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FACULTAD CIENCIAS DE LA EMPRESA
E.A.P ECONOMÍA
PROYECTO DE TESIS
AUTOR(A) : Miluskha Dalai Zegarra Rivera
SECCIÓN : BC 1201
DOCENTE : Dra. Elizabeth Coronel Capacyachi
HUANCAYO - 2014 - PERÚ
Niveles de influencia del actual Plan de gestión de riesgo del crédito del BCP Sucursal de Huancayo, en la calidad y
gestión de su cartera PYME entre 2010 -2014
ContenidoPLANTEAMIENTO DEL ESTUDIO.........................................................................................................4
.1.2. Formulación del problema.-...................................................................................................5
1.3. Objetivos de la investigación.-.................................................................................................6
1.3.1. Objetivo general.-.............................................................................................................6
1.3.2. Objetivo específicos.-.......................................................................................................6
1.4. Justificación.-...........................................................................................................................6
CAPÍTULO II........................................................................................................................................7
MARCO TEÓRICO................................................................................................................................7
2.1. Antecedentes.-........................................................................................................................7
2.1.1. Antecedentes nacionales.-...................................................................................................7
2.1.2. Antecedentes internacionales.-............................................................................................8
2.1.3. Modelo econométrico de la gestión de cartera.-...............................................................10
2.2. Bases teóricas.-......................................................................................................................11
2.2.1. Pyme.-............................................................................................................................11
2.2.2. Microfinanzas.-...............................................................................................................12
2.2.3. Sistema financiero.-........................................................................................................13
2.2.4. CreditScoring.-................................................................................................................15
2.3. Definición de términos básicos.-...........................................................................................15
1) Pyme.-..................................................................................................................................15
2) Microfinanzas.-.....................................................................................................................15
3) CreditScoring.-......................................................................................................................16
4) Riesgo de crédito.-...............................................................................................................16
5) Gestión de cartera.-..............................................................................................................16
6) Financiamiento informal.-....................................................................................................17
7) Marketing de Servicios Bancarios (MSB).-............................................................................17
8) Posicionamiento.-................................................................................................................17
9) Banca Múltiple (Caso Peruano).-..........................................................................................18
10) Simplificación de trámites.-................................................................................................18
CAPÍTULO III.....................................................................................................................................19
2
HIPÓTESIS Y VARIABLES....................................................................................................................19
3.1. Hipótesis.-.............................................................................................................................19
3.1.1. Hipótesis general.-..........................................................................................................19
3.1.2. Hipótesis específicas.-....................................................................................................19
3.2. Variables.-.............................................................................................................................20
3.2.1. Banca múltiple.-..............................................................................................................20
3.2.2. CreditScoring.-................................................................................................................20
3.2.3. Operacionalización de variables.-...................................................................................21
CAPÍTULO IV.....................................................................................................................................22
METODOLOGÍA................................................................................................................................22
4.1. Método de investigación.-.........................................................................................................22
4.2. Tipo de investigación.-...........................................................................................................23
4.3. Nivel de investigación.-.........................................................................................................23
4.4. Diseño de investigación.-.......................................................................................................23
4.4.1. Definición conceptual.-...................................................................................................23
4.4.2. Definición operacional.-.................................................................................................23
4.5. Población y muestra.-........................................................................................................24
4.5.1. Población.-......................................................................................................................24
4.5.2. Muestra.-........................................................................................................................24
4.6. Técnicas de recolección de datos.-....................................................................................25
4.7. Técnicas de procesamiento de datos.-..............................................................................25
CAPÍTULO V.....................................................................................................................................27
RECURSOS Y CRONOGRAMA............................................................................................................27
5.1. Presupuesto:.........................................................................................................................27
5.1.1. Recursos:........................................................................................................................27
5.1.2. Presupuesto:..................................................................................................................27
5.2. Cronograma...........................................................................................................................27
ANEXOS............................................................................................................................................31
ANEXO N° 1: MATRIZ DE CONSISTENCIA......................................................................................31
ANEXO N° 2: MATRIZ DE OPERACIONALIZACIÓN DE VARIABLES..................................................32
ANEXO N° 3: INSTRUMENTO DE RECOLECCIÓN DE DATOS..........................................................33
3
CAPÍTULO I:
PLANTEAMIENTO DEL ESTUDIO
1.1. Determinación del problema.-La iniciativa microempresarial en todo el Perú está actualmente en su mejor
momento, y en particular la de Huancayo, que se caracteriza por su agitado y gran
nivel comercial dada su privilegiada posición en el centro del país, su cercanía a Lima
y su condición de zona de tránsito hacia otras regiones de la Sierra Central y hacia la
Selva, la región atrae un creciente flujo de visitantes, lo que explica el tradicional
dinamismo comercial por el que es reconocido Junín. Ello también se ve incentivado
por la actividad minera, con varios siglos en la región, que genera eslabonamientos
productivos e incentiva actividades complementarias, tanto manufactureras como de
servicios; como se destaca en el “Informe económico y Social: Región Junín 2013” a
cargo del BCRP.
Tabla 1: Crecimiento Sectorial de Junín 2001-2011
4
No obstante, este sector ve obstruido su crecimiento al instante en que
requieren de un crédito empresarial, puesto que no solo existen causas tales como
las débiles ofertas de emprendimiento rentables, sino también por las trabas
propinadas por la banca múltiple; la misma que lejos de capturar y fidelizar a este
importante sector comercial, lo espanta con tediosos procesos documentarios, tasas
de interés abusivas, entre otros
(Armendáriz, Jaramillo, & Zegarra, 2011). afirman que las tasas de interés de
las instituciones microfinancieras son elevadas; el margen puede alcanzar hasta más
de 30 puntos porcentuales por encima de las tasas bancarias para un crédito
microempresarial menor de 360 días (nuevos soles) y hasta 15 puntos porcentuales
para préstamos mayores de 360 días. Cabe señalar que los microempresarios
valoran otros elementos incluso más que el costo del crédito, tales como la rapidez
del acceso al crédito y los requerimientos de documentación
En consecuencia, se propone un acercamiento más amigable de la banca
múltiple al sector PYME; adoptando medidas como tasas de interés accesibles y
transparentes para el microempresario, la reformulación de sus sistemas de gestión
de riesgo (sin hacer peligrar la estabilidad financiera), la asistencia técnica para
PYMEs, la estandarización de productos de crédito, los mecanismos de ejecución de
contratos y garantías, la promoción y difusión de una mayor cultura financiera.
