortalecimiento de la rendición de cuentasdel uso de los recursos públicos de los EntesGubernamentales mediante una fiscalización eficiente,eficaz, transparente y de calidad para recuperar laconfianza en la Administración Pública Estatal.
Si se logra la eficiencia, eficacia, economía,calidad, transparencia y rendición de cuentas en lafiscalización de las Cuentas Públicas entonces seimpacta en recuperar la conf ianza de laciudadanía en las instituciones que comprenden laAdministración Pública Estatal.
Nombre: Tasa de Variación del Porcentaje de PresupuestoAuditado
Tipo: Estratégico
Dimensión: Eficacia
Ámbito: Impacto
Método de Cálculo: [(Presupuesto de la Muestra Fiscalizada /Presupuesto de la Muestra Fiscalizada delejercicio anterior)-1] * 100
Valor Línea Base: 100%
Año Línea Base: 2017
Periodicidad: Anual
Nombre: Informe de Resultados de la CuentaPública
Área Responsable: Fiscal Especial y las Unidades Técnico-operativas o Fiscalizadoras
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Presupuesto fiscalizado y observado
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Se refiere a la variación del porcentaje de lafiscalización en los rubros de presupuestos de lamuestra auditada respecto al ejercicio anterior
Definición:
Periodos/Metas: 1 = 10
Verde Amarillo RojoPeriodo
Por encimaDesde Hasta Desde Hasta Por debajoMeta
8.500010.0000 8.500011.0000 11.00007.0000 7.00001
Parámetros de semaforización
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Nombre: Programa Anual de Auditorías (PAA)
Área Responsable: Fiscal Especial y las Unidades Técnicooperativas o Fiscalizadoras
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Presupuesto fiscalizado y observado
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Nombre: Programa Específico de Auditoría (PEA)
Área Responsable: Fiscal Especial y las Unidades Técnicooperativas o Fiscalizadoras
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Presupuesto fiscalizado y observado
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Nombre: Papeles de Trabajo de auditoría
Área Responsable: Fiscal Especial y las Unidades Técnico-operativas o Fiscalizadoras
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Presupuesto fiscalizado y observado
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Propósito Las atribuciones del Órgano Superior de Fiscalizaciónestán actualizadas y sustentadas en el marco jurídico-normativo vigente para el combate a la corrupción yfortalecer la acción fiscalizadora de las CuentasPúblicas del Estado de Tabasco.
Si se logra que mediante el fortalecimiento de lasatribuciones del Órgano Superior de Fiscalizacióndel Estado entonces se vigilarán que los recursospúblicos se apliquen correctamente de acuerdo alos principios de eficacia, eficiencia, economía,calidad y transparencia del gasto, para unaefectiva rendición de cuentas en su desempeñoinstitucional.
Nombre: Índice de cobertura de cumplimiento delPresupuesto Ejercido
Tipo: Estratégico
Dimensión: Eficiencia
Ámbito: Resultados
Método de Cálculo: [(Monto de Observaciones No Solventadas /Monto Observado No Solventado ejercicioanterior)* 0.35] + [(Monto de Observaciones NoSolventadas y No Cuantificadas / Monto deObservaciones No Solventadas y NoCuantificadas ejercicio anterior) * 0.35] + [(ObservNo Solventadas / Ppto de la muestra fiscalizadaejercicio anterior) * 0.30]Valor Línea Base: 100%
Año Línea Base: 2017
Periodicidad: Anual
Nombre: Presupuesto ejercido
Área Responsable: Fiscal Especial y las Unidades Técnico-operativas o Fiscalizadoras
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Presupuesto ejercido por la Entidad
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Indica el índice del cumplimiento del Ente sobre elejercicio del presupuesto, respecto a la muestrafiscalizada.
