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proyecto de piretro
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INFORMACION GENERAL
DESCRIPCION \ AÑO 1 2Cantidad de Extracto Crudo al 20%(Kg) 7,500 10,000 PRECIO DE LA MATERIA PRIMA ($us/Kg) 1.2PRECIO DEL EXTRACTO AL 20%($us/Kg) 76# de lotes por año 210 280
COSTO DE FABRIACIÓN POR LOTE DE EXTRACTO CRUDO DE PIRETRO DE 25Kg.(En Su$)
DESCRIPCION CANTIDAD UNIDAD PRECIOUNITARIO
1. COSTO MATERIA PRIMA Flores secas de piretro 500 Kg 1.20 2. COSTO DE SUMINISTROS Hexano 100 lt 0.50 Gas 6 Unid 3.00 Aceite de lubricación 2 lt 1.25 Agua 2 m3 0.25 Energía eléctrica 440 KWh 0.10 Envases 25 Unid 0.50 Etiquetas 25 Unid 0.103. MANO DE OBRA DIRECTA Operarios 20 Horas-Homb 1.504. GASTOS GENERALES - Control calidad flores y extracto 1 Analisis 15.00 - Gastos mantenimiento 1 Global 2.00 - Otros 1 Global 5.00COSTO DE FABRICA TOTALCOSTO UNITARIO DE 1 Kg DE EXTRACTO CRUDO AL 20% (Us$/Kg)
Cantidad de Extracto Crudo al 20 % 25.0 Kg => R = 5.0%Duración de procesamiento de 1 Lote = 1 DíaDisponibilidad de Materia Prima = De Octubre a FebreroDias hábiles de trabajo por año = 280 díasDuración del Proyecto= 5 años
COSTO DE FABRIACIÓN POR LOTE DE EXTRACTO CRUDO DE PIRETRO DE 36Kg.(En Su$)
DESCRIPCION CANTIDAD UNIDAD PRECIOUNITARIO
1. COSTO MATERIA PRIMA Flores secas de piretro 714.3 Kg 1.20 2. COSTO DE SUMINISTROS Hexano 142.9 lt 0.50 Gas 8.6 Unid 3.00 Aceite de lubricación 2.9 lt 1.25 Agua 2.9 m3 0.25 Energía eléctrica 628.6 KWh 0.10
Envases 35.7 Unid 0.50 Etiquetas 35.7 Unid 0.103. MANO DE OBRA DIRECTA Operarios 28.6 Horas-Homb 1.504. GASTOS GENERALES - Control calidad flores y extracto 1.4 Analisis 15.00 - Gastos mantenimiento 1.4 Global 2.00 - Otros 1.4 Global 5.00COSTO DE FABRICA TOTALCOSTO UNITARIO DE 1 Kg DE EXTRACTO CRUDO AL 20% (Us$/Kg)
Cantidad de Extracto Crudo al 20 % 35.7 Kg => R = 5.0%
COSTOS DE INVERSION
DESCRIPCION VIDA CANTIDAD COSTO
UTIL UNITARIO1. OBRAS CIVILES Y TERRENO - Construcción de obras civiles (m2) 40 600 250 - Terreno 20x100 m2 -- 2000 50 2. EQUIPOS Y MAQUINARIA DE PRODUCCION - Bateria de extractores de acero 8 1 80,000 - Caldero 8 1 8,000 - Equipo de recuperación de solvente 2 1 4,000 - Tanque de solvente 8 2 8,000 - Equipo de producción de hielo 2 1 8,000 - Otros equipos 8 1 8,000 3. MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA - Muebles 10 3 2,500 - Computador 4 4 1,000 4. VEHICULOS - Camion de transporte 5 1 20,000
REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRACARGO TOTAL GANANUMEROGerente 2,000.0 1Jefe de Producción 1,000.0 1Asistente de Ventas 500.0 1Jefe de Comercialización 1,200.0 1Operario de Planta 300.0 4Secretaria - Contadora 350.0 1Portero -Mensajero 250.0 1
INVERSION ACTUAL QUE TIENE UNA RENTABILIDAD DE 12%
ACTIVO DIFERIDO = 20,000 $us
DISPONIBILIDAD DE CAPITAL SOCIAL (INV. ACTUAL) = 400,000 $us y tiene un rendimiento del 12% anual.