Capítulo 2 .1.2. Formulación del problema.-El problema de investigación queda precisado de la siguiente manera:
¿En qué medida influenció el deterioro en la calidad y gestión de la cartera PYME a
causa del actual modelo de riesgo de crédito, sobre las utilidades y percepción como
marca del BCP – Sucursal Huancayo entre el 2010 y 2014?
1.3. Objetivos de la investigación.-
1.3.1. Objetivo general.- Determinar el grado de pérdida económica en términos monetarios y el
perjuicio económico como marca que tuvo el BCP – Sucursal de Huancayo
entre 2010 y 1014 a causa del deterioro en la calidad y gestión de cartera
de su banca PYME.
5
1.3.2. Objetivo específicos.- Determinar el grado de pérdidas económicas que experimentó el BCP a
causa del deterioro en la calidad y gestión de cartera en su banca PYME,
en la Sucursal de Huancayo entre 2010 y 2014.
Identificar el perjuicio económico como marca frente al segmento PYME,
que tuvo el BCP a causa del deterioro en la calidad y gestión de la misma
cartera en la Sucursal de Huancayo entre 2010 y 2014.
Evaluar la eficacia del actual plan de gestión de riesgo de crédito del BCP
Sucursal Huancayo.
1.4. Justificación.-Permitirá extender las investigaciones previas al tema con la diferencia de la
demarcación del BCP- Región Centro a motivo del creciente sector PYME que la
caracteriza. En especial este estudio, nos deja entrever la significancia de la iniciativa
microempresarial para la banca comercial, puesto que no solo representaría para
este la expansión y diversificación de su cartera sino también importantes ingresos
económicos que lo fortalecerían dentro del ya ganado liderazgo en otros sectores.
Demostrara la eficacia de los actuales planes de riesgo operacional y
comercial al momento de ejecutar el filtro a clientes potenciales; lo que podría
conllevar a una reevaluación o ajuste de los mismos.
Criticará el actual sistema de segmentación de carteras en los bancos
comerciales, que han ocasionado altísimas tasas de interés hacia los pequeños
empresarios. Tal motivo no ha ocasionado más que el alejamiento de este potencial
sector de la banca comercial, empujando a que adquieran créditos en el mercado
informal; lo cual lejos de impulsarlos en su iniciativa, los acomoda frente a usureros
que acaban por completo con sus intenciones.
De la investigación se derivará la importancia de la integración del sector
PYME a la banca industrial; y las posibles repercusiones económicas que generaría
el desatenderlo o imponerle trabas para acceder a financiamiento.
Los resultados desprendidos de la investigación podrán ser utilizados y
analizados por los miembros de la Universidad Continental, demás universidades de
la región y todo aquel que desee ser partícipe de la búsqueda del progreso
microempresarial.
6
CAPÍTULO II
MARCO TEÓRICO
2.1. Antecedentes.-
Se encontró para la presente investigación diversos conocimientos previos
entre libros, textos e investigaciones, de estas mostramos a continuación las de
mayor apoyo relación con el objetivo de nuestra investigación.
2.1.1. Antecedentes nacionales.-
En nuestro país son pocos los investigadores que han desarrollado el tema a
tratar en específico, empero han abordado en variables de importancia en el
estudio, por tanto citamos a los más relevantes.
(Jaramillo, 2004)Apunta al planteamiento de diversas políticas para impulsar el
financiamiento a las PYMEs:
i) Preservar la estabilidad en el marco normativo y regulatorio del mercado de
las micro- finanzas.
ii) incentivar la competencia en el mercado de las micro-finanzas.
iii) El rol de COFIDE frente al mercado de las microfinanzas, donde es necesario
revisar el papel que juega y establecer mandatos más precisos para su
actuación con relación al crédito para las pymes.
(Chávez & Meléndez, 2012) Concluyeron en lo siguiente:
i) En los últimos años se han evidenciado tendencias negativas respecto a
indicadores de rentabilidad y calidad de la cartera en las entidades de
microfinanzas.
7
ii) El ambiente competitivo de la industria de las microfinanzas ha cambiado con
el ingreso de los Bancos al segmento mediante la adquisición (integración
horizontal) de Edpymes, Financieras o Cajas Rurales.
iii) La calidad de la cartera está explicada por un conjunto de variables de
carácter macroeconómico relacionados con el ciclo del producto y
microeconómico tales como el nivel de solvencia de las entidades, la eficiencia
y gestión de sus costos operativos, la tasa de crecimiento de los activos
rentables.
iv) Las microfinanzas en el Perú son un mecanismo de inclusión relevante ya que
están orientados al segmento empresarial de mayor participación en número
de unidades económicas en el país.
2.1.2. Antecedentes internacionales.-
Son de gran utilidad los siguientes conocimientos previos:
(García & Lochmuller, 2012) en su estudio: presentan en resumen las
conclusiones más importantes:
i) Las PYMEs que participaron tienen todavía problemas con su estructuración
administrativa, y lo más grave es que a menudo no cuentan con la
capacitación necesaria para mejorar estos aspectos.
ii) Con respecto a la identificación de riesgos, se logró plantear un listado de
aquellos posibles riesgos que estas empresas podrían enfrentar
iii) Muchas PYMEs no tienen controles establecidos formalmente para
monitorear los procesos y riesgos; y que solo toman medidas en el momento
en que el riesgo ya se materializó.
