PROYECTO DE GASIFICACION PUERTO PIRITU

REPBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELAMINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA DEFENSAUNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL DE LA FUERZA ARMADA BOLIVARIANANCLEO ANZOTEGUI. EXTENSIN PUERTO PIRITUCATEDRA:

PROYECTO DE GASIFICACION PIRITUTRAMO ESTACION DE DISTRIBUCION LAS 3 CRUCES 1ERO DE MAYO, EL TEJAR DE PIRITU

Facilitadora:Bachilleres:Lic. Evelyn VillalongaGallardo, DislanyC.I. 21113783Lpez ErnestoC.I. 13288596Pedriquez EduardoC.I. 23657507Rodrguez MaraC.I. 100959851Soto OscarC.I. 19483391

Pritu, Diciembre de 2013

CAPITULO I

PROYECTO DE GASIFICACION PUERTO PIRITU

TRAMO ESTACION DE DISTRIBUCION SECTOR LAS TRES CRUCES SECTOR 1ero DE MAYO, EL TEJAR DE PIRITU.

El Municipio Pritu es uno de los 21 municipios que forman parte del Estado Anzotegui, Venezuela, en 1993 consigui la autonoma del Municipio Pealver. Est ubicado en el norte de dicho Estado, tiene una superficie de 225 km y una poblacin de 23.248 habitantes (censo 2011). El Municipio Pritu est dividido en dos parroquias, Pritu y San Francisco. Su capital es la ciudad de Pritu, que se encuentra en las coordenadas N10 02 06.0 W65 01 47.4.

Debido al crecimiento poblacional y motivado por los proyectos de gasificacin llevados a cabo por el estado, se plantea la construccin de una red de distribucin de gas directo que llegue a la mayor cantidad de hogares posibles, contribuyen en gran parte con el ahorro familiar, ya que la energa suministrada por el Gas domestico es mucho mas econmica y segura que la energa elctrica, adems de que el gas natural es un combustible limpio que minimiza las emisiones de contaminantes a la atmosfera.

Localizacin y accesibilidad

El Sector 1ero de Mayo se encuentra ubicado en El Tejar de Pritu, carretera de la Costa, en el lado sur del municipio Pritu. Segn datos del Consejo Comunal del sector, tiene una poblacin de aproximadamente 350 habitantes en un total de 200 viviendas aproximadamente.

Este es un sector de fcil acceso por va vehicular, ya que se encuentra ubicado en las adyacencias de la carretera Nacional de la Costa (troncal 9), principal va de comunicacin entre el centro y el oriente del pas, adems de conectarse directamente con la Avenida Principal de El Tejar, que da acceso al centro del municipio.

La acometida de la red de distribucin de gas natural directo al sector 1ero de Mayo, beneficiara a los 350 habitantes del sector, llevando el gas domestico hasta la puerta de sus hogares de manera rpida, segura y confiable, eliminando de esta manera, el uso de bombonas de gas, las cuales, a pesar de tener un buen nivel de seguridad, tienen en agravante de lo limitado de su volumen, obligando a los usuarios a depender de la distribucin de las bombonas a travs de los camiones o en su defecto a el acarreo de las mismas desde el hogar, hasta los puntos de venta de las mismas y viceversa.

Adicionalmente, el tendido de la red de distribucin de gas domestico, lleva implcita, la generacin de empleo por los requerimientos de mano de obra en los trabajos de construccin e instalacin del gasoducto que en el sector.

La estacin principal de suministro de Gas domestico, se encuentra ubicada en el sector Las Tres Cruces del municipio Pritu, en la Avenida Fernando Pealver.

Para llevar el suministro de gas al sector 1ero de Mayo, es necesaria la instalacin de un tendido de tuberas que requiere cubrir una distancia de 3100 metros desde la planta de distribucin, hasta la entrada del sector.

Nivel de Produccin y Mercado.

La planta de distribucin de gas domestico, ubicada en el sector Las Tres Cruces, debe disponer de un inventario de glp, suficiente para abastecerle mercado local, suministro que ser ejecutado por parte de PDVSA Gas y PDVSA Gas Comunal, el cual debe ser estimado en un promedio de consumo per capita de 894 m3 de gas al ao (segn la empresa Index Mundi), lo que nos arroja un consumo promedio de 2.5m3 al da per cpita. Tomando en cuenta que se debe satisfacer a una poblacin de 350 habitantes, la estacin de distribucin debe tener una capacidad de suministro y almacenaje de gas domestico de 875 m3 diarios.

Como se menciono anteriormente, PDVSA ser la encargada de mantener los niveles de stock de gas domestico dentro de los parmetros mnimos que garanticen una prestacin de servicio ininterrumpida con los parmetros de calidad y seguridad establecidos en la normativas internacionales correspondientes.

DISPONIBILIDAD DE RECURSOS

La ejecucin de este proyecto, contempla lo siguiente:

.- Interconexin a la lnea primaria de suministro de la estacin de distribucin.

.- Construccin de cmara de vlvula de derivacin - control de 4 DN ANSI 300 ubicada en la salida de la estacin de distribucin.

.- Ejecucin de obras civiles en el tramo comprendido desde la Estacin de distribucin Las Tres Cruces en la Av. Pealver hasta los predios donde se instalara la Estacin de Regulacin en el Sector 1ero de Mayo.

.- Ejecucin de obras mecnicas en el tramo comprendido de la lnea primaria de 4 DN.

.- Ejecucin de Obras Civiles para la construccin de 3100 metros de tubera de polietileno de 125 mm

Nota: La tubera de acero usada para empalmar la estacin de distribucin con la lnea de suministro al sector 1ero de Mayo, debe ser revestida con tricapa, para protegerla de la corrosin

DESCRIPCION DE LA TRAYECTORIA

Con el tendido de red primaria para la instalacin de la estacin de regulacin en el sector 1ero de Mayo, que podr abastecer de gas natural a usuarios domsticos y comerciales del sector, se deben ejecutar 3100mt de construccin de la lnea de PE (Polietileno).

La ejecucin de estos trabajos se realizar de acuerdo a las normas aceptadas en los sistemas de distribucin de gas natural, de manera de garantizar la seguridad del ducto de 4 DN y maximizar la prevencin de riesgos y cuidado del medio ambiente en el rea donde se realizar el proyecto. La norma principal que ser usada en el diseo, construccin y operacin de las instalaciones propuestas son las especificaciones tcnicas para instalaciones de tuberas de PDVSA GAS y las normas internacionales aplicables tales como:

ASME B16.5 Pipe flanges and flanged fitting

ASME B16.34 Flanged and - Butt Welding End

Spec API 5L Line Pipe

Spec. 6D Specification for pipeline valves, closures, connectors and Swivels

Std. 1104 Welding Pipelines and Related Facilities

RP 1110 Recommended Practice for Pipe for the Pressure Testing of Liquid Petroleum Pipelines

ASME B31.8 Gas Transportation and Distribution Piping Systems

MSS-SP -6 Standard Finish for Contact faces of Pipe Flanges and Connecting End Flanges of Valves and Fitting.

MSS-SP-44 Steel Pipeline Flanges

MSS-SP-55 Quality Standard for Steel Casting for Valves, Flanges and Fittings and other Pipe Components

MSS-SP-75 Specification for High Test Wrought Butt Welding Fittings.

El ducto atravesar cruces de calles y cruce de avenida, adems la trayectoria del ducto seguir por las aceras, los permisos debern ser coordinados con la Alcalda del Municipio Pritu, y entidades de servicios pblicos (electricidad, agua, fibra ptica, etc.).

La empresa que se adjudique la ejecucin del servicio ser la responsable de obtener todas las autorizaciones respectivas incluyendo si existiere el costo de las mismas (ejem. Cruces de calle, reposicin de calzadas, etc.), adems de coordinar y realizar las gestiones y pagos necesarios ante las empresas de servicios pblicos cuyas instalaciones sean afectadas.

CAPITULO II

Clasificacin de los Costos.

