Proyecto de Inversion Privado Planta Productora de Yogurt

PLANTA PROCESADORA DE LECHE PARA OBTENER YOGURT

“PROYECTO DE INVERSION PRIVADO PLANTA PRODUCTORA

DE YOGURT”

PROMOTORES DEL PROYECTO:

ESTUDIANTES DE INGENIERÍA AGROINDUSTRIAL VI CICLO.

ZABARBURU VENTURA JUAN CARLOS.

INDICE

ZABARBURU VENTURA Juan Carlos 1


Pág.CAPITULO I INTRODUCCIÓN

1.1 Diagnostico del departamento de Amazonas. 1

Ubicación. 1 Vías de acceso. 1 Población. 2 Superficie Pecuaria. 2 Regiones Naturales. 2 Diversidad biológica. 3 Estructura Pecuaria. 4 Población Rural. 4 Tecnología 5 Ecología. 5 Educación. 5 Evolución de principales indicadores. 6 Sistema de producción Ganadera. 8 Justificación. 11

CAPITULO II INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO

2.1 Datos generales.

Nombre del Proyecto. 12 Naturaleza del proyecto. 12 Promotores del proyecto. 12 Objetivos. 12 Estrategia del proyecto. 13

CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO

3.1 Herramientas del proyecto. 14

Información Primaria. 14

3.2 Definición del Producto. 143.3 Población Demandante. 143.4 Mercado de materia prima. 143.5 Demanda de yogurt. 14

Taño de la muestra. 15 Técnica de muestreo. 15 Determinación del consumo per. cápita. 15 Determinación de la demanda Potencial. 16 Proyección de la demanda. 16



3.6 Oferta de yogurt. 18

Oferta Local de yogurt. 18 Oferta Nacional de Yogurt. 19 Proyección de la oferta. 20 Determinación de la demanda insatisfecha. 22 Demanda Dirigida. 22

3.7 Análisis competitivo. 23

Competidores. 23 Competidores Existentes. 25 Competidores Potenciales. 27 Productos Sustitutos. 27 Proveedores. 28 Determinantes Estructurales de la fuerza de la competencia. 31

3.8 Variables del Marketing. 333.8.1 Mix del marketing. 34

Política de Producto. 34 Política de Precio. 35 Política de distribución (Plaza). 37 Política de Comunicaciones (Promoción). 37

CAPITULO IV ESTUDIO LEGAL

4.1 Viabilidad legal. 404.2 Pasos para constituir una empresa. 41

CAPITULO V ESTUDIO TECNICO

5.1Capacidad de planta. 42

Análisis de la capacidad con relación a diferentes Factores. 42 Capacidad Máxima de producción. 43

5.2 Localización de la planta. 43

Método Cualitativo (Evaluación por puntos). 44

5.3 Ingeniería del proyecto. 46

5.31Ingenieria del Producto 465.32 Ingeniería de Procesos. 47 5.3.2.1Descripsión del flujograma de elaboración de Yogurt. 50 5.3.2.2 Diagrama de procesos para la elaboración de yogurt. 51 5.3.2.3 Requerimiento de maquinaria y equipos. 54 5.3.2.4 Requerimiento de materiales directos. 57 5.3.2.5 Requerimientos de recursos humanos. 57



5.4 Trazado de la planta. 58 5.4.1 Diseño de la planta. 60

CAPITULO VI ESTUDIO DE ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRASION

6.1 Pasos para la organización de la empresa. 616.2 Cronograma de inversiones. 626.3 Organización de recursos. 63

Organigrama estructural de la empresa. 63 Descripción de funciones. 64

CAPITULO VII ESTUDIO ECONOMICO FINANCIERO

7.1 clasificación de las inversiones. 66

7.2 Presupuesto de ingresos y costos. 69 7.2.1 Presupuesto de ingresos. 69 7.2.2 Presupuesto de costos y gastos. 69 7.2.2.1 Costos de fabricación. 69 7.22.2 Gastos de operación. 72 7.2.2.3 Gastos Administrativos. 74 7.2.2.4 Depreciaciones. 76 7.2.2.5 Costos de financiamiento. 777.3 Valores residuales. 797.4 recuperación del capital de trabajo. 80

CAPITULO VIII EVALUACIÓN ECONOMICA Y FINANCIERA

8.1 Flujo de caja. 81 8.1.1 Flujo de caja económico 83 8.1.2 Flujo de caja financiero. 838.2 Indicadores de evaluación. 83 8.2.1 Evaluación económica. 83 8.2.2 Evaluación financiera.

ANEXOS 86



CAPITULO I

DIAGNÓSTICO DEL DEPARTAMENTO DE AMAZONAS

Nuestro departamento es como un diamante en bruto esperando ser

pulido conteniendo una gran riqueza como son en los sectores agrícola,

acuícola, forestal, pecuario; este ultimo con una gran variedad en el ganado en

sus diferentes razas (de carne, de cuero, y de leche) lo cual necesitan de ser

explotados racionalmente ; cual en este proyecto nuestro motivo en el sector

lechero como fuente principal par la elaboración de (YOGURT) y como

principales abastecedores tenemos (Molino Pampa, Cheto, Leymebamba) con

pocas horas de acceso por vía terrestre .

La idea de este proyecto nace de la necesidad de dar un mayor valor a

agregado a la leche, dándole mayor énfasis de higiene, calidad, en el

momento de la extracción (forma mecánica). Para convencernos de la

viabilidad de este proyecto nos hemos agenciado de información básica y

necesaria acerca de la cantidad de litros leche obtenidos en los lugares ya

mencionados lo cual se detalla más adelante.

Ubicación: Amazonas se encuentra ubicado en la zona Nor. oriental del

país entre los paralelos 02°59’ y 06°59’ de latitud sur y los meridianos 77°10’ y

78°45’.

Políticamente está dividido en 07 provincias y 83 distritos, con una

extensión superficial de 39,249.13 Km2 que representa el 3.05% del territorio

nacional.

Limita por el norte con la República del Ecuador; por el Este con el

departamento de Loreto y San Martín; por el Sur con el departamento de La

Libertad y por el Oeste con el departamento de Cajamarca.

Vías de acceso: Los principales ejes de acceso al departamento están

constituidos por la carretera que une a la costa con la selva, partiendo desde

Lima por la Panamericana Norte hasta la Marginal Norte Centro y Sur en la

selva con una longitud de 1320 km aproximadamente, hasta el distrito de Pedro

Ruiz, para luego continuar el viaje hasta Chachapoyas por un tramo afirmado



de aproximadamente 58 km. Otra vía de acceso lo constituye el Aeropuerto de

tercer nivel que solamente registra en su bitácora vuelos de naves de carga

mediana que entran con frecuencia una vez por semana.

Población: La población estimada actual es de 389 700 habitantes,

donde el 64.5% es población rural y 35.5% es población urbana, con una

densidad de 10.35 habitantes por Km2. La provincia mas poblada es

Utcubamba con 124,382 habitantes con una tasa de crecimiento promedio

anual del 2.2%. Para el caso de Chachapoyas capital del departamento, al año

2005 registra 49 573 habitantes, con una densidad de 15.19 habitantes por

Km2, con una tasa de crecimiento de 2.14%. Chachapoyas es la provincia con

mayor número de habitantes urbanos.

* INEI – Censos nacionales de 1940,1961, 1972,1981 ,1993 y 2005.

Superficie pecuaria: En cuanto al área para la producción pecuaria se

tiene una disponibilidad de 212,373 has, para pastoreo, existiendo cuatro

cuencas lecheras que tienen un gran potencial para ser desarrolladas, las que

están ubicadas en Leymebamba y Molinopampa (Chachapoyas), Pomacochas

(Bongara) y Bagua Grande, Cajaruro (Utcubamba).

Tabla Nº 1.1

PRODUCCIÓN PECUARIA ( 2004-2005) (LECHE)

Diciembre5 582.1 TMLeche Fresca

Enero 5 184.4 TM

FUENTE: Ministerio de agricultura de amazonas.

Regiones Naturales: En Amazonas el 81.5% del territorio es zona de

selva y el 18.5% restante es sierra, correspondiente al espacio de transición de

la cordillera andina hacia la llanura amazónica. Los aspectos determinantes de

la geomorfología del territorio son: el alineamiento estructural de los flancos

oriental y occidental de los andes denominada cordillera, la depresión tectónica



de los ríos Marañón, Utcubamba y Jucusbamba y la escorrentía hídrica que

presentan ambas zonas.

Las montañas más elevadas alcanzan elevaciones cercanas a los 4200

m.s.n.m. mientras que la terraza más baja en su límite con el río Marañón, se

ubica a una altitud de 180 m.s.n.m.

Fisiograficamente se observan cuatro grandes paisajes. El primero está

constituido por las montañas escarpadas de la cordillera de frontera (Cordillera

del Cóndor). El segundo presenta colina bajas, es decir, las elevaciones del

relieve con formas suaves y redondeadas, siendo su continuidad topográfica

cortada por quebradas pequeñas que se bisecan. El otro paisaje, la parte baja,

está conformado por colinas más bajas y finalmente una llanura aluvial a lo

largo del río Marañón.

Diversidad Biológica: La topografía del departamento es muy variada,

con una diversidad admirable de pisos ecológicos que presentan

aproximadamente 19 zonas de vida.

Según la ONERN en Amazonas existen cuatro tipos de suelos: la parte

baja que se extiende a lo largo del Río Marañón constituyendo la zona de vida

matorral desértico subtropical (md-S), cuya altitud oscila entre los 180 y 1450

m.s.n.m. son áreas con espesa vegetación y abundante recurso forestal,

maderero principalmente y zona apropiada para la agricultura de productos

tropicales y la ganadería; la zona de vida inmediata viene a ser el matorral

desértico montano bajo subtropical (md-MBS), cuya altitud está comprendido

entre los 1450 y 1950 m.s.n.m. zona apta para el desarrollo de la agricultura

con limitaciones topográficas y la existencia de disponibilidad de recurso

hídrico.

La siguiente zona de vida es la estepa montano subtropical (e-MS),

comprendido entre los 1950 y 3500 m.s.n.m. con vocación para el cultivo bajo

riego de productos criofilicos; y finalmente está la zona de vida páramo húmedo

subalpino subtropical (ph-SAS), cuya altitud oscila entre los 3500 y 4200

m.s.n.m. esta zona es apta para el desarrollo de la ganadería.



La forma de comercialización de los principales productos agropecuarios

en el departamento en términos generales tiene muchos problemas,

especialmente en las provincias de Bongara, Chachapoyas, Rodríguez de

Mendoza y Luya,

Por otro lado cave recalcar además la comercialización de los productos

pecuarios, específicamente del ganado vacuno para carne, está sujeta a los

intermediarios que valiéndose del poder económico y sus medios de transporte

propios aprovechan para acaparar la producción. Esto tiene también su

explicación en el hecho de la poca capacidad adquisitiva de los lugareños y

lógicamente los mejores precios que se obtienen en los mercados de la costa.

Estructura pecuaria: el departamento de Amazonas registra la existencia de

48,038 Unidades Agropecuarias (UA) con una superficie de 975,033.97 has. En

este departamento hasta el año 2000 en que se realizaron los dos últimos

Censos Agropecuarios, el número de UA creció en 49.9%, en cambio la

superficie agrícola decreció en 32.5%.

Tabla Nº 1.2 Estructura Agraria – Amazonas

Años

censales

Unidades agropecuariasSúper. De

UA (has )

Tamaño

promedio por

UA ( ha )total

Con

tierrasSin tierras

Hasta 200032,038 31,950 88 1 443,525.52 45.06

48,038 48,002 36 975,033.97 20.30

FUENTE: INEI - CENAGRO

Población rural La población con edad de trabajar, 15 a 64 años representa el

54 por ciento de la población total del departamento, concentrándose en mayor

proporción entre los menores de 35 años.

Las personas de 65 años y más edad conforman el 5% de la población total de

la región; en esta edad, el porcentaje de mujeres (5%) predomina con relación



al de los hombres (4%). Los varones constituyen el 51% de la población y las

mujeres el 49% por ciento.

Según el III CENAGRO en Amazonas tenemos una Población

Económicamente Activa de 63,866 habitantes, que representa una tasa de

55.9% (hombres 85.7% y mujeres 22.6%), la población ocupada en la

agricultura, ganadería, caza y selvicultura es del orden del 89.7%.

Tecnología: La mayoría de los productores pecuarios crían sus ganados en

forma extensiva utilizando pastos naturales como alimento principal. En cuanto

a las principales enfermedades que se presentan en la zona tenemos

enfermedades parasitarias en ganado vacuno (distomatosis hepática,

dermatobiasis, piroplasmosis), enfermedades bacterianas (carbunclo

sintomático) y enfermedades virales (rabia bovina, estomatitis vesicular).

Ecología: El territorio que comprende el departamento está inmerso en un

proceso de alta degradación del medio ambiente provocado por el desequilibrio

de los ecosistemas y la depredación y uso racional de los recursos naturales

(suelo, agua, bosques y la biodiversidad). Hace más de tres décadas atrás, el

departamento presentaba desde el punto de vista ecológico cuatro formaciones

o zonas de vida: matorral desértico subtropical (md-S), matorral desértico

montano subtropical (md-MBS, estepa montano subtropical (e-MS) y páramo

húmedo subalpino subtropical (ph-SAS). Los bosques han sido y continúan

siendo depredados en la zona de selva y ceja de selva, lo que ha resultado en

una elevación de la temperatura en la parte baja y una disminución de la misma

en la parte alta, la degradación de los suelos, disminución de las

precipitaciones pluviales y por lo tanto en un gran desequilibrio de los

ecosistemas existentes.

Educación: La atención educativa rural en nuestra región sigue siendo un

problema que aun no se ha podido coberturar en un 100% de la demanda,

debido a dificultades de accesibilidad, dispersión de los centros poblados y la

presencia de poblaciones rurales pequeñas. Las características geográficas de

selva, ceja de selva y sierra, con sus particularidades étnicas culturales, dan

lugar para que la asistencia a la escuela y la atención con un servicio educativo



adecuado sea todavía una limitante para nuestra región. De 126,949 habitantes

en edad escolar de 3 a 17 años, el 39% se ubica en la zona urbana y el 61% en

la zona rural. En la zona rural existe mayor concentración en el nivel primario,

con el 46% del total y caso contrario se da en el nivel secundario donde el 12%

se concentra en la zona urbana. Con respecto a la concentración poblacional

por nivel educativo, el 67% de la población se ubica en primaria, el 19% en

secundaria y el 14% en el nivel inicial.

Tabla Nº.1.3 Población Escolar

NIVEL

EDUCATIVOTOTAL

URBANO RURAL

Nº % Nº %

INICIAL 17797 7739 6 10058 8

PRIMARIA 84590 26121 21 58469 46

SECUNDARIA 24562 15858 12 8704 7

TOTAL 126949 49718 39 77231 61

FUENTE: INEI proyección 2000 CHACHAPOYAS

Hasta el año 2000, el 82.7 % de los productores agropecuarios

individuales saben leer y escribir y el 15.4 % restante tiene la condición de

analfabetos estando en desventaja para asimilar la capacitación en tecnologías

y en un manejo empresarial de sus respectivas unidades productivas. De los

productores que saben leer y escribir el 70.2% tienen algún año de educación

primaria, el 11.5% estudiaron secundaria, el 2% cursaron superior no

universitaria, el 0.8% superior universitaria y el 13% no tienen nivel de

educación formal, reflejando bajos niveles educativos que se evidencian en su

desempeño económico y en su calidad de vida.