PROYECTO ALTERNATIVO "B" = 200,000 $us de Inversión y Rentabilidad del 15%
PRESTAMO HASTA UN 50% DE LA INVERSION TOTAL A UNA TASA DEL 8% BAJO EL SISTEMA DE CUOTA CONSTANTE
3 4 5 10,000 10,000 10,000
280 280 280
COSTO DE FABRIACIÓN POR LOTE DE EXTRACTO CRUDO DE PIRETRO DE 25Kg.(En Su$)
COSTO CARGAEXTRACCION
600 600 115 50 18 3 1 44 13 3 30 30 25 15 5 5 770 31
# DE LOTES = 280TAMAÑO DE LOTE 35.71 Kg/Lote
COSTO DE FABRIACIÓN POR LOTE DE EXTRACTO CRUDO DE PIRETRO DE 36Kg.(En Su$)
COSTO CARGAEXTRACCION
857 857.1 164 71 26 4 1 63
18 4 43 43 34 21 5 7 1,098 31
150,000 100,000 - 80,000 8,000 4,000 16,000 8,000 8,000 - 7,500 4,000 - 20,000
$us y tiene un rendimiento del 12% anual.
$us de Inversión y Rentabilidad del 15%
PRESTAMO HASTA UN 50% DE LA INVERSION TOTAL A UNA TASA DEL 8% BAJO EL SISTEMA DE CUOTA CONSTANTE
INGRESOS POR VENTAS($us)
DESCRIPCION PRECIO AÑOSUNITARIO 1 2 3
Extracto crudo de piretro al 20% 76 570,000 760,000 760,000
TOTAL 570,000 760,000 760,000
INGRESOS TOTALES($us)
DESCRIPCION 1 2 3 4Extracto crudo de piretro al 20% 570,000 760,000 760,000 760,000 Recuperación de K TrabajoValor ResidualTOTAL INGRESOS 570,000 760,000 760,000 760,000
AÑOS4 5
760,000 760,000
760,000 760,000
5 760,000 231682.9055239
286000 valor de liquidacion del proyecto o valor en libros 1,277,683
COSTOS DE FABRICA($us)DESCRIPCION 1 2 3 1. COSTO MATERIA PRIMA, MAT. Y SUMIN. 219,000.0 292,000.0 292,000.0 Flores secas de piretro 180,000.0 240,000.0 240,000.0 Hexano 15,000.0 20,000.0 20,000.0 Gas 5,400.0 7,200.0 7,200.0 Aceite de lubricación 750.0 1,000.0 1,000.0 Agua 150.0 200.0 200.0 Energía eléctrica 13,200.0 17,600.0 17,600.0 Envases 3,750.0 5,000.0 5,000.0 Etiquetas 750.0 1,000.0 1,000.0 2. MANO DE OBRA DIRECTA 37,411.4 37,411.4 40,446.0 Operarios + Jefe 37,411.4 37,411.4 40,446.0 3. GASTOS GENERALES 7,050.0 9,400.0 9,400.0 - Control calidad flores y extracto 4,500.0 6,000.0 6,000.0 - Gastos mantenimiento 1,050.0 1,400.0 1,400.0 - Otros 1,500.0 2,000.0 2,000.0 TOTAL 263,461.4 338,811.4 341,846.0
COSTOS DE VENTASen $usDESCRIPCION 1 2 31. MATERIALES Y SUMINISTROS DE VENTAS 1500.0 1500.0 1500.0 -Material para ventas 1000.0 1000.0 1000.0 -folleteria 500.0 500.0 500.02. Mano de obra indirecta 28908.8 28908.8 30122.7 -personal a plazo fijo y planta 28908.8 28908.8 30122.73. Gastos generales de ventas 5000.0 1500.0 1500.0 -publicidad 4000.0 1000.0 1000.0 -promocion 1000.0 500.0 500.0TOTAL (1+2+3) 35408.8 31908.8 33122.7
COSTOS DE ADMINISTRACIONEN $us1. materiales y suministros 1 2 31. materiales y suministros 700 700 700 -material de escriorio 500 500 500 -material de limpieza 200 200 2002, mano de obra indirecta 44213.52 44213.52 46034.24917241 -personal a plazo fijo y planta 44213.52 44213.52 46034.249172413,gastos generales de administracion 1250 1250 1250 -energia electrica 350 350 350 -agua 100 100 100 -telefeno y otros 800 800 800TOTAL (1+2+3) 46163.52 46163.52 47984.24917241