Encontramos también a (Rodríguez-Clare, 2004)buscando entender las
trabas al financiamiento microempresarial. Sostiene sobre todo el ingreso de
nuevos mecanismos para el apoyo a este sector por intermedio de la banca
múltiple, como son el “factoring.
A su vez, postula que uno de los impedimentos para que las PYMEs
disfruten de un mejor acceso al crédito es la existencia de la selección adversa, la
cual surge debido a que los bancos no poseen buena información sobre las
características de riesgo de los candidatos a obtener préstamos. Y por último
considera que un enfoque para tratar los problemas que surgen por la ejecución
8
imperfecta de contratos y la información asimétrica implica la introducción dentro
de las relaciones de crédito, de agentes que tienen información privilegiada y/o
influencia sobre los deudores.
Con respecto a la relevancia del sector PYME dentro de una economía y la
regulación de la misma (Pierce, 2012)concluye que:
i) La industria de las microfinanzas es una necesidad muy importante en
la industria financiera para luchar contra la pobreza y reconstruir la economía de
los EEUU a través de los microempresarios.
ii) Las microfinanzas proveen de un valioso kit financiero para impulsar a
pequeños negocios a crecer y prosperar, pero si la regulación no es
implementada, las microfinanzas nunca expondrá su verdadero potencial para los
pequeños negocios y la economía estadounidense.
Ante la prerrogativa de la relación entre la gestión del riesgo y la baja calidad
de gestión de la cartera PYME, se encontró (Domínguez, Miranda, Pallas, &
Peraza, 2002) El mayor riesgo al cual se enfrenta la banca múltiple es el riesgo de
crédito, este, afirman los autores, debe ser gestionado adecuadamente para
generar una rentabilidad que lo compense, encontrándose herramientas como los
fondos de capital que permitirían afrontar pérdidas inesperadas sin poner en
peligro al sistema financiero.
Cabe resaltar que parte de la gestión del riesgo, es el “Credit Scoring- (Klein,
2007) nos da un alcance del sistema en los EEUU, planteando una re-conversión
del sistema de Credit Scoring como una estrategia relevante frente a la actividad
microempresarial. Propone todo esto en base a un ajuste de la cartera de
productos activos y pasivos de la banca, aplicaciones de deuda y de documentos
de soporte y análisis de crédito.
Las entidades financieras a su vez, pueden medir y gestionar los riesgos,
tanto en su labor de intermediación financiera como en su habitual toma de
posición en renta variable y en sus demás inversiones; a través de la
inmunización del riesgo de interés. (Iturricastillo, 2007)
En la actualidad, el cliente es cada vez lo más importante para las
instituciones financieras, llegando a armar complejos planes de marketing para la
captación de mayores segmentos de mercado. El “Marketing de Servicios
Bancarios” (MSB) es una solución moderna frente a la pregunta: ¿Cómo se puede
9
conocer las necesidades actuales y futuras de los clientes?; ya que este ofrece
una adecuada segmentación de mercado, que identifique y clasifique a los clientes
de acuerdo a sus necesidades, comportamientos y tendencias, permitiendo llegar
a interiorizar e intimar con el cliente en sus gustos, preferencias y expectativas,
para finalmente ofrecer productos y servicios individualizados, El MSB es una
estrategia de corto y largo plazo, esto permite una relación rentable y sostenible en
el tiempo. (Matute, Bohórquez, Carbajal, Díaz, Espinoza, & Jiménez, 2008)
2.1.3. Modelo econométrico de la gestión de cartera.-
(Mascareñas, 2012)citando a (Markowitz, 1988) afirma que en el modelo de
selección de carteras todos los activos que integraban las carteras eficientes eran
activos con riesgo (acciones, básicamente).Además, si tuviésemos dos inversores
A y B cada uno con una cartera eficiente no podríamos saber quién tiene la mejor
cartera, porque ambas son similares (al inversor A le gustaría la suya y a B le
pasaría lo mismo pero, objetivamente, no podríamos saber cuál es
mejor).Supongamos ahora, que los inversores pueden colocar su dinero en activos
financieros libres de riesgo como, por ejemplo, en Bonos del Tesoro. Esto
introduce un elemento distorsionante en nuestra teoría, puesto que nuestros
inversores A y B podrán destinar parte de su presupuesto a invertirlo en dicho
activo sin riesgo, manteniendo el resto en sus carteras óptimas respectivas. De tal
manera que el rendimiento esperado (EP) y el riesgo (!P) de la nueva cartera del
inversor A, será:
Dónde X indica la parte del presupuesto invertida en la cartera A y (1-X) la
parte invertida en títulos sin riesgo (que proporcionan un rendimiento de Rf); EA y !
Amuestran, respectivamente, el rendimiento y riesgo esperados de la cartera A. En
la figura 1, se muestran las líneas RfA y RfB, representativas de las posibles
combinaciones entre las dos carteras óptimas y el activo libre de riesgo
h
10
Ilustración 1: La introducción del activo sin riesgo
2.2. Bases teóricas.-
2.2.1. Pyme.-
El análisis de las PYMEs se sustenta en tres características
fundamentales que permiten entender la heterogeneidad que se observa
entre éstas:
a) Escala eficiente de operación. Las pyme se observarán en sectores
cuya escala de operación eficiente es pequeña, vale decir, donde las
economías de escala no son portantes.
b) Nichos y diferenciación de productos. Las pyme pueden coexistir con
empresas grandes creando productos parecidos cuando son capaces de
explotar nichos de demanda que valoran la diferenciación de productos.
c) La dinámica industrial: entrada, desarrollo y salida de empresas.
Los estudios han permitido establecer que en prácticamente todas las
industrias, en todos los países y todo el tiempo, muchas empresas se
crean, unas pocas son exitosas y el resto fracasa y sale. La tasa de
salida es más alta para firmas más jóvenes y para las firmas más
pequeñas.