Evolución principales indicadores:

Económicos : La actividad agropecuaria se encuentra muy dispersa en

Amazonas producto del clima imperante, la poca ayuda técnica y crediticia, la

distancia a los principales mercados consumidores y sobre todo la difícil

accesibilidad de las zonas productoras del departamento, cuyas vías de

comunicación se vuelven prácticamente intransitable en épocas de lluvias.



Es por esta situación que la mayor parte de la actividad agrícola se desarrolla

bajo secano, con solo una cosecha al año a excepción de las provincias de

Bagua y Utcubamba, donde un buen porcentaje de la actividad agrícola se

desarrolla bajo riego, obteniéndose buenos rendimientos y realizándose hasta

dos campañas al año.

a) PBI Regional : La curva del PBI departamental en el período 1971 hasta

1990 refleja picos interesantes de crecimiento, en 1975, 1980, 1984 y

1986 de 30%, 28%, 19% y 18% respectivamente y caídas no menos

significativas después.

Este tipo de curva demuestra una economía perturbada por una serie de

versiones externas que modifican artificialmente el crecimiento departamental.

Entre los años 1974 y 1975 se observa que básicamente el crecimiento del PBI

estuvo asociado a un fuerte crecimiento del sector construcción, el cual se trata

de obras del oleoducto nor peruano y del tramo de la Carretera Marginal, el

crecimiento en 1980 fue principalmente por el crecimiento del sector energía y

minas y de industria, en 1984 el crecimiento fue producto de los sectores

agricultura y construcción con 29% y 11% respectivamente y en 1986 fue de un

mayor crecimiento los sectores de construcción, agricultura, industria.

El crecimiento promedio anual de aproximadamente 4% durante los años 1971

– 1990, se contrapone a los decrecimientos promedios anuales obtenidos

desde 1993 hasta 2005 cuyos resultados del departamento fueron

generalmente negativos teniendo un decrecimiento promedio anual de 1.14%,

en este período.

Durante el período de 1990 – 1996 el PBI departamental presento un

comportamiento sinuoso con tasas anuales crecientes y decrecientes; en el

año 1996 el PBI del departamento de Amazonas representó el 0.7 % del PBI

nacional. Amazonas se caracteriza por su actividad eminentemente

agropecuaria, representando el 44.3% del PBI departamental en 1996.

En estos años decrecen sus principales sectores como son la agricultura

que en 1994 decreció en 13% luego de haber decrecido en 1990, 1991, 1992

en 6%, 4% y 5% respectivamente. El crecimiento o decrecimiento del sector



agricultura refleja una relación importante con el crecimiento o decrecimiento

del PBI departamental teniendo en cuenta que este valor representa el 44.3%

de participación del PBI departamental y mueve aproximadamente el 75% de la

Población Económicamente Activa de la zona, lo que no se manifiesta con los

otros sectores.

Sistema de producción Ganadera:

Tabla Nº 1.4 Sistemas de Producción Ganadera

Sistema de producción Provincia %

Altos andinos norteñosChachapoyas, Luya,

Bongara, Utcubamba23.37

Lomas y bajos andinosChachapoyas, Luya,

Bongara, Utcubamba52.10

Bosques tropical húmedo

Rodrigues de Mendoza

Condorcanqui

Bongara

14.07

Bosque tropical seco

Utcubamba

Bagua

Luya

10.46

Total 100.00

FUENTE: Dirección Regional Amazonas

Tabla Nº 1.5 Población Bovina De Amazonas

Provincias Población %

Condorcanqui 3,971 1.76

Bongara 23,949 10.64

Chachapoyas 63,513 28.22

Bagua 14,083 6.26

Utcubamba 56,476 25.09

Luya 39,266 17.45

Rod. de Mendoza 23,793 10.57

Amazonas 225,051 100

FUENTE: DIA, DRAA Febrero 2003



GRAFICO Nº 1.1

POBLACION DE GANADO VACUNO POR PROVINCIA DE AMAZONAS

3,971

23,949

63,513

14,083

56,476

39,266

23,793

0

10,000

20,000

30,000

40,000

50,000

60,000

70,000

Condorcanqui Bongará Chachapoyas Bagua Utcubamba Luya Rod. deMendoza

Poblacion bovina (unids)

FUENTE: Datos de la tabla Nº 1.6

Tabla Nº 1.6 RAZAS Y GENOTIPOS DE GANADO VACUNO EN

AMAZONAS

Raza – Genotipo % Estimado

Brown Swiss PPC 9%

Holstein PPC 3%

Simental PPC 1.20%

Genotipo Bronce 1 51%

Criollo Norteño 20%

Otras razas europeas y genotipos 2 5.30%

Razas y genotipos cebuinos 10.50%

Total 100

FUENTE: CENAGRO 1994.



GRAFICO 1.2

RAZAS Y GENOTIPOS DE GANADO VACUNO EN AMAZONAS

9%

3% 1.20%

51%

20%

5.30%10.50%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

Brown SwissPPC

HolsteinPPC

SimentalPPC

GenotipoBronce 1

CriolloNorteño

Otras razaseuropeas ygenotipos 2

Razas ygenotiposcebuinos

Razas y Genotipos

FUENTE: Datos de la tabla Nº 1.7

ALIMENTACIÓN Y PASTURAS

Alimentación al pastoreo.

Zonas alto andinas: Ichu, Festucas. Carga animal 0.25 -0.4 U.A / Ha.

Zonas bajo andinas: Pasto natural Kikuyo (pennisetum clandestinum),

Pastos cultivados (Rye grass sp., Trifolium sp., Dactylis sp.) 1.8 – 2.0

U.A/Ha.

Bosque tropical húmedo: Pennisetum sp., Brachiaria sp., Pueraria sp.

1.2 – 1.5 U.A/Ha.

Bosque tropical seco: Rastrojo de arroz, Paspalum sp., Digitaria sp.,

Castilla sp.

MEJORAMIENTO GENÉTICO:

Raza predominante Brow Swiss

Sistema de monta natural toros provenientes de cuencas cercanas,

Cajamarca, La Libertad, Lima.



Existen 12 postas de Inseminación artificial en el ámbito departamental,

(FONAFOG – MINAG), 1 planta de nitrógeno.

7 postas de inseminación particulares.

PRODUCTIVIDAD GANADERA:

Promedio departamental: 3.6 Litros / vaca /día.

Promedio principales cuencas ganaderas:

Pomacochas, Leymebamba, Molinopampa 6.5 Litros / vaca / día 5 – 6

meses de lactación. (Según encuestas)

Peso promedio de animales de saca 150 Kg. Peso de carcasa 300 Kg.

De peso vivo.

MERCADO DE PRODUCTOS LÁCTEOS:

Demanda: Conformada por los Procesadores de derivados lácteos y

Programas sociales.

El PRONAA REGIONAL: 321 TM leche fresca / año. 2,1 TM /día.

El Programa de Vaso de Leche: 540 TM Año/ día. 1.5 TM. (Capacidad

del mercado 1,200 TM año). Planta pasteurizadota.

Oferta: Se estima una producción diaria de 32,000 litros diarios.

Comercializándose aproximadamente 20,000 litros/día. Productos

ofertados: Leche fresca, quesos, yogurt y manjar blanco.

Precios: el precio del litro de leche en chacra es de S/. 0.60, el

PRONAA paga S/. 1.05, Los PVL S/. 0.85 y por venta directa al

consumidor S/. 1.00.

JUSTIFICACIÓN

El departamento de amazonas cuenta con diversas cuencas lecheras, pero

además tiene una serie de problemas como es el bajo Nivel Tecnológico de

los ganaderos (aspecto productivo, gestión empresarial y falta de valor

agregado de los productos).

Débil Organización (Liderazgo, Trabajo en equipo, Dirección).

Falta de una adecuada articulación a los mercados (Falta de empresas

acopiadoras, planta de transformación, infraestructura productiva).



Por lo tanto el proyecto plantea una alternativa de mercado para la producción de leche de la zona, ayudando de esta manera a solucionar el problema de comercialización lechera y además fomentando el valor agregado a este rubro y creando nuevos puestos de trabajo para la mano de obra de la localidad.

CAPITULO II

INFORMACIÓN GENERAL:

Nombre: “proyecto de inversión planta de producción de yogur”.

Naturaleza: actividad productiva y comercial, elaboración de YOGUR

FRUTADO POR SABORIZANTES.

MICROLOCALIZACION DEL PROYECTO

El proyecto se desarrollara específicamente en el distrito de Chachapoyas

capital del departamento de Amazonas, la cual se encuentra a una altitud de

2.334 m sobre el nivel del mar, 652 Km. de distancia desde la capital Lima.

Código CIIU: 1112

Promotores:

ZABARBURU VENTURA Juan Carlos..

Oportunidades de negocio: El departamento de Amazonas cuenta con un

mercado apto para el producto ya que tiene una población de 389 700

habitantes, 64.5% es población rural, 35.5% es población urbana, densidad de

10.35 habitantes por Km2.

Para el caso de Chachapoyas capital del departamento, al año 2005 registra:

49 573 habitantes y como distrito cuenta con 22 493 según el censo 2005, con

una densidad de 15.19 habitantes por Km2, tasa de crecimiento de 2.14%.

Chachapoyas es la provincia con mayor número de habitantes urbanos. Siendo

los beneficiarios los antes mencionados.

Objetivos:

Cubrir y satisfacer las necesidades y preferencias del mercado.

Dar mayor vida útil al producto (yogurt).

Ofrecer higiene, calidad, cantidad y buen precio.

Atraer el desarrollo e inversión.

Ser promotor del desarrollo en nuestra localidad.



Aumentar la producción a partir del segundo año de puesto en marcha

el proyecto que estará en función al crecimiento de la tasa de la

demanda, que se considera como el 2.5%.

ESTRATEGIAS DEL PROYECTO:

Tabla Nº 2.1 Liderazgo En Precios

COMPARACIÓN DE PRECIOS

Marcas Volumen Precio (s/.)

Gloria 1000 ml 4.00

500 ml 2.00

100 ml 0.50

FRUTILAC Y OTROS

PRODUCIDOS EN LA

ZONA

1000 ml 4.00

500 ml 2.00

FUENTE: Elaboración Propia con datos de Encuesta

Diferenciación: Nuestro producto ofrecerá mayores beneficios tanto en el

envase, producto, precio y calidad.

Nicho del mercado: El producto cubrirá los mercados de: Chachapoyas

(incluidos distritos y anexos), posteriormente ampliaremos a los mercados de:

Rodríguez de Mendoza, Bagua. Los cuales presentan gustos y preferencias

similares.



CAPITULO III

ESTUDIO DE MERCADO:

a) Herramientas:

Información primaria.-

El diagnóstico del consumo de yogurt se realizó mediante la utilización

de una encuesta que fue aplicado a la población urbana del distrito de

Chachapoyas.

DEFINICIÓN DEL PRODUCTO

Yogur, producto lácteo fermentado, semilíquido, considerado un alimento

saludable. Se elabora con leche entera o descremada, cocida y concentrada

por evaporación. La fermentación se consigue añadiendo a ésta cultivos de dos

bacterias, Lactobacillus acidophilus y Streptococcus thermophilus. Se pueden

obtener nuevos lotes de yogur añadiendo a la leche concentrada una porción

del lote anterior.

POBLACIÓN DEMANDANTE

Nuestro producto va dirigido principalmente a la población de la zona urbana

De Chachapoyas.

MERCADO DE MATERIA PRIMA

Los proveedores potenciales están ubicados principalmente en las zonas de

Molino Pampa, Cheto y Leymebamba. El sabor que lo caracterizara será a

base de saborizantes de fresa, lucma y durazno.

DEMANDA DE YOGURT



Como no existen datos estadísticos se realizo la investigación de campo como

único recurso para adquirir datos primarios y cuantificar la demanda.

TAMAÑO DE LA MUESTRA La elección de la muestra fue realizada utilizando

la siguiente formula …… (3.1) conociendo el número de

población (N) Donde:

N= numero de muestra

(Obtenido del INEI)

Z= 1.96

P= 0.95 nivel de aceptación

Q=0.05 nivel de fracaso

E=0.05 Error de estimación

Entonces el número de personas elegidas para la muestra es de 73 personas.

TECNICA DE MUESTREO

Se utilizo como técnica de muestreo “muestreo aleatorio simple” los

participantes se eligieron al azar, lo que supone que todas las unidades que

constituyen el universo tuvieron la misma probabilidad de ser parte de la

muestra.

DETERMINACION DE CONSUMO PERCAPITA

De las 73 personas encuestadas consumen yogurt el 85% que equivalen a 62

personas según la encuesta el mayor consumo es semanal.

Y según el (grafico Nº 3.7) se tiene los siguientes datos

100ml 6% 4 personas

250ml 19% 12 personas



El consumo promedio per.-cápita semanal será:



.(3.2)

DEMANDA POTENCIAL

Se utilizo la siguiente ecuación.

DP=P*Z*C…… (3.3)

Donde:

P= Población del año actual = 22 493

Z= Porcentaje de consumo de yogurt= 85%

C= Consumo per cápita anual

DP= Demanda potencial.

DP = P*Z*C= 22493*0.85*34.76= 664 497.1 lts/año

PROYECCION DE LA DEMANDA.- Se utilizó la siguiente ecuación.

……..3.4

Donde:

DPi= proyección de la demanda para el año requerido.

P= Población inicial de habitantes (2005)

TD= Tasa de crecimiento de la demanda. = 0.025 = 2.5%

Z= Porcentaje de consumo de yogurt= 85%

C= Consumo per cápita anual

i= Año de la proyección

Calculo de la tasa de crecimiento de la demanda: (TD)

Para determinar la tasa de crecimiento de la demanda de yogurt utilizaremos

datos referentes a la demanda de este producto a nivel nacional con una

ponderación del 30% para la demanda y una ponderación de 70% para la

población.

Tasa de crecimiento de la demanda nacional: (TDN)

Evolución de la demanda nacional de yogurt (TM)

Tabla Nº 3.1

Año demanda

1996 11527

1998 12422

2000 18949



2001 26239

FUENTE: Webb y Fernández Baca (2001)

Elaboración: MINAG - Dirección de Crianzas

Proyección de la demanda nacional de yogurt (TM)

Tabla Nº 3.2

Año Demanda

2002 26 474.20

2011 51 923.30

FUENTE: Encuesta

TDN = 0.1163 = 11.63%….(3.5)

Donde:

D2011 = Demanda nacional proyectada del 2011

(1996 - 2001) = Demanda nacional promedio del 1996 - 2001

TDN = Tasa de crecimiento de la demanda nacional

n = numero de años = 10 años.

Tasa de crecimiento de la población: TP = 2.14% =0.0214

Tasa de crecimiento de la demanda de yogurt: TD

= 0.025 = 2.5%….(3.6)

Determinación de la población urbana

Según el INEI para el año 2005 la población urbana del distrito de

chachapoyas es 22493 personas, la tasa de crecimiento es de 2.14%.

Asumiendo una tasa de crecimiento constante, entonces para el año 2006 y

tomando la ecuación siguiente.

…. (3.7)

Donde:

Población en el año 2005

Población a proyectar al año 2006

n = número de años del periodo 2005-2006

Entonces remplazando los datos en la ecuación, tenemos que para el año 2006

habrá 22980 personas.