Los costos de construccin e instalacin del gasoducto sern discriminados de la manera siguiente:Costos de Obras Civiles:

OBRAS CIVILES TENDIDO DE TUBERIA DE RED DE GAS DOMESTICO

CdigoCdigo COVENINDESCRIPCIONUNIDADRENDIMIENTOPRECIO UNITARIO (Bsf)PRECIO TOTAL (Bsf)

1.1C.S/CMovilizacin de personal a la obraDIA45.001745.6878.555,6

1.2C07.80.001.03EXCAVACION PARA ESTRUCTURAS, PARA LASOBRAS DE CONTENCION DE TIERRAS DECUALQUIER PROFUNDIDAD, CON EMPLEO DEEQUIPO RETROEXCAVADOR, APILAMIENTO Y/OBOTE, TRANSPORTE HASTA 200 m DE DISTANCIA.INCLUYE REPERFILAMIENTO A MANOm310079.55246.605

1.3C.S/CRELLENO COMPACTADO CON MATERIAL EXTRAIDODE LA EXCAVACIONM3155047.4673.563

1.4C12.25.007.01BACHEO CON EQUIPO LIVIANO, UTIL. MEZCLAASFALTICA EN CALIENTE TIPO, CON AGREGADOSPROCEDENTES DE CANTERA, SIN INCLUIR ELTRANSPORTE DE LOS AGREGADOS, NI DEL MAT.ASFALTICO NI DE LA MEZCLA ASFALTICAton713105.5175.941,63

TOTAL474665.23 Bsf

*Fuente: Tabulador de Obras Civiles Ing Omar de Jesus Aquino Agosto 2013.

Costos de Equipos y Montajes

EQUIPOS Y MATERIALES PARA INSTALACION TUBERIA DE RED DE GAS DOMESTICO

CdigoMATERIAL

UNIDADPRECIO UNITARIO (Bsf)PRECIO TOTAL (Bsf)

1.1TUBERIA PEAD 4DN6M338.47174.876,16

TOTAL174.876,16 Bsf

Fuente: Costos de Tuberias PAVCO 2010.

Capital de Trabajo.

Para la ejecucin de esta obra, se genero un presupuesto inicial de 651541.39 Bsf, sin incluir gastos de puesta en marcha del servicio, ni el efecto de la inflacin.

Segn Cifras del Banco Central de Venezuela, al mes de septiembre se tiene una inflacin acumulada de 38.7% a un promedio de 4.3% mensual. Si se fija un lapso estimado de 60 das para la ejecucin de la obra, en teora los costos de ejecucin de la obra se incrementaran en 8.6%, (54077.94Bsf) por lo que se estimara el costo total de la obra en 705619.33 Bsf.

EL costo de la obra en divisas, seria de 705619.33Bsf / 6.3 Bsf*$ = 112003.07 $, a la tasa de cambio oficial.

Debido a que por disposiciones del Gobierno Nacional no es posible obtener de manera oficial el costo de las divisas, acudiendo a fuentes extraoficiales, se obtuvo el costo del dlar a travs del Sistema Complementario de Adquisicin de Divisas en un monto de 13.4 Bsf por cada Dlar para la ltima subasta efectuada por el Banco Central de Venezuela, por lo que se estimara el monto de la obra en dlares en 705619.33 Bsf / 13.4 Bsf*$ = 52658.16$.

Estos montos, serian los montos mnimos a tener disponibles para la ejecucin de la obra.

CAPITULO III

4.1 TIPO DE MONEDA.

El tipo de moneda para la ejecucin del proyecto es la moneda de circulacin oficial Bolvar Fuerte.

Segn el convenio cambiario Nro. 25, de fecha 24 de enero de 2014, se establece un sistema de bandas para la cotizacin de las divisas en moneda local, quedando a una tasa de 6.30BsF por Dlar para inversiones primarias y fundamentales en el pas, y una tasa fluctuante, de acuerdo a las ltimas subastas del Sistema Complementario de Adquisicin de Divisas (Sicad), que para la fecha esta cotizada en 11.36BsF por Dlar.

4.2 ANALISIS COMPARATIVO PARA SELECCIN DE INVERSION

Valor Presente.Como se menciono en la seccin anterior, el presupuesto general de obras estaba establecido en 705619.33Bsf para el costo de construccin e instalacin y puesta en marcha del gasoducto.

Valor Anual:El valor anual del proyecto, se estimara para un periodo de 60 das, que ser el estipulado para la construccin y puesta en marcha del gasoducto.

Segn fuentes del Banco Central de Venezuela, la inflacin acumulada para el ao 2013 fue de 56.2%, lo que arroja un promedio de 4.68% mensual.

Al prorratear el valor presente a 60 das que es el tiempo estipulado para la ejecucin de las obras, tenemos que el Valor Anual es de 771453.61 BsF.

Para la ejecucin de las obras se solicito un prstamo a una entidad financiera bajo la modalidad de un inters preferencial por tratarse de una obra de bienestar social, con un periodo de pago de 5aos.

El servicio de la deuda se estimado en un plazo de 5 aos, y cuya descripcin se especifica a continuacin:

Servicio de DeudaPrstamo (BsF)Intereses (13%)Cuota mensual (BsF)Total a cancelar (BsF)

771453.61281722.7917552.941053176,4

Fuente: www.todoprestamos.com

TASA DE RETORNO

La tasa de retorno viene dada por es el promedio geomtrico de los rendimientos futuros esperados de dicha inversin.

Tenemos que el valor anual de la obra es de 771453.61 BsF, y teniendo en cuenta que segn los datos iniciales se beneficiara a unas 200 viviendas y por ser el glp un combustible subsidiado por el Estado venezolano, tiene un precio de facturacin mensual por vivienda de 204BsF, lo que nos arrojara un ingreso por venta de 40.800BsF mensuales y 489.600 BsF anuales en el sector.

Se estiman los gastos operativos asumiendo que las instalaciones se operaran (a nivel de la planta de distribucin) con 2 operadores, una secretaria y 2 mantenedores, los cuales devengaran el salario mnimo nacional establecido en 3270 BsF mensuales, mas los beneficios establecidos en la ley. Adicionalmente se estiman gastos operativos de consumo elctrico, telfono y una previsin para sobretiempo del personal y gastos de seguros mdicos por el orden del 10% de los ingresos por ventas.

GASTOS MENSUALES (Expresados en BsF)Servicio de deuda (BsF)Pago de personal (5 empleados incluyendo utilidades)Fondo de previsin (10%)Total de gastos mensuales (BsF)

17552.9417707.05408039339.99

Estos gastos mensuales, se vern reducidos una vez culminados los pagos al banco, por lo que a partir del 6to ao los gastos mensuales sern de 27787.05 BsF

La tasa interna de retorno viene dada por la formula:

Entonces con los datos mencionados anteriormente, tenemos que la tasa interna de retorno para nuestro proyecto es de 10% (Fuente: Clculos Excel)

La Razn Costo-Beneficio viene determinada por la diferencia entre los ingresos y los gastos generados, por lo que sera de 1.24

De acuerdo a los clculos obtenidos, se estara recuperando la inversin del proyecto en un periodo de 7 aos, considerando que el subsidio al GLP sea mantenido en el tiempo.

CAPITULO IV

Costos Fijos:

Los Costos fijos en el proyecto, vienen dados por los sueldos y salarios devengados por el personal, establecidos en 3270 BsF, y que segn lo establecido anteriormente el personal que operara la planta ser de 5 personas, lo que sumando las utilidades anuales, establecidos en un mes de salario, arroja un monto de 271.41 BsF Al llevar estos costos a un ao, se estima en 17707.05.

Costos Variables.

Los costos variables vienen dados por los gastos de telfono, electricidad, pagos de servicios mdicos, sobretiempo al personal y fue estimado en el presupuesto del proyecto en un 10% del total de ingresos de caja.Anlisis de Estados Financieros

El anlisis de los estados financieros se entiende como el proceso de chequear y comparar las diferentes cuentas que maneja la empresa, tomando en cuenta sus saldos y movimientos. Es una funcin administrativa y financiera que consiste en la determinacin y emisin de un juicio conjunto de criterios personales relativos a los conceptos, cifras, y dems informacin presentada en los estados financieros de una empresa especifica, dichos criterios se logran formar por medio del anlisis cuantitativo de diferentes parmetros de comparacin basados en tcnicas o mtodos ya establecidos.