Vale decir, el fracaso y salida de empresas y su reemplazo por
firmas nuevas es parte sustantiva de la dinámica de las industrias. (Cabrera,
Cuadra, Galetovic, & Sanhueza, 2001)
11
2.2.2. Microfinanzas.-
Perú es un país donde tres de cada cuatro personas que trabajan
pertenecen al sector microempresarial, las instituciones microfinancieras
(IMF) han encontrado un nicho perfecto para desarrollarse. Las
microempresas requieren así de acceso a financiamiento en condiciones
apropiadas a sus especiales circunstancias y características. “La promoción
del microcrédito ocupa un lugar destacado, ya que el acceso al
financiamiento puede incrementar la productividad, el volumen de producción
y/o ventas y la inversión, fomentando así una mejora de los ingresos
familiares y la creación de nuevos puestos de trabajo (Portocarrero, Trivelli,
& Alvarado, 2001)
a) Impulso y evolución.-
(Yunus, 2006)Llegó a la conclusión de que muchas personas pobres
podrían mejorar su situación tan solo con un pequeño aporte en forma
de financiación para capital productivo, que podía ser devuelto dejando
un excedente.
El sistema implantado por Yunus incluye, además de aspectos
financieros, toda una serie de elementos que están presentes en
muchas iniciativas de microfinanzas:
• La proximidad a los clientes: la cercanía física y la empatía son
parte importante de esta iniciativa. Las oficinas se desplazan
literalmente a las aldeas, y se atiende a personas analfabetas o no
habituadas al trato comercial. Esta necesaria cercanía ha hecho que
muchas ONGD, que habitualmente trabajan con esta población,
hayan incorporado las microfinanzas a sus proyectos y programas.
• La eliminación de las garantías habituales: en este caso ello iba
unido a la constitución de grupos solidarios (con responsabilidad
grupal) y a todo un sistema de incentivos (por ejemplo, la posibilidad
de accesos a mayores montos a medida que se van dando
devoluciones correctas).
• La introducción de elementos orientados al refuerzo de la
formación, la autoestima y la motivación: la participación en un
grupo supone todo un ritual y hay unas normas y procedimientos.
12
• La preferencia por las mujeres como clientes: la idea de que los
rembolsos se harán de forma más responsable, y de que los
beneficios repercutirán de forma más directa a toda la familia están
detrás de esta preferencia en muchos casos.
2.2.3. Sistema financiero.-
a) Definición.-
Según (Tamames & Rueda, 2005) El entramado bancario forma parte
del sistema financiero, el cuál “está constituido por las instituciones a
través de las cuales las disponibilidades de fondos se canalizan hacia el
crédito y a la inversión distinta de la pura auto financiación”.
Enmarca el sistema financiero de un modo bastante similar, aunque
más preciso y completo, al señalar que éste “está formado por el conjunto
de instituciones, instrumentos y mercados que canalizan el ahorro desde
las unidades económicas (economías domésticas, empresas y sector
público) que disponen de un exceso de fondos y desean prestarlos hacia
aquellas que, careciendo de financiación suficiente, desean tomar dichos
fondos a préstamo.
En cualquier caso, las entidades de crédito siempre quedan
englobadas dentro de lo que se entiende por sistema financiero.
El sistema financiero “posibilita dos hechos clave para el buen
funcionamiento de una economía: la transferencia de fondos entre los
agentes de una economía y, en la medida que los ingresos futuros del
prestatario son inciertos, la transferencia de riesgo.
b) Barreras de accesibilidad y uso.-
Las barreras que se encuentran para acceder a servicios financieros
como un préstamo, una tarjeta de crédito, o una cuenta corriente son muy
diversas según los casos. Entre las más habituales podemos citar.
(Gutiérrez, 2009)
• Barreras económicas: la pequeña escala de las operaciones que esta
población podría desarrollar no las hace interesantes para las
instituciones financieras. A su vez, los precios o comisiones mínimas
pueden hacer poco atractivos los productos financieros para estas
13
personas. La falta de garantías y avales es un factor que hace
imposible el crédito en muchos casos.
• Barreras culturales y sociales: para gran parte de la población de
países empobrecidos, no es sencillo ni habitual relacionarse con las
entidades financieras formales. La dificultad es aún mayor si se dan
problemas de alfabetización o la necesidad de utilizar lenguas
diferentes a la materna.
• Barreras prácticas: la población rural, aún mayoritaria en muchos
casos, puede tener a varias horas de distancia la oficina bancaria más
cercana. Cuestiones tan triviales como disponer de una cédula o carnet
de identidad, tener títulos de las propiedades inmobiliarias o contratos
de trabajo puede ser una barrera insalvable para muchas personas.
c) Objetivos.-
Siguiendo a (Milton, 1993) los objetivos de la entidad financiera deben
guiar la gestión de dicha entidad, por ello, deben estar determinados
claramente antes de que se establezcan las estrategias a seguir para
lograr cumplirlos. En vez de indicar posibles objetivos para las entidades
bancarias, señalaremos, que en el caso de caso de los fondos de
pensiones los objetivos generales principales del fondo de pensiones son
los siguientes:
Objetivo de seguridad: Las obligaciones van a poder ser atendidas
permanentemente.
Objetivo de liquidez: Todos los años el fondo dispone de suficientes
activos liquidables para hacer frente a los pagos correspondientes.
Objetivo de suficiencia del nivel del fondo: Las obligaciones
evaluadas, -pasivos-, deben estar suficientemente cubiertas por los
activos. Si los valores de libros difieren de los valores de mercado
tienen que considerarse los dos valores, por separado, en lo relativo a
la suficiencia.
Propósito de contribución: El fondo debe conseguir el menor y más
estable nivel de contribuciones.