Para calcular la proyección de la demanda para el año 2006 usamos la

población del año anterior que en este caso seria la población del 2005 que es

22493 personas.

La proyección de la demanda para el año 2006, será

DPi =22 493 pers * (1+0.025) * 0.85 * 34.76 Lts/persona -año

DP2006= 681 192.63 Lts/ año

PROYECCION DE LA DEMANDA

Tabla Nº 3.3

AÑO Población Proyectada Demanda Proyectada

Lts/ año

2006 22980 681 192.63

2007 23477 695 941.26

2008 23985 710 992.73

2009 24504 726 377.33

2010 25034 742 095.06

2011 758 145.93

FUENTE: Elaboración propia

OFERTA DE YOGURT

Por el momento no se determinó la proyección de oferta porque no se tienen

datos de venta de yogur en chachapoyas. Sera posible hacer una encuesta

directa a los comercializadores para determinar la oferta, por lo tanto, tampoco

sera posible determinar la demanda insatisfecha por el momento

ESTUDIO DE MERCADO DEL YOGURT EN CHACHAPOYAS

OFERTA LOCAL DE YOGURT:

En cuanto a la oferta de yogurt las marcas que se encuentran el mercado son:

gloria, yoleit, estos elaborados en la ciudad de Lima.

Además también se ofertan yogur que es producido artesanalmente en la

ciudad de Chachapoyas, Luya, Leymebamba, Cheto.

Los sabores que se ofertan según el grado de aceptación son: Fresa, Lucma,

Durazno, otros.



El sabor de fresa es el que tiene mayor aceptación.

La oferta anual estimada se muestra a continuación (datos obtenidos de la

encuesta a comerciantes y productores que comercializan

Tabla Nº 3.4

Oferta de yogurt en chachapoyas para el año 2006

Medida: en toneladas métricas

Distribuidor Modalidad Volumen

Negocios “José Daniel “ EIRL Mayorista 0.0288

Negocios “ Rocío “ Mayorista 0.0432

Rustika minorista 0.00312

“Produc. y Comerc. De produc.

Amazonas “

Productor 0.0048

TOTAL ------------- 0.07992

FUENTE: Encuesta a comercializadores y a productores (elaboración propia)

OFERTA NACIONAL DE YOGURT

Medida: En miles de toneladas métricas

Tabla Nº 3.5

AÑO VOLUMEN

2000 25,368

2001 30,130

2002 37,226

2003 40,283

2004 51,852

2005 58,825

FUENTE: Ministerio de agricultura



PROYECCION DE LA OFERTA NACIONAL (2006-2011)

Medida: En miles de toneladas métricas

Tabla Nº 3.6

Año Volumen

2007 70,893.6

2008 77,622

2009 84,351.2

2010 91,080

2011 97,808.8

FUENTE: INEI

PROYECCION DE LA OFERTA. La forma de calcular la oferta para los

próximos 5 años (2006- 2011) se realizara de la siguiente manera.

…….. (3.8)

Donde:

OO = oferta en el año de inicio (año 2006).

Oi = oferta en el año i.

i = año que se desea calcular

TO = tasa de crecimiento de la oferta

Calculo De La Tasa De Crecimiento De La Oferta (TO )

Para calcular la tasa de crecimiento de la oferta a nivel distrital hemos

creído conveniente utilizar una tasa ponderada entre la tasa de crecimiento

a nivel nacional con una ponderación de 0.80 y la tasa de crecimiento de la

población con una ponderación de 0.20.

Tasa de crecimiento de la oferta nacional ( TON )

TON = 15.77 %…….(3.9)

Donde:

n = Numero de años.

O2011 = Oferta del año 2011.

(2000- 2005) = Promedio de la oferta nacional del año 2000 al 2005.



Esta tasa se ha calculado en base a los 6 años en los cuales se muestra un

crecimiento.

Tasa de crecimiento poblacional = Tp = 2.14 %

Tasa de crecimiento de la oferta de yogurt (To)

……….(3.10)

TO = 0.065 = 6.5%

Entonces una ves calculada la tasa de crecimiento de la oferta ( TO )

procedemos a proyectar la oferta.

La oferta en el año 2006 fue 79920lts/año.

O2007= 79920 Lts/año (1+0.065)1

O2007= 85 114.8 lts/año

Proyección De La Oferta De Yogurt (Litros)

Tabla Nº 3.7

AÑO OFERTA PROYECTADA (lts)

2006 79 920.0

2007 85 114.8

2008 90 647.26

2009 96 539.33

2010 102 814.34

2011 109 497.33


DETERMINACION DE LA DEMANDA INSATISFECHA:



Se llama demanda potencial insatisfecha a la cantidad de bienes y servicios

que es probable que el mercado consuma en los años futuros, sobre el cual se

ha determinado que ningún productor actual podrá satisfacer si prevalecen las

condiciones en las cuales se hizo el proyecto.

La demanda insatisfecha se obtiene de lo siguiente:

DEMANDA INSATISFECHA = DEMANDA POTENCIAL – OFERTA

POTENCIAL

DEMANDA DIRIGIDA:

La demanda dirigida es un porcentaje de la demanda insatisfecha, que

pretende cubrir nuestro proyecto, durante un tiempo de 5 años, pretendemos

cubrir para el 2006 un 15% aproximadamente de la demanda insatisfecha de

yogurt.

Tabla Nº 3.8

AÑODEMANDA INSATISFECHA (lts)

Demanda

dirigida(lts)

Demanda

proyectada

Oferta

proyectada

Demanda

Insatisfecha (14.81441%)

2006 681 192.63 79,920.00 601 272.63 89,074.99

2007 695 941.26 85,114.80 610 826.46 90,490.34

2008 710 992.73 90,647.26 620 345.47 107 381.80

2009 726 377.33 96,539.33 629 838.00 124 770.90

2010 742 095.06 102,814.34 639 277.72 142 622.86

2011 758 145.93 109,497.33 648 648.60 160 929.72

FUENTE: Elaboración Propia

Para los años subsiguientes al 2007 se trabajara con un valor de la tasa

de crecimiento de la demanda de 2.5% que fue calculada en el estudio

de mercado, por lo tanto para el 2011 se tomara el 24.81% de la

demanda insatisfecha.

ANALISIS COMPETITIVO:



La competencia en el sector agroindustrial va más allá de los simples

competidores. Los clientes, proveedores, sustitutos y competidores potenciales

son todos competidores.

Las cinco fuerzas competitivas compradores, competidores potenciales,

competidores existentes, sustitutos y proveedores son los que se analizaran.

COMPRADORES:

DEMANDA HISTORICA NACIONAL (TM)

Tabla Nº 3.9

Año Demanda (Volumen)

2002 26 474.20

2003 29 301.88

2004 32 129.56

2005 34 957.24

FUENTE: Webb y Fernández Baca (2005)

Elaboración: MINAG - Dirección de Crianzas

Durante los años 2002 – 2005 el consumo de yogurt en el Perú registra un

crecimiento de 9.71% en promedio, que se justifica por que el yogurt es un

producto considerado como una alternativa de nutrición y por que mejora la

flora intestinal de los consumidores.

CONSUMO DE YOGURT A NIVEL NACIONAL

El consumo de yogurt es muy variable para el año 2005 en el mes de enero se

observa su valor más bajo y su valor más alto se observa que es en el mes de

noviembre en el siguiente cuadro de producción nacional que esta en función

del consumo nacional.

Tabla Nº 3.10



PRODUCCION AGROINDUSTRIAL DE YOGURT A NIVEL NACIONAL

MEDIDA: En miles de toneladas métricas (volumen)

FRECUENCIA: Mensual.

Año Mes Volumen

2004

enero 3,568

febrero 3,574

marzo 4,429

abril 4,392

mayo 3,863

junio 3,603

julio 3,975

agosto 4,479

septiembre 4,913

octubre 5,177

noviembre 4,993

diciembre 4,886

TOTAL 51,852

2005

enero 3,797

febrero 4,184

marzo 5,577

abril 5,099

mayo 4,789

junio 4,168

julio 4,178

agosto 5,339

septiembre 5,505

octubre 5,629

noviembre 5,678

diciembre 4,882

TOTAL 58,825


CONSUMO DE YOGURT A NIVEL DE CHACHACHAPOYAS



En la ciudad de chachapoyas el consumo de yogur es en mayor cantidad en los

meses de abril - diciembre. Que se explica por que se inicia las clases

escolares.

COMPETIDORES EXISTENTES:

El análisis de la competencia es muy importante, ya que permite conocer toda

la competencia existente dentro del mercado que se desea integrar.

Entre las marcas que compiten en el segmento de yogurt se encuentran gloria,

yoley y otros producidos en la zona.

En cuanto a las presentaciones están las botellas de plástico, sachets de

polietileno, en cuanto a los sabores preferidos por el consumidor están en el

orden descendente de fresa, lucma y durazno.

PRINSIPALES MARCAS DE YOGURT EXISTENTES EN EL MERCADO DE

CHACHAPOYAS

Tabla Nº 3.11

Fábrica Marca Procedencia

Gloria S.A. Gloria Nacional - Lima

Yoley S.A. Yoley Nacional - Lima

RUSTIKA Lemicha Nacional - leymebamba

Productora y

comercializadora

Amazonas

Frutilac Nacional - chachapoyas

FUENTE: Elaboración propia.

Las fabricas mas importantes de yogurt se ubica en lima.

OFERTA NACIONAL DE YOGURT

Medida: En miles de toneladas métricas (TM)

Tabla Nº 3.12

AÑO VOLUMEN

2000 25,368

2001 30,130

2002 37,226

2003 40,283



2004 51,852

2005 58,825


ANALISIS DE PRECIOS:

Mediante las encuestas realizadas a los consumidores y comercializadores se

demostró que el precio es un factor importante en las decisiones de compra.

Los precios fijados por la competencia de yogurt en sus diferentes

presentaciones son como sigue:

Tabla Nº 3.13

PRECIOS DE VENTA DEL YOGURT

PRESENTACION PRECIO

yogurt de 1000ml: S/.3.50 – 4.00 la unidad

- yogurt de 500ml: S/.2.00 la unidad

- yogurt de 100ml S/.0.50 la unidad

FUENTE: Encuesta realizada a los vendedores

ANALISIS DE LOS CANALES DE DISTRIBUCION

El canal de distribución que emplea la competencia es de la siguiente manera:

EMPRESA GLORIA S.A.

EMPRESAS QUE PRODUCEN EN LA ZONA DE CHACHAPOYAS

Mediante estos canales de distribución se observa que el precio fijado por el

productor se incrementa considerablemente hasta llegar al consumidor final y

ZABARBURU VENTURA Juan Carlos

Productor Dist. Mayorista Dist. De zona Tiendas Consumidor

Productor Tiendas Consumidor

30


uno de los perjudicados son los vendedores de tiendas, quienes ven reducido

su margen de ganancias.

COMPETIDORES POTENCIALES

Los competidores potenciales son aquellos que poseen la capacidad para

obtener una participación del mercado dentro del mismo sector.

Teniendo en cuenta esto nuestros competidores potenciales podrían ser los

productores de gaseosas en chachapoyas, quienes pueden ver en los yogures

una oportunidad para ampliar su negocio, las principales marcas de bebidas

gaseosas que se producen en esta zona es:

- Amazonia

- Kuelap

La ventaja que ellos tendrían es que poseen canales de distribución ya

establecidos.

PRODUCTOS SUSTITUTOS

Son productos similares que se encuentran en el mercado y que sirven para

satisfacer las mismas necesidades del consumidor.

SUSTITUTOS DEL YOGURT

Se puede definir como productos sustitutos del yogurt a: jugos ligeros, bebidas

gaseosas, aguas minerales, néctares.

Jugos ligeros

Los jugos ligeros tienen en los cítricos su fortaleza seguidos del durazno, aquí

participan Tampico, keitori y otros.

Bebidas gaseosas:

Es una de los rubros de productos sustitutos del yogurt de gran importancia en

el mercado por contar ya con un excelente pocisionamiento de mercado, a

continuación detallamos la producción de gaseosa a nivel nacional elaborada

en los últimos años.



ELABORACION DE GASEOSA A NIVEL NACIONAL

Tabla Nº 3.14

Años Volumen (lts/año)

1995 556,246,706.3

1996 524,209,061.2

1997 653,362,486.2

1998 756,795,682.1

1999 844,509,802.5

2000 1,110,801,636.3

2001 1,185,424,212.0

2002 1,179,689.0

2003 1,199,942.5

FUENTE: Ministerio de la producción

PROVEEDORES:

Nuestro principal proveedor es el productor de leche, por ser esta la materia

prima para la elaboración de yogurt. Por tratarse de un producto perecible

tenemos que proveernos diariamente de la misma.

Materia Prima E Insumos

Los principales proveedores de leche para la fabricación de yogur, son los

establos que se encuentran más cerca a la planta procesadora. Entre ellos se

tendrá que seleccionar al que ofrezca el menor precio y la mejor calidad de

leche. Como referencia de proveedores de insumos en la ciudad de Lima

podemos indicar los siguientes:



CUADRO DE PROVEEDORES DE MATERIA PRIMA

Tabla Nº 3.15

Provincia

Ubicación

del Centro

de Acopio

Capacidad

de Centro

de acopio

(Litros)

Zonas

proveedoras

de leche

Producción

de leche en

litros/día

Chachapoyas Molinopampa 5,000.00

Molinopampa,

Cheto, Pipus,

Chontapampa

5,000.00

Chachapoyas Leymebamba 2,500.00

Leymebamba,

Montevideo,

Yeso

4,000.00

TOTAL 7,500.00 9,000.00

FUENTE: Ministerio de Agricultura

OTROS POSIBLES PROVEEDORES DE LECHE

Tabla Nº 3.16

Provincia

Ubicación

del Centro

de Acopio

Capacidad

de Centro

de acopio

(Litros)

Zonas

proveedoras

de leche

Producción

de leche en

litros/día

Bongará Pomacochas 2,500.00

Pomacochas,

Gualulo, San

Lorenzo,

Levanto

4,000.00

BongaráLa

Esperanza2,500.00

La Esperanza,

El Progreso,

Yambrasbamba,

Florida, Buenos

Aires

3,000.00

UtcubambaBagua

Grande2,500.00

Bagua Grande y

centros

poblados

2,500.00

Utcubamba Buena Vista 2,500.00

Buena Vista,

Alto Perú,

Rosapampa,

San José

3,000.00

TOTAL 10,000.00 12,500.00

FUENTE: Ministerio de Agricultura



PROVEEDORES DE INSUMOS EN LA CIUDAD DE LIMA

Tabla Nº 3.17

PROVEEDOR EQUIPO DIRECCION

Aromas del

Perú

Saborizantes, emulsiones,

colorantes, antioxidantes.

Av. Zorritos 1010

Lima. Telf.: 423-7980

New Zealand

Milk Products

(Peru) S.A.

Leche en polvo, leche

descremada en polvo,

Proteínas, grasas lácteas.

Camino Real 390 piso 17

Torre Central San Isidro

Telf.: 221-2833


PRODUCCION DE LECHE A NIVEL NACIONAL

Tabla Nº 3.18

Volumen: En miles de toneladas métricas.

Años Volumen

1990 776.90

1991 785.93

1992 768.40

1993 802.72

1994 830.10

1995 857.50

1996 904.90

1997 948.04

1998 998.08

1999 1,013.26

2000 1,066.96

2001 1,115.05

2002 1,194.34

2003 1,226.10




PROVEEDORES DE ENVASES

Otro proveedor importante lo constituye el productor de envases, quien nos

proveerá gran cantidad de envases en el inicio del proyecto y cuando se lo

crea conveniente.