Definición:
Periodos/Metas: 1 = 100
Verde Amarillo RojoPeriodo
Por encimaDesde Hasta Desde Hasta Por debajoMeta
85.0000100.000 85.0000115.0000 115.000070.0000 70.00001
Parámetros de semaforización
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Nombre: Presupuesto Autorizado
Área Responsable: Fiscal Especial y las Unidades Técnico-operativas o Fiscalizadoras
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Monto del Presupuesto Autorizado
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Nombre: Pliego de Observaciones
Área Responsable: Fiscal Especial y las Unidades Técnico-operativas o Fiscalizadoras
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Las irregularidades observadas
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Nombre: Informe de Resultados de la CuentaPública
Área Responsable: Fiscal Especial y las Unidades Técnico-operativas o Fiscalizadoras
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Monto del Presupuesto fiscalizado y
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Componente 1 Las actividades y acciones institucionales estánalineadas a los tiempos de ejecución de las auditoríasgubernamentales y no afectan al Programa Anual deAuditorías, los Programas Específicos de Auditoría yel Informe de Resultados conforme a la dinámicalaboral, los Recursos Humanos y las funciones de lasUnidades Administrativas.
Si el Órgano Superior de Fiscalización ejecuta larevisión de las Cuentas Públicas del Estado deacuerdo al Proceso de Fiscalización entonces secumplirá con el marco legal-normativo en materiadel Sistema Nacional Anticorrupción y del SistemaNacional de Fiscalización.
Nombre: Porcentaje de Cobertura de la Fiscalización de laCuenta Pública
Tipo: Gestión
Dimensión: Eficiencia
Ámbito: Productos
Método de Cálculo: (No. de actividades generales aplicadas delPrograma Específico de Auditoría / No. deactividades generales de auditoría Programadadel Programa Específico de Auditoría) * 100
Valor Línea Base: 100%
Año Línea Base: 2017
Periodicidad: Anual
Nombre: Informe de Resultados de la CuentaPública
Área Responsable: Fiscal Especial y las Unidades Técnico-operativas o Fiscalizadoras
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Entidad fiscalizada
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Indica el porcentaje de la cobertura de laFiscalización efectuada a la Cuenta PúblicaEstatal.
Definición:
Periodos/Metas: 1 = 100
Verde Amarillo RojoPeriodo
Por encimaDesde Hasta Desde Hasta Por debajoMeta
85.0000100.000 85.0000115.0000 115.000070.0000 70.00001
Parámetros de semaforización
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Nombre: Programa Anual de Auditorías (PAA)
Área Responsable: Fiscal Especial y las Unidades Técnico-operativas o Fiscalizadoras
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Entidad fiscalizada
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Nombre: Órdenes de Auditoría
Área Responsable: Fiscal Especial y las Unidades Técnico-operativas o Fiscalizadoras
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Entidad fiscalizada
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Nombre: Papeles de Trabajo de auditoría
Área Responsable: Fiscal Especial y las Unidades Técnico-operativas o Fiscalizadoras
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Entidad fiscalizada
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Componente 2 Atención prioritaria de los asuntos jurídicos Si los rezagos procesales disminuyen derivado desu atención y seguimiento en el Órgano Superiorde Fiscalización del Estado de Tabasco, entoncesse contribuirá a disminuir la opacidad y laimpunidad entre los servidores públicos en lalucha contra la corrupción.
Nombre: Atención de observaciones de carácterresarcitorias del ejercicio fiscal 2016 y anteriores.
Tipo: Estratégico
Dimensión: Eficiencia
Ámbito: Productos
Método de Cálculo: (Número de observaciones resarcitorias atendidas/ Número de observaciones resarcitoriasprogramadas) * 100
Valor Línea Base: 100%
Año Línea Base: 2017
Periodicidad: Semestral
Nombre: Observaciones resarcitorias
Área Responsable: Dirección de Substanciación y AsuntosJurídicos
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Pliegos de cargos
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Semestral
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Indica el porcentaje observaciones de carácterresarcitorias establecidas en las cuentas públicasdel año 2016 y ejercicios fiscales anteriores,atendidas por este Órgano mediante la emisión delos correspondientes Acuerdos de Inicio o No
Definición:
Periodos/Metas: 1 = 50, 2 = 100
Verde Amarillo RojoPeriodo
Por encimaDesde Hasta Desde Hasta Por debajoMeta
42.500050.0000 42.500055.0000 55.000035.0000 35.00001
85.0000100.000 85.0000110.0000 110.000070.0000 70.00002
Parámetros de semaforización
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Nombre: Conclusión de expedientes resarcitorios deejercicios fiscales 2016 y anteriores.