14
2.2.4. CreditScoring.-
a) Definición.- (Klein, 2007) afirma que el “Credit scoring” es un sistema de
puntuación que usa el comportamiento pasado y/o las características de
personas que anteriormente ya han obtenido un crédito, con el objetivo de
prevenir el comportamiento futuro frente a un nuevo crédito o servicio
financiero.
2.3. Definición de términos básicos.-
1) Pyme.-
La legislación peruana define a la PYME (Pequeña y Microempresa) como:
“… la unidad económica constituida por una persona natural o jurídica, bajo
cualquier forma de organización o gestión empresarial contemplada en la
legislación vigente, que tiene como objetivos desarrollar actividades de extracción,
transformación, producción, comercialización de bienes o prestación de servicios
(…)” (Ley N° 28015, 2003)
2) Microfinanzas.-
La Microfinanza es un enfoque de desarrollo económico dirigido a personas
de bajos ingresos. La Microfinanza incluye tanto la intermediación financiera como
la intermediación social; lo que quiere decir que además de otorgar servicios de
crédito, ahorro y seguro, también busca la formación de grupos, el desarrollo de la
confianza en sí mismos y el entrenamiento para desarrollar las capacidades
financieras administrativas entre los miembros del grupo. Los clientes de
microfinanza suelen ser microempresarios autoempleados de bajos ingresos tanto
en áreas urbanas como rurales dedicados al sector comercial, a la agricultura, al
sector servicio, artesanal o a la producción microindustrial constituyendo por lo
general una fuente estable de ingresos. (Ledgerwood, 2000)
3) CreditScoring.-
(Klein, 2007) afirma que el “creditscoring” es un sistema de puntuación que
usa el comportamiento pasado y/o las características de personas que
anteriormente ya han obtenido un crédito, con el objetivo de prevenir el
comportamiento futuro frente a un nuevo crédito o servicio financiero.
15
4) Riesgo de crédito.-
Habitualmente la palabra riesgo tiene una connotación negativa: algo que
debemos evitar. Sin embargo, el negocio bancario supone precisamente eso, la
gestión de riesgos con el objetivo de obtener una rentabilidad que compense
adecuadamente. Un banco es básicamente una máquina de gestión de riesgos, en
busca de rentabilidad.
De todos los riesgos a los que está expuesto el negocio bancario, el
principal es el riesgo de crédito. Este se define como la posibilidad de incurrir en
pérdidas como consecuencia del incumplimiento por parte del deudor de sus
obligaciones en las operaciones de intermediación crediticia. El más grave de los
incumplimientos es el impago.
El riesgo de crédito se puede dividir en dos tipos: el riesgo de insolvencia y
el riesgo-país. El riesgo de insolvencia o contrapartida surge como consecuencia
de la situación económica financiera del deudor y de la incapacidad de atender al
pago de sus obligaciones
(…) (Domínguez, Miranda, Pallas, & Peraza, 2002)
5) Gestión de cartera.-
La gestión de la cartera le permite combinar información sobre su cartera
de productos existente, además de ofrecerle nuevas oportunidades y restricciones
empresariales y de mercado, de manera que pueda separar los productos de éxito
de los que fracasan. Con una clara visión del rendimiento y de las asignaciones de
recursos en la estructura, puede tomar decisiones sobre seguir o no seguir
determinando los productos de éxito que proporcionan crecimiento y beneficios. Al
disponer de esta valiosa información, puede sopesar fácilmente el riesgo y el
beneficio en toda la cartera de desarrollo de productos y maximizar la probabilidad
de amplio éxito comercial y financiero. ( (Mascareñas, 2012)
6) Financiamiento informal.-
Para (Floro & Yotopoulos, 1991), citados por (Portocarrero, Trivelli, &
Alvarado, 2001) afirman que “existe una diferenciación básica entre el crédito
formal y el no formal. El crédito formal está limitado por las regulaciones
financieras vigentes y las condiciones del mismo mercado (formal), que definen
sus características operativas, así como los lineamientos generales en los que se
16
debe enmarcar sus actividades. Por el contrario, en el caso del crédito no formal,
los límites los imponen las mismas dificultades e imperfecciones de los mercados
asociados”.
7) Marketing de Servicios Bancarios (MSB).-
Para (Zapater, 1987), citado por (Matute, Bohórquez, Carbajal, Díaz,
Espinoza, & Jiménez, 2008), el MSB no puede se utilizado de manera masiva y
general, ni mucho menos ser aplicado a todos los clientes de la misma forma. Por
lo tanto, no se puede pensar en generar bienestar a los clientes si no se les ofrece
productos y servicios que cubran sus necesidades particulares actuales, y que se
anticipen a las futuras empresas pero de esta manera asegurar la rentabilidad y
sostenibilidad de la empresa.
8) Posicionamiento.-
(Kotler, 2003) Concibe al posicionamiento como el lugar mental que ocupa
la concepción del producto y su imagen en el momento en que se le compara con
otros productos similares; e indica también la percepción de los consumidores con
respecto a marcas y productos que existen en el mercado. El posicionamiento se
utiliza para diferenciar el producto y asociarlo con los atributos deseados por el
consumidor. Para ello se requiere tener una idea realista sobre lo que opinan los
clientes de lo que ofrece la compañía y también saber lo que se quiere que los
clientes meta piensen de nuestra mezcla de marketing y de la de los competidores.
9) Banca Múltiple (Caso Peruano).-
(Cortéz, 2003) afirma que en las economías de desarrollo, los sistemas
bancarios son imperfectamente competitivos, lo cual hace que afecte la actividad
económica de manera diferente a la que sucede en economías desarrollada;
donde a diferencia de la nuestra, estos gozan de sistemas bancarios
perfectamente competitivos. Concluye argumentando que los bancos son más
eficientes en los países en vías de desarrollo en la medida en que los mercados
financieros no bancarios y otras instituciones financieras ayudan a incrementar la
competitividad entre ellos (gestión por parte de una entidad reguladora).