Tabla Nº 3.19

EMPRESA MATERIAL DIRECCION

Envases en

polietileno,

Pque. Carlos

Gutiérrez 267

Cimatec

S.A.

PET y PVC y

tapas.

La VictoriaTelf. 473-

6806


DETERMINANTES ESTRUCTURALES DE LA FUERZA DE LA

COMPETENCIA

Amenaza de ingreso:

Las amenazas que se han considerado para el proyecto son las

siguientes:

1.- Economía de escala.- nuestra empresa ingresara primero al

mercado local produciendo a pequeña escala en comparación a

las empresas competidoras que están en funcionamiento y

producen en lima, la diferencia esta enmarcada en que nuestra

empresa contara con materia prima, a menores costos por

encontrarse cerca al centro de producción.

2.- costo de cambio por cliente.- el precio es un factor que

influye en la decisión al momento de compra seguido de la

calidad del producto, para nuestro producto presentara una

diferenciación en el precio ya que por estar ubicada la planta en

un departamento considerado pobre goza de la exoneración del

IGV y otros beneficios que harán que nuestro producto tenga un

costo menor al de la competencia, además para lograr que los

clientes se cambien a consumir nuestro producto sera necesario

invertir un cierto porcentaje en publicidad y promoción.

3.- Requisitos de capital.- Los requisitos de capital para montar

una empresa de producción de yogurt no son elevados porque



los equipos necesarios no son muy diversos, además nuestra

empresa producirá a pequeña escala los primeros años.

4.- Acceso a los canales de distribución.- Para nuestra

empresa se contara con una distribución usando los minoristas y

además se contara con una distribución directa al consumidor que

será mediante un local que aperturará la empresa para expender

el producto.

5.-Política gubernamental.- en este aspecto tendremos en

cuenta la situación legal y política de la empresa, además

considerando que existe el decreto de ley de promoción de las

MYPES. (D.L. Nº 705).

COMPETIDORES EXISTENTES:

1.- Diversidad de competidores.- Para el caso del yogurt son

dos los principales competidores que tienen mayor participación

en el mercado y estos se encuentran ubicadas en la capital.

2.- costo de distribución.- Nuestra empresa contara con un

costo de distribución menor ya que el centro de producción se

encontrara en el mismo mercado elegido a diferencia de la

competencia que aumenta su costo por encontrarse sus centros

de producción en la ciudad de lima.

3.- Crecimiento del sector.- durante los últimos años el sector

de derivados lácteos se ha venido incrementado respecto, a que

los productos del sector son parte de la canasta Familiar básica,

representando el 3.47% de la misma.

AMENASAS DE SUSTITUCIÓN:

1.- Variedad de productos sustitutos: la variedad de productos

sustitutos son diversos, pero no constituyen una amenaza significativa ya

que no se cuenta con plantas de producción en la zona excepto la de

gaseosa como es la amazonia.



2.- Propensión del comprador a sustituir.- Nuestros clientes tienen poca

probabilidad de sustituir nuestros productos por que la tendencia es de

consumir productos cada vez mas naturales y saludables.

PODER DEL PROVEEDOR.-Los proveedores de materia prima son

diversos ya que el departamento cuenta con muchas cuencas lecheras,

en cuanto a los proveedores de insumos son diversos ubicados en las

ciudades de la costa.

1.- Diferenciación de insumos.- Existe una gran variedad y

diversas calidades.

2.- Costo por cambio.- los precios de los proveedores son

similares y el costo por cambio a otro proveedor es mínimo.

3.- Concentración de proveedores.- los proveedores de materia

prima se encuentra cerca de la empresa y los de insumos están

ubicados en las principales ciudades de la costa.

4.- importancia del volumen del proveedor.- El volumen que

suministrara el proveedor de materia prima es alto por lo tanto se

tendrá mayores descuentos.

VARIABLERS DEL MARKETING

Las actividades del marketing son afectadas por dos clases generales de

variables: Las relacionadas con la mixtura del marketing y las relacionadas con

el medio ambiente del marketing.

GRAFICO Nº 3.1


Fuerzas legales y los Reglamento

Fuerzas Fuerzas Políticas Sociales

Fuerzas de los Movimientos de Los consumidores Fuerzas FuerzasTecnológicas fuerzas Económicas

Promoción Precio

Producto

Distribución

Comprador


Como se muestra el grafico las variables del Mix del marketing son afectadas

en distintas formas y grados por las variables del medio ambiente y del

marketing.

MIX DEL MARKETING:

Esta compuesto por las variables sobre las que la empresa ejerce un control.

La empresa tendrá que tomar dediciones sobre los distintos componentes del

mix del marketing

1.- Política de producto:

Nuestro producto es yogurt:

Clasificación.-

- según su naturaleza.- El yogurt es un producto tangible no duradero

- Según su uso final.- Producto de consumo directo.

Tipo de presentación.-

El yogurt se comercializara en dos presentaciones.

- Envase de PVC no retornable de 1000ml

Elementos del producto:

Existe una serie de elementos al margen del producto, pero constituyen una

parte fundamental del conjunto, como son la marca, el envase y la etiqueta el

cual consideramos al producto como un “todo”, el cual todas sus partes juegan

un papel decisivo.

MARCA

La maraca identifica al producto y su fabricante y es una especie de bandera

que resume en si misma el contenido del producto, la empresa fabricante, su

prestigio en el mercado, la imagen de la empresa, etc.

Nuestra marca será: “Lactobac”

Nuestro slogan: será “consume lo que el departamento produce”

LOGOTIPO:

Es la expresión grafica de la marca. El logotipo tiene una gran fuerza

evocadora y es hoy en día un requisito indispensable para el buen

posicionamiento de una marca.



ENVASE:

El envase es necesario para proteger el producto desde el lugar de producción

hasta llegar al consumidor. El envase cumple dos funciones diferenciadas:

conserva, protege y da seguridad al producto, además soporta toda la

publicidad sobre su superficie.

EMBALAGE: Su función es agrupar varios envases individuales para su

transporte, almacenaje y facilitar la distribución a los diferentes medios de

comercialización.

En el sistema de embalaje se busca los elementos estéticos adecuados,

destacando cualidades como la economía, robustez, estabilidad y fácil manejo

Para el producto se usara láminas de plástico termocontraible.

ETIQUETA:

Es la parte del producto que lleva impresa la marca e información acerca de las

características del producto o empresa fabricante. Esta debe ser atractiva y

apreciable para que el consumidor logre identificarla y recordarla con facilidad,

la cual juega un papel muy importante a la hora de la elección de compra.

También cumple la función de dar información del producto, características,

restricciones, composición, fecha de caducidad, fabricante, etc. El cual son el

soporte de las promociones relacionadas con el producto, el rotulado debe

seguir las indicaciones dadas por INDECOPI.

2.- POLITICA DE PRECIOS:

El precio con que sale el producto al merca es muy importante en las

operaciones del marketing debido a que tiene una relación directa con la

demanda del producto y del ingreso que genere.

Método de fijación de precios.- El objetivo de la empresa es ser

competitivos en el mercado ya que nos enfrentamos a empresas de gran

tamaño, para fijar el precio de nuestro producto hemos utilizado dos

métodos:

- precio por costo más utilidad.

- establecimiento de precio en relación al mercado.

Política de fijación de precios.- Emplearemos una política

de incursión, con esta estrategia se fija un precio bajo con el objeto de

alcanzar de forma inmediata mayor participación en el mercado. El

prepósito de esta política es captar la atención de los nuevos consumidores



y conseguir que el producto sea adquirido para lograr posterior preferencia,

esta política incluye a distribuidores minoristas y consumidores finales.

Administración de precios.- Se realiza con el fin de

adaptar las diferencias entre los clientes y las situaciones cambiantes del

mercado

La empresa ofrecerá descuentos por la compra de volúmenes grandes

tanto a los minoristas como a los consumidores directos

Guerra de precios.- Las empresas en nuestro país se encuentran cada

día más inmersas de una realidad, el desarrollo de mercados cada vez

más competitivos.

La guerra de precios es difícil de contener sin embargo se inicia muy

fácilmente, una guerra de precios puede acabar con la empresa; su

efecto puede ser peor que la perdida de ventas en una etapa de

secesión. Como empresa debemos estar preparados para una guerra de

precios con las empresas existentes, para eso es necesario tener en

cuenta tres factores costos ingresos y control.

-costos:

a. Reducción de costos.-Nuestra empresa aplicara el sistema de

mejoramiento continuo de la calidad, lo cual incluye una mejora

sustancial en los métodos de trabajo, reducción de tiempos

estándares y reducción de inventarios. Todo este conllevara a

una disminución de costos.

b. Eliminar los gastos innecesarios esto implica invertir solo en

aquellos que ahorre dinero mejore la calidad de nuestro producto

-Ingresos:

a. Protección del producto.-Se realizaran cambios en la

presentación de nuestro producto (tamaño y material) cuando las

condiciones del mercado lo requiera.

b. Protección de clientes importantes.-Una de las políticas

utilizadas por nuestra empresa es mantener siempre satisfechos

a nuestros principales clientes que son los minoristas. En el caso



de suscitarse una guerra de precios esta política se reforzara si es

necesario con descuentos especiales.

-control:

a. Verificar facturación.-Para evitar errores en los cálculos.

Revisar los hábitos de trabajo.-se realizara un mejoramiento continuo

apoyado con capacitaciones constantes al personal lo que permitirá aumentar

la eficiencia de nuestros operarios, que se resumirá en. Aumento de la

productividad para la empresa.

3.- Política de distribución (plaza)

Es la parte del plan marketero que consiste de determinar una serie de

organizaciones interdependientes que permita que nuestro producto llegue al

mercado (consumidores).

Nuestra empresa diseñará el siguiente canal de distribución productor,

minorista y consumidor además también sera del productor al consumidor

directamente como se expresa en el siguiente esquema

4.- POLITICA DE COMUNICACIONES (PROMOCION)

Es el cuarto componente de la mezcla total del marketing. Es el diseño y

administración para informar, persuadir y recordar a los clientes potenciales la

existencia del producto y su venta.

Mezcla promocional:

a) PUBLICIDAD.- Mediante la publicidad los consumidores

aprenderán a conocer y apreciar el principal beneficio y

característica de nuestro producto, sobre todo sus propiedades

organolépticas y su valor nutricional.

- Tipo de publicidad


Productor Minorista Consumidor Final


Utilizaremos el tipo de publicidad competitiva del producto

“publicidad comparativa el cual comparar característica precio y

beneficio de marca con las marcas rivales que se encuentran en

el mercado.

Para realizar la publicidad de nuestro producto seguiremos los

siguientes pasos.

Objetivo comunicacional

Brindar un producto derivado de leche de excelente calidad

que va ha contribuir a la alimentación de nuestros clientes y

preservar el medio ambiente, además siendo este una

nueva oportunidad de mercado para los productores de

leche de esta zona.

Medios de difusión

Nuestra publicidad estará enfocada principalmente en

anuncios de radio y TV locales, además la utilización de

paneles y afiches.

Tema de campaña

- Producto saludable.- y nutritivo con la finalidad de resaltar

las cualidades nutricionales y la importancia de incluirlo en

la dieta diaria por su alto porcentaje en vitaminas, proteínas

entre otros.

- Producto local.- para que el consumidor se identifique con

el producto y la empresa y que al consumir el producto

sienta que esta apoyando al desarrollo de su localidad ya

que esta empresa generara un impacto en el aumento de

puestos de trabajo para la mano de obra local.

Contratación de medios:

- Radio reyna de la selva.

-Radio activa.

-radio esfera.

-Canal…13

Difusión:



Medio radial Aremos uso de 4 anuncios diarios en el medio

radial, comprendidos dos entra las 10am - 1pm y los dos

restantes entre 6pm - 8pm

Medio de televisión se realizaran dos anuncios uno entre las

15 y 16 horas y el restante entre las 20 y 21 horas.

Afiches.- estos serán colocados en la mayoría de las tiendas y

quioscos.

Paneles.- serán colocados en las principales calles de la

ciudad.

b) Exhibición.- se realizara en los centros de expendio al

menudeo, teniendo en cuenta el enfoque (AIDA) que significa

atención, interés, deseo y acción

Atención.-el producto se colocara en lugares visibles en los

centros de expendios, en donde s e pueda observar las diversas

presentaciones, siendo resaltados por los afiches colocados.

Interés.-Los afiches y etiquetas deberán ser atractivas y a la vez

resaltar cualidades nutritivas de los productos, el cual despertara

interés del cliente por el producto además resaltar que es un

producto regional.

Deseo.-informando al comprador sobre los beneficios del

producto lograremos que este sienta deseo por el producto

Acción.-si el producto esta acorde con loas necesidades del

comprador este realizara la acción de compra

b. Relaciones públicas.-

Es un aspecto que no puede descuidar una empresa y

principalmente si uno de nuestros objetivos es posicionarnos

como una empresa que apoya al desarrollo local. Por ello

apoyaremos eventos realizados por grupos e instituciones y

estaremos dispuestos a recibir en nuestras instalaciones a las

diversas instituciones del entorno.

Como parte de la promoción del producto se realizaran

degustaciones en la localidad para poder de esta manera llegar

al consumidor quien constituye nuestro principal objetivo.



CAPITULO IV

ESTUDIO LEGAL

VIABILIDAD LEGAL:

Va ha trascender los del estudio legal de cómo vamos ha constituir y formalizar

nuestra empresa, en este caso nos referiremos al estudio de las normas

legales y regulaciones existentes en relación con la naturaleza del proyecto

Para el caso de la constitución de nuestra empresa vamos ha considerar

los aspectos.

FORMA SOCIETARIA.-De acuerdo ala ley de sociedades nuestra empresa se

identificará como”ZACSILOD” S.A.C.

LICENCIA:

Para la obtención de la licencia de la empresa se nesecitará cumplir con los

siguientes requisitos de acuerdo a ley.

Titulo de propiedad.

Copia de escritura de constitución de la empresa inscrita en registros públicos

Copia de documentos que acrediten el pago de tributos como predial de

atributos.

Copia de comprobante de inspección de Registro Único de Contribuyente

(R.U.C).


Formas societarias

Registro de marcas

Licencias

Afectación Tributaria

Aspectos legales del proyecto


AFECTACION TRIBUTARIA.- En este aspecto tendremos que analizar si

nos acogemos a algunos beneficios de carácter tributario, así mismo

tendremos que cumplir con las obligaciones propias tributarias de la actividad.

REGISTRO DE MARCAS:

Nuestra marca sera patentada en INDECOPI como “lactobac” ya que no se

encuentra otro producto con esta marca en el mercado.

PASOS PARA CONSTITUIR NUESTRA EMPRESA:


Redacción De La Minuta

Solicitud De Apertura De Cuenta Corriente

Aspectos legales del proyectoRedacción De La MinutaPresentación De La Minuta a

Inscripción En Registro Público (Ruc)

Inscripción en registro publico

Proporcionar Al Notario El Ruc Y La Boleta De Deposito

Bancario


CAPITULO V

ESTUDIO TECNICO

5.1.- CAPACIDAD DE PLANTA:

Se entiende por tamaño como la capacidad del proyecto para producir

determinada cantidad de productos por unidad de tiempo, el tamaño de

proyecto se mide en unidades físicas ya sea en forma anual, trimestral meses y

en horas.