El objetivo que se propone el anlisis financiero es el de ayudar a los gerentes de una empresa a determinar si las decisiones acerca de los financiamientos fueron las ms apropiadas, y de esta manera determinar el futuro de las inversiones de la organizacin.

Los estados financieros son un reflejo de los movimientos en que la empresa ha incurrido durante un periodo de tiempo. El anlisis financiero sirve como un examen objetivo que se utiliza para hacer un diagnstico de la situacin econmica de la empresa. El anlisis de los estados financieros nos llevar a tomar decisiones sobre asuntos tales como: dnde obtener los recursos, en qu invertir,Entre las limitaciones de los datos contables podemos mencionar: expresin monetaria, simplificaciones y rigieses inherentes a la estructura contable, uso del criterio personal, naturaleza y necesidad de estimacin, saldos a precio de adquisicin, inestabilidad en la unidad monetaria. Cules son las utilidades de la empresa, cundo y cmo se le debe pagar a las fuentes de financiamiento o si se deben reinvertir las utilidades.

Componentes:Ganancias: hace referencia al beneficio econmico obtenido por el capital invertido del porcentaje. La palabra tambin sirve para designar, en un sentido ms concreto, la diferencia entre el Precio al que se vende un Producto y el Costo del mismo. La Ganancia es el objetivo bsico de toda Empresa o firma que debe hacer uso, por lo tanto, de la combinacin ptima de Factores Productivos para reducir sus Costos lo ms posible, atrayendo a la vez a los demandantes de los Bienes o servicios que produce para vender stos al mayor Precio obtenible.

Perdidas: En contabilidad, la prdida corresponde a un resultado contable negativo. En la cuenta de resultados (o de prdidas y ganancias), situacin producida cuando los gastos son superiores a los ingresos, y que tiene como consecuencia un saldo acreedor en dicha cuenta.

En este proyecto, no se puede hablar directamente de ganancias y prdidas, a que el producto a ser entregado al consumidor, posee una tarifa plana, establecida por el estado directamente y que en su estructura de costos presente un fuerte subsidio estadal, lo que motiva a prcticamente expresar que no existen perdidas, y aunque en los primeros 5 aos el beneficio no es sustancial, debido al pagos de la deuda a los bancos, pero al finalizar el pago de la deuda al banco, las ganancias sufrirn un significativo incremento.

Flujo de Caja: Los flujos de caja son las variaciones de entradas y salidas de caja o efectivo, en un perodo dado para una empresa.

El flujo de caja es la acumulacin neta de activos lquidos en un periodo determinado y, por lo tanto, constituye un indicador importante de la liquidez de una empresaLa informacin que contiene un flujo de caja, ayuda a los inversionistas, administradores, acreedores y otros a:

.- Evaluar la capacidad de una empresa para generar flujos de efectivo positivos

.- Evaluar la capacidad de una empresa para cumplir con sus obligaciones contradas y repartir utilidades en efectivo

.- Facilitar la determinacin de las necesidades de financiamiento Identificar aquellas partidas que explican la diferencia entre el resultado neto contable y el flujo de efectivo relacionado con actividades operacionales.

El flujo de caja en nuestro proyecto se mantiene constante, ya que el servicio prestado posee una tarifa plana, a menos que en un futuro, el estado asigne nuevos costos para los combustibles gaseosos.

Tasa de Inflacin: a inflacin es la elevacin sostenida de los precios de los bienes y servicios. Una tasa, por otra parte, es un coeficiente que expresa la relacin entre dos magnitudes. Ambos conceptos nos permiten acercarnos a la nocin de tasa de inflacin, que refleja el aumento porcentual de los precios en un cierto perodo temporal.

Por ejemplo: si un kilo de azcar cuesta x unidades de dinero en el mes de enero y, al cabo de un mes, aumenta al doble, la inflacin mensual sobre ese producto fue del 100% (el producto cuesta un 100% ms que durante el mes anterior).

En el caso de nuestro pas, a pesar que la inflacin acumulada durante el ao 2013 fue de 56.3% aproximadamente, como se ha mencionado anteriormente, el producto vendido por la empresa posee un costo subsidiado por el estado con una tarifa plana, por lo que la inflacin, en teora, no afectara en un futuro inmediato el producto no sufrir mayores incrementos.

Impuesto sobre la renta: Es un impuesto nacional que grava los enriquecimientos anuales, netos y disponibles obtenidos en dinero o en especie, causarn impuestos segn las normas establecidas en la ley del I.S.L.R., segn el artculo 1.El pago de impuesto sobre la renta va a depender del estado de ganancias y prdidas en las operaciones del proyecto,

Lar Regalas. Las regalas son una especie de tributo que las empresas deben pagar al estado, de acuerdo a sus ganancias netas y que sern invertidas por el estado en inversin social. Actualmente las regalas en nuestro pas estn establecidas en 3%

De acuerdo a los beneficios netos especificados en las etapas anteriores durante los primero 5 aos son de 17.520, lo que da unas regalas de 525.6 Bsf. A partir del 6to ao, los beneficios netos son de 228.155 BsF, lo que genera unas regalas de 6844.65 Bsf.

CAPITULO V

5.1 Criterios de Jerarquizacin

Durante la etapa de construccin del proyecto la estructura organizacional del mismo estar regido por el siguiente personal clave

Personal Tcnico Clave:El Personal Tcnico Clave, es el equipo compuesto por los profesionales comprometidos a movilizar a la obra, responsables de la correcta ejecucin de la obra cumpliendo fielmente las condiciones establecidas en las Especificaciones Tcnicas durante la etapa de construccin del proyecto son:

-Superintendente de obra: Profesional con amplia experiencia en direccin y ejecucin de Proyectos de Construccin (Residente de Obra) y Tendido de ductos de Transporte y Distribucin de Hidrocarburos Lquidos o Gaseosos.-Tcnico especializado en trabajos de soldadura con calificacin de IBNORCA segn Norma API 1104.-Tcnico especializado en ejecucin obras civiles propias de la construccin de ductos.

Cargo Similar

Se define como Cargo Similar aquel que tenga al menos las siguientes actividades y responsabilidades para ejecutar una obra similar a la que se licita:

1. Superintendente de obra Profesional con amplia experiencia en direccin y ejecucin de Proyectos de Construccin y Tendido de ductos de Transporte y Distribucin de Hidrocarburos Lquidos o Gaseosos.

2. Tcnico especializado en trabajos de soldadura: Profesional y/o tcnico calificado con la certificacin respectiva que acredite su experiencia en trabajos de soldadura en ductos.

3. Tcnico especializado en ejecucin obras civiles: Profesional y/o tcnico con amplia experiencia en trabajos de excavacin de zanjas, relleno, compactado y reposicin de reas intervenidas durante la construccin de gasoductos y oleoductos.

Una vez culminada la construccin y puesta en marcha del proyecto, la estructura de operacin de la misma, pasara a conformar la estructura organizacional de la empresa estatal PDVSA.

Las inversiones realizadas para este proyecto son obtenidas mediante el financiamiento bancario realizado por PDVSA para el pago de la ejecucin de la obra, en conjunto con la Alcalda de Pritu, y la participacin de los consejos comunales en la asignacin de personal obrero y calificado para la participar en la construccin del proyecto.

ANALISIS DE RIESGOS

Existen riesgos bien identificados asociados con la construccin y operacin de sistemas de transporte de gas natural. Basados en este reconocimiento, los criterios relacionados con el riesgo elaboran procedimientos especficos para la construccin, operacin y el abandono de los sistemas de tuberas de gas.