17
10) Simplificación de trámites.-
En función al tema, se simplifica el concepto de trámite al “conjunto de
diligencias realizadas por los solicitantes de un producto financiero ante un banco
o IMF, que produce efectos individuales sobre intereses, obligaciones o derechos
del solicitante sea este persona natural o jurídica. El autor propone que la manera
de asegurar la calidad de servicio que brinda el trámite es mediante la eliminación
de la participación no significativa en la realización y conclusión del trámite, la
fusión de los procesos de trámites similares, la transferencia de delegación de
funciones hacia los niveles de ejecución; y por último, el disminuir el número de
formularios y/o formatos para unificarlos y/o ponerlos a disposición de medios
virtuales.
18
CAPÍTULO III
HIPÓTESIS Y VARIABLES
3.1. Hipótesis.-
Dado el presente problema de investigación se presentan, se plantean las
siguientes hipótesis.
3.1.1. Hipótesis general.-
El BCP Sucursal de Huancayo experimentó una pérdida en sus
ingresos en los últimos 4 años, por continuar con su actual plan de gestión de
riesgo crediticio de su cartera PYME.
3.1.2. Hipótesis específicas.-
De manera específica se redacta:
El actual programa de CreditScoring en el BCP Sucursal de Huancayo ha
ocasionado que los ingresos producto de su cartera PYME hayan sufrido
una disminución de al menos un 10% entre 2010 y 2014.
3.2. Variables.-
Dentro de la investigación se han reconocido variables endógenas y exógenas.
Estas serán definidas a continuación.
3.2.1. Banca múltiple.-
A)Definición conceptual.-
Según (Cortéz, 2003) El entramado bancario forma parte del sistema
financiero, el cuál “está constituido por las instituciones a través de las
19
cuales las disponibilidades de fondos se canalizan hacia el crédito y a la
inversión distinta de la pura auto financiación”.
Enmarca el sistema financiero de un modo bastante similar, aunque
más preciso y completo, al señalar que éste “está formado por el conjunto de
instituciones, instrumentos y mercados que canalizan el ahorro desde las
unidades económicas (economías domésticas, empresas y sector público)
que disponen de un exceso de fondos y desean prestarlos hacia aquellas
que, careciendo de financiación suficiente, desean tomar dichos fondos a
préstamo.
B)Definición operacional.-
La banca múltiple en la ciudad de Huancayo, la misma que está
comprendida por el BCP, Interbank, Scotiabank, Banco Financiero, BanBif y
Banco Continental, será abordada desde los resultados obtenidos por la
gestión de su cartera PYME, esto incluirá ingresos, crecimiento de cartera,
características de los componentes de la cartera, entre otros. A raíz de dicho
análisis, se buscará comprobar la relación existente entre la gestión de la
mencionada cartera y los ingresos y percepción como marca en la banca
múltiple.
3.2.2. CreditScoring.-
A) Definición conceptual.-
(Klein, 2007)afirma que el “Credit scoring” es un sistema de puntuación
que usa el comportamiento pasado y/o las características de personas que
anteriormente ya han obtenido un crédito, con el objetivo de prevenir el
comportamiento futuro frente a un nuevo crédito o servicio financiero.
B) Definición operacional.-
El CREDIT SCORING va a indagarse a manera de comprender la
relación: ingresos por su cartera PYME de la banca múltiple; y su programa
de gestión del riesgo. Para esto se observará el actual funcionamiento y
resultados de los softwares de Credit Scoring utilizados por la división
comercial de la banca múltiple en Huancayo.
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3.2.3. Operacionalización de variables.-
La utilidad del siguiente cuadro es alta. Este nos permite obtener
una visión amplia y estructurada de nuestro tema de investigación en
base a las variables escogidas.
Tabla 2: Operacionalización de variables
VARIABLES DIMENSIONES INDICADORES
BANCA MÚLTIPLE
Estrategias de gestión financiera de su cartera
PYME
Estados Financieros Productos activos
exclusivos del sector PYME
Productos pasivos exclusivos del sector PYME
Tasas de interés al sector
Estrategias de percepción como marca
en el sector PYME
Encuestas de imagen
corporativa
Encuestas de satisfacción del canal PYME
Márketing dirigido al sector PYME
CREDIT SCORING
Gestión del riesgo operativo
Softwares de Credit Scoring
Indicadores de riesgo crediticio
Capacitación a analistas de crédito
Resultados de evaluación de los analistas de crédito
Elaboración: Propia
21
CAPÍTULO IV
METODOLOGÍA
4.1. Método de investigación.-
Para la presente investigación se ha optado por seguir la metodología
Correlacional – Causal. La razón de dicha elección es que esta nos permitirá probar
la relación existente entre el actual Plan de gestión de riesgo de crédito y las
utilidades que reportarían en 2015 y 2016, dado la calidad y gestión de la cartera
PYME del BCP en la sucursal de Huancayo. Es decir, se tomará como posible
“causa” del pronosticado descenso en utilidades a la gestión de la cartera PYME,
calificando a su vez como sub –causa al actual Plan de gestión de riesgo del crédito.
4.2. Tipo de investigación.-La investigación es del tipo Sustantiva- explicativa, pues respaldándose de
teorías existentes de las variables en estudio (gestión de riesgo del crédito) persigue
la solución a un problema específico de la sociedad, que es el acceso al
financiamiento.
4.3. Nivel de investigación.-El tema en discusión tiene alcance Descriptivo- Correlacional; porque tiene
como fin inicial describir y explicar las propiedades, características y rasgos
importantes del fenómeno en estudio. Este primero paso podrá efectuarse dada la
preexistencia de literatura y estudios del mismo tema, la misma que servirá de
orientación y fundamento del tema de investigación.
Finalizada la descripción, se torna de alcance Correlacional, puesto que se
pasará a buscar un patrón de asociación entre las variables Riesgo del crédito y
Banca múltiple.