Tipo: Estratégico
Dimensión: Eficiencia
Ámbito: Productos
Método de Cálculo: (Número de expedientes resarcitorios concluidos /Número de expedientes resarcitoriosprogramados para concluir) * 100
Valor Línea Base: 100
Año Línea Base: 2017
Periodicidad: Semestral
Nombre: Procedimiento Resarcitorio
Área Responsable: Dirección de Substanciación y AsuntosJurídicos
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Pliego de Cargos definitivos
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Semestral
Fecha de Publicación: 10 días después de la fecha
Indica el porcentaje expedientes deProcedimientos para el Fincamiento deResponsabilidades Resarcitorias, que sonconcluidos por este Órgano mediante la emisiónde Pliegos Definitivos de Responsabilidades
Definición:
Periodos/Metas: 1 = 50, 2 = 100
Verde Amarillo RojoPeriodo
Por encimaDesde Hasta Desde Hasta Por debajoMeta
42.500050.0000 42.500055.0000 55.000035.0000 35.00001
85.0000100.000 85.0000110.0000 110.000070.0000 70.00002
Parámetros de semaforización
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Componente 3 Atender en tiempo y forma los procedimientos deinvestigaciones por las presuntas responsabilidadesadministrat ivas de los servidores públ icos ypart iculares vinculados a éstos.
Un supuesto de afectación para el cumplimientodel componente, sería el aumento de denunciasciudadanas derivado al cambio de Gobierno en losórdenes Estatal y Municipal. Aunado a que, no secuenta con el personal necesario para atenderdichas denuncias.
Nombre: Porcentaje de expedientes derivados de inicios deinvestigaciones por PRA de los servidorespúblicos y particulares vinculados a éstos.
Tipo: Estratégico
Dimensión: Eficacia
Ámbito: Servicios
Método de Cálculo: [(No. de inicios de investigaciones realizadas X100 / No. de inicios de investigacionespresentadas) + (No. de investigaciones derivadasde auditorías, denuncias o de oficio atendidas X100 / No. de investigaciones derivadas deauditorías, denuncias o de oficio presentadas)]
Valor Línea Base: N.D.
Año Línea Base: 2018
Periodicidad: Semestral
Nombre: Investigaciones realizadas
Área Responsable: Dirección de investigación
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: IPRA
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Trimestral
Fecha de Publicación: 10 días después de la fecha
Se obtiene de los expedientes derivados de iniciosde investigaciones por presuntasresponsabilidades administrativas de losservidores públicos y particulares vinculados aéstos.
Definición:
Periodos/Metas: 1 = 50, 2 = 100
Verde Amarillo RojoPeriodo
Por encimaDesde Hasta Desde Hasta Por debajoMeta
42.500050.0000 42.500055.0000 55.000035.0000 35.00001
85.0000100.000 85.0000110.0000 110.000070.0000 70.00002
Parámetros de semaforización
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Actividad 1.1 Atención de las solicitudes de Auditoría que soninstruidas por las Comisiones Inspectoras del H.Congreso del Estado de Tabasco.
El Órgano Superior de Fiscalización efectúa unprograma emergente para atender las solicitudesauditorías por el H. Congreso del Estado deTabasco entonces se podrá consolidar unPrograma Anual de Auditorías (PAA).
Nombre: Variación de atención de solicitudes realizadasfuera del Programa Anual de Auditorías (PAA)
Tipo: Gestión
Dimensión: Eficiencia
Ámbito: Procesos
Método de Cálculo: [(No. total de auditorías atendidas por el OSFE /No. total de auditorías atendidas por el OSFE enel ejercicio anterior)-1] * 100
Valor Línea Base: 3
Año Línea Base: 2016
Periodicidad: Anual
Nombre: Programa Anual de Auditorías (PAA)
Área Responsable: Dirección de Planeación y DesarrolloInstitucional
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Informe de Resultados de la Cuenta
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Indica la variación de auditorías que sonatendidas por solicitudes del H. Congreso delEstado de Tabasco, Denuncias Ciudadanas oMedios de Comunicación durante el año 2019
Definición:
Periodos/Metas: 1 = 1
Verde Amarillo RojoPeriodo
Por encimaDesde Hasta Desde Hasta Por debajoMeta
1.05001.0000 1.05000.9500 0.95001.3000 1.30001
Parámetros de semaforización
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Actividad 1.2 Detección oportuna y preventiva de hallazgos. Si el Órgano Superior de Fiscalización ejecuta elProceso de Fiscalización de acuerdo a losprincipios de eficiencia, eficacia, economía,calidad y transparencia entonces se cumplirán conlas atribuciones conferidas de acuerdo al marcolegal normativo en la materia vigente.