5.1.1.- ANALISIS DE LA CAPACIDAD CON RELACION A DIFERENTES

FACTORES:

Analizaremos la capacidad de planta relacionándolo con los diferentes factores

que intervienen.

- RELACION CAPACIDAD MERCADO.- La demanda es uno de los

factores, mas importantes para condicionar el tamaño del proyecto,

sin embargo esta debe estar indudablemente relacionada con la

demanda actual y su crecimiento.

Consideramos cubrir en el año 2007 aproximadamente un 15%

de la demanda anual insatisfecha, que asciende a 90 490.34

lts/año.

Para el año 2011 la producción de yogur será aproximadamente

un 15% de la demanda anual insatisfecha que asciende a 96

152.22 lts/año

- RELACION CAPACIDAD - TECNOLOGIA.- las relaciones entre la

capacidad y la tecnología influirán a su vez en las relaciones entre el

tamaño, inversiones y costos de producción. En relación a este factor

se puede decir que existe en el mercado nacional maquinaria con

una capacidad de producción variada y ajustable a las necesidades

del proyecto a instalar.

- RELACION CAPACIDAD – Materia Prima E Insumo

El abasto suficiente, cantidad y calidad de materias primas es un

aspecto vital en el desarrollo del proyecto. La leche y los insumos se

pueden encontrar en el mercado local y en zonas estratégicas

respectivamente.



- RELACION CAPACIDAD –FINACIAMIENTO

Si los recursos financieros son insuficientes para atender las

necesidades de inversión del tamaño mínimo del proyecto es claro

que la realización del proyecto es imposible.

FACTORES DETERMINANTES DE UN PROYECTO

CAPACIDAD MAXIMA DE PRODUCCION:

Trabajando con cuatro operarios (año 2007) con un turno de 8 horas/ día con

307 días laborables al año.

Tenemos las siguientes producciones por año, mes, semana y día.

-Producción anual = 90 490.34 lts/año

- Producción mensual = 7 540.94 lts/mes

- Producción semanal = 1 768.54 lts/seman

- Producción por día = 295 lts/día

5.2.- LOCALIZACIÓN DE LA PLANTA:

La localización óptima de planta es la que contribuye en mayor medida a que

se logre la mayor tasa de rentabilidad sobre el capital u obtener el costo

unitario mínimo.

Después de tomar las decisiones relativas al producto, el procedimiento y la

capacidad de planta es importante analizar la decisión relativa de su


Tamaño del proyecto

Mercado Insumos Tecnología Financiamiento


localización. La decisión de localización de un proyecto es una decisión de

largo plazo con repercusiones económicas importantes.

Entre las posibles localizaciones que serán evaluadas están las siguientes.

1.- chachapoyas

2.- Molinopampa

3.- Leymebamba

Para determinar la localización de nuestra futura planta utilizaremos el Método

cualitativo de evaluación por puntos.

5.2.1.- Método Cualitativo (Evaluación por puntos)

Los factores a tenerse en cuenta son los siguientes:

a).- Cercanía al mercado.- El acceso al mercado no solo abre oportunidades

de colocación del producto y materia prima. Indudablemente la zona de

fabricación del producto, debe ubicarse en forma equidistante con el objeto de

realizar una buena distribución de los productos, la importancia de la cercanía

al mercado radica en la reducción de costos de transporte.

b).- Disponibilidad de materia prima.- Es necesidad que la ubicación de la

planta esté cerca de la producción básica de materia prima, por cuanto a que

por un lado el abastecimiento no perdería el flujo permanente que requiere el

proceso productivo, además que la leche llegue fresca para evitar una excesiva

contaminación de la misma.

c).- Costos de insumos.- Esta relacionado con el costo de adquirir los

diferentes insumos que serán necesarios para la producción.

d).- Vías de comunicación (carreteras).- Esta referido al acceso y facilidad

con que se cuenta para transportar los insumos, materia prima y producto final.

e).- Servicio de agua y energía eléctrica.- Aquí se tiene que ver que se

cuente con agua y energía eléctrica que cubran las exigencias de consumo,

sin interrupciones es vital en el proceso de producción.

VALORES ASIGNADOS A LOS FACTORES

Asignamos valores en el siguiente cuadro a los factores sobre la base de 1 de

acuerdo a la importancia que tienen para el proyecto.



CUADRO Nº 5.1 VALORES CUALITATIVOS Y SU PUNTAJE

Cualidades Puntaje

Excelente 10

Muy bueno 8

Bueno 6

Regular 4

Malo 2

Muy malo 0


CUADRO Nº 5.2 Valores De Factores

Factores Peso o valor asignado

1.- Cercanía al mercado 0.15

2.- disponibilidad de materia prima 0.35

3.- costo de insumos 0.1

4.- disponibilidad de mano de obra 0.1

5.- vías de comunicación 0.15

6.- servicios de agua y energía

eléctrica0.15

TOTAL 1


CUADRO Nº 5.3 Evaluación final

FACTOR PESO

DISTRITOS

Chachapoyas Molinopampa Leymebamba

Calif. Pond. Calif. Pond. Calif Pond

Cercanía al Mercado 0.15 10 1.5 4 0.6 4 0.6

Dispon. de M.Prima 0.35 4 1.4 10 3.5 10 3.5

Costo de Insumos 0.1 4 0.4 4 0.4 4 0.4

Dispon. de mano de obra 0.1 6 0.6 4 0.4 6 0.6

Vías de comunicación 0.15 6 0.9 2 0.3 2 0.3

Serv. De agua y

ener.elec 0.15 6 0.9 4 0.6 4 0.6

TOTAL 1 36 0.36 28 0.28 30 30




De la evaluación por el método de puntos, la alternativa que presenta la mayor

ponderación es la ciudad de Chachapoyas Por lo tanto esta ciudad es la

elegida para la instalación de la planta.

5.3.- INGENIRIA DE PROYECTO:

Esta fase del proyecto, constituye el componente más importante del proyecto.

Es el estudio cuyo objetivo es seleccionar la tecnología mas adecuada para el

proyecto; esto implica diseñar el producto y seleccionar los equipos las

máquinas, mano de obra, distribución de planta, etc. Además definir el proceso

productivo y su implicancia con el medio ambiente.

5.3.1.- INGENIERIA DEL PRODUCTO:

El producto en estudio recibe el nombre comercial de yogurt natural.

El yogurt es un producto considerado como una alternativa de nutrición en la

dieta de los consumidores ya que es percibido con una categoría saludable y

de alta calidad. El yogurt al igual que los jugos y bebidas constituyen en la

única categoría que ofrece productos listos para consumir en sabores de fruta.

CUADRO Nº 5.4

Composición del yogurt

INFORMACION NUTRICIONAL CONTENIDO POR CADA 200ml

Contenido cantidad

Proteínas (gr.) 6.0

Carbohidratos (gr.) 32.0

Grasa (gr.) 5.6

Calcio (mlg.) 230

Fósforo (mlg) 198

Energía (Kcal.) 202.4




INGENIERIA DE PROCESO O PROCESO PRODUCTIVO

GRAFICO 5.1

DIAGRAMA DE FLUJO PARA LA ELABORACION DE YOGURT LÍQUIDO

A 263.80 lts 46.74 lts

Ingreso de M.P

B I

C J

E D K

F

G

H

L

M

N

O

P

O


Pasteurización72ºC – 75ºc*15seg

Leche (M.P) Aditivos

Bacterias del acido láctico Inoculación a 45ºc

Incubación (45ºc*4horas)

Enfriado hasta 15ºc

Mezcla

Pasteurización de aditivos

Estandarizado

Homogenización

Envasado

Empaque

Refrigeración

Primer enfriamiento


Entonces el tiempo que demora para producir los 295 lts de yogurt es

de 373.4 minutos

En la pasterización se evapora aproximadamente un 5% de materia prima y de

aditivos respectivamente.

K = J - J*5% = 44.40 lts L = 295 lts

H = L- K=295 lts – 44.40 = 250.60 lts C = 250.60 LTS

C = B - B5%

B = C/ (1- 0.05) B = 263.80



CUADRO RESUMEN DE BALANCE DE MATERIALES

CUADRO 5.5

A B C D E F G H I J K L M N O P

Leche 263.8 lts 263.8 lts

Pasteurizado 250.6lts

primer enfriamiento 250.6 lts

Injertado 250.6

Bacterias

ac. Láctico

Incubación 250.6

enfriamiento 250.60 lts

Aditivos 46.74 lts

Mezcla (adit) 46.74 lts

Pasterización

de aditivos 2.34 lts

estandarización 295 lts

Homogenización 295 lts

Envasado 295 lts

Empaque

295

lts

refrigeración

295

lts




DESCRIPSION DEL PROCESO DE ELABORACIÓN DEL YOGURT LÍQUIDO

1.- Recepción de la leche.- La leche se recepción, aquí se hace una

inspección de su calidad microbiológica. La leche debe ser fresca de manera

de no alterar las condiciones debido a un aumento de la acidez de la leche por

acción microbiana.

No emplear leche de animales con tratamiento de antibióticos.

2.- Pasteurización.- La pasterización se realiza a una temperatura de 72-75

ºc por un espacio de 15 seg. Con el fin de destruir las formas vegetativas de

algunas bacterias patógenas como es el bacilo tuberculoso, tanto el bovino

como el humano.

3.-Primer enfriamiento.- esto se realiza por un intercambiador de calor, con la

finalidad de bajar la temperatura hasta 45ºc para hacer el injertado.

4.- Inoculación.- Aquí es donde se agrega el cultivo a la leche pasterizada y

enfriada a 45ºc.

5.- incubación.- se realiza con la finalidad de que el yogurt tome la

consistencia y la acidez necesaria, a una temperatura de 45ºc por un tiempo de

4 horas el cual es adoptado por el cultivo a agregar.

6.- enfriado.- se realiza hasta que llegue a una temperatura de 5- 7ºc, con el

fin de que quede listo para la mezcla con los insumos.

7.- Estandarizado.- Aquí se mezcla con los saborizantes, azúcar,

conservantes, leche en polvo, que han sido previamente pasteurizados dichos

insumos.

8.- Homogenización.- Se realiza con la finalidad de que se de un mezclado

homogéneo de los insumos, para obtener un yogurt de buena calidad.

9.- Envasado.- aquí se procede a depositar el yogurt en botellas de plástico de

un litro cada una, también se llena en sachets de 100 ml cada uno que es la

forma como se ofrecerá el producto.

10.- Empaque.- aquí se procede a agrupar en seis unidades para el caso del

yogurt que tendrá la presentación de un litro, y para el caso del yogurt en

sachet se procede a empacar en bolsas de plástico con capacidad para una

docena con la finalidad de proteger el producto durante su transporte y

almacenamiento.

11.-Refrigeración.- se realiza a una temperatura de 4 – 5 ºc con la finalidad de

aumentar la vida útil o el tiempo de duración del producto.



Leche Aditivos

60'

Recepción (inspección) Recepción

5'

Transporte al pasteurizador Mezclado

Pasteurización Transporte al

10.6' Pasteurizador

Pasteurización

10.6'

Enfriamiento

Cultivo 3'

Inoculado

5'

Transporte a la incubadora

240'

Incubación

Botellas, Estandarizado 5'

Homogenizado Lavado Desinfección 10' Homogenizado Esterilizado 9.8' Envasado

Tapas

18.4' Esterilizado Empaque

10' Transporte a refrigeración


1

1

1-2

2

2

3-2

3-1

4

4

5

3

5

6

10

11

4

1

7

8

9

DIAGRAMA DE PROCESOS PARA LA ELAVORACIÓN DE YOGURT

55


CUADRO 5.6

CUADRO RESUMEN

Actividad Número Tiempo (minutos)

Operación 11 296.8

Inspección 5 60

Transporte 4 20

Demora 2 ____

Almacenamiento 1 ____

TOTAL 23 376.8


Por lo tanto el turno de trabajo sera de 8 horas diarias de las cuales 6 horas con

28 minutos serán de décadas a la producción y el tiempo restante sera para

limpieza de equipos.

DESCRIPSION DEL DIAGRAMA DE OPERACIONES:

I.- PARA LA MATERIA PRIMA

1.1.-RECEPCION.- en esta etapa se procede ha recepcionar la leche además también se

realiza una inspección del producto para determinar la calidad.

1.2.- TRANSPORTE Nº 1.- la leche es llevada hacia el pasteurizador.

1.3.- PASTEURIZACION.- en esta etapa se realiza una inspección y una operación con la

finalidad de eliminar la flora microbiana que esta presente en la leche utilizando un

intercambiador de calor que nos permitirá realizarlo a una temperatura de 72- 75ºc en un

tiempo de 15 segundos.

1.4.- ENFRIAMIENTO.- En esta etapa se realiza una inspección y al mismo tiempo una

demora con el cual se busca llevarlo hasta una temperatura de 45ºc.



1.5.- INOCULADO.- En esta etapa se realiza una operación donde agregamos el cultivo

que se encargara de darle el sabor acido y la consistencia y se realiza a una temperatura

de 45ºc.

1.6.- TRANSPORTE Nº 2.- En esta etapa se procede ha llevar la leche previamente

pasteurizada e inoculada hacia la incubadora.

1.7.- INCUBACIÓN.- En esta etapa se realiza una operación y al mismo tiempo una

demora en el proceso de 4 horas, con la finalidad de que se desarrollen las bacterias del

acido láctico a una temperatura de 45ºc.

II.- PARA LOS INSUMOS:

2.1.- RECEPCION.- En esta etapa se realiza la inspección del insumo a utilizar en el

proceso controlando su fecha de fabricación y de caducación.

2.2.- MEZCLADO.- En esta etapa se da una operación donde se mezcla los aditivos a

utilizar.

2.3 TRANSPORTE.- En esta etapa se procede a llevar la mezcla al pasteurizador.

2.4.- PASTEURIZACION.- En esta etapa se procede a realizar una operación que

consiste en eliminar algunos microorganismos indeseados para el proceso a alta

temperatura.

III.- UNION DE LOS DOS FLUJOS VOLUMETRICOS

3.1.- ESTANDARIZADO.- En esta etapa se realiza una operación que consiste en mezclar

los dos flujos de volumen.

3.2.- HOMOGENIZADO.- En esta etapa se realiza una operación que consiste en

uniformizar el producto de acuerdo a los parámetros establecidos.



3.3.- ENVASADO.- En esta etapa se realiza una operación de llenado del producto en los

envases finales con el que se va ha expender el producto.

3.3.- EMPAQUE.- En esta etapa se realiza una operación que consiste en agrupar cada

presentación en su determinado empaque.

3.4.- TRANSPORTE.- En esta etapa se realiza el traslado del producto ya empacado

hacia las cámaras de refrigeración.

3.5.- REFRIGERACION.- Se realiza a 4ºc hasta su posterior distribución usando los

determinados canales de distribución.

REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO:

1.- tanque de recepción.-

Combina la solidez y la higiene de su estructura monobloque en polietileno con

el uso de componentes metálicos totalmente en acero inoxidable. El espesor de

las paredes garantiza valores muy buenos, que, según las normas ATP,

clasifican el producto como Isotérmico Reforzado (IR).

Todos los modelos están disponibles sobre ruedas o sobre paleta y permiten

un apilamiento estable. Su altura proporciona una cómoda descarga del

contenido e, igualmente, garantiza una fácil manipulación del contenedor sobre

ruedas (el desplazamiento de un contenedor demasiado bajo sería muy

incómodo).