22
4.4. Diseño de investigación.-El diseño de investigación es No Experimental, longitudinal; subtipo descriptivo y
correlacional basado en una sola muestra de estudio, en la que se manipularan dos
variables.
4.4.1. Definición conceptual.-(Sampieri, Fernández, & Baptista, 2003)describen este tipo de estudios
como “los que se realizan sin manipulación deliberada de las variables y en
los que solo se observan los fenómenos en su ambiente natural para
después analizarlos”.
A su vez, los diseños no experimentales se clasifican en dos:
transaccionales o transversales y longitudinales, los primero son los que se
encargan de recolectar datos en un momento único; y los segundos son los
que se encargan de analizar a través del tiempo, con el fin de relacionar
variables conforme pasa el tiempo con las consecuencias y causas que
puedan tener.
4.4.2. Definición operacional.-Se eligió el diseño no experimental – longitudinal dada la naturaleza de
las variables y el método de recolección de datos, el mismo que se dará a
través de distintos momentos en el tiempo y sobre una única muestra, puesto
que se buscará determinar y ubicar cuál es la relación entre el riesgo de
crédito y las utilidades que percibirá la banca múltiple (Y a razón de X) en
distintos períodos, y a su vez se observará los efectos que tiene X en Y.
4.5. Población y muestra.-
4.5.1. Población.-
Está constituida por todas aquellas empresas (personas jurídicas) que
se integraron a la cartera PYME del BCP – Sucursal de Huancayo en el año
2010.
4.5.2. Muestra.-
Luego de realizar el respectivo filtro en función a la conveniencia de la
investigación, se define trabajar con todas aquellas empresas (personas
jurídicas) que se integraron a la cartera PYME del BCP- Sucursal de
23
Huancayo que han solicitado financiamiento ( sin considerar si fue concedido
o no) entre 2010 y 2014l, al menos una vez y por cada año respectivamente.
4.6. Técnicas de recolección de datos.-
La investigación hará uso de técnicas de recolección tales como Entrevistas, cuestionarios, la observación y el análisis de documento.
4.7. Técnicas de procesamiento de datos.-
En función a la naturaleza del análisis de la información y los datos sobre los
que se hará uso para probar la hipótesis (Análisis Cuantitativo), se decide optar a su
vez por el análisis paramétrico, puesto que se realizarán pruebas de Regresión
Lineal, la misma que es útil al momento de probar hipótesis del tipo Correlacional/
Causal; así como también el Coeficiente de Correlación de Pearson, prueba
24
Fuentes de Recolección de Información
Técnica de recolección de información
estadística que permitirá no solo probar la existencia de relación entre las variables
sino también el grado o nivel de correlación.
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CAPÍTULO V
RECURSOS Y CRONOGRAMA
5.1. Presupuesto:
5.1.1. Recursos:Recursos Humanos:
Asesoría de expertos (4 funcionarios PYME) S/. 0.00
5.1.2. Presupuesto:
Cant. Unidad medida DetalleCosto Total
Fuente
01 CientosHojas bond A4 75
gr.6.00 Auto financiado
03 Und. Lapiceros 3.00 Auto financiado
01 Und. Regla 1.50 Auto financiado
01 Und. CDs 1.50 Auto financiado
01 Und. USB 35.00 Auto financiado
80 p/hoja Impresiones 8..00 Auto financiado
02 Und Anillados 3.00 Auto financiado
04 Und Folder Manila 3.60 Auto financiado
Total : 61.60 Apróximadament
e
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5.2. Cronograma.Cronograma del Proyecto de Investigación.
NºETAPAS Y TAREAS DE LA
INVESTIGACIÓN A S O N D
1 PLANIFICACIÓN
1.1. Información Básica X
1.2. Investigación bibliográfica X
1.3. Elaboración del Marco Teórico X
1.4. Formulación del Proyecto X
1.5. Aprobación X
2 INSTRUMENTACIÓN
2.1. Elaboración de instrumentos de investigación X
2.3.Diseño, validación y aplicación de instrumentos.
X
3. EJECUCIÓN / TRABAJO DE CAMPO
3.1. Organización y tabulación de datos X
4. ANÁLISIS DE DATOS
4.1. Organización y tabulación de datos X
4.2. Análisis e interpretación de datos X
5. PREPARACIÓN DE INFORME
5.1.Redacción de borrador del proyecto de investigación.
X
5.2.Revisión borrador del proyecto de investigación.
X
5.3.Aprobación borrador del proyecto de investigación.
X
5.4. Tipeado Final y Anillado X
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6. PRESENTACIÓN Y EXPOSICIÓN
6.1. Presentación el proyecto de investigación X
6.2. Sustentación del proyecto de investigación. X
Bibliografía
Armendáriz, Jaramillo, & Zegarra. (2011). Las Barreras al Crecimiento Económico en Junín. CIES Consorcio de investigación económica y social.
Cabrera, Cuadra, D. L., Galetovic, & Sanhueza. (2001). Las PYME; Quiénes son, cómo son y qué hacer con ellas.
Chávez, U., & Meléndez, V. (2012). Los factores que determinan la calidad de cartera crediticia de las entidades microfinancieras de la Amazonía peruana en el período 2008-2011.
Cortéz, G. (2003). La banca en Perú: 1995-1999.
Domínguez, Miranda, Pallas, & Peraza. (2002). La medición del riesgo de crédito y el nuevo acuerdo de capital del Comité de Basilea.
Floro, S., & Yotopoulos, P. (1991). Informal credit markets and the new institutional economics: the case of Philippine agriculture.
García, H., & Lochmuller. (2012). Aplicación de la gestión de riesgos en los principales procesos de una pyme comercializadora, Medellín –Colombia 2012.
Gutiérrez, J. (2009). Microfinanzas y desarrollo: situación actual, debates y perpectivas.