Los riesgos asociados con el gas natural en el sistema de transporte surgen en primer lugar durante el proceso de puesta en servicio en que el gas se usa para purgar aire que permanece dentro del sistema antes que ste entre en operacin. La mezcla de gas natural y aire se descarga a la atmsfera en cantidades muy pequeas y bajo controles muy estrictos del sistema. Un minucioso control por monitoreo impide que la descarga llegue a formar una mezcla potencialmente explosiva. Peligros similares ocurren durante el retiro del servicio y el abandono, los que se reducen al mnimo en la misma forma. Los peligros asociados con el funcionamiento de las tuberas durante su operacin han sido bien investigados y definidos (por ejemplo Amad, 1988; Elber y Jones, 1992; Mayer et al. 1987; Kent Muhlbauer, 1992, entre otros). Los siguientes riesgos potenciales del transporte de gas son comnmente reconocidos en orden decreciente de importancia: Dao Mecnico - Es de lejos la razn ms comn de falla en el sistema, ocasionada por contacto durante la realizacin de actividades de excavacin en la vecindad del sistema de tuberas. Corrosin Externa - Esto ocurre generalmente en reas en que la capa protectora exterior se ha perdido o ha sido daada. Otras causas potenciales de corrosin externa son la prdida de proteccin catdica, y la ubicacin de las tuberas en un ambiente externo altamente corrosivo. La corrosin externa generalmente produce defectos u orificios localizados que reducen la integridad estructural de la tubera, y en el peor de los casos puede inducir a una fuga, pero no a una explosin severa. Prdida de Apoyo del Terreno - El terreno en el que se apoya la tubera del gas puede estar sometido a movimiento debido a eventos ssmicos, hundimientos, desplomes de terreno, inundaciones y canalizacin natural. Un sistema sin uniones mecnicas como el diseado est en mejores condiciones de soportar estos movimientos. Fatiga - La tubera puede estar sometida a torsiones o tensiones durante la construccin, o tener defectos de material o de construccin. Con el tiempo, puede aparecer una fuga de gas pero no una explosin severa. Para evitar que esto ocurra, todo el material ser sometido a un control de calidad estricto durante la fabricacin. Asimismo el proceso de construccin usar tambin procedimientos de inspeccin y control de calidad de validez internacional. Adems, una prueba de resistencia previa a la puesta en servicio, realizada a presiones mayores que las presiones de operacin, servir para detectar defectos en los materiales y en la construccin, los que eventualmente pueden provocar fallas durante la vida operativa del sistema. Sabotaje o Intervencin de Terceros - El dao proveniente de actividades de sabotaje o maliciosas es poco comn en la mayora de las reas del mundo. Como la tubera es subterrnea, el sabotaje es relativamente difcil. Las instalaciones superficiales estarn cercadas y protegidas. El sistema regulador de presin ser controlado a distancia reduciendo de esa manera prdidas del sistema.

En cuanto a los riesgos asociados directamente a los trabajos de construccin, tenemos bsicamente los siguientes riesgos:

.- Golpeados por/Contra.- Cadas a un mismo nivel..- Cadas a desnivel..- Excavaciones..- Aprisionados por/Contra.- Presencia de polvo y partculas.- Presin..- Contacto con superficies calientes (Durante los trabajos de soldaduras).

Todos estos riesgos deben ser evaluados antes y durante la ejecucin de los trabajos, realizando y manteniendo la permisologa asociada a los trabajos diarios a ejecutar.

Origen2/28/08

COOPERATIVA AGROPRODUCTORA EL CANDADO,R.S.

DESARROLLO DEL PROYECTO ORGANOPONIA

DATOS GENERALES DEL PROYECTORubroORGANOPONIANavegadorRendimiento464,903.90Plan de InversinUnidadkgkilos producidos88,664.001 Base de DatosPrecio Bs.5.10pimenton 1a y 2da24,855.002 Cronograma de inv.N de Personas7.00tomates 1a y 2da28,343.003 Plan de FinanciamientoCiclos2pimenton -tomate de 3ra35,466.004 IngresosSuperficie (m2.)2550 m25 Costos de Mano de Ob.Plazo (Aos)56 DepreciacinTasa (%)13%7 AmortirizacinMano de Obra Directa (Bs.)124,500.008 Gastos OperativosMano de Obra Indirecta (Bs.)9 Resumen Costos de Op.VANTIRR B/C10 Estados de Gan. Y Ped.483,199.7029%2.1011 Punto de Equilibrio0.2512 Servcicio a la DeudadaAnlisis Financiero Del Proyecto 13 Flujo de Caja"Cultivos Bajo Sistema Organopnico"14 VAN

1 Bse de DatosAnlisis Financiero Del Proyecto CULTIVO BAJO AMBIENTE CONTROLADOCuadro N 1 Plan de Inversiones

CONCEPTOAPORTE PERSONALCREDITO BBVATOTAL Bs.%

COMPACTOS 1,2, 2A, 3, 4548,000.00548,000.0057.68%COMPACTOS 5,6,8,9 Y1081,500.0081,500.008.00%COMPACTOS 13 Y 1428,000.0028,000.002.95%INSTALACION: COMPACTO 1165,000.0065,000.006.84%CAMION 350209,000.00209,000.0022.44%TOTAL ACTIVO FIJO931,500.00931,500.0097.90%ESTUDIOS Y PROYECTOS0.00.0 SEGUROS : FIANZA DE SOGARSA18,630.0018,630.001.96%TOTAL INVERSION18,630.00931,500.00950,130.00100%

GARANTIAS OFRECIDASVALOR ACTUALCOMPACTOS 1,2, 2A, 3, 4548,000.00COMPACTOS 5,6,8,9 Y1081,500.00COMPACTOS 13 Y 1428,000.00INSTALACION: COMPACTO 1165,000.00CAMION 350209,000.00COSTO DEL INVERNADERO + POZO+ PARCELA+ MAS LA PLUSVALIA AL ESTAR INSTALADO1,363,750.001.77GARANTIA EFECTIVA DEL CREDITO1.44FIANZA DE SOGARSA

VIDA UTIL DEL ACTIVO FIJO25 AOSAMORTIZACION CAPITAL DE TRABAJO25 AOS

TOTAL INVERSION950,130.00Fuente: Clculos propios.

Oringen

CONDICIONES DEL FINANCIAMIENTOCREDITOPLAZOINTERESGRACIA950,130.005.0013%6 MESESINTERES PROMEDIO POR AOPRIMER AO13%SEGUNDO AO12%TERCER AO12%CUARTO AO12%QUINTO AO12%

2 Cronogram de inv.Anlisis Financiero Del Proyecto CULTIVO BAJO AMBIENTE CONTROLADOCuadro N 2 Cronograma de Inversin

ACTIVIDADTIEMPOCONCEPTOMES 2 MES 3MES 4MES 6BOLIVARES12 MESCOMPACTOS 1,2, 2A, 3, 4548,000.000.0548,000.0022 MESCOMPACTOS 5,6,8,9 Y1040,750.0040,750.0081,500.0033 MESCOMPACTOS 13 Y 1414,000.0014,000.0028,000.0041 MESINSTALACION: COMPACTO 1152,000.0013,000.0065,000.0051 MES CAMION 350209,000.00209,000.00

TOTAL797,750.00106,750.0027,000.00931,500.0086%0%11%3%Fuente: Clculos PropiosOringen

3 RESUMEN PLAN DE INVERSIONAnlisis Financiero Del Proyecto CULTIVO BAJO AMBIENTE CONTROLADOCuadro N 3 Plan de FinanciamientoRESUMEN PLAN DE INVERSION

DESCRIPCINAporte EntidadFinancieraValor Total Bs.COMPACTOS 1,2, 2A, 3, 4548,000.00548,000.00COMPACTOS 5,6,8,9 Y1081,500.0081,500.001.00COMPACTOS 13 Y 1428,000.0028,000.002.00INSTALACION: COMPACTO 1165,000.0065,000.003.00CAMION 350209,000.00209,000.004.00 SEGUROS : FIANZA DE SOGARSA0.01.00TOTAL PLAN FINANCIERO931,500.00931,500.00Fuente: Clculos PropiosOringen

CONCEPTOTOTAL Bs.

COMPACTOS 1,2, 2A, 3, 4548,000.001.00COMPACTOS 5,6,8,9 Y1081,500.002.00COMPACTOS 13 Y 1428,000.003.00INSTALACION: COMPACTO 1165,000.004.00CAMION 350209,000.005.00ERROR:#REF!ERROR:#REF!6.00 SEGUROS : FIANZA DE SOGARSA18,630.007.00

TOTAL INVERSION950,130.00ERROR:#REF!