2.- Intercambiador de calor.-

El tamaño de cada equipo difiere en cuanto a caudales a tratar, manteniendo la

configuración descrita; corresponde a uno de 1.500 litros/hora. Material de

acero inoxidable. Con requerimiento de motor eléctrico de 16.4 kw.



3.- Cámara de refrigeración.- cámara de refrigeración modular fabricada con

panel de De largo y 2.30cm 2 pulgadas de espesor con unas medidas

exteriores de 1.35 m. de ancho, 3.05m. e alto, ideal para lácteos condensadora

es de 1hp en potencia.

4.- Llenadotas De Embases.- Las máquinas llenadoras marca CRANDALL

INTERNATIONAL con partes en contacto con el producto en acero inoxidable

sanitario y la estructure en acero inoxidable para cumplir los requerimientos de

la industria alimenticia. Máquinas llenadoras gravimétricas (por peso) para

llenar productos líquidos y semi-líquidos en envases desde 500 ml a 220 litros.

Las máquinas llenadoras pueden llenar envases a una velocidad de hasta

1800/hora

5.- tanque de recepción.- capacidad de 400 litros material de acero inoxidable

con una dimensión de 0.8m de diámetro 1.9 m de altura.

6.- Balanza mecánica.- marca corona modelo tipo plataforma con una

capacidad de 200kg y material de fierro fundido. Esta balanza se utiliza para

pesar los insumos

7.- Incubadora.- marca CRANDALL INTERNATIONAL con una capacidad de

400 litros, con un requerimiento eléctrico de 220 voltios de energía y esta

hecho de acero inoxidable.

CUADRO Nº 5.7 CARACTERISTICAS DE LOS EQUIPOS Y MAQUINARIA

Equipo marca material capacidad dimensiones (mts) Potencia



y maquinaria (kw)Altura Ancho Diámetro LargoTanque de recepción

_________ Acero inoxidable

400 (lts) 1.9 _____ 0.8 ______ ______

Intercambiadorde calor

______Acero

inoxidable1500 lts/hor 1.8 0.66 ______ 1.8 16.4

Cámara derefrigeración

DLGAcero

inoxidable400 (lts) 2.3 1.35 ______ 3.05 9.8103

envasadoraGrandall

InternacionalAcero

inoxidable1800 lts/hor 1.5 0.5 ______ 2 4

Balanza Mecánica

Coronafierro

fundido200 kg 0.5 0.3 ______ 0.6 ______

IncubadoraGrandall

InternacionalAcero

inoxidable400 (lts) 1.5 0.5 ______ 0.6 220 voltios

CUADRO Nº.- 5.8Requerimiento De Maquinaria De Proceso

Descripción Cantidad Precio ($)Intercambiador de calor (100-500 litros). 2 5,000.00Cámara de refrigeración 1 3,000.00Máquina llenadoras 1 1,000.00Empaquetador. 1 1,000.00Tanque de recepción y estandarizado 2 200.00Balanza mecánica 1 21.00Incubadora 1 325.00TOTAL 8 10,546.00FUENTE: Elaboración propia.

CUADRO Nº.- 5.9Requerimiento De Equipos De Laboratorio

Descripción Cantidad Precio ($)lactodensímetro 1 31Probeta 4 8Tubos de ensayo 10 5Recipientes diversos 10 50Determinador de ceniza 1 500pH - metro 1 162TOTAL 27 756FUENTE: Elaboración propia.

REQUERIMIENTOS DE MATERIALES DIRECTOS:



- Leche.- es la materia prima principal a utilizar para la elaboración del

yogurt, la cual debe ser de buena calidad ya que de esto depende en

gran parte la calidad del yogurt.

- Inóculos.- Los cultivos de streptococus termofílica y el lactobacilo

bulgaris, que crecen en un ambiente controlado son injertados dentro

de la leche esterilizada y luego pasan a los tanques de fermentación.

- edulcorantes.- es el insumo encargado de resaltar el dulzor, la

concentración de azúcar se mide mediante un refractómetro, existen

varios tipos de azúcar, la más conocida y que mayormente se

utilizada es el azúcar blanca refinada.

- Saborizantes.- se utilizaran sabores de fresa, durazno y lucma. Los

cuales deben ser tratados térmicamente previo al uso.

- Leche en polvo.- Ayuda en el incremento de las concentraciones de

los sólidos totales, para darle mayor cantidad de alimentos a las

bacterias, para una mejor actividad microbiana.

Materiales Directos Para La Elaboración De Yogurt

CUADRO RESUMEN Nº.- 5.10

Descripción Cantidad Precio ($)Leche 263.80 lts 56.5Cultivo 944 ml 12.12

edulcorantes 11.8 Kg. 7.22Saborizantes 501.5 ml 15.3

Leche en polvo 1.45 Kg. 7Envases y etiquetas 295 50

Plástico para embalaje 10kg 12TOTAL 171.52


REQUERIMIENTO DE RECURSOS HUMANOS. Se trabajara en un solo turno de 8 hora diarias de 8 a.m. a 17 horas, considerando una hora de descanso.



REQUERIMIENTO DE PERSONALCUADRO Nº.- 5.11

Descripción CantidadSueldo

unitario/mes ($)

sueldo total ($)

Gerente General 1 600.00 600.00Jefe De Producción 1 400.00 400.00Jefe De Marketing y administración 1 300.00 300.00Operarios 2 130.00 260.00personal de limpieza 1 100.00 100.00Personal de seguridad 2 130.00 260.00Asesor legal y contable 1 200.00 200.00Agente de ventas 1 136.00 136.00TOTAL 10 2,256.00FUENTE: elaboración propia

TRAZADO DE LA PLANTA Esta en función Del espacio que ocupa la maquinaria, diagrama de flujo, espacio requerido para el movimiento de materiales, espacios entre maquina y equipos y espacio para actividades auxiliares.

PRINCIPIOS BASICOS QUE SE DEBEN CONSICDERAR1.- Principio de integración total.2.- principio del minino recorrido.3.- Principio de óptimo flujo,4.- Principio de espacio cúbico5.- seguridad y satisfacción6.- Principio de flexibilidad.

1.- PRINCIPIO DE INTEGRACIÓN TOTAL.- integra al personal, material y servicios auxiliares

2.- PRINCIPIO DEL MININO RECORRIDO.-Permite el material desplazarse una distancia mínima entre operaciones

3.- PRINCIPIO DE ÓPTIMO FLUJO.-Arregla el trabajo para cada operación o proceso en el mismo orden o secuencia en que se forma trata o monta el producto, siguiendo en lo posible el diagrama de flujo.

4.- PRINCIPIO DE ESPACIO CÚBICO.-Utilizar eficiente el espacio que disponemos ya sea hacia arriba o los costados ya sea vertical u horizontal

5.- SEGURIDAD Y SATISFACCIÓN.-Hace el trabajo satisfactorio cómodo y seguro a los trabajadores.

6.- PRINCIPIO DE FLEXIBILIDAD.-Puede ser arreglado de acuerdo a las condiciones con mayor facilidad y menor costo.



TABLA 5.12 DIMENCIONES DE MAQUINARIA Y EQUIPO

Equipoy maquinaria

dimensiones (mts) AREA (m2)Ancho Diámetro Largo Alto

Tanque de recepción

0.8 ______ 1.4 0.1915

Intercambiadorde calor

0.66 1.8 1 1.188

Cámara derefrigeración

1.35 ______ 3.05 2.2 4.12

envasadora 0.5 ______ 1 2 0.5

Balanza Mecánica

0.3 ______ 0.6 0.5 0.18

Incubadora 1 ______ 1 2 1

Mesa de trabajo 1 3 1.2 3área total 10.1795FUENTE: Elaboración propia



30 mts Laboratorio Almacén Playa de

Área de producción Estacionamiento

Área Verde Expansión En el futuro

30 m Vía principal

Servicios Administrativos Higiénicos Gerencia Auditorio Ventas Torre de De reuniones Seguridad Entrada Guard Principal iania


DISEÑO DE LA PLANTA PROCESADORA DE LECHE PARA OBTENER YOGURT

64


CAPITULO VI

ESTUDIO DE ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN

I.- Pasos para la organización de la empresa:

1.- Definir tareas.- son los pasos secuenciales y lógicos a seguir para realizar un trabajo determinado.

2.- definir funciones.- es la agrupación de tareas asignadas para atender las responsabilidades de un puesto

3.- definir responsabilidades.- son las obligaciones de cumplir con ciertas tareas y asumir funciones de un puesto de trabajo.

Con estos tres principios se puede definir los puestos de trabajo, además sirve para estimar el número de trabajadores para cada puesto.

II.- Requerimiento De Mano De Obra.- Aquí se ve el tipo de personas a necesitar para que el desempeño de la empresa sea satisfactorio y permita obtener un beneficio.

III.- Diagrama de actividades: aquí utilizamos el diagrama de gantt, para fijar

el cronograma de actividades, que consiste en establecer la secuencia de

actividades a realizarse para la ejecución del proyecto.



DIAGRAMA DE GANTT PARA LA IMPLEMENTACIÓN FÍSICA DE LA PLANTA DE FABRICACIÓN DE YOGURT

Tabla Nº 6.1

NUMERO NOMBRE DE LA TAREA DURACIÓN INICIO FIN PREDECESORAS

1 Obtención del financiamiento 15 días 26/06/2006 14/07/2006

2 compra del terreno para la planta 6 días 17/07/2006 24/07/2006 1

3 Obtención de permisos y licencias 15 días 25/07/2006 14/08/2006 2

4 Afirmación del terreno 15 días 25/07/2006 14/08/2006

5 Construcción de obras civiles 120 días 15/08/2006 29/01/2007 4

6 Instalación del sistema eléctrico 8 días 30/01/2007 08/02/2007 5

7 Compra de maquinaria y equipos 12 días 22/01/2007 06/02/2007

8 Instalación de maquinaria y equipos 6 días 09/02/2007 16/02/2007 6

9 Capacitación del personal 4 días 19/02/2007 22/02/2007 8

10 Compra de insumos 1 día 21/02/2007 21/02/2007

11Firma de contrato con los proveedores de leche

1 día23/02/2007 23/02/2007 9




ORGANIZACIÓN DE RECURSOS:

Aquí se busca organizar los recursos humanos y los materiales, con el objetivo de mejorar la utilización de los recursos, lograr la eficiencia en la utilización de los equipos.

Principios:

1.- coordinación.- Se busca la coordinación básicamente en autoridad y disciplina.

2.- Jerarquía.- según los deberes según la autoridad y obligaciones de los operarios y demás personal de la empresa.

Organigrama funcional de la empresa.

Es una herramienta gráfica que permite visualizar las relaciones de supervisión y dependencia entre puestos de trabajo, también señala las líneas de mando y autoridad

1.- área funcional.- es la agrupación de funciones y responsabilidades que requieren conocimientos y habilidades afines.

Funciones básicas de la empresa:

1.- Administrar.2.- Producir.3.- Vender.4.- Saber dirigir las tres funciones antes mencionadas en base a metas.

De acuerdo a las funciones se divide a la empresa para realizar el funcionamiento de la misma.

ORGANIGRAMA ESTRUCTIRAL DE LA EMPRESA”ZACSILOD” SAC.


Gerente General

Asesoria legal y contable

Operarios Personal de seguridad

Jefe de producción Jefe administrativo

Persona de limpieza67


DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES.

GERENTE GENERAL. El gerente general es el ejecutivo máximo que dirige la sociedad esta encargado de la gestión y la representación de la mismaEn nuestro caso el gerente general además estará a cargo del área de logística y realizara las compras y la administración de almacenes de producto terminado e insumosDe preferencia debe ser un ingeniero agroindustrial.

Funciones: Ejercer personería jurídica, administrativa y comercial del a empresa Coordinar las actividades en las diferentes áreas de la empresa Elaborara el programa de planteamiento y control de la producción

conjuntamente con el jefe de producción Gestionar los recursos humanos de producción Es el encargado de calcular los costos de producción , conjuntamente

con el jefe de producción Efectuar los de personal incluyendo la formulación de los documentos Tiene a su cargo la tesorería de la empresa Vigilar el desarrollo de la s actividades Administrativas, cuidando el

estricto cumplimiento de todas las obligaciones legales y estatutarias Sancionar las inmoralidades que se presentan dentro de la empresa Solicitar cotizaciones a proveedores Realizar las compras de materia prima e insumos Ingresar y dar salida en el Kardex, las compras y salidas de materiales y

suministros en forma diaria Despachar los materiales y suministros mediante las requisiciones de los

materiales Efectuar inventarios físicos, mensuales y anuales.

GEFE DE PRODUCCION.-tendrá su cargo la parte administrativa y de supervisión de la producción, el planeamiento y control del proceso productivo de la empresa.Debe saber comunicarse con los empleados de modo que pueda mantener relaciones obrero-patronales satisfactorias y altos niveles de eficiencia. Así mismo estará encargado del control de calidad tanto de los insumos como producto terminado.- de preferencia debe ser Ing. Químico o de Industrias alimentarías.Funciones:

Designar a cada operario, según las cualidades, la estación y equipo que le corresponde

Desarrollar programas de capacitación y entrenamiento para el personal de producción.

Encargado de supervisar el buen funcionamiento de los equipos de la planta.

Velar por la integridad física de los trabajadores bajo su responsabilidad, estableciendo medidas de seguridad e higiene industrial.

Controlar la cantidad de materia prima y de los insumos. Realizar controles de calidad a la materia y producto terminado.



OPERARIOS.- son las personas que se encargan del tratamiento manual de la materia prima y estarán a cargo del jefe de producción.Funciones:

Cumplir su tarea con responsabilidad de acuerdo a lo especificado por el jefe de producción

Controlar la calidad del producto en cada estación. Informar al jefe de producción, sobre algún problema en el producto,

proceso u otro que afecte el funcionamiento normal de la producción. Cumplir el reglamento de seguridad he higiene industria.

ASESORIA LEGAL Y CONTABLE.- son personas a las que se contrata sus servicios para apoyar a la gerencia general en aspectos técnicos correspondientes a sus respectivas áreas.

GEFE ADMINISTRATIVO. Es la persona que se encarga del control de planillas, contratos, y el personal encargado del proyecto, su principal rubro es administrar las funciones de cada Personal.

Funciones: Control de pagos del personal a base de planillas. Controlar la cantidad de producción de cada sector del proyecto. Generar un control de las funciones de cada sector de producción.

PERSONAL DE SEGURIDAD.- Se encarga de la seguridad de control del procesamiento. Se encargan de vigilar las instalaciones de la planta de procesamiento

Funciones: Controlar y vigilar a la planta de industrialización. Seguridad y control del personal. Seguridad para posibles accidentes, durante el proceso.

PERSONA DE LIMPIEZA.- Personal encargado de que la planta de producción se encuentre con parámetros suficientes de limpieza, cubrir las necesidades higiénicas de la planta para que no se produzca una contaminación futura.

Funciones: Controlar la limpieza de la planta. Impedir que objetos nocivos o segmentos se acoplen al proceso de

producción.



CAPITULO VII

ESTUDIO ECONOMICO FINANCIERO

La inversión de nuestro proyecto esta constituido por la suma del valor de todos los vienes y servicios necesarios para su implementación.

Clasificación: Son dos categorías que conforman la inversión de nuestro proyecto.

Inversión de activo fijo: esta compuesta por todos los bienes y servicios necesarios para dotar a nuestro proyecto de su capacidad instalada y las licencias e intangibles necesarios para su funcionamiento.