Iturricastillo, I. (2007). Medición y gestión de riesgos en las entidades financieras a través de la inmunización del riesgo de interés.
Jaramillo, M. (2004). Las políticas para el financiamiento de las PYMES en el Perú.
Klein, J. (2007). Credit Scoring for Microenterprise Lenders.
Kotler, P. (2003). Marketing: Edición para Latinoamérica.
Ledgerwood, J. (2000). Microfinance Handbook: An Institutional and Financial Perspective.
Mascareñas, J. (2012). Modelo de Valoración de activos.
28
Matute, Bohórquez, Carbajal, Díaz, Espinoza, & Jiménez. (2008). Segmentación psicográfica de la micro y pequeña empresa.
Milton, S. (1993). Economía Contemporánea.
Pierce, M. (2012). Regulation of microfinance in the United States: Following the peruvian model.
Portocarrero, Trivelli, & Alvarado. (2001). El financiamiento informal en el Perú.
Rodríguez-Clare, A. (2004). Variaciones sobre un viejo tema: el acceso de las PYMEs al crédito.
Sampieri, H., Fernández, & Baptista. (2003). Metodología de la investigación.
Tamames, & Rueda. (2005). El sistema financiero de Angola: Comparación con otros sistemas financieros.
Yunus, M. (2006). ¿Es posible acabar con la pobreza?
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ANEXOS
ANEXO N° 1: MATRIZ DE CONSISTENCIA
PROBLEMAOBJETIVOS HIPOTESIS
VARIABLES METODOLOGÍA REFERENCIA BILIOGRAFICA
PROBLEMA GENERAL
¿En qué medida influenció el deterioro en la calidad y gestión de la cartera PYME a causa del actual modelo de riesgo de crédito, sobre las utilidades y percepción como marca del BCP – Sucursal Huancayo entre el 2010 y 2014?
OBJETIVO GENERAL:
Determinar el grado de pérdida económica en términos monetarios y el perjuicio económico como marca que tuvo el BCP – Sucursal de Huancayo entre 2010 y 1014 a causa del deterioro en la calidad y gestión de cartera de su banca PYME.
OBJETIVO ESPECÍFICOS.-
Determinar el grado de pérdidas económicas que experimentó el BCP a causa del deterioro en la calidad y gestión de cartera en su banca PYME, en la Sucursal de Huancayo entre 2010 y 2014.
Identificar el perjuicio económico como marca frente al segmento PYME, que tuvo el BCP a causa del deterioro en la calidad y
GENERAL
La banca múltiple en la ciudad de Huancayo experimentó una pérdida de al menos el 10% en sus ingresos en los últimos 4 años, por continuar con su actual plan de gestión de riesgo crediticio de su cartera PYME.
ESPECÍFICA
El actual programa de CreditScoring en el BCP Sucursal de Huancayo ha ocasionado que los ingresos producto de su cartera PYME hayan sufrido una disminución de al menos un 10% entre 2010 y 2014.
Banca múltiple (BCP)
(Y)
Riesgo de crédito
(X)
a) METODO.:Correlacional- Causal
b) TIPO:Sustantivo - Explicativo
c) NIVEL:Descriptivo - Correlacional
d) DISEÑO:No experimental- Longitudinal
e) POBLAC:Está constituida por todas aquellas empresas (personas jurídicas) que se integraron a la cartera PYME del BCP – Sucursal de Huancayo en el año 2010.f) MUESTRA:Luego de realizar el respectivo filtro en función a la conveniencia de la investigación, se define trabajar con todas aquellas empresas (personas jurídicas) que se integraron a la cartera PYME del BCP- Sucursal de Huancayo que han solicitado financiamiento ( sin considerar si
1) “Variaciones sobre un viejo tema: el acceso de las PYMEs al crédito”, (Rodríguez- Clare, Andrés) Departamento de investigación, Banco Interamericano de Desarrollo. Pág, 20. http://eml.berkeley.edu/~arodeml/Papers/PYMESyCredito.pdf
2) “Los factores que determinan la calidad de cartera crediticia de las entidades microfinancieras de la Amazonía peruana en el período 2008-2011” Vela Meléndez, Uriol Chávez. Documento extraído de la UNPRG. 2012
3) “Segmentación psicográfica de la micro y pequeña empresa” Matute, Bohorquez, Carbajal, Díaz, Espinoza, Jiménez. Serie Gerencia para el Desarrollo – Editorial Cordillera SAC. Pág. 21
4) “Las PYME; Quiénes son, cómo son y qué hacer con ellas” Cabrera, De la Cuadra, Galetovic y Sanhueza. Sociedad de Fomento Fabril (SOFOFA). Pág. 132 Chile, 2001
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gestión de la misma cartera en la Sucursal de Huancayo entre 2010 y 2014.
Evaluar la eficacia del actual plan de gestión de riesgo de crédito del BCP Sucursal Huancayo.
fue concedido o no) entre 2010 y 2014l, al menos una vez y por cada año respectivamente.
g) INSTRUM:h) TÉCNICA:
Elaboración: Propia
ANEXO N° 2: MATRIZ DE OPERACIONALIZACIÓN DE VARIABLESVARIABLES DIMENSIONES INDICADORES
BANCA MÚLTIPLE
Estrategias de gestión financiera de su cartera
PYME
Estados Financieros Productos activos
exclusivos del sector PYME
Productos pasivos exclusivos del sector PYME
Tasas de interés al sector
Estrategias de percepción como marca
en el sector PYME
Encuestas de imagen
corporativa
Encuestas de satisfacción del canal PYME
Márketing dirigido al sector PYME
CREDIT SCORING
Gestión del riesgo operativo
Softwares de CreditScoring
Indicadores de riesgo crediticio
Capacitación a analistas de crédito
Resultados de evaluación de los analistas de crédito
Elaboración: Propia
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ANEXO N° 3: INSTRUMENTO DE RECOLECCIÓN DE DATOS
Elaboración: Propia
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