COSTOS TOTALES DE PRODUCCIONen $usDESCRIPCION 1 2 3 1.- Costos de Fabrica 263,461.4 338,811.4 341,846.0 2.- Costos de Administracion 46163.52 46163.52 47984.24917241 3.- Costos de Ventas 35408.8 31908.8 33122.7
COSTO DE OPERACIÓN (1+2+3) 345,033.8 416,883.8 422,952.9 4.- Depreciaciones y Castigos 30500 30500 305005.- Costo Financiero (intereses)COSTO DE PRODUCCION TOTAL(1+2+3+4+5) 375,533.8 447,383.8 453,452.9
TOTAL COSTO VARIABLE 226,050.0 301,400.0 301,400.0 TOTAL COSTO FIJO 149,483.8 145,983.8 152,052.9 COSTO TOTAL 375,533.8 447,383.8 453,452.9
COSTO VARIABLE UNITARIO (EN $us/kg) 30.1 30.1 30.1
COSTO UNITARIO DE PRODUCCION ($US/KG) 50.1 44.7 45.3
4 5 292,000.0 292,000.0 products rurales sin IVA 240,000.0 240,000.0 20,000.0 20,000.0 7,200.0 7,200.0 1,000.0 1,000.0 200.0 200.0 17,600.0 17,600.0 5,000.0 5,000.0 1,000.0 1,000.0 40,446.0 40,446.0 40,446.0 40,446.0 ES COSTO FIJO 9,400.0 9,400.0 6,000.0 6,000.0 si contrata a 3ºpaga impuests 1,400.0 1,400.0 2,000.0 2,000.0 341,846.0 341,846.0
4 5 Todos son costos fijos, el hecho de que sea fijo no quiere decir que sea ctt1500.0 1500.01000.0 1000.0
500.0 500.030122.7 30122.7 en mano de obra30122.7 30122.7
1500.0 1500.01000.0 1000.0
500.0 500.033122.7 33122.7
deben ser estimados dependiendo de la cantidad del personal
4 5700 700500 500200 200
46034.24917241 46034.2491724146034.24917241 46034.24917241
1250 1250350 350 O algun otro gasto como de alimentacion al personal100 100800 800
47984.24917241 47984.24917241
4 5 341,846.0 341,846.0 47984.24917241 47984.24917241
33122.7 33122.7
422,952.9 422,952.9 30500 30500
453,452.9 453,452.9
301,400.0 301,400.0 AL costo total de fabrica solo personal de fabrica no es variable 152,052.9 152,052.9 453,452.9 453,452.9
30.1 30.1 es el costo variable total dividido con la cantidad total
45.3 45.3 EL costo unitario no debe superar el precio del extracto que es 76
Todos son costos fijos, el hecho de que sea fijo no quiere decir que sea ctt
deben ser estimados dependiendo de la cantidad del personal
AL costo total de fabrica solo personal de fabrica no es variable
EL costo unitario no debe superar el precio del extracto que es 76
COSTO DE PERSONALAÑO 1 Y 2(en $us)
No. CARGOTOTAL BONO DE TOTAL NUMERO
GANADO ANTIGUEDAD SUELDO EMPLE.1 Gerente 2,000.0 0 2,000.0 12 Jefe de Producción 1,000.0 0 1,000.0 13 Asistente de Ventas 500.0 0 500.0 14 Jefe de Comercialización 1,200.0 0 1,200.0 15 Operario de Planta 300.0 0 300.0 46 Secretaria - Contadora 350.0 0 350.0 17 Portero -Mensajero 250.0 0 250.0 1
TOTAL
COSTO DE PERSONALAÑO 3 al 5(en $us)
No. CARGOTOTAL BONO DE TOTAL NUMERO