Nombre: Índice de irregularidades en la cuenta pública
Tipo: Gestión
Dimensión: Eficacia
Ámbito: Procesos
Método de Cálculo: [(Observaciones al Control Interno /Observaciones al Control Interno del año 2016)*0.40] + [(observaciones financieras y al gastodevengado / observaciones financieras y al gastodevengado del año 2016) * 0.40] +[(Recomendaciones solventadas de la Auditoríadel desempeño / Recomendaciones al ente de laAuditoría del desempeño) * 0.20]Valor Línea Base: 50
Año Línea Base: 2017
Periodicidad: Anual
Nombre: Recomendaciones y solventaciones dela Auditoría del desempeño
Área Responsable: Fiscal Especial y las Unidades Técnico-operativas o Fiscalizadoras
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Órdenes de Auditoría, Programa
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Indica el índice de irregularidad detectadas en laFiscalización Financiera, al Control Interno, gastodevengado y del desempeño de la CuentaPública.
Definición:
Periodos/Metas: 1 = 40
Verde Amarillo RojoPeriodo
Por encimaDesde Hasta Desde Hasta Por debajoMeta
52.000040.0000 52.000026.0000 26.000056.0000 56.00001
Parámetros de semaforización
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Nombre: Observaciones Realizadas al ControlInterno
Área Responsable: Fiscal Especial y las Unidades Técnico-operativas o Fiscalizadoras
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Órdenes de Auditoría, Programa
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Nombre: Observaciones financieras y al gastodevengado solventadas
Área Responsable: Fiscal Especial y las Unidades Técnico-operativas o Fiscalizadoras
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Órdenes de Auditoría, Programa
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Nombre: Informe de Resultados de la CuentaPública
Área Responsable: Fiscal Especial y las Unidades Técnico-operativas o Fiscalizadoras
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Órdenes de Auditoría, Programa
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Actividad 1.3 Optimización de la Automatización de las actividadessustantivas y/o institucionales para la correctaaplicación del proceso de fiscalización, que permitaefectuar el seguimiento y la autoevaluación de lasactividades sustantivas de institucionales y suasignación presupuestal.
La automatización de las funciones clavesinstitucionales permiten un mejor desempeñoorganizacional.
Nombre: Porcentaje de desarrollo de aplicacionestecnologícas para la planeación y ejecución de lasactividades y apoyo a la Fiscalización
Tipo: Gestión
Dimensión: Eficiencia
Ámbito: Procesos
Método de Cálculo: (No. de aplicaciones tecnológicas y/o informáticasdesarrolladas / No. de aplicaciones tecnológicasy/o informáticas planeadas) *100
Valor Línea Base: 100%
Año Línea Base: 2017
Periodicidad: Anual
Nombre: Aplicación tecnológica
Área Responsable: Dirección de Tecnologías de laInformación
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Detección de necesidades
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Indica el porcentaje del desarrollo de aplicacionestecnológicas y/o informáticas necesarias para laplaneación y ejecución de las actividades en elÓrgano Superior de Fiscalización del Estado
Definición:
Periodos/Metas: 1 = 100
Verde Amarillo RojoPeriodo
Por encimaDesde Hasta Desde Hasta Por debajoMeta
95.0000100.000 95.0000110.0000 110.000080.0000 80.00001
Parámetros de semaforización
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Actividad 1.4 Servidores Públicos con actividades de fiscalizacióncapacitados
Las actividades de fiscalización se fortalecen conla capacitación/La actividades de fiscalizaciónpueden ser deficientes
Nombre: Porcentaje de Servidores Públicos conactividades de Fiscalización capacitados
Tipo: Gestión
Dimensión: Eficiencia
Ámbito: Procesos
Método de Cálculo: (Número de servidores públicos capacitados /Número de servidores públicos del SFCprogramados) * 100
Valor Línea Base: 100%
Año Línea Base: 2017
Periodicidad: Anual
Nombre: Procedimiento de capacitación
Área Responsable: Unidad Técnica del Servicio Fiscalizadorde Carrera
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Plantilla de servidores públicos con
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Indica el porcentaje de servidores públicos querealizan actividades de fiscalización capacitadospertenecientes al servicio fiscalizador de carrera(SFC)
Definición:
Periodos/Metas: 1 = 100
Verde Amarillo RojoPeriodo
Por encimaDesde Hasta Desde Hasta Por debajoMeta
80.0000100.000 80.0000110.0000 110.000060.0000 60.00001
Parámetros de semaforización
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Actividad 1.5 Verificar que las actuaciones del Órgano se realicende acuerdo a las disposiciones del marco legal-normativo vigentes en la materia.