ERROR:#REF!

4 ESTRUCUTURA DE COSTOSAnlisis Financiero Del Proyecto CULTIVO BAJO AMBIENTE CONTROLADOESTRUCTURA DE COSTOS DOS COSECHASCuadro N 4 ESTRUCTURA DE COSTOS DE PRODUCCION2,0102,0112,0122,0132,014ESTRUCTURA DEl COSTOUNIDADCANTIDAD% INFLACION20%15%15%10%MANO DE OBRA DIRECTA124,500.00149,400.00171,810.00197,581.50217,339.65Ingeniero agronomo ResponsableN1.00El Ingeniero agronomoque dirige la siembra es experimentado. Inicialmente Invertropic apoya para dirigir la primera Cosecha asegurando el xito de la misma al tiempo de entrenar a los operarios. El agronomo contratado se entrena con InvertropicIngreso 2 cosechasBs24,000.00OperariosN6.00Ingreso 2 cosechasBs75,600.00reservas legalesBs24,900.00COSTO PRIMO36,355.0043,626.0050,169.9057,695.3963,464.92OTROS GASTOS DE PRODUCCION28,111.0033,733.2038,793.1844,612.1649,073.37Transporte Bs x Kilo estimadoBs x kilo0.32El producto es retirado en un 40% en las instalaciones por parte de la empresa Cooperativa Distribuidora, el resto se coloca de forma directa y se suma al recio el transporteCosto 2 cosechas ProyectadoBs27,907.00LaboratorioBs204.00MANTENIMIENTO- REPUESTOS2,444.002,932.803,372.723,878.634,266.49PlasticosBs1,806.00Los plasticos de techo y Mallas laterales duran de 6 a 7 cosechasMotoresBs638.00

ELECTRICIDAD Y SERVICIOS4,300.005,160.005,934.006,824.107,506.51AguaBs1,500.00EnergiaBs1,800.00CombustibleBs1,000.0034,855.0041,826.0048,099.9055,314.8960,846.37MATERIA PRIMAPLANTULAS3,443.004,131.604,957.925,949.507,139.40M2 bajo ambiente controladoM22,550.00La siembra de plantas x m2 en promedio es de 4,5 en Pimenton y de 3 en tomates.Este dato se Puede consultar con agronomosPlantulas x m 2N4.50Plantulas Totales ao 2 cosechasN22,950.00precio por plantula(semilla certificada)Bs0.15Inversion en PlantulasBs3,443.00COMPOST- SUSTRATO4,800.005,760.006,624.007,617.608,379.36Mts 3 por invernaderom3120.00El sustrato Organico se fabrica a base de bosta de ganado, gallinaza, pasto picado y arena. Posteriormente se voltea cada 15 dias y se humedece. Cada Cambio de Cosecha exige que se agregue un 20% de compost a los canteros o bolsas. Un invernadero usa 120 m3costo por m3Bs20.00InversionBs2,400.00Reposicion M3 en 2 cosechasm3240.00Costo de reposicionBs4,800.00INSUMOS POST COSECHA87.00104.40120.06138.07151.88Etiquetas y CajasBs x kilo0.001Para la comercializacion se encaja y etiqueta el 10% del productoCosto post cosecha ProyectadoBs87.00

INSUMOS BASICOS15,959.0019,150.8022,023.4225,326.9327,859.63FertilizantesBs x Kilo0.07Los fertilizantes Hidrosolubles son adquiridos en e mercado nacional, Los quimicos y biologicos se compran cada 6 meses con la finalidad de asegurar la cosecha.El sistema de fertirrigacion y Fumigacion abarata los costos de forma importanteAgroquimicosBs x Kilo0.09BiologicosBs x Kilo0.02Costo Insumos 2 cosechasBs15,959.00TOTAL MATERIA PRIMA24,289.0029,146.8033,725.4039,032.1143,530.27

GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS12,262.0014,714.4016,921.5619,459.7921,405.77Personal de AdministracionNN1IngresoBsBs12,000.00Costos de las VentasBs x KiloBs x Kilo0.003Gasto de 2 cosechasBsBs262OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION1,500.001,800.002,070.002,380.502,618.55Materiales de OficinaBsBs1,000.00Gastos de RepresentacionBsBs500.00DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS37,260.0037,260.0037,260.0037,260.0037,260.00Costo del InvernaderoBsBs722,500.00Costo del PozoBsBs209,000.00TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS51,022.0053,774.4056,251.5659,100.2961,284.32COSTO TOTAL DE PRODUCCION245,232.00294,278.40338,420.16389,183.18428,101.50

Oringen

5 IngresosAnlisis Financiero Del Proyecto CULTIVO BAJO AMBIENTE CONTROLADOCuadro N 5 Ingresos Por Venta De ProductoPROYECCION DE LAS VENTAS AL MERCADO NACIONAL (Bs)20107/3/117/4/127/5/137/6/14% DE CRECIMIENTO. PRODUCCION / % DE INFLACION0%20%15%15%10%PRECIO AO 00%4%= 8,404%= 9,664% =11,114%MERCADO NACIONALBs X KiloKILOSVALOR DE LAS VENTASKILOSVALOR DE LAS VENTASKILOSVALOR DE LAS VENTASKILOSVALOR DE LAS VENTASKILOSVALOR DE LAS VENTASPIMENTON PRIMERA Y SEGUNDA724855169,014.0025849217,131.6026,883.00259,689.7827,958.00310,613.3829,077.00355,320.94PIMNETON DE TERCERA51657079,536.0017233103,398.0017,922.00123,661.8018,639.00128,609.1019,384.00147,124.56TOMATE DE PRIMERA Y SEGUNDA528343150,217.9029477176,862.0030,656.00211,526.4031,882.00219,985.8033,158.00251,669.22TOMATE DE TERCERA41889666,136.001965194,324.8020,437.00112,812.2421,255.00117,327.6022,105.00134,177.35TOTALES88664464,903.9092210591,716.4095898707,690.2299734776,535.88103724888,292.07

Fuente: Clculos Propios

OrigenPARAMETROS TECNICOS PIMENTONTIPO DE SIEMBRA PIMENTONUNID.DENSIDAD DE SIEMBRA 4.5Pls./M2CANTIDAD DE PLANTAS 11250Pls.AREA TOTAL DE SIEMBRA 2500M 2PRODUCCION PROMEDIO 3K/pl.KILOS EN COSECHA POR AO67,5002PRODUCCION NETA64,12595%67,500.00KILOS DE PRIMERA Y SEGUNDA44,88870%97,500.00KILOS DE TERCERA19,23830%KILOS TOTALES AO 64,125KILOSPRECIO KILO DE PRIMERA Y SEGUNDA7.005.3064,125.00PRECIO KILO DE TERCERA5.003.5092,625.00VENTA DE PRIMERA Y DE SEGUNDA134,666.00VENTA TERCERA320,625.00Los niveles de produccin utilizados para el calculo del ingreso estn totalmente sub. estimados, hemos tomado los promedios ms bajos de produccin arrojados por nuestros Invernaderos en nuestro centro experimental.

TOMATE MANZANOTIPO DE SIEMBRA TOMATEUNID.DENSIDAD DE SIEMBRA 3Pls./M2CANTIDAD DE PLANTAS LOTE7500Pls.AREA TOTAL DE SIEMBRA 2500M 2PRODUCCION PROMEDIO 5.2K/pl.KILOS EN 2 COSECHA POR AO975002PRODUCCION NETA9262595%KILOS DE PRIMERA Y SEGUNDA5557560%KILOS DE TERCERA3705040%PRECIO KILO DE PRIMERA Y SEGUNDA5.005.30PRECIO KILO DE TERCERA4.003.50VENTA DE PRIMERA Y DE SEGUNDA277,875.00VENTA TERCERA148,200.00Podemos asegurar que dichos niveles pueden y deben ser fcilmente superados, por otro lado los precios tienden a elevarse , todo seala que la demanda continuara en crecimiento y la poca oferta se mantendr debido a los cambios climticos que afectan al producto a cielo abierto.