GANADO ANTIGUEDAD SUELDO EMPLE.1 Gerente 2000 35.69 2,035.7 12 Jefe de Producción 1000 35.69 1,035.7 13 Asistente de Ventas 500 35.69 535.7 14 Jefe de Comercialización 1200 35.69 1,235.7 15 Operario de Planta 300 35.69 335.7 46 Secretaria - Contadora 350 35.69 385.7 17 Portero -Mensajero 250 35.69 285.7 1
TOTAL
BONO DE ANTIGUEDAD = 5% DE TRES SALARIOS MINIMOS NACIONALES =
COTO TOTAL DE MANO DE OBRA(en $us)
No. CARGO 1 2 3 41 Gerente 34,010.4 34,010.4 34,617.3 34,617.3 2 Jefe de Producción 17,005.2 17,005.2 17,612.1 17,612.1 3 Asistente de Ventas 8,502.6 8,502.6 9,109.5 9,109.5 4 Jefe de Comercialización 20,406.2 20,406.2 21,013.1 21,013.1 5 Operario de Planta 20,406.2 20,406.2 22,833.9 22,833.9 6 Secretaria - Contadora 5,951.8 5,951.8 6,558.7 6,558.7 7 Portero -Mensajero 4,251.3 4,251.3 4,858.2 4,858.2
TOTAL 110,533.8 110,533.8 116,602.9 116,602.9
COTO DE MANO DE OBRA DE PRODUCCION(en $us)
No. CARGO 1 2 3 4 1 Jefe de Producción 17,005.2 17,005.2 17,612.1 17,612.1 2 Operario de Planta 20,406.2 20,406.2 22,833.9 22,833.9
TOTAL 37,411.4 37,411.4 40,446.0 40,446.0
COTO DE MANO DE OBRA DE ADMINISTRACION(en $us)
No. CARGO 1 2 3 4 1 Gerente 34,010.4 34,010.4 34,617.3 34,617.3 2 Secretaria - Contadora 5,951.8 5,951.8 6,558.7 6,558.7 3 Portero -Mensajero 4,251.3 4,251.3 4,858.2 4,858.2
TOTAL 44,213.5 44,213.5 46,034.2 46,034.2
COTO DE MANO DE OBRA DE VENTAS(en $us)
No. CARGO 1 2 3 4 1 Jefe de Comercialización 20,406.2 20,406.2 21,013.1 21,013.1 2 Asistente de Ventas 8,502.6 8,502.6 9,109.5 9,109.5
TOTAL 28,908.8 28,908.8 30,122.7 30,122.7
TOTAL APORTES PATRONALES PREVISIONES SOCIALESCOSTO BASE S.S. 10% AFV 2% APR 1,71% AFS 3% AGUINALDO INDEMNIZA
2,000.0 200.0 40.0 34.2 60.0 333.3 166.7 1,000.0 100.0 20.0 17.1 30.0 166.7 83.3 500.0 50.0 10.0 8.6 15.0 83.3 41.7 1,200.0 120.0 24.0 20.5 36.0 200.0 100.0 1,200.0 120.0 24.0 20.5 36.0 200.0 100.0 350.0 35.0 7.0 6.0 10.5 58.3 29.2 250.0 25.0 5.0 4.3 7.5 41.7 20.8 6,500.0 650.0 130.0 111.2 195.0 1,083.3 541.7
TOTAL APORTES PATRONALES PREVISIONES SOCIALESCOSTO BASE S.S. 10% AFV 2% APR 1,71% AFS 3% AGUINALDO INDEMNIZA
2,035.7 203.6 40.7 34.8 61.1 339.3 169.6 1,035.7 103.6 20.7 17.7 31.1 172.6 86.3 535.7 53.6 10.7 9.2 16.1 89.3 44.6 1,235.7 123.6 24.7 21.1 37.1 205.9 103.0 1,342.8 134.3 26.9 23.0 40.3 223.8 111.9 385.7 38.6 7.7 6.6 11.6 64.3 32.1 285.7 28.6 5.7 4.9 8.6 47.6 23.8 6,856.9 685.7 137.1 117.3 205.7 1,142.8 571.4
35.69 $US/MES
5 34,617.3 17,612.1 9,109.5 21,013.1 22,833.9 6,558.7 4,858.2 116,602.9
5 17,612.1 22,833.9 40,446.0
5 34,617.3 6,558.7 4,858.2 46,034.2
5 21,013.1 9,109.5 30,122.7
TOTAL TOTALMES AÑO
2,834.2 34,010.4 1,417.1 17,005.2 708.6 8,502.6 1,700.5 20,406.2 1,700.5 20,406.2 496.0 5,951.8 354.3 4,251.3 9,211.2 110,533.8
TOTAL TOTALMES AÑO
2,884.8 34,617.3 1,467.7 17,612.1 759.1 9,109.5 1,751.1 21,013.1 1,902.8 22,833.9 546.6 6,558.7 404.9 4,858.2 9,716.9 116,602.9