El capital de trabajo.- es un fondo que se constituye generalmente al final de la fase de instalación, para cubrir los gastos exigidos por el funcionamiento del proyecto y garantizar así la continuidad de la fase de operación.

Los siguientes son los rubros más comunes que se contemplan en un plan de inversiones.

Inversión Tangible: Tenemos los siguientes:

Terreno Construcciones. Maquinaria y equipo Mobiliario Vehiculo Muebles

Inversión Intangible.- Tenemos los siguientes rubros

Investigaciones, estudios preliminares y el costo de elaboración del proyecto.

Patentes. Gastos de organización. Gastos de instalación y puesta en marcha Capacitación del personal Intereses durante la instalación Imprevistos.



Capital de trabajo.- viene a ser el capital disponible par comenzar a producir distribuir y realizar el pago a la mano de obra que interviene en la producción, además para algunos imprevistos que se susciten durante el proceso.

CUADROS DE INVERSION EN ACTIVO FIJO.

CUADRO Nº 7.1INVERSION EN MAQUINARIA Y EQUIPOS $

Ítem CantidadAño

0 1 2 3 4 5

MAQUINARIA 10,546.00 0 0 0 0 0

Intercambiador de calor 2 5,000.00 0 0 0 0 0Cámara de refrigeración 1 3,000.00 0 0 0 0 0

Máquina llenadora 1 1,000.00 0 0 0 0 0

Empaquetador. 1 1,000.00 0 0 0 0 0

Tanques 2 200.00 0 0 0 0 0

Balanza mecánica 1 21.00 0 0 0 0 0

Incubadora 1 325.00 0 0 0 0 0

EQUIPOS 1,956.00 0 0 0 0 0

Procesador 2 800.00 0 0 0 0 0

Impresora 2 400.00 0 0 0 0 0

OTROS 756.00

Vehiculo 4,000.00 0 0 0 0 0

Camión Canter 1 4,000.00 0 0 0 0 0

Total 16,502.00 0 0 0 0 0


CUADRO 7.2INVERSIONES EN OBRAS CIVILES Y TERRENO EN $

Ítem CantidadAño

0 1 2 3 4 5

Terreno 900 m ۸ 2 5,000.00 0 0 0 0 0

Obras Civiles e instalaciones 1 20,000.00 0 0 0 0 0

TOTAL 25,000.00 0 0 0 0 0


CUADRO 7.3TOTAL DE ACTIVO FIJO $

Ítem Año



0 1 2 3 4 5Inversión en maquinariay equipos 16,502.00 0 0 0 0 0

Inversión en obras civilesy terreno 25,000.00 0 0 0 0 0

TOTAL 41,502.00 0 0 0 0 0


CUADRO 7.4INVERSION EN ACTIVO INTANGIBLE $

Concepto Inversión ($)

Investigación y estudiosprevios 500.00Gastos de organización 100.00

Asistencia técnica y Capacitaciones 500.00Patente 100.00Total 1,200.00


CUADRO 7.5INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO $

ÍtemAño

0 1 2 3 4 5

Materiales 61,792.46 0 0 0 0 0

Suministros 1,256.75 0 0 0 0 0

Sueldo de personal 15,720.00 0 0 0 0 0

costo de ventas 4,422.90 0 0 0 0 0

TOTAL 83,192.11 0 0 0 0 0


CUADRO RESUMEN 7.6TOTAL DE INVERSIONES EN $

ÍtemAño

0 1 2 3 4 5Inversión en activo Fijo 41,502.00 0 0 0 0 0

Inversión en activointangible 1,200.00 0 0 0 0 0

Inversión en capital de trabajo 83,192.11 0 0 0 0 0Total 125,894.11 0 0 0 0 0


PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y COSTOS

Presupuestos de ingresos:



Provienen de la venta anual de los productos. Estos ingresos van a quedar definidos por el volumen de producción y el precio de venta de los bienes producidos.

CUADRO Nº 7.7INGRESOS POR AÑO DE PRODUCCIÓN $

Año Cantidad (lts) precio ($) ventas ($)

1 90,490.34 1.12 101,349.18

2 107,382.00 1.12 120,267.84

3 124,771.00 1.12 139,743.52

4 142,623.00 1.12 159,737.76

5 160,930.00 1.12 180,241.60

TOTAL 626,196.34 701,339.90


Presupuestos De Costos Y Gastos:

a.- costos de fabricación: Son aquellos que se van ha generar en el proceso de transformación de la materia prima en productos terminados. Los costos de fabricación están formados por: costos directos y costos indirectos o gastos de fabricación.



CUADRO Nº 7.8COSTOS DE MATERIALES DIRECTOS PARA LA FABRICACIÓN DE YOGURT

Descripción

Unidad de

medida

Precio unitario

($)

Año 2007 Año 2008 Año 2009 Año 2010 Año 2011

consumo total ($) consumo Total ($) consumo Total ($) consumo Total ($) consumo Total ($)Leche lts 0.20 80,986.60 16,197.32 96,096.00 19,219.20 111,657.00 22,331.40 127,633.00 25,526.60 144,016.00 28,803.20Insumos lts 0.90 9,504.00 8,553.60 11,286.00 10,157.40 13,114.00 11,802.60 14,990.00 13,491.00 16,914.00 15,222.60

envases y etiquetas lts 0.09 90,490.00 8,144.10

107,382.00 9,664.38 124,771.00 11,229.39 142,623.00 12,836.07 160,930.00 14,483.70

plastico para embalaje kg 0.60 3,076.70 1,846.02 3,650.00 2,190.00 4,242.20 2,545.32 4,849.20 2,909.52 5,471.60 3,282.96TOTAL 34,741.04 41,230.98 47,908.71 54,763.19 61,792.46TOTAL (2007--2011) 240,436.38


CUADRO 7.9CUADRO DE MANO DE OBRA DIRECTA

CargoPrecio

unitario/mes ($)2007-2008 2009-2011

Operarios130.00

cantidad total ($) Cantidad Total ($) 2 6,240.00 3 14,040.00total (2007-- 2011) 20,280.00


CUADRO 7.10



COSTO DE MATERIALES INDIRECTOS O SUMINISTROS

DescripciónUnidad de

medida

PrecioUnitario

($)Año 2007 Año 2008 Año 2009 Año 2010 Año 2011

Cantidad Total ($) Cantidad Total ($) Cantidad Total ($) Cantidad Total ($) Cantidad Total ($)

decinfectantes lts 0.45 155.00 69.75 155.00 69.75 170.00 76.50 180.00 81.00 185.00 83.25

Agua m3 0.38 600.00 228.00 620.00 235.60 620.00 235.60 650.00 247.00 700.00 266.00

Luz kw 0.15 500.00 75.00 530.00 79.50 540.00 81.00 580.00 87.00 600.00 90.00

Telefono min 0.09 8000.00 720.00 8200.00 738.00 8200.00 738.00 8300.00 747.00 8500.00 765.00Matrerial de oficina

papel Unidad 0.006 3000.00 18.00 3000.00 18.00 3500.00 21.00 3500.00 21.00 3500.00 21.00

boligrafos Unidad 0.45 50.00 22.50 50.00 22.50 60.00 27.00 60.00 27.00 70.00 31.50

Total 1063.5 1163.35 1179.1 1210 1256.75Total acumulado (2007--

2011) 5,872.70




CUADRO 7.10COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA

Año Cargo Cantidadsueldo mensual($) total anual ($)

1

Jefe dede

producción1 350.00

4,200.002 4,200.003 4,200.004 4,200.005 4,200.00

TOTAL 21,000.00FUENTE: Elaboración propia

GASTOS DE OPERACIÓN

Son los gastos conseguidos durante el manejo normal de una empresa, incluyen:

Gastos de venta. Gastos administrativos

Gastos de venta.- Incluyen todos los gastos relacionados con el mantenimiento, promoción y distribución del producto terminado.



CUADRO Nº 7.11

GASTOS DE TRANSPORTE

DescripciónUnidad de

medida

PrecioUnitario



combustible galón 2.50 96 240.00 96 240.00 96 240.00 96 240.00 96 240.00

llantas piezas 75.00 0 0.00 4 300.00 4 300.00 4 300.00 4 300.00

Lubricantes galón 9.70 12 116.40 12 116.40 12 116.40 12 116.40 12 116.40

Filtros piezas 6.00 12 72.00 12 72.00 12 72.00 12 72.00 12 72.00

TOTAL /Año 428.40 728.40 728.40 728.40 728.40

Total $ (2007-2011) 3,342.00

CUADRO Nº 7.12 GASTOS DE PUBLICIDAD

Descripciónunidad de

medidaCosto/unidad



Pancartas Pancarta 20.00 4.00 80.00 2.00 40.00

Volantes Volante 0.02 2,000.00 40.00

Calendarios Calendario 0.27 500.00 135.00 600.00 162.00 700.00 189.00 700.00 189.00 750.00 202.50

Afiches Afiche 0.30 100.00 30.00 100.00 30.00 150.00 45.00 200.00 60.00 200.00 60.00

Degustaciones Lts 1.06 120.00 127.20

Publicidad (TV) Propaganda 2.50 720.00 1,800.00 720.00 1,800.00 720.00 1,800.00 720.00 1,800.00 720.00 1,800.00

TOTAL 2,212.20 2,032.00 2,034.00 2,049.00 2,062.50

TOTAL (2007--2011) 10,389.70




CUADRO Nº 7.13 GASTOS LABORALES DEL PERSONAL DE PEDIDO

Año personal cantidadsueldo/mes ($) Total

1

Agente de ventas

1 136

1,632.00

2 1,632.00

3 1,632.00

4 1,632.00

5 1,632.00

TOTAL 8,160.00


Gastos administrativos.- Se refieren al conjunto de gastos que corresponden al área de administración que son por lo general, sueldos beneficios sociales depreciaciones amortizaciones y otros servicios propios de la gestión administrativa.



CUADRO Nº 7.14SUELDOS ADMINISTRATIVOS

CargoSueldo/Mes



Gerente 500.00 1.00 6,000.00 1.00 6,000.00 1.00 6,000.00 1.00 6,000.00 1.00 6,000.00

Administrador 250.00 1.00 3,000.00 1.00 3,000.00 1.00 3,000.00 1.00 3,000.00 1.00 3,000.00

personal de limpieza 100.00 1.00 1,200.00 1.00 1,200.00 1.00 1,200.00 1.00 1,200.00 1.00 1,200.00

seguridad en planta 130.00 2.00 3,120.00 2.00 3,120.00 2.00 3,120.00 2.00 3,120.00 2.00 3,120.00

Asesor Legal 200.00 1.00 2,400.00 1.00 2,400.00 1.00 2,400.00 1.00 2,400.00 1.00 2,400.00

total 15720 15720 15720 15720 15720Total acumulado 78600




Depreciación.- Es aquella que se aplica a la inversión fija tangible, ya que con el uso, estos bienes valen menos en el tiempo es decir se deprecia.

CUADRO Nº 7.15DEPRECIACIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPOS

ITEM (DEPRECIACION LINEAL ($) ) CANTIDAD Año

1 2 3 4 5 6

INFRAESTRUCTURA 0 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00

Obras civiles 0 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00

MAQUINARIA 0 3,246.90 3,246.90 3,246.90 3,246.90 3,246.90

Intercambiador de calor 2 0 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00

Cámara de refrigeración 1 0 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00

Máquina llenadoras 1 0 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00

Empaquetador. 1 0 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00

Tanques 2 0 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00

Balanza mecánica 1 0 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15

Incubadora 1 0 48.75 48.75 48.75 48.75 48.75

EQUIPOS 0 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00

Procesador 2 0 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00

Impresora 2 0 90.00 90.00 90.00 90.00 90.00

Vehiculo 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00

Camión Canter 1 0 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00

TOTAL 0 4,616.90 4,616.90 4,616.90 4,616.90 4,616.90

TOTAL ACUMULADO 0 4,616.90 9,233.80 13,850.70 18,467.60 23,084.50




CUADRO Nº 7.16TABLA DE REFERENCIA PARA DEPRECIACIONES ANUALES

INFRAESTRUCTURA 2%EQUIPOS Y MAQUINARIA 15%

Vehiculo 10%


COSTOS DE FINANCIAMIENTOSon los intereses que se debe pagar por los capitales obtenidos en calidad de préstamo, algunas veces estos costos se incluyen en los generales o administrativos pero lo correcto es registrarlos por separado, ya que un capital prestado puede tener usos diversos y no hay por que cargarlo a una determinada área especifica.

CUADRO N º 7.17COSTO DE FINANCIAMIENTO

Inversión del proyecto DATOS

ACTIVO FIJO 41,502.00 TEA : 0.12 AnualACTIVO INTANGIBLE 1,200.00

Forma de pago:

Trimestral de cuota constante

CAPITAL DE TRABAJO 83,192.11

Perido de pago: 5 aAños

TOTAL 125,894.11


CALCULO DEL SERVICIO DE LA DEUDA

DondeTEA = Tasa efectiva anualTET= Tasa efectiva trimestralm = numero de meses del trimestren= Numero de meses del año



CUOTA

Donde

R = CuotaP = Préstamo = 41,502.00h = Nº de trimestres del periodo =20

R = 2757.1228

CUADRO Nº 7.18Financiamiento US$

AÑOPERIODO

(TRIMESTRE)SALDO DE LA

DEUDASERVICIO DE LA DEUDA

Interés Amortización Cuota

1

0 41,502.00 0.00 0.00 0.001 39,937.53 1,192.66 1,564.47 2,757.122 38,328.11 1,147.70 1,609.42 2,757.123 36,672.44 1,101.45 1,655.67 2,757.124 34,969.18 1,053.87 1,703.25 2,757.12

2

5 33,216.98 1,004.92 1,752.20 2,757.126 31,414.42 954.57 1,802.56 2,757.127 29,560.07 902.77 1,854.36 2,757.128 27,652.42 849.48 1,907.64 2,757.12

3

9 25,689.96 794.66 1,962.47 2,757.1210 23,671.10 738.26 2,018.86 2,757.1211 21,594.22 680.24 2,076.88 2,757.1212 19,457.66 620.56 2,136.56 2,757.12

4

13 17,259.70 559.16 2,197.96 2,757.1214 14,998.57 496.00 2,261.12 2,757.1215 12,672.47 431.02 2,326.10 2,757.1216 10,279.52 364.17 2,392.95 2,757.12

5

17 7,817.80 295.41 2,461.72 2,757.1218 5,285.34 224.66 2,532.46 2,757.1219 2,680.10 151.89 2,605.24 2,757.1220 0.00 77.02 2,680.10 2,757.12


CUADRO Nº 7.19Servicio de la deuda US$

AÑO DEUDA INTERES AMORTIZACIÓN CUOTA SALDO



ANTERIORDE LA

DEUDA1 41,502.00 4,495.67 6,532.82 11,028.49 34,969.182 34,969.18 3,711.73 7,316.76 11,028.49 27,652.423 27,652.42 2,833.72 8,194.77 11,028.49 19,457.664 19,457.66 1,850.35 9,178.14 11,028.49 10,279.525 10,279.52 748.97 10,279.52 11,028.49 0.00


VALORES RESIDUALESVienen a ser los ingresos que tienen el proyecto por la venta de activos fijos, que puede realizarse durante el ciclo productivo del proyecto, para el caso de nuestro proyecto se ha considerado la venta de los activos fijos al final de la ejecución del proyecto.