6-DISTRIBUCION DE LAS VENTAS0.0CULTIVO BAJO AMBIENTE CONTROLADOCuadro N6 Ingresos Por Venta De Producto( DISTRIBUCION DE LAS VENTAS)

PROYECCION DE LAS VENTAS20102011201220132014MERCADO NACIONALBsSEGMENTOBsSEGMENTOBsSEGMENTOBsSEGMENTOBsSEGMENTOPIMENTON PRIMERA Y SEGUNDA169,014.0036%217,131.6036%259,689.7836%310,613.3836%355,320.9436%PIMNETON DE TERCERA79,536.0017%103,398.0017%123,661.8017%128,609.1017%147,124.5617%TOMATE DE PRIMERA Y SEGUNDA150,217.9032%176,862.0032%211,526.4032%219,985.8032%251,669.2232%TOMATE DE TERCERA66,136.0015%94,324.8015%112,812.2415%117,327.6015%134,177.3515%MERCADO NACIONAL464,903.901.00591,716.401.00707,690.221.00776,535.881.00888,292.07100%

7 Depreciacin01Anlisis Financiero Del Proyecto CULTIVO BAJO AMBIENTE CONTROLADOCuadro N 7 Clculo De La DepreciacinDecripcinValor Total en BolvaresVida til(Aos)DepreciacinAnual BolvaresCuota DepreciacinAnualTOTAL ACTIVO FIJO722,500.002528,900.0027,744.00CAMION 350209,000.00541,800.0033,440.00TOTTAL DEPRECIACION722,500.0070,700.0061,184.00Fuente: Clculos Propios

Origen

8 Reumen Costos de OperacinANALISI FINANCIERO DEL PROYECTOCULTIVO BAJO AMBIENTE CONTROLADOCuadro N 8 RESUMEN COSTOS DE OPERACINRESUMEN COSTOS DE OPERACINCOSTOS FIJOSCOSTOS VARTIABLESCULTIVO BAJO COBERTURACONCEPTO201020102011201220132014MANO DE OBRA DIRECTA124,500.00149,400.00171,810.00197,581.50217,339.65124,500.00OTROS GASTOS DE PRODUCCION28,111.0033,733.2038,793.1844,612.1649,073.3728,111.00MANTENIMIENTO- REPUESTOS2,444.002,932.803,372.723,878.634,266.492,444.00ELECTRICIDAD Y SERVICIOS4,300.005,160.005,934.006,824.107,506.514,300.00PLANTULAS3,443.004,131.604,957.925,949.507,139.403,443.00COMPOST- SUSTRATO4,800.005,760.006,624.007,617.608,379.364,800.00INSUMOS POST COSECHA87.00104.40120.06138.07151.8887.00INSUMOS BASICOS15,959.0019,150.8022,023.4225,326.9327,859.6315,959.00GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS12,262.0014,714.4016,921.5619,459.7921,405.7712,262.00OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION1,500.001,800.002,070.002,380.502,618.551,500.00DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS37,260.0037,260.0037,260.0037,260.0037,260.0037,260.00COSTO TOTAL DE PRODUCCION234,666.00274,147.20309,886.86351,028.79383,000.61COSTO PRIMO36,355.0043,626.0050,169.9057,695.3963,464.92198,311.0036,355.00

9-BALANCE GENERAL PROYECTADO

ANALISI FINANCIERO DEL PROYECTOCULTIVO BAJO AMBIENTE CONTROLADOCUADRO N 9 BALANCE GENERAL PROYECTADOBALANCE GENERAL PROYECTADO

ACTIVOS012345EFECTIVO(526.95)(7,003.03)(2,991.32)(1,606.14)13,298.56CUENTAS POR COBRAR8,915.9711,347.9913,572.1414,892.4717,035.74INVENTARIO8,942.4611,381.1613,611.4314,936.3817,085.54

TOTAL ACTIVO CORRIENTE17,331.4715,726.1224,192.2528,222.7247,419.84APORTE 950,130.00ACTIVO NETO(ESTRUCTURA INVERNADERO)413,620.00352,436.00291,252.00230,068.00168,884.00107,700.00DEPRECIACION61,184.0061,184.0061,184.0061,184.0061,184.00PLUSVALIA410,015.05259,763.2996,479.34153,349.93125,204.51TOTAL ACTIVO FIJO1,363,750.00823,635.05612,199.29387,731.34383,417.93294,088.51TOTAL ACTIVOS1,363,750.00840,966.52627,925.41411,923.59411,640.65341,508.35PASIVO Y PATRIMONIOCREDITO LARGO PLAZO950,130.00733,277.10516,424.2082,718.4082,718.40(339,120.00)TOTAL PASIVO950,130.00733,277.10516,424.2082,718.4082,718.40(339,120.00)PATRIMONIOUTILIDAD NETA DEL EJERCICIOPLUSVALIATOTAL PATRIMONIO413,620.00(10,539.00)(140,060.60)(59,826.44)(32,122.71)265,971.21

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO1,363,750.00722,738.10376,363.6022,891.9650,595.69(73,148.79)

10 Estado de Ganancias y PAnlisis Financiero Del Proyecto CULTIVO BAJO AMBIENTE CONTROLADOCuadro N 10 Estado de Ganancias y Prdidas

ConceptoAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5Ingresos:Venta de Productos464,903.90591,716.40707,690.22776,535.88888,292.07Total Ingresos464,903.90591,716.40707,690.22776,535.88888,292.07

Egresos:Costos de Operacin197,406236,887272,627313,769345,741Amortizacin134,508311,303367,685423,295196,267Depreciacin61,18461,18461,18461,18461,184Intereses Ordinarios61,75881,23124,849(30,762)(22,043)Intereses Diferidos20,58641,17241,17241,17241,172Total Egresos475,443731,777767,517808,659622,321Beneficio Neto267,498354,829435,063462,767542,551Utilidad(10,539)(140,061)(59,826)(32,123)265,971utilidad Neta / ventas-2%-24%-8%-4%30%Fuente: Clculos Propios

Origen

11estimacion capital de trabajoANALISIS FINANCIEROCULTIVO BAJO AMBIENTE CONTROLADOCuadro N 11 ESTIMACION DE CAPITAL DE TRABAJOESTIMACION CAPITAL DE TRABAJO

FACTORESNumero de dias de produccion al aodias365Rotacion Cuentas x cobrar, cobro semanal de Hortalizasdias7Rotacion cuentas por pagar: insumosdias15Inventario de Productos en proceso (1 semana de Produccion)Bs.4350Efectivo en Banco, Reserva sobre utilidad Anual%5%Tiempo estimado de reaccion economica del Negociodias60Reserva de capital Preventiva= Costos generales de procesamiento y operacionesdias30

PROCESAMIENTO Y OPERACIONES20102011201220132014EFECTIVO EN BANCOS(526.95)(7,003.03)(2,991.32)(1,606.14)13,298.56CUENTAS POR COBRAR8,915.9711,347.9913,572.1414,892.4717,035.74CUENTAS POR PAGAR8,112.589,735.0911,203.8412,894.6114,208.52

INV. PRODUCTOS EN PROCESO8,940.4611,379.1613,609.4314,933.3817,082.54INV. PRODUCTOS TERMINADOS2.002.002.003.003.00INVENTARIO TOTAL8,942.4611,381.1613,611.4314,936.3817,085.54

CAPITAL DE TRABAJO25,444.0525,461.2135,396.0941,117.3261,628.36VARIACION DE CAPITAL DE TRABAJO25,444.0517.169,934.885,721.2320,511.03

12-PRESUPUESTO DE EFECTIVOANALISIS FINANCIEROCULTIVO BAJO AMBIENTE CONTROLADOCuadro N 12 PRESUPUESTO DE EFECTIVO

PRESUPUESTO DE EFECTIVO

AOS012345POR VENTAS464,903.90591,716.40707,690.22776,535.88888,292.07RECAUDOS EN CARTERA8,915.9711,347.9913,572.1414,892.47APORTES0CREDITO BANCARIO950,130.00Total entradas950,130.00464,903.90600,632.37719,038.21790,108.02903,184.54