INVERSIONES FIJAS Y REPOSICIONES(En $us)DESCRIPCION VIDA UTIL 0 11. OBRAS CIVILES Y TERRENO 250000 0 - Construcción de obras civiles (m2) 40 150000 - Terreno 20x100 m2 -- 1000002. EQUIPOS Y MAQUINARIA DE PRODUCCION 124000 0 - Bateria de extractores de acero 8 80000 - Caldero 8 8000 - Equipo de recuperación de solvente 2 4000 - Tanque de solvente 8 16000 - Equipo de producción de hielo 2 8000 - Otros equipos 8 80003. MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA 0 11500 0 - Muebles 10 7500 - Computador 4 40004. VEHICULOS 20000 0 - Camion de transporte 5 20000TOTAL 405500 0
DEPRECIACIONES Y CASTIGOSEn $usDESCRIPCION VIDA UTIL INV. INICIAL 1A. INVERSION FIJA OACTIVO FIJO 405500 295001. OBRAS CIVILES Y TERRENO 250000 3750 - Construcción de obras civiles (m2) 40 150000 3750 - Terreno 20x100 m2 -- 100000 -2. EQUIPOS Y MAQUINARIA DE PRODUCCION 0 124000 20000 - Bateria de extractores de acero 8 80000 10000 - Caldero 8 8000 1000 - Equipo de recuperación de solvente 2 4000 2000 - Tanque de solvente 8 16000 2000 - Equipo de producción de hielo 2 8000 4000 - Otros equipos 8 8000 10003. MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA 0 11500 1750 - Muebles 10 7500 750 - Computador 4 4000 10004. VEHICULOS 0 20000 4000 - Camion de transporte 5 20000 4000
B.ACTIVO DIFERIDO 5000 1000castigo 5 5000 1000TOTAL A+B 410500 30500
CALCULO DE NECESIDADES DE CAPITAL DE TRABAJOEn $us
DESCRIPCION 1
1, ACTIVO CORRIENTE 183430.51.1 Existencias 84731.8 MATERIA PRIME, MATERIALES E INSUMOS 60 6 36500.0 PRODUCTOS EN PROCESO 1 360 731.8PRODUCTOS TERMINADO 30 12 47500.01.2 EXIGIBLES 89050.0
DIAS DE COBERTURA
COEFICIENTE DE RENOVACION
ADELANTOS A PROVEEDORES.- CREDIT DE PROVEED. 30 12 17800.0 CREDITOS A CLIENTES- PAGOS ADELANT. DE CLIENT. 45 8 71250.01.3 DISPONIBLE EN EFECTIVO 9648.65 CAJA Y BANCOS 30 12 9648.652. PASIVO CORRIENTE 9648.652.1 Obligaciones a corto plazo 30 12 9648.65CAPITAL DE TRABAJO (1-2) 173781.8incremento de trabajo 173781.8
ACTIVO DIFERIDO EN TEORIA TD TIENE FACTURA( E n $us)DESCRIPCION MONTO - estudio de preinvercion 10000.0 - gestion de financiamiento 800.0 - adquisicion de terreno y construccin obras civiles 1500.0 - diseno final y adqui. Maq. Equipos 2500.0 - Instalacion y montaje 1000.0 - contratacion y capacitacion de personal 300.0 - puesta en marcha 300.0 - organización comercial 500.0TOTAL 16900.0
RESUMEN DE INVERSIONES (INVERSIONES TOTALES)(EN $US
DESCRIPCION 0 1 21.- Inversiones fijas 405500.0 0.0 12000.02.- incremento de capital d trabajo 173781.8 57892.63.- Activo diferido (gasts d K previos a la prod.) 16900.0TOTAL 422400.0 173781.8 69892.6
2 3 4 50 0 0 0
12000 0 12000 0
4000 4000
8000 8000
0 0 4000 0
4000
12000 0 16000 0
2 3 4 5 VALOR RESIDUAL29500 29500 29500 29500 286000
3750 3750 3750 3750 2312503750 3750 3750 3750 131250