CUADRO Nº 7.20VALORES RESIDUALES DE MAQUINARIA Y EQUIPOS EN US$

Ítem CantidadAÑOS

0 1 2 3 4 5MAQUINARIA 8,450.00Intercambiador de calor 2 4,000.00Cámara de refrigeración 1 2,500.00Máquina llenadora 1 800.00Empaquetador. 1 800.00Tanques 2 170.00Balanza mecánica 1 10.00Incubadora 1 170.00EQUIPOS 1,400.00Procesador 2 800.00Impresora 2 300.00Otros 300.00Vehiculo 3,000.00Camión Canter 1 3,000.00TOTAL 0 0 0 0 0 12,850.00


CUADRO Nº.21VALORES RESIDUALES DE LA PLANTA DE PROCESO

Item cantidad Año



0 1 2 3 4 5planta procesadora 900m ۸ 2 35,000.00 TOTAL 0 0 0 0 0 35,000.00


CUADRO Nº 7.22CUADRO RESUMEN DE VALOR RESIDUAL DEL ACTIVO FIJO

ItemAño

0 1 2 3 4 5Valores residuales de

maquinaria y equipos 12,850.00

Valores residuales dela planta de proceso 35,000.00Total 0 0 0 0 0 47,850.00


RECUPERACION DEL CAPITAL.- Viene a ser el flujo de capital que se da en el último año de vida del proyecto, ya que como luego del último año ya no se produce entonces se recupera el capital que inicialmente se tuvo en el año uno para producir .

CUADRO Nº 7.23RECUPERACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO

ItemAño

0 1 2 3 4 5

Recuperación delcapital de trabajo 83,192.11Total 0 0 0 0 0 83,192.11


CAPITULO VIII



EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA

El objetivo es analizar si el proyecto implica un negocio por si, es decir si genera rentabilidad por sus propias operaciones. En esta evaluación se analiza un proyecto independientemente de la fuente de los fondos o lo que es lo mismo con independencia de la estructura financiera del proyecto.

FLUJO DE CAJA:Es un instrumento financiero que refleja los ingresos generados y la salida de dinero por el lado de los costos para un periodo establecido.

LOS TIPOS DE FLUJO DE CAJASegún la estructura del flujo de caja se puede clasificar en:

Flujo de Caja Económico.- es aquel que no considera los ingresos y egresos vinculados al financiamiento del proyecto.El flujo de caja económico es la suma del flujo de caja de capital mas el flujo de operación.

Cuadro Nº 8.1Datos principales

Datos generales Nominal Unidad

Horizonte del proyecto 5 AñosImpuesto a la renta 20%InversionesActivos fijos 41,502.00 DolaresDepreciación Activo FijoTipo de depreciación LinealTasa de valor de recuperación VariableCapital de trabajo inicial 83,192.11 DolaresFinanciamientoMonto a financiar 41,502.00 DolaresPeriodo de financiamiento 5 AñosAños de gracia 0 AñosEv. Finaciera Tasa de descuento 25%


CUADRO Nº 8.2 FLUJO DE CAPITAL US$

Movimiento Año



0 1 2 3 4 5Inversión Activo Fijo -41,502.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Valor residual 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 47,850.00Capital de trabajo -83,192.11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Recuperación de

capital de trabajo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 83,192.11Flujo de capital -124,694.11 0.00 0.00 0.00 0.00 131,042.11


CUADRO Nº 8.3FLUJO DE CAJA OPERATIVO US$

MovimientoAño

0 1 2 3 4 5Ingresos Ingresos por ventas 0.00 101,349.18 120,267.84 139,743.52 159,737.76 180,241.60Total de ingresos 101,349.18 120,267.84 139,743.52 159,737.76 180,241.60 Egresos Mano de obra directa 3,120.00 3,120.00 4,680.00 4,680.00 4,680.00Mano de obra indirecta 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00personal de pedidos 1,632.00 1,632.00 1,632.00 1,632.00 1,632.00Sueldos Administrativos 15,720.00 15,720.00 15,720.00 15,720.00 15,720.00ventas 2,640.60 2,760.40 2,762.40 2,777.40 2,790.90

Materiales indirectos oSuministros 1,063.50 1,163.35 1,179.10 1,210.00 1,256.75Material directo 34,741.04 41,230.98 47,908.71 54,763.19 61,792.46Depreciaciones 4,616.90 4,616.90 4,616.90 4,616.90 4,616.90Total de egresos 67,734.04 74,443.63 82,699.11 89,599.49 96,689.01 Utilidad antes de impuesto 33,615.14 45,824.21 57,044.41 70,138.27 83,552.59Impuesto (20%) 6,723.03 9,164.84 11,408.88 14,027.65 16,710.52Utilidad neta 26,892.11 36,659.37 45,635.53 56,110.62 66,842.07Depreciaciones 4,616.90 4,616.90 4,616.90 4,616.90 4,616.90 Flujo operativo 0.00 31,509.01 41,276.27 50,252.43 60,727.52 71,458.97


CUADRO Nº 8.4FLUJO DE CAJA ECONOMICO US$

MovimientoAño

0 1 2 3 4 5Flujo de capital -124,694.11 0.00 0.00 0.00 0.00 131,042.11



Flujo operativo 0.00 31,509.01 41,276.27 50,252.43 60,727.52 71,458.97Flujo económico -124,694.11 31,509.01 41,276.27 50,252.43 60,727.52 202,501.08


Flujo de Caja Financiero.- es aquel que considera los ingresos y egresos vinculados al financiamiento del proyecto. Sumándolos al flujo de caja económico.

CUADRO Nº 8.5FLUJO DE CAJA FINANCIERO US$

MovimientoAño

0 1 2 3 4 5

Flujo Económico -124,694.11 31,509.01 41,276.27 50,252.43 60,727.52 202,501.08

Préstamo 41,502.00 Amortización +Interés 0.00 -11,028.49 -11,028.49

-11,028.49 -11,028.49 -11,028.49

Flujo financiero -83,192.11 20,480.52 30,247.78 39,223.94 49,699.02 191,472.59


INDICADORES DE EVALUACIÓN:

Evaluación económica.-

VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO (VANE).- El valor actual neto económico es de 58 312.8474, lo que indica que el proyecto a nivel económico es rentable.

Donde FCE = Flujo de caja económico

CUADRO Nº 8.6VALOR ACTUAL NETO ECONÓMICO

Movimiento

Año

1 2 3 4 5 6

Flujo económico -124,694.11 31,509.01 41,276.27 50,252.43 60,727.52 202,501.08Tasa de descuento (15%)



Valor Actual Neto Económica -103911.758 21881.2588 23886.7292 24234.3885 24405.0267 67817.2026

VANE 58312.8474


Evaluación financiera

VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO (VANF).-El valor actual neto financiero es de 44 585.60, lo que indica que el proyecto a nivel financiero si es rentable.

Donde FCF = es el flujo de caja financiero

CUADRO Nº 8.7VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO

Movimiento

Años

1 2 3 4 5 6

Flujo Financiero -83,192.11 20,480.52 30,247.78 39,223.94 49,699.02 191,472.59

Tasa de descuento (25%) Valor Actual Neto financiero -66,553.69 13,107.53 15,486.86 16,066.12 16,285.38 50,193.39

VANF 44,585.60


TASA INTERNA DE RETORNO:

Es la tasa de descuento que hace el VAN = 0 Ó alternativamente es la tasa que iguala la suma de los flujos descontados a la inversión inicial, también nos indica la rentabilidad equivalente que se obtendría de aplicar los fondos en una inversión de interés compuesto.

TIRE = 37% =Tasa interna de retorno Económica

TIRF = 45% =Tasa interna de retorno Financiera



CUADRO Nº 8.8PRINCIPALES INDICADORES DE RENTABILIDAD

VAN TIRFLUJO DE CAJA ECONÓMICO 58,312.85 37%FLUJO DE CAJA FINANCIERO 44,585.60 45%




ANEXOS



ENCUESTA LOCAL DEL CONSUMO DE YOGURT

1.- DATOS DEL ENCUESTADO

1.1 NOMBRE Y APELLIDOS ……………………………………………………………………………………………………………………………………………

1.2 SEXO a)MASCULINO b) FEMENINO

1.3.- OCUPACION ………………………………………………………………………………

1.4 TRABAJOS EXTRAS SI NO

1.5 INGRESO MENSUAL…………………………………………………………………………………………

1.6 CUANTAS PERSONAS INTEGRAN SU FAMILIA……………………………

2.- DATOS DEL PRODUCTO.

2.1 CONSUME YOGURT

SI NO NO

2.2 CON QUE FRECUENCIA CONSUME

a) DIARIA

b) INTERDIARIA

c) SEMANAL

d) MENSUAL

2.3 CUAL ES SU MARCA PREFERIDA DE CONSUMO

a) GLORIA

b) YOLEY



c) OTROS

2.4 ¿CUÁL ES SU LUGAR DE COMPRA?

a) MERCADO b)BODEGA

c) KIOSCO d) OTROS

2.5 ¿CUÁL ES SU SABOR PREFERIDO ACTUALMENTE?

FRESA LÚCUMA

PIÑA CHIRIMOYA

DURAZNO OTROS

2.6 ¿EN QUE MOMENTO PREFIERE CONSUMIR EL YOGURT?

MAÑANA TARDE

NOCHE

2.7 ¿CUÁL ES EL TIPO DE PRESENTACIÓN QUE PREFIERE?

SACHET

UN CUARTO DE LITRO MEDIO LITRO

UN LITRO

2.8 UD CREE QUE EL PRECIO ACTUAL DEL YOGURT ES:

BARATO

NORMAL

CARO

2.9 COMO LE GUSTARÍA QUE SEA LA CONSISTENCIA DEL YOGURT.

LÍQUIDO ESPESO

SEMIESPEZO



ENCUESTA DIRIGIDA A COMERCIALIZADORES Y PRODUCTORES

Datos generales:

Nombre del encuestado……………………………………………………….

Razón social del establecimiento……………………………………………

Dirección………………………………………………………………………….

1.- ¿produce usted mismo, el yogurt que comercializa?

1.1. SI ( ) NO ( )

En caso de contestar si evitar las pregunta Nº 6, 8, 9,10

2. Tipo de agente comercial

2.1. Mayorista ( ) 2.2. Minorista ( ) 2.3 Otro…………… ( )

3.- ¿que marca de yogurt ofrece?

3.1 Gloria ( )3.2. Yoley ( ) 3.3. Otro…………………….. ( )

4.- ¿Que sabor de yogurt ofrece?

a.- Fresa……. b.- durazno………. c.- piña…….

d.- lucma……. e.- chirimoya…….. f.- otros…….

5.- ¿Qué tipo de presentación ofrece?

a.- Sachets……….. b.- medio litro………….. c.- litro…………..

6.- ¿cuales son los precios actuales de compra?

a.- Sachets……… b.- medio litro…………….. c.- litro………………

7.. ¿Cuáles son los precios de venta actuales?

a.- Sachets……… b.- medio litro…………….. c.- litro………………

8.- ¿Cuál es su proveedor actual?

……………………………………………………………

9.- ¿que cantidad le provee y con que

frecuencia?................................................

10.- ¿Qué cantidad de yogurt le provee por sabor?



11.- ¿Cuánto produce de yogurt al mes?

…………………………………………………………………….

13.- ¿Qué cantidad de yogurt produce al mes por sabor?





Gracias Por Su Colaboración

RESUTADOS DE LA ENCUESTA A CONSUMIDORES DE YOGURT

1.- UD. CONSUME YOGURT

Tabla Nº 3.1SI NO62 11FUENTE: Encuesta

GRAFICA Nº 3.1

UD. CONSUME YOGURT

62, 85%

11, 15%

SI

NO

FUENTE: Datos de la tabla 3.1 obtenido de la encuesta

2.-CON QUE FRECUENCIA CONSUME YOGURT

Tabla Nº 3.2DIARIA INTERDIARIA SEMANAL MENSUAL7 10 39 6FUENTE: Encuesta

GRAFICA Nº 3.2



CON QUE FRECUENCIA CONSUME YOGURT

11%

16%

63%

10%

DIARIA

INTERDIARIA

SEMANAL

MENSUAL

FUENTE :Datos de la tabla Nº 3.2 obtenidos de Encuesta

3.-CUAL ES SU MARCA PREFERIDA DE CONSUMO

Tabla Nº 3.3

GLORIA YOLEIT OTROS40 2 20FUENTE: Encuesta

GRAFICA Nº 3.3

CUAL ES SU MARCA PREFERIDA DE CONSUMO

40, 65%2, 3%

20, 32% GLORIA

YOLEIT

OTROS

FUENTE: Datos de la tabla Nº 3.3 obtenidos de encuesta

4.-CUAL ES SU LUGAR DE COMPRA

Tabla Nº 3.4

MERCADO KIOSCO BODEGA OTROS12 10 35 5

FUENTE: Encuesta GRAFICA Nº 3.4



CUAL ES SU LUGAR DE COMPRA

12, 19%

10, 16%

35, 57%

5, 8%MERCADO

KIOSCO

BODEGA

OTROS

FUENTE: Datos de la tabla Nº 3.4 obtenidos de Encuesta

5.- CUAL ES SU SABOR PREFERIDO ACTUALMENTE

Tabla Nº 3.5

FRESA LUCUMA DURAZNO CHIRIMOYA PIÑA OTROS34 10 7 4 5 2

FUENTE: Encuesta

GRAFICA Nº 3.5

CUAL ES SU SABOR PREFERIDO ACTUALMENTE

34, 56%

10, 16%

7, 11%

4, 6%

5, 8%2, 3% 1

2

3

4

5

6


6.- EN QUE MOMENTO PREFIERE CONSUMIR YOGURT

Tabla Nº 3.6

MAÑANA TARDE NOCHE30 29 3



FUENTE: Encuesta

GRAFICA Nº 3.6

EN QUE MOMENTO PREFIERE CONSUMIR YOGURT

30, 48%

29, 47%

3, 5%MAÑANA

TARDE

NOCHE


7.- CUAL ES EL TIPO DE PRESENTACION QUE PREFIERE

Tabla Nº 3.7

SACHETUN CUARTE DE

Lt.MEDIO LITRO UN LITRO

4 12 15 31FUENTE: Encuesta

GRAFICA Nº 3.7


8.- UD. CREE QUE EL PRECIO ACTUAL DEL YOGURT ES

Tabla Nº 3.8

BARATO NORMAL CARO4 36 22

FUENTE: Encuesta


CUAL ES EL TIPO DE PRESENTACION QUE PREFIERE

4, 6%12, 19%

15, 24%

31, 51%

SACHE

UN CUARTE DE Lt.

MEDIO LITRO

UN LITRO

97


GRAFICA Nº 3.8

UD. CREE QUE EL PRECIO ACTUAL DEL YOGURT ES

4, 6%

36, 59%

22, 35%BARATO

NORMAL

CARO


9.-COMO LE GUSTARIA QUE SEA LA CONCISTENCIA DEL YOGURT

Tabla Nº 3.9

LIQUIDO SEMIESPEZO ESPEZO7 54 1

FUENTE: Encuesta

GRAFICA Nº 3.9

COMO LE GUSTARIA QUE SEA LA CONSISTENCIA DE L YOGURT

7

54

1

LIQUIDO

SEMIESPEZO

ESPEZO

FUENTE: Datos de la tabla N º 3.9 obtenidos encuesta




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Proyecto de Inversion Privado Planta Productora de Yogurt