Si el Órgano cuenta con un Sistema Integral deControl Interno Institucional entonces podráeficientar los recursos presupuestados, optimizarlas operaciones y detectar y administrar losriesgos inherentes a la función sustantiva.
Nombre: Porcentaje de Verificaciones a la fiscalización
Tipo: Gestión
Dimensión: Eficiencia
Ámbito: Procesos
Método de Cálculo: (Total de Auditorías atendidas / Total deAuditorías recibidas) * 100
Valor Línea Base: 100%
Año Línea Base: 2017
Periodicidad: Semestral
Nombre: Programa de Actividades
Área Responsable: Dirección de Contraloría Interna
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Acciones ejecutadas
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Anual
Fecha de Publicación: Agosto de 2019
Indica el porcentaje de verificaciones realizadas alas actividades de la fiscalización por parte de laDirección de Contraloría Interna, así como las quesean solicitadas por indicaciones superiores
Definición:
Periodos/Metas: 1 = 50, 2 = 100
Verde Amarillo RojoPeriodo
Por encimaDesde Hasta Desde Hasta Por debajoMeta
50.050050.0000 50.050040.0000 40.000065.0000 65.00001
100.1000100.000 100.100080.0000 80.0000130.0000 130.00002
Parámetros de semaforización
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Actividad 2.1 Integración de los Expedientes de Procedimientospara e l F incamiento de Responsabi l idadesResarc i tor ias.
Si se conforman los expedientes resarcitorios deacuerdo a los inicios de los procedimientosaplicables en la materia entonces se evitaran losrezagos al respecto.
Nombre: Porcentaje de integración de los expedientesresarcitorios.
Tipo: Gestión
Dimensión: Eficacia
Ámbito: Procesos
Método de Cálculo: (Número de expedientes resarcitorios integrados /Número de expedientes resarcitorios inciados) *100
Valor Línea Base: 100%
Año Línea Base: 2017
Periodicidad: Semestral
Nombre: Pliego de Cargos, Decretos deCalificación de Cuenta Pública yAcuerdos de Inicios para el fincamientode responsabilidad resarcitoria.
Área Responsable: Dirección de Substanciación y AsuntosJurídicos
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Expedientes de fincamiento de
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Semestral
Fecha de Publicación: 10 días después de la fecha
Indica el porcentaje de eficiencia en la correctaintegración de los expedientes de Procedimientospara el Fincamiento de ResponsabilidadesResarcitorias, durante su substanciación.
Definición:
Periodos/Metas: 1 = 50, 2 = 100
Verde Amarillo RojoPeriodo
Por encimaDesde Hasta Desde Hasta Por debajoMeta
42.500050.0000 42.500055.0000 55.000035.0000 35.00001
85.0000100.000 85.0000110.0000 110.000070.0000 70.00002
Parámetros de semaforización
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Actividad 2.2 Gestión de los asuntos de tipo lit igioso en locorrespondiente a consultas, amparos, recursos,medidas de apremio e informes.
Si el número de personal de la Dirección deAsuntos Jurídicos es el adecuado entonces losasuntos en trámite que se atienden comoconsultas, amparos, recursos, medidas deapremio y la elaboración de informes se realizaránen tiempo y forma.