- - - - 10000020000 20000 20000 20000 4800010000 10000 10000 10000 30000
1000 1000 1000 1000 30002000 2000 2000 2000 20002000 2000 2000 2000 60004000 4000 4000 4000 40001000 1000 1000 1000 30001750 1750 1750 1750 6750
750 750 750 750 37501000 1000 1000 1000 30004000 4000 4000 4000 04000 4000 4000 4000 0
1000 1000 1000 10001000 1000 1000 1000 0 esto siempre debe salir cero porq se tiene recuperar todo lo q hemos gastado
30500 30500 30500 30500 286000 si sale posit sig q no recupere todo y si sale negat sig q recuper mas
2 3 4 5
241073.1 241587.3 241587.3 241587.3112941.1 112949.6 112949.6 112949.6
48666.7 48666.7 48666.7 48666.7941.1 949.6 949.6 949.6
63333.3 63333.3 63333.3 63333.3118733.3 118733.3 118733.3 118733.3
23733.3 23733.3 23733.3 23733.395000.0 95000.0 95000.0 95000.09398.65 9904.4081034 9904.4081034 9904.40810349398.65 9904.4081034 9904.4081034 9904.40810349398.65 9904.4081034 9904.4081034 9904.40810349398.65 9904.4081034 9904.4081034 9904.4081034
231674.5 231682.9 231682.9 231682.9 sumar todos los items qu57892.6 8.4 0.0 0.0
RESUMEN DE INVERSIONES (INVERSIONES TOTALES)(EN $US
3 4 50.0 16000.0 0.08.4 0.0 0.0
8.4 16000.0 0.0
LA VIDA RESIDUAL ES IGUAL LAS COMPRAS MENOS LAS DEPRECIACIONES
LA DEPRESIACI NO ES DEL AÑO 0 SINO DEL ANÑO 1
PARA DESPLAZAR UNA CELDA SE LO EMARCA LA CANTIDA DE CELDAS Q SE QUIERE TRASLADAR Y SE HACE CLIC DERECHO E INSERTAR LA PRIMERA OPCION
esto siempre debe salir cero porq se tiene recuperar todo lo q hemos gastadosi sale posit sig q no recupere todo y si sale negat sig q recuper mas
activo corriente: - activo pasivo corriente:obligaciones de pago a corto plazo
EJ: almacenes, material de venta de librería
dias de cobertura: cantiddad de producto que tengo almacenado para producir
CUANTo capital se necesita para pagar a los proveedores
para pagar las obligaciones a corto plazo
pago de servicios, MO
PARA DESPLAZAR UNA CELDA SE LO EMARCA LA CANTIDA DE CELDAS Q SE QUIERE TRASLADAR Y SE HACE CLIC DERECHO E INSERTAR LA PRIMERA OPCION
CALCULO DEL IMPUESTO IVA(EN $US)DESCRIPCION 0 1 2 3 41.- CREDITO FISCAL 41912.0 6305.0 9145.5 7585.5 9665.51.1.- Compras con IVA 322400.0 48500.0 70350.0 58350.0 74350.0 Hexano 15000.0 20000.0 20000.0 20000.0 Gas 5400.0 7200.0 7200.0 7200.0 Aceite de lubricación 750.0 1000.0 1000.0 1000.0 Agua 150.0 200.0 200.0 200.0 Energía eléctrica 13200.0 17600.0 17600.0 17600.0 Envases 3750.0 5000.0 5000.0 5000.0 Etiquetas 750.0 1000.0 1000.0 1000.0 - Gastos mantenimiento 1050.0 1400.0 1400.0 1400.0 -Material para ventas 1000.0 1000.0 1000.0 1000.0 -folleteria 500.0 500.0 500.0 500.0 -publicidad 4000.0 1000.0 1000.0 1000.0 -promocion 1000.0 500.0 500.0 500.0 -material de escriorio 500.0 500.0 500.0 500.0 -material de limpieza 200.0 200.0 200.0 200.0 -energia electrica 350.0 350.0 350.0 350.0 -agua 100.0 100.0 100.0 100.0 -telefeno y otros 800.0 800.0 800.0 800.01.- Inversiones fijas 305500.0 0.0 12000.0 0.0 16000.03.- Activo diferido (gasts d K previos a 16900.0 0.0 0.0 0.0 0.0