SALIDASINVERSION MARGINAL INVENTARIO8,942.4611,381.1613,611.4314,936.3817,085.54INVERSION ACTIVOS FIJOS1,363,750.00INVERSION ACTIVOS DIFERIDOS0COSTOS VARIABLES DE PRODUCCION36,355.0043,626.0050,169.9057,695.3963,464.92COSTOS FIJOS SIN DEPRECIACION162,551.00195,061.20224,526.96258,453.90284,894.24GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS13,762.0016,514.4018,991.5621,840.2924,024.32PAGO DE INTERESES82,344.60122,402.8866,021.1310,410.7619,129.50AMORTIZACION DEL PRESTAMO134,508.30311,302.92367,684.67423,295.04196,266.75PAGO DE IMPUESTOS00000CAPITAL DE TRABAJO INICIALTOTAL USOS1,363,750.00438,463.36700,288.56741,005.65786,631.76604,865.28

FLUJO NETO DE EFECTIVO-413,620.0026,440.54-99,656.20-21,967.443,476.26298,319.26TOTAL SALIDAS1,363,750.00438,463.36700,288.56741,005.65786,631.76604,865.28

SALDO INICIAL0.026,440.54-99,656.20-21,967.443,476.26

SALDO FINAL DE FECTIVO26,440.54-99,656.20-21,967.443,476.26298,319.26

13Punto de EquilibrioAnlisis Financiero Del Proyecto CULTIVO BAJO AMBIENTE CONTROLADOCuadro N 13 Punto de EquilibrioCostos FijosCostos VariablesValor ProduccinPunto de Equilibrio%198,311.0036,355.00464,903.90215,13446.27Fuente: Clculos Propios

PARAMETROS PARA EL ANALISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

BsPIMENTON DE 1RAPIMENTON DE 2DATOMATE DE 1RATOMATE DE 2DATOTALParticipacion36%17%32%15%Kilos producidos24,85516,57028,34318,89688,664Total Costo Fijo + Adm57,978.3627,378.6751,536.3224,157.65161,051.00Total costo Var(incly egreso finaciero)61,372.5828,981.5054,553.4025,571.91253,207.90Costo variable untario2.471.751.921.35Costo total119,350.9456,360.17106,089.7249,729.56414,258.90Servicio de la DeudaCostos Variables BsERROR:#REF!216,852.90Costo total + Srvicio de la deuda631,111.80precio de Venta Bs x Kilo6.84.85.33.55.1Contribucion al margen4.333.053.382.153.23Ingreso total167,365.4079,033.66148,769.2569,735.59464,903.90Capacidad Instalada anual (kilos Producidos)39,260.1618,539.5234,897.9216,358.40109,056Unidades en equilibrio(kilos sin deuda)15,704.067,415.8113,959.176,543.3643,622Unidades en equilibrio(kilos con deuda)

Unidades Equilibrio en kilos- Ajustado56,563.44Ingresos464,903.90Capacidad Total109,056.0056,563.4448%margen de Seguridad52%

Origen

14 Servicio deudaAnalisis Financiero del ProyectoCULTIVO BAJO AMBIENTE CONTROLADOCuadro N 14 Servicio De La Deuda Crediticia

Monto del Crdito950,130.00(Bolvares)Plazos de Pago3AOS6123,516.9061,758.45Inters (Anual)13%0.07Perodo de Gracia1(SEMESTRE)1Intereses Diferidos1SEMESTRE1Total Plazos5(Aos)9FCR0.20656831224CUOTA196,266.75164,689.20

Perodo (Semestre)Saldo InicialInteresesOrdinariosAmortizacinde CapitalInteresesDiferidosCuota de AmortizacinCuota TotalSaldo Final1950,130.0000000950,130.002950,130.0061,758.45134,508.3020,586.15196,266.75216,852.90733,277.103950,130.0047,663.01148,603.7420,586.15196,266.75216,852.90733,277.104733,277.1033,567.57162,699.1820,586.15196,266.75216,852.90516,424.205516,424.2019,472.13176,794.6220,586.15196,266.75216,852.90299,571.306299,571.305,376.70190,890.0520,586.15196,266.75216,852.9082,718.40782,718.40(8,718.74)204,985.4920,586.15196,266.75216,852.90(134,134.50)8(134,134.50)(22,042.80)218,309.5520,586.15196,266.75216,852.90(339,120.00)9(339,120.00)0.0196,266.7520,586.15196,266.75216,852.90(557,429.55)

Fuente: Clculos Propios

OrigenFactor de Recuperacin (FCR) =(i*POTENCIA((i+1);n)donde:(POTENCIA((i+1);n)-1)i = Tasa de Intersn= nmero de pagosCuota de Amortizacin =FCR x Monto del CrditoIntereses diferidos =(Monto del Crdito x Tasa de Inters) (N de Aos del Proyecto) -(N de Aos de Garacia))Cuota Total =(Cuota de Amortizacin) + (Intereses Diferidos)

15 Flujo de CajaAnlisis Financiero Del Proyecto CULTIVO BAJO AMBIENTE CONTROLADOCuadro N 15 Flujo De CajaAOS DE PROYECTOConceptosAo 1Ao 2Ao3Ao 4Ao 5IngresosIngresos por Ventas464,903.90591,716.40707,690.22776,535.88888,292.07Crdito Ingresado950,130.00TOTAL INGRESOS1,415,033.90591,716.40707,690.22776,535.88888,292.07EgresosCostos variables de Produccion36,355.0043,626.0050,169.9057,695.3963,464.92Costos Fijos S /depreciacion148,789.00178,546.80205,535.40236,613.61260,869.92Depreciacion61,184.0061,184.0061,184.0061,184.0061,184.00TOTAL EGRESOS246,328.00283,356.80316,889.30355,492.99385,518.84UTILIDAD BRUTA1,168,705.90308,359.60390,800.92421,042.89502,773.23MENOSGASTOS DE ADM. Y VENTAS13,762.0016,514.4018,991.5621,840.2924,024.32GASTOS FINANCIEROS216,852.90433,705.80433,705.80433,705.80215,396.25UTILIDAD OPERATIVA938,091.00(141,860.60)(61,896.44)(34,503.21)263,352.66PREVISION DE IMPUESTOS0.00.00.00.00.0UTILIDAD OPERATIVA D/ IMPUESTO938,091.00-141,860.60-61,896.44-34,503.21263,352.66DEPRECIACION61,184.0061,184.0061,184.0061,184.0061,184.00VARIACION DE CAPITAL DE TRABAJO25,444.0517.169,934.885,721.2320,511.03VALOR LIQUIDACION CAPITAL DE TRABAJO26,440.54-99,656.20-21,967.443,476.26298,319.26TOTAL FLUJO NETO DE OPERACIN928,791.59(302,683.64)(135,113.00)(86,489.71)520,998.95VAN:Bs 64,747.43RELACION BENEFICIO COSTO5.742.092.232.182.30

Fuente: Clculos Propios

OrigenRentabilidad del Proyecto:

Analisis de la rentabilidad

a ): ndice de la rentabilidad en ventas:

ndice de la rentabilidad en ventas =464,903.900.98475,442.90I.U. = 0.98En este resultado se indica que por cada Bolvar invertido, existe una utilidad del: 98por ciento.-

b ): ndice de retorno de la Inversin

ndice de retorno de la inversin =464,903.900.49950,130.00

I.R.I =0.49

16 VAN TIR RCBAnlisis Financiero Del Proyecto CULTIVO BAJO AMBIENTE CONTROLADOCuadro N 16 Tasa Interna de Retorno (TIR), Valor Actual Neto (VAN) y Razn Beneficio Costo.

origenAosBeneficio NetoIngresos por VentasIngresos por Ventas Actualizados (A)Gastos directosGastos directosActualizados (B)Factor de Actualizacin al 12%0-950,1300.1228.62143%-950,1301267,497.90464,904415,092.77246,328219,935.710.890.78207973.0494140932354,829.20591,716471,712.69283,357225,890.310.800.60214482.9220302833435,063.36707,690503,719.92316,889225,555.540.710.47204461.9780286354462,767.10776,536493,502.59385,519245,004.190.640.37169086.6041640935542,551.46888,292504,040.78385,519218,753.740.570.28154125.446362896Fuente: Clculos Propios0Total (A) =2,388,068.75Total (B) =1,135,139.50