Nombre: Porcentaje de atención de los asuntos jurídicos
Tipo: Gestión
Dimensión: Eficacia
Ámbito: Procesos
Método de Cálculo: (Número de asuntos de asuntos jurídicosconcluidos / Número de requerimientos recibidos)* 100
Valor Línea Base: 100%
Año Línea Base: 2017
Periodicidad: Semestral
Nombre: Informe de expedientes jurisdiccionalesy administrativos
Área Responsable: Dirección Substanciación y de AsuntosJurídicos
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Asuntos en trámite
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Semestral
Fecha de Publicación: 10 días después de la fecha
Se refiere al seguimiento que realiza la Direcciónde Substanciación y Asuntos Jurídicos, en cuantoa los asuntos jurídicos como amparos, recursos,medidas de apremio, elaboración de informes yrespuestas a requerimientos de autoridades
Definición:
Periodos/Metas: 1 = 50, 2 = 100
Verde Amarillo RojoPeriodo
Por encimaDesde Hasta Desde Hasta Por debajoMeta
42.500050.0000 42.500055.0000 55.000035.0000 35.00001
85.0000100.000 85.0000110.0000 110.000070.0000 70.00002
Parámetros de semaforización
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Actividad 2.3 Atención y apoyo a las Unidades administrativas delOSFE cada vez que es solicitado para asesorías y/oapoyos en sus ac t iv idades u operac ionesins t i tuc iona les .
Si la Dirección de Asuntos Jurídicos proporciona laatención y apoyo a las Unidades administrativasdel OSF entonces se estará coadyuvando a laeficiencia y eficacia de las asesorías y/o apoyosjur íd icos para for ta lecer las act iv idadesinst i tuc ionales.
Nombre: Porcentaje de atención a solicitudes de inicio dePAM
Tipo: Gestión
Dimensión: Eficacia
Ámbito: Procesos
Método de Cálculo: (Número de PAM incoados / Número desolicitudes de inicio de PAM) * 100
Valor Línea Base: 100%
Año Línea Base: 2017
Periodicidad: Semestral
Nombre: Respuestas a las consultas solicitadas
Área Responsable: Dirección de Substanciación y AsuntosJurídicos
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: Memorándums, oficios o registros
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Semestral
Fecha de Publicación: 10 días después de la fecha
Indica el porcentaje la atención de las solicitudesrealizadas por las Unidades Administrativas a laDirección de Substanciación y Asuntos Jurídicos,respecto de iniciar Procedimientos Administrativosde Multa, por incumplimiento a los requerimientos
Definición:
Periodos/Metas: 1 = 50, 2 = 100
Verde Amarillo RojoPeriodo
Por encimaDesde Hasta Desde Hasta Por debajoMeta
42.500050.0000 42.500055.0000 55.000040.0000 40.00001
85.0000100.000 85.0000110.0000 110.000080.0000 80.00002
Parámetros de semaforización
Matriz de Indicadores para ResultadosID: OS-011118E022-15893
OS Órgano Superior de Fiscalización del EstadoDependencia:
Validada
Programa:
Unidad Administrativa:Actividad Institucional:
Órgano Superior de Fiscalización
Fiscalización y Revisión de la Cuenta Publica
E022-Fiscalización
Finalidad:
Subfunción:Función:
GobiernoLegislación
Legislación
Objetivo Medio de VerificaciónIndicadorNivel Supuesto
Ejercicio Presupuestario: 2019
Actividad 3.1 Atender la integración de los expedientes de presuntaresponsabilidad administrativa.
El aumento de denuncias ciudadanas derivado alcambio de Gobierno en los órdenes Estatal yMunicipal.
Nombre: Porcentaje de integración de los expedientes deinvestigación.
Tipo: Gestión
Dimensión: Eficiencia
Ámbito: Procesos
Método de Cálculo: (No. de expedientes integrados / No. deexpedientes iniciados) * 100
Valor Línea Base: N.D.
Año Línea Base: 2018
Periodicidad: Trimestral
Nombre: Integración de expedientes deinvestigación
Área Responsable: Dirección de Investigación
Disponibilidad: Reservada
Unidad de Análisis: IPRA
Cobertura y DesagregaciónGeográfica:
Estatal
Periodicidad: Trimestral
Fecha de Publicación: 10 días después de la fecha
Se obtiene de la integración de lo expedientes deinvestigación
Definición:
Periodos/Metas: 1 = 25, 2 = 50, 3 = 75, 4 = 100
Verde Amarillo RojoPeriodo
Por encimaDesde Hasta Desde Hasta Por debajoMeta
21.250025.0000 21.250027.5000 27.500017.5000 17.50001
42.500050.0000 42.500055.0000 55.000035.0000 35.00002
63.750075.0000 63.750082.5000 82.500052.5000 52.50003
85.0000100.000 85.0000110.0000 110.000070.0000 70.00004
Parámetros de semaforización