2.- Debito Fiscal 74100 98800 98800 98800Venta de productos 570000 760000 760000 760000
DEBITO - CREDIT FISCAL -41912.0 67795.0 89654.5 91214.5 89134.5ACUMULADO -41912.0 25883.0 115537.5 206752.0 295886.5PAGO IVA 0 25883.0 89654.5 91214.5 89134.5
CALCULO DEL IMPUESTO SOBR LS TRANSACCIONS IT(EN $US)DESCRIPCION 0 1 2 3 4Ventas 570000 760000 760000 760000PAGO IT 17100 22800 22800 22800
CALCULO DEL IMPUESTO A LS UTILIDADES DE EMPRESAS (IUE)(EN $US)DESCRIPCION 0 1 2 3 4Utilidad Bruta 168583.2 222961.7 215332.603 217412.603Utilidad Acumulada 168583.2 391544.9 606877.503 824290.106PAGO IT 17100 0 0 0Base d Calculo 151483.2 222961.7 215332.603 217412.603PAGO IUE 37870.8 55740.425 53833.1507 54353.1507
TOTAL IMPUESTOSEn ($us)DESCRIPCION 0 1 2 3 4IVA 0 25883 89654.5 91214.5 89134.5IT 0 17100 0 0 0IUE 0 37870.8 55740.425 53833.1507 54353.1507TOTAL 0 80853.8 145394.925 145047.651 143487.651
CREDITO FISCAL5 DEBITO FISCAL facturas q emitn la empres(vents d product)
7585.558350.0 terren n s vend cn factur20000.0
7200.01000.0
200.017600.0
5000.01000.01400.01000.0
500.01000.0
500.0500.0200.0350.0100.0800.0
0.00.0
98800760000
RECUPERACION DE TRABAJO NO ENTR AL IT91214.5
387101.091214.5
IT 3% sobr ls vents
5760000
22800
5447015.5081271305.61
0447015.508111753.877
591214.5
0111753.877202968.377
SIN CREDITOCUADRO 1ESTADO DE RESULTADOS(EN MILES US~$)DESCRIPCION 1 2 3 4INGRESOS 544117 670345.5 668785.5 670865.5 -ventas netas -(IVA) 544117 670345.5 668785.5 670865.5 -recepcion de KtrabajoEGRESOS 375533.8 447383.8 453452.897 453452.897 -costo de operaciones 345033.8 416883.8 422952.897 422952.897 -intereses 0 0 0 0 -amortizaciones 0 0 0 0 -depresiaciones y castigos 30500 30500 30500 30500UTILIDAD BRUTA 168583.2 222961.7 215332.603 217412.603 -impuesto (IT+IUE) 54970.8 55740.425 53833.1507 54353.1507UTILIDAD NETA (-PERDIDA) 113612.4 167221.275 161499.452 163059.452
FLUJO DE CAJAPARA EL CALCULO DE INDICADORES FINANCIEROS (PROYECTO PURO)(En $us)DESCRIPCION 0 1 2 31,INGRESOS 570000 760000 760000 -ventas 570000 760000 760000 -recuperacion de K trabajo -valor residual2,EGRESOS 422400 599669.437 632171.364 568008.977 -inversiones totales 422400 173781.837 69892.6389 8.42930172 -costo de operaciones 345033.8 416883.8 422952.897 -impuestos 0 80853.8 145394.925 145047.651FLUJO NETO(1-2) -422400 -29669.4373 127828.636 191991.023
VAN(12%)=TIRB/C
5900468.406
668785.5231682.906453452.897422952.897
00
30500447015.508111753.877335261.631
4 5760000 1277682.91760000 760000
231682.906286000
582440.548 625921.27416000 0
422952.897 422952.897143487.651 202968.377177559.452 651761.631