Tasa Interna de Retorno (TIR) =28.62%

Valor Actual Neto (VAN) =Bs 483,199.70

Razn Beneficio / Costo =2.10

Beneficio Neto (Bn) = (Ingresos por Ventas) - (Costos de Operacin)Ingreso por Ventas = (Cantidad de Producto) x (Precio Estimado) Iingresos por Ventas Actualizados = (Ingresos por ventas) x (Factor de Actualizacion al 12 %)Gastos Directos = (Sumistro Insumos) + (Gastos Operativos)Gastos Directos Acutualizados = (Gastos Directos) x (Factor de Actualizacin al 12 %)Factor de Actualizacin al 12 % = 1 / (1+i)^ndonde:i = tasa de inters (12%)n = numero del aos (1,2,,,n)

Total (A) =Sumatoria de los Ingresos por ventas actualizadosTotal (B) =Sumatoria de los gastos directos actualizados

nTasa Interna de Retorno (TIR) = Bn(1+i)^n

donde: n = Nmero de aosi = tasa de inters (12%)Bn = Beneficio NetoValor Actual Neto = Diferencia entre Total (A) - Total (B)

- C = 0

17-CARACTERISTICAS GENRALESANALISIS FINANCIEROCULTIVO BAJO AMBIENTE CONTROLADOCuadro N 17 CARCATERISTICA GENERALES DE LOS INVERNADEROSCaractersticas Generales de la UNIDAD DE PRODUCCION FISICASCANT. DE INVERNADEROS1NUMERO DE NAVES4NUMERO DE ARCOS/NAVE32520APERTURA CENITAL70 cemt1950DISTANCIA ENTRE POSTES LATERALES2,40m2000DISTANCIA ENTRE POSTES CENTRALES2,40m4470SEPARACION ENTRE ARCOS2,40m536.4ANCHO DE LAS NAVES8.55006.4ANCHO TOTAL34,00 mLARGO TOTAL75mALTURA AL CANAL4m4469.6785714286ALTURA A LA CUMBRERA6.20mAREA UNIDAD2550M2536.7214285714AREA TOTAL2550 m2

PARTIDADESCRIPCIONPRECIO.Bs / MODULOcompacto 1CASA DE CULTIVO EN AMBIENTE CONTROLADO DE 2500 M2 c/u CON NAVES DE 8,5 M DE ANCHO Y 75 DE LARGO. INCLUYE ESTRUCUTURA,PLASTICOS DE PISO Y TECHO, MALLAS LATERALES Y FRONTALES495,000.00

Compacto 2TODO LO RELACIONADO CON EL SISTEMA DE RIEGO BASICO PARA CADA MODULO DE 2500 M2, CINTAS DE RIEGO POR GOTEO CON SUS MANGUERAS PRINCIPALES Y CONECTORES12,000.00COMPACTO 2- ASISTEMA DE FERTIRRIGACION, CONTROL DE RIEGO, MOTOR, FERTIRRIGADOR,FILTROS Y 3 TANQUES DE 500 LITROS TUBULARES15,000.00

COMPACTO 3SISTEMA DE CONTROL DE TEMPERATURA MEDIANTE MALLAS DE SOMBRA, INCLUYE TODO LO REQUERIDO PARA SU INSTALACION12,000.00

COMPACTO 4SISTEMA DE SIEMBRA Y AMARRE DE COSECHAS, TIJERAS, CESTAS, BOLSAS NEGRAS DE 60 MICRONES DE 40 CM DE DIAMETRO Y 30 DE ALTURA14,000.00

COMPACTO 5SISTEMA DE FUMIGACION MONOFASICO CON MANGUERA DE ALTA PRESION, 600 PSI,(100 M), TANQUE DE 200 Litros

11,500.00COMPACTO 6PLANTA ELECTRICA A GASOLINA DE 7,5 KVA CON TABLERO MANUAL DE TRANSFERENCIA

15,000.00COMPACTO 8INSUMOS PARA LA PLANTACION:TODAS LAS PLANTULAS CON SEMILLA CERTIFICADA Y LOS FERTILIZANTES, AGROQUIMICOS Y BIOLOGICOS REQURIDOS EN 3 MESES PARA LA PLANTACION

12,000.00COMPACTO 9SUSTRATO PARA EL MODULO DE 2500 M2: MATERIA PRIMA PARA 120 M3 DE SUSTRATO ORGANICO

30,000.00COMPACTO 10MOVIMIENTO DE TIERRA: NIVELACION DEL TERRENO DONDE SE COLOCARA LA CASA DE CULTIVO CONTROLADO POR UNA MAQUINA, 20 HORAS DE TRABAJO POR TERRAZA

13,000.00COMPACTO 11INSTALACION DE CASA DE CULTIVO, TIEMPO 4 SEMANAS , INCLUYE SUPERVISION PROFESIONAL DE LA EMPRESA

65,000.00COMPACTO 13CORRESPONDE AL PROGRAMA DE ENTRENAMIENTO Y ADIESTRAMIENT0 POR PARTE DE UN AGRONOMO EXPERIMENTADO. 20 HORAS DE TALLER Y 30 DE ASESORIA CON ACTIVIDADES DIRIGIDAS EN UN PERIODO DE 6 MESES10,000.00COMPACTO 14CASETA DE RECOLECCION Y FERTIRRIGACION DE 30 M2 CON ECHO LIVIANO, ESTRUCUTUA DE TUBO Y MNALLA ALFAJOL, PISO DE CONCRETO

18,000.00PRECIO TOTAL722,500.00

18-cronograma de suministroANALISIS FINANCIEROCULTIVO BAJO AMBIENTE CONTROLADOCuadro N 18 CRONOGRAMA DE SUMINISTRO DEL INVERNADEROCRONOGRAMA DE SUMINISTROCOMPACTOSDETALLES2do mes3er mes4to / 6to mesCASA DE CULTIVOSE REFIERE AL SUMINISTRO DE:PEDESTALESARCOS30%100%HERRAJES30%100%TORNILLERIA40%100%CANALES SUPERIORES100%PRENSA PLASTICOS100%TUBOS TENSORES30%100%TUBOS DE AMARRE DE ARCOS30%100%PROFILOS PARA BABEROS Y MALLAS LATERALES50%100%BAJANTES AGUAS DE LLUVIA100%100%PLASTICOS DE TECHO100%PLASTICOS DE PISO100%MALLAS LATERALES100%MALLAS FRONTALES100%BABEROS100%SISTEMA DE RIEGOCINTAS ,MANGUERAS, CONECTORES100%SISTEMA DE FERTIRRIGADORMOTOR, FERTIRRIGADOR, TANQUES, FILTROS, ETC100%CONTROL DE CLIMAMALLAS DE SOMBRA Y ALAMBRON100%SISTEMA DE FUMIGACIONASPERJADORAS100%PLANTULASPLANTULAS, AGROQUIMICOS, FERTILIZANTES100%SUSTRATOSUSTRATOMOV. DE TIERRAMOVIMIENTO DE TIERRA100%CASETA DE RECOLECCIONCASETA DE RECOLECCION SEGN DETALLE DEL COMPACTO100%

RELACION DE GARANTIAS

GARANTIAS OFRECIDASMONTOINSTALACIONES722,500.00CAMION 350209,000.00FIANZA DE SOGARSA1,000,000.00MONTO DADO EN GARANTIA1,931,500.00MONTO DEL CREDITO931,500.00RELACION DE GARANTIA2.07

Hoja1Anlisis Financiero Del Proyecto CONSTRUCCION DE GASODUCTO TRAMO LAS 3 CRUCES - 1ero DE MAYOTasa Interna de Retorno (TIR), y Razn Beneficio Costo.

10%AosBeneficio NetoIngresos por VentasGastos directos0-771,45400117,520489,600472,080217,520489,600472,080317,520489,600472,080417,520489,600472,080517,520489,600472,0806228,155489,600261444.67228,155489,600261444.68228,155489,600261444.6Totales772,0673,916,8003,